大成恒生综合中小型股指数证券投资
基金（QDII-LOF）

2022 年年度报告

2022 年 12 月 31 日

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2023 年 3 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 03 月 29 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...... 6

2.5 信息披露方式 ...... 6

2.6 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 8

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10
§4 管理人报告 ...... 11

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16
§5 托管人报告 ...... 16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16
§6 审计报告 ...... 17
§7 年度财务报表 ......18

7.1 资产负债表 ...... 18

7.2 利润表 ...... 20

7.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 21

7.4 报表附注 ...... 24
§8 投资组合报告 ......58


8.1 期末基金资产组合情况 ...... 58

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ...... 59

8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ...... 59

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ...... 60

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ...... 80

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ...... 82

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...... 82

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ...... 82

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ...... 82

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ...... 82

8.11 投资组合报告附注 ...... 82
§9 基金份额持有人信息...... 83

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 83

9.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 84

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 84

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 84
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情

况 ...... 84
§10 开放式基金份额变动...... 85
§11 重大事件揭示...... 85

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 85

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 85

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 86

11.4 基金投资策略的改变 ...... 86

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 86

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 86

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 86

11.8 其他重大事件 ...... 88
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 90

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 90

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 90
§13 备查文件目录...... 91

13.1 备查文件目录 ...... 91

13.2 存放地点 ...... 91

13.3 查阅方式 ...... 91

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 大成恒生综合中小型股指数证券投资基金（QDII-LOF）

基金简称 大成恒生综合中小型股指数

场内简称 恒生中小 LOF

基金主代码 160922

交易代码 160922

基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）

基金合同生效日 2016 年 12 月 2 日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份 10,908,253.52 份
额总额
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的 深圳证券交易所
证券交易所

上市日期 2016 年 12 月 12 日

下属分级基金的基

恒生中小 A 恒生中小 C

金简称
下属分级基金的交

160922 008972

易代码
报告期末下属分级

9,546,733.17 份 1,361,520.35 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的
最小化。

投资策略 本基金将主要按照标的指数的成份股及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况（如股票停牌、流动
性不足）导致无法获得足够数量的股票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只
股票时，基金管理人将采用其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪
标的指数的目的。

业绩比较基 恒生综合中小型股指数收益率×95%+人民币活期存款利率（税后）×5%
准
风险收益特 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金
征 及货币市场基金。本基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有与标的指
数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

信息披露 姓名 段皓静 秦一楠

负责人 联系电话 0755-83183388 010-66060069

电子邮箱 office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 4008885558 95599

传真 0755-83199588 010-68121816

注册地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市东城区建国门内大街 69
1236 号大成基金总部大厦 5 层、 号

27-33 层

办公地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 28
1236 号大成基金总部大厦 5 层、 号凯晨世贸中心东座 F9

27-33 层

邮政编码 518054 100031

法定代表人 吴庆斌 谷澍

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外资产托管人

英文 JPMorgan Chase & Co.

名称

中文 摩根大通银行

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.dcfund.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42楼
殊普通合伙)

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数 2022 年 2021 年 2020 年 2020 年 3


据和指标 月 3 日(基
金合同生
效

日)-2020
年 12 月 31
日

恒生中小 A 恒生中小 C 恒生中小 A 恒生中小 C 恒生中小 A 恒生中小C

本期已实现收 -228,708.10 -40,013.21 445,143.11 -26,051.41 57,889.89 2,794.05
益

本期利润 -915,384.51 -101,099.96 -878,481.95 -97,298.79 1,075,490.99 6,738.05

加权平均基金 -0.0985 -0.0610 -0.1050 -0.2073 0.0911 0.1006
份额本期利润

本期加权平均 -11.13% -7.01% -9.15% -18.42% 9.02% 9.51%
净值利润率

本期基金份额 -11.75% -11.88% -10.60% -10.62% 7.67% 13.23%
净值增长率

3.1.2 期末数 2022 年末 2021 年末 2020 年末

据和指标

期末可供分配 -1,090,898.00 -159,577.91 31,341.47 1,516.35 1,527,380.18 8,861.21
利润

期末可供分配 -0.1143 -0.1172 0.0039 0.0017 0.1228 0.1213
基金份额利润

期末基金资产 8,455,835.17 1,201,942.44 8,090,959.77 878,646.07 13,968,921.61 81,891.92
净值

期末基金份额 0.886 0.883 1.004 1.002 1.123 1.121
净值

3.1.3 累计期 2022 年末 2021 年末 2020 年末

末指标

基金份额累计 -11.40% -10.81% 0.40% 1.21% 12.30% 13.23%
净值增长率
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4.根据我公司 2020 年 2 月 29 日《关于大成恒生综合中小型股指数证券投资基金（QDII-LOF）
增设 C 类基金份额并相应修订基金合同和托管协议的公告》，自 2020 年 3 月 3 日起，大成恒生综
合中小型股指数证券投资基金增设 C 类份额。本报告关于 C 类份额的指标计算起始日为 C 类份额
的初始申购确认日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

恒生中小 A

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 11.59% 1.73% 17.00% 2.04% -5.41% -0.31%

过去六个月 -6.24% 1.41% -9.01% 1.67% 2.77% -0.26%

过去一年 -11.75% 1.65% -18.92% 1.85% 7.17% -0.20%

过去三年 -15.05% 1.54% -13.32% 1.65% -1.73% -0.11%

过去五年 -23.55% 1.40% -24.89% 1.48% 1.34% -0.08%

自基金合同生效

-11.40% 1.31% -8.23% 1.38% -3.17% -0.07%
起至今

恒生中小 C

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 11.63% 1.73% 17.00% 2.04% -5.37% -0.31%

过去六个月 -6.26% 1.41% -9.01% 1.67% 2.75% -0.26%

过去一年 -11.88% 1.66% -18.92% 1.85% 7.04% -0.19%

自基金合同生效

-10.81% 1.47% -8.05% 1.60% -2.76% -0.13%
起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

无。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全，是全国同时具有境内、境外社保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一，全面涵盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下大成国际资产管理公司具备 QFII、RQFII 等资格。

历经二十多年的发展，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势，打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投资、大类资产配置等六大投资团队，全面覆盖各类投资领域。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

英国曼彻斯特大学商学院金融学硕士。
2003 年 4 月至 2004 年 6 月就职于国信证
券研究部，任研究员。2004 年 6 月至 2005
年 9 月就职于华西证券研究部，任高级研
究员。2005 年 9 月加入大成基金管理有限
公司，曾担任金融工程师、境外市场研究
员及基金经理助理，现任国际业务部基金
经理。2011 年 8 月 26 日起任大成标普 500
等权重指数型证券投资基金基金经理。
冉 凌 本基金基 2016 年 - 19 年 2014 年 11 月 13 日起任大成纳斯达克 100
浩 金经理 12 月 2 日 指数证券投资基金基金经理。2016 年 12
月 2 日起任大成恒生综合中小型股指数基
金(QDII-LOF)基金经理。2016 年 12 月 29
日至2020年7月7日任大成海外中国机会
混合型证券投资基金（LOF）基金经理。2017
年8月10日起任大成恒生指数证券投资基
金（LOF）基金经理。2019 年 3 月 20 日起
任大成中华沪深港 300 指数证券投资基金
（LOF）基金经理。2021 年 5 月 18 日起任
大成恒生科技交易型开放式指数证券投资


基金（QDII）基金经理。2021 年 9 月 9 日
起任大成恒生科技交易型开放式指数证券
投资基金发起式联接基金基金经理。具有
基金从业资格。国籍：中国

注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

无
4.1.4 基金经理薪酬机制

无
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析，针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3 日、5 日、10 日）反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理
交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

无。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在 8 笔同日反向交易，原因为流动性需要或投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 4 笔同日反向交易，原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2022 年，全球资本市场都出现了较大幅度的波动，港股也不例外，其在全年出现了大幅震荡并录得了显著的负收益。导致港股全年下跌的因素有很多，主要有以下几个方面：

首先，在 2022 年，中国宏观经济短期承压，相关港股也出现明显下跌。

其次，在 2022 年上半年，市场仍然担忧互联网行业的政策风险，这对互联网平台公司估值形
成了较大压力。此外，此前美国监管当局严格执行关于中概股上市地位的监管要求，引发了中概股的下跌，从而导致港股主要科技权重股下跌。

再次，由于今年的宏观经济疲弱，因此成份股公司的业绩欠佳，成份股总体盈利水平出现了大幅下降。上市公司总体盈利水平大幅下降，会导致股票估值水平大幅向下修正，这对指数走势造成极大的压力。

此外，为了应对较高的通胀水平，美联储在 2022 年采取了较为严厉的紧缩性货币政策，其通
过数次的加息行为，在 2022 年末已经将联邦基金目标利率区间抬升至 4.25-4.5%之间。美联储所采取的紧缩性货币政策对港股也产生了较大的负面影响。

但是，从 2022 年 11 月份起，港股市场又出现了明显的反转行情，港股各主要指数都取得了
的较大的涨幅。促使港股上涨的原因有很多，主要以下几个方面：

首先，从估值水平来看，港股的估值水平极低。在最低点处附近，恒生指数的静态市盈率仅为 6 倍左右，这是有数据以来的历史最低估值。因此，在这种情况下出现反弹是较大概率的事件。
其次，更重要的是，11 月份以来，政府出台了很多利好经济增长的政策，这些政策改变了对
港股的增长预期，从而刺激了港股的反弹。利好政策主要有这些：（1）中央政府发布了一系列极大程度改善中国经济增长的预期的政策；（2）政府出台多项政策支持房地产行业的发展，并将房地产行业定位为国民经济的支柱产业，这不仅会有助于房地产行业的健康发展，也有助于化解宏观经济风险；（3）中央还推出了其它持续推进改革开放的政策。

本基金为被动型指数基金，其投资目标就是要复制指数的收益率。本基金坚持被动型的指数化投资理念，持续实施高效的组合管理策略、交易策略及风险控制方法，以期更好地跟踪指数，力争将跟踪误差控制在较低的水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末恒生中小 A 的基金份额净值为 0.886 元，本报告期基金份额净值增长率为
-11.75%，同期业绩比较基准收益率为-18.92%；截至本报告期末恒生中小 C 的基金份额净值为0.883 元，本报告期基金份额净值增长率为-11.88%，同期业绩比较基准收益率为-18.92%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

从长期来看，港股具有长期成长性及长期投资价值。同时，港股从估值方面来看，也是处于低于历史平均水平的区间内。

展望 2023 年，从基本面来看，中国宏观经济增长速度有望逐步恢复，同时未来互联网公司的
监管环境也可能会趋松。因此，从大概率来看，港股未来的走势比较乐观。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。

（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。

（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。


（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。

（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。

（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括七名投资组合经理。

股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓
证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在本报告期内，曾出现了连续 60 个工作日资产净值低于五千万元的情形。我公司
已根据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人
—大成基金管理有限公司 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、
独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发
现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 大成恒生综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)全体基金份额持有人

(一) 我们审计的内容

我们审计了大成恒生综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)(以下简
称“大成恒生综合中小型股指数基金”)的财务报表，包括 2022 年 12 月
31 日的资产负债表，2022 年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财
务报表附注。

审计意见 (二) 我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报
表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、
中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了大成恒生综合中小型股指数
基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变
动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的
形成审计意见的基 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见
础 提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成恒生综合中小型股指
数基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“7.4.2 会计报表的编制
基础”所述，大成恒生综合中小型股指数基金的基金管理人大成基金管理
强调事项 有限公司(以下简称“基金管理人”)拟在资产负债表日后清算大成恒生综
合中小型股指数基金的剩余资产。因此，上述大成恒生综合中小型股指数
基金的财务报表以清算基础编制。该事项不影响已发表的审计意见。

基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报。

管理层和治理层对 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成恒生综合中小型股指财务报表的责任 数基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持
续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算大成恒生综合中小型股指数
基金、终止运营或别无其他现实的选择。参见财务报表附注 7.4.2 有关以
清算基础编制财务报表的说明。

基金管理人治理层负责监督大成恒生综合中小型股指数基金的财务报告过
程。

注册会计师对财务 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报报表审计的责任 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保


证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发
现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可
能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业
怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审
计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌
驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对大成恒生综合中小型股指数基金持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表
是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等
事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
称

注册会计师的姓名 陈熹 徐翘楚

会计师事务所的地 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼

址

审计报告日期 2023 年 03 月 14 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：大成恒生综合中小型股指数证券投资基金（QDII-LOF）

报告截止日：2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 989,477.78 834,747.78

结算备付金 - -


存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 8,745,487.11 8,232,679.57

其中：股票投资 8,745,487.11 8,232,679.57

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 - -

应收股利 2,967.89 7,911.87

应收申购款 12,648.88 -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - 176.74

资产总计 9,750,581.66 9,075,515.96

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - 0.01

应付赎回款 291.66 17,157.00

应付管理人报酬 8,620.82 7,511.03

应付托管费 2,155.20 1,877.75

应付销售服务费 137.01 66.32

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 81,599.36 79,298.01

负债合计 92,804.05 105,910.12

净资产：

实收基金 7.4.7.10 10,908,253.52 8,936,748.02

其他综合收益 7.4.7.11 - -


未分配利润 7.4.7.12 -1,250,475.91 32,857.82

净资产合计 9,657,777.61 8,969,605.84

负债和净资产总计 9,750,581.66 9,075,515.96

注： 报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额总额 10,908,253.52 份，其中大成恒生综合 A 基
金份额总额为 9,546,733.17 份，基金份额净值 0.886 元；大成恒生综合 C 基金份额总额为
1,361,520.35 份，基金份额净值 0.883 元。
7.2 利润表
会计主体：大成恒生综合中小型股指数证券投资基金（QDII-LOF）

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -759,700.66 -567,312.55

1.利息收入 5,882.82 8,152.75

其中：存款利息收入 7.4.7.13 5,882.82 8,152.75

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 - -
收入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” -38,253.77 816,922.52
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -391,496.56 597,775.34

基金投资收益 7.4.7.15 - -

债券投资收益 7.4.7.16 - -

资产支持证券投资 7.4.7.17 - -
收益

贵金属投资收益 7.4.7.18 - -

衍生工具收益 7.4.7.19 - -

股利收益 7.4.7.20 353,242.79 219,147.18

以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的 - -
收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.21 -747,763.16 -1,394,872.44
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” 15,912.36 -11,840.25
号填列）


5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.22 4,521.09 14,324.87
号填列）

减：二、营业总支出 256,783.81 408,468.19

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 96,584.70 102,042.27

2．托管费 7.4.10.2.2 24,146.20 25,510.56

3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,434.36 524.47

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产 - -
支出

6．信用减值损失 7.4.7.23 - -

7．税金及附加 - -

8．其他费用 7.4.7.24 134,618.55 280,390.89

三、利润总额（亏损总额 -1,016,484.47 -975,780.74
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -1,016,484.47 -975,780.74
号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 -1,016,484.47 -975,780.74

7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：大成恒生综合中小型股指数证券投资基金（QDII-LOF）

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期

期 末 净 8,936,748.02 - 32,857.82 8,969,605.84
资产（基
金净值）
加：会计

政 策 变 - - - -
更

前

期 差 错 - - - -
更正

其 - - - -
他

二、本期 8,936,748.02 - 32,857.82 8,969,605.84
期 初 净

资产（基
金净值）
三、本期
增 减 变

动额（减 1,971,505.50 - -1,283,333.73 688,171.77
少以“-”
号填列）
（一）、

综 合 收 - - -1,016,484.47 -1,016,484.47
益总额
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产
生 的 基

金 净 值 1,971,505.50 - -266,849.26 1,704,656.24
变动数
（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）
其中：1.

基 金 申 8,068,779.29 - -908,993.52 7,159,785.77
购款

2

.基金赎 -6,097,273.79 - 642,144.26 -5,455,129.53
回款
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配

利 润 产 - - - -
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“-”
号填列）
（四）、
其 他 综

合 收 益 - - - -
结 转 留
存收益

四、本期

期 末 净 10,908,253.52 - -1,250,475.91 9,657,777.61
资产（基
金净值）

上年度可比期间

项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期

期 末 净 12,514,572.14 - 1,536,241.39 14,050,813.53
资产（基
金净值）
加：会计

政 策 变 - - - -
更

前

期 差 错 - - - -
更正

其 - - - -
他
二、本期

期 初 净 12,514,572.14 - 1,536,241.39 14,050,813.53
资产（基
金净值）
三、本期
增 减 变

动额（减 -3,577,824.12 - -1,503,383.57 -5,081,207.69
少以“-”
号填列）
（一）、

综 合 收 - - -975,780.74 -975,780.74
益总额
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产
生 的 基

金 净 值 -3,577,824.12 - -527,602.83 -4,105,426.95
变动数
（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）

其中：1. 7,715,922.43 - 1,221,077.40 8,936,999.83
基 金 申

购款

2

.基金赎 -11,293,746.55 - -1,748,680.23 -13,042,426.78
回款
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配

利 润 产 - - - -
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“-”
号填列）
（四）、
其 他 综

合 收 益 - - - -
结 转 留
存收益
四、本期

期 末 净 8,936,748.02 - 32,857.82 8,969,605.84
资产（基
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

谭晓冈 范瑛 孙蕊

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

大成恒生综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第 2047 号《关于准予大成恒生综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)注册的批复》和机构部函[2016]第 1651 号《关于大成恒生综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)延期募集备案的回函》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成恒生综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购
资金利息共募集人民币 788,161,803.26 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 1578 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《大成恒生综合中小型
股指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》于 2016 年 12 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基
金份额总额为 788,370,205.40 份基金份额，其中认购资金利息折合 208,402.14 份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司，境外资产托管人为摩根大通银行。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2016]878 号文审核同意，本基金
8,438,415.00 份基金份额(截至 2016 年 12 月 5 日止)于 2016 年 12 月 12 日在深交所挂牌交易。
未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人将其转托管至深交所场内后即可上市流通。
根据本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2020 年 2 月 29 日发布的《关于大成恒生
综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)增设 C 类基金份额并相应修订基金合同和托管协议的公告》以及更新的《大成恒生综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》的有关规定，
自 2020 年 3 月 3 日起，本基金增设 C 类基金份额，原有基金份额转为 A 类基金份额。其中，在投
资者申购时收取申购费用，不从本类别资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；投资者申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置基金代码并分别计算基金份额净值。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《大成恒生综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股，也可以投资于以标的指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品等。本基金可通过沪港股票市场交易互联互通机制(以下简称“沪港通”)投资于沪港通允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票。本基金还可投资于全球证券市场中具有良好流动性的其他金融工具，包括在证券交易市场挂牌的普通股、优先股、存托凭证，固定收益类证券(含中期票据)、银行存款、现金等货币市场工具、权证、股指期货以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%，投资于以标的指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品的比例不超过基金资产净值的 10%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：恒生综合中小型股指数收益率×95%+人民币活期存款利率(税后)×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2023 年 3 月 14 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成恒生综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

根据《大成恒生综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》、本基金基金份额持有
人大会于 2023 年 2 月 9 日表决通过的《关于终止大成恒生综合中小型股指数证券投资基金
(QDII-LOF)基金合同并终止上市相关事项的议案》以及基金管理人大成基金管理有限公司于 2023年 2 月 10 日发布的《大成基金管理有限公司关于大成恒生综合中小型股指数证券投资基金
(QDII-LOF)基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金于 2023 年 2 月 10 日进入财
产清算期，详情参见附注 7.4.8.2 资产负债表日后事项，因此本基金财务报表以清算基础编制。
于 2022 年 12 月 31 日，所有资产以可收回金额和账面价值孰低计量，负债以预计需要清偿的金额
计量。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2022 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12
月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

新金融工具准则

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类
取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3) 衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)

本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

(1) 金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

新金融工具准则

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

于本报告期内及上年度可比期间，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

于本报告期末，各项金融资产以可收回金额和账面价值孰低计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)

本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

新金融工具准则

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)

本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员
会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证
券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，财政部于 2022 年颁布了《关于印
发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：
(a) 金融工具

根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初
留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31
日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(i) 于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融
工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、应收利息和应收股
利，金额分别为 834,747.78 元、0.00 元、176.74 元和 7,911.87 元。新金融工具准则下以摊余成
本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、其他资产-应收利息和应收股利，金额分别为
834,872.89 元、51.63 元、0.00 元和 7,911.87 元。

原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 8,232,679.57 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 8,232,679.57 元。

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为 0.01
元、17,157.00 元、7,511.03 元、1,877.75 元、66.32 元、5,970.39 元和 33,327.62 元。新金融
工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、其他负债-应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为 0.01 元、
17,157.00 元、7,511.03 元、1,877.75 元、66.32 元、5,970.39 元和 33,327.62 元。

(ii)于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交
易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在
“应收利息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的计量
类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、 “交易性金融资
产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。

(b) 《资产管理产品相关会计处理规定》

根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年
最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。


(3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

对基金通过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结
算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4) 基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定
缴纳印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

活期存款 989,477.78 834,747.78

等于：本金 989,359.98 834,747.78

加：应计利息 117.80 -

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 989,477.78 834,747.78

注：于本期末，活期存款中包括的外币余额为港币活期存款 539,087.40元，折合人民币 481,550.60元；美元活期存款 33.62 元，折合人民币 234.15 元(上年度末：活期存款中包括的外币余额为港币活期存款185,429.28元，折合人民币151,606.98元；美元活期存款33.60元，折合人民币214.22元)。

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 10,403,500.81 - 8,745,487.11 -1,658,013.70

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 10,403,500.81 - 8,745,487.11 -1,658,013.70

上年度末

项目 2021 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 9,142,930.11 - 8,232,679.57 -910,250.54

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 9,142,930.11 - 8,232,679.57 -910,250.54

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

无。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

无。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

无。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。

7.4.7.8 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

应收利息 - 176.74

其他应收款 - -

待摊费用 - -

合计 - 176.74

7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 0.39 4.87

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 8.97 5,970.39

其中：交易所市场 8.97 5,970.39

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 35,000.00 40,000.00

应付指数使用费 46,590.00 33,322.75

合计 81,599.36 79,298.01

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
恒生中小 A

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 8,059,618.30 8,059,618.30

本期申购 4,967,546.98 4,967,546.98

本期赎回（以“-”号填列） -3,480,432.11 -3,480,432.11

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 9,546,733.17 9,546,733.17

恒生中小 C

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 877,129.72 877,129.72

本期申购 3,101,232.31 3,101,232.31


本期赎回（以“-”号填列） -2,616,841.68 -2,616,841.68

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 1,361,520.35 1,361,520.35

注：1. 申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)；赎回含转换出份额(如有)。

2. 截至本期末止，本基金于深交所上市的基金份额为 1,877,034.00 份(上年度末：
1,190,175.00 份)，托管在场外未上市交易的基金份额为 9,031,219.52 份(上年度末：7,746,573.02 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
恒生中小 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 3,193,308.20 -3,161,966.73 31,341.47

本期利润 -228,708.10 -686,676.41 -915,384.51

本期基金份额交易产生 568,997.25 -775,852.21 -206,854.96
的变动数

其中：基金申购款 1,888,079.51 -2,476,200.15 -588,120.64

基金赎回款 -1,319,082.26 1,700,347.94 381,265.68

本期已分配利润 - - -

本期末 3,533,597.35 -4,624,495.35 -1,090,898.00

恒生中小 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 6,864,494.84 -6,862,978.49 1,516.35

本期利润 -40,013.21 -61,086.75 -101,099.96

本期基金份额交易产生 3,791,990.71 -3,851,985.01 -59,994.30
的变动数

其中：基金申购款 24,237,262.12 -24,558,135.00 -320,872.88

基金赎回款 -20,445,271.41 20,706,149.99 260,878.58

本期已分配利润 - - -

本期末 10,616,472.34 -10,776,050.25 -159,577.91

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021 年 1 月 1 日至 2021 年
日 12 月 31 日

活期存款利息收入 5,873.11 6,874.01

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 1.57 1,119.35

其他 8.14 159.39

合计 5,882.82 8,152.75

注：本基金的银行存款由基金托管人和境外资产托管人保管，银行存款按银行同业利率计息。7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月
日 31日

股票投资收益——买卖 -391,496.56 597,775.34
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 -391,496.56 597,775.34

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年 1月 1 日至 2022年12 月 31 2021年1月1 日至 2021年12
日 月 31 日

卖出股票成交总 2,238,782.57 15,505,241.56
额

减：卖出股票成本 2,616,741.39 14,907,466.22
总额

减：交易费用 13,537.74 -

买卖股票差价收 -391,496.56 597,775.34
入

7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。
7.4.7.15 基金投资收益

无。
7.4.7.16 债券投资收益
7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成

无。
7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

无。
7.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.17 资产支持证券投资收益
7.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成

无。
7.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。
7.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

无。

7.4.7.18 贵金属投资收益
7.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成

无。
7.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
7.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.19 衍生工具收益
7.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
7.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。
7.4.7.20 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
31 日 31 日

股票投资产生的股利 353,242.79 219,147.18
收益

其中：证券出借权益补 - -
偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 353,242.79 219,147.18

7.4.7.21 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期 上年度可比期间


2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 1 月 1 日至 2021
12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -747,763.16 -1,394,872.44

股票投资 -747,763.16 -1,394,872.44

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 -747,763.16 -1,394,872.44

7.4.7.22 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021
31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 4,521.09 14,324.87

合计 4,521.09 14,324.87

注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.23 信用减值损失

无。
7.4.7.24 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 35,000.00 40,000.00

信息披露费 - -

证券出借违约金 - -

深港通证券组合费 1.73 -

银行划款手续费 4,881.67 10,074.96

指数使用费 91,344.00 91,344.00

上市费 - 60,000.00

其他 3,391.15 17,338.69

交易费用 - 61,633.24

合计 134,618.55 280,390.89

注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.04%的年费率计提，逐日累计，按季支付。标的指数许可使用费的收取下限为每季港币 25,000.00 元。7.4.7.25 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

根据《大成恒生综合中小型股指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》、本基金基金份额持有
人大会于 2023 年 2 月 9 日表决通过的《关于终止大成恒生综合中小型股指数证券投资基金
（QDII-LOF）基金合同并终止上市相关事项的议案》以及基金管理人大成基金管理有限公司于
2023 年 2 月 10 日发布的《大成基金管理有限公司关于大成恒生综合中小型股指数证券投资基金
(QDII-LOF)基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金于 2023 年 2 月 10 日进入财
产清算程序。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构

中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构

摩根大通银行(“摩根大通银行”) 境外资产托管人

中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东

光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东

大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司

大成创新资本管理有限公司(“大成创新资本”) 基金管理人的合营企业

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称 日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例
例（%） （%）

光大证券 30,010.70 100.00 - -

7.4.10.1.2 债券交易

无。
7.4.10.1.3 债券回购交易

无。
7.4.10.1.4 基金交易

无。
7.4.10.1.5 权证交易

无。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

光大证券 18.01 100.00 8.97 100.00

上年度可比期间

关联方名称 2021年1月1日至2021年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

- - - - -

注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定。


2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息 服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 96,584.70 102,042.27

其中：支付销售机构的客户维护费 36,961.15 40,964.38

注：注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 24,146.20 25,510.56

注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.25% / 当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联方 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

恒生中小 A 恒生中小 C 合计

大成基金 - 14.49 14.49

合计 - 14.49 14.49

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联方 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

恒生中小 A 恒生中小 C 合计


大成基金 - 0.23 0.23

合计 - 0.23 0.23

注：注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给大成基金，再由大成基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.10%/ 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021年1月1日至2021年12月31日

关联方名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

摩根大通银行 481,784.48 108.17 151,815.92 54.22

中国农业银行 507,693.30 5,764.94 682,931.86 6,819.79

注：本基金由基金托管人和境外资产托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股 停 期末 复牌 期末

股票 票 停牌日 牌 估值 复牌 开盘 数量 期末 估值总 备

代码 名 期 原 单价 日期 单价 （股） 成本总额 额 注

称 因

1363. 中滔 2019-04 已退 0.00 不适用 不适 16,000 22,603.9 0.01 -

HK 环保 -01 市 用 5

1219. 天喔 2018-08 已退 0.00 不适用 不适 8,000 12,153.8 0.01 -

HK 国际 -13 市 用 1

1019. 康宏 2017-12 已退 0.00 不适用 不适 270,000 50,157.3 0.01 -

HK 环球 -08 市 用 3

2662. 美好 2019-07 已退 0.00 不适用 不适 2,000 11,395.9 0.01 -

HK 发展 -19 市 用 2

6863. 辉山 2017-03 已退 0.00 不适用 不适 212,000 538,969. 0.01 -

HK 乳业 -27 市 用 89

1573. 南方 2020-04 已退 0.00 不适用 不适 2,000 1,599.69 0.01 -

HK 能源 -01 市 用

1236. 国农 2017-03 已退 0.00 不适用 不适 46,000 71,262.0 0.01 -

HK 控股 -28 市 用 8

1131. 鸿宝 2020-07 已退 0.00 不适用 不适 10,000 5,212.46 0.01 -

HK 资源 -02 市 用

0198. 星美 2018-09 已退 0.00 不适用 不适 8,800 27,579.6 0.01 -

HK 控股 -03 市 用 9

1886. 汇源 2018-04 已退 0.00 不适用 不适 10,000 23,658.2 0.01 -

HK 果汁 -03 市 用 2


1333. 中国 2021-08 重大 0.00 未知 未知 4,000 11,341.1 0.01 -

HK 忠旺 -30 事项 2

2103. 新力 2021-09 重大

HK 控股 -20 事项 0.13 未知 未知 2,000 7,739.89 250.12 -

集团

1638. 佳兆 2022-04 重大 2022-03

HK 业集 -01 事项 0.49 -10 0.57 8,000 5,426.01 3,930.39 -

团

1909. 火岩 2022-04 重大 0.42 未知 未知 6,000 4,136.71 2,519.02 -

HK 控股 -01 事项

3883. 中国 2022-04 重大 0.69 未知 未知 3,000 5,486.29 2,063.45 -

HK 奥园 -01 事项

1387. 中国 2022-10 重大 0.59 未知 未知 10,000 18,026.9 5,895.58 -

HK 地利 -28 事项 1

6169. 宇华 2022-12 重大 1.00 2022-02 1.53 6,000 11,770.0 5,949.18 -

HK 教育 -01 事项 -28 9

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为指数型基金，跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，属于中高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金基金资产将投资于香港市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委
员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国农业银行及境外次托管人摩根大通银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于本期末，本基金无债券投资(上年度末：同)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无。

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。

本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资
产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

银行存款 989,477.78 - - - 989,477.78

交易性金融资产 - - - 8,745,487.11 8,745,487.11

应收股利 - - - 2,967.89 2,967.89

应收申购款 - - - 12,648.88 12,648.88

资产总计 989,477.78 - - 8,761,103.88 9,750,581.66

负债

应付赎回款 - - - 291.66 291.66

应付管理人报酬 - - - 8,620.82 8,620.82

应付托管费 - - - 2,155.20 2,155.20

应付销售服务费 - - - 137.01 137.01

其他负债 - - - 81,599.36 81,599.36

负债总计 - - - 92,804.05 92,804.05

利率敏感度缺口 989,477.78 - - 8,668,299.83 9,657,777.61

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2021 年 12 月 31 日

资产


银行存款 682,931.86 - - 151,815.92 834,747.78

交易性金融资产 - - - 8,232,679.57 8,232,679.57

应收股利 - - - 7,911.87 7,911.87

其他资产 - - - 176.74 176.74

资产总计 682,931.86 - - 8,392,584.10 9,075,515.96

负债

应付赎回款 - - - 17,157.00 17,157.00

应付管理人报酬 - - - 7,511.03 7,511.03

应付托管费 - - - 1,877.75 1,877.75

应付清算款 - - - 0.01 0.01

应付销售服务费 - - - 66.32 66.32

其他负债 - - - 79,298.01 79,298.01

负债总计 - - - 105,910.12 105,910.12

利率敏感度缺口 682,931.86 - - 8,286,673.98 8,969,605.84

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于本期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(上年度末：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

2022 年 12 月 31 日

项目 美元 港币 其他币种

折合人民币 折合人民币元 折合人民币元 合计

元

以外币计价的资
产

银行存款 234.15 481,550.60 - 481,784.75

交易性金融资产 - 8,745,487.11 - 8,745,487.11

应收股利 - 2,967.89 - 2,967.89

资产合计 234.15 9,230,005.60 - 9,230,239.75

以外币计价的负
债

负债合计 - - - -

资产负债表外汇 234.15 9,230,005.60 - 9,230,239.75
风险敞口净额

上年度末

2021 年 12 月 31 日

项目 美元 港币 其他币种

折合人民币 折合人民币元 折合人民币元 合计

元

以外币计价的资
产

银行存款 214.22 151,606.98 - 151,821.20

交易性金融资产 - 8,232,679.57 - 8,232,679.57

应收股利 - 2,661.29 - 2,661.29

资产合计 214.22 8,386,947.84 - 8,387,162.06

以外币计价的负
债

负债合计 - - - -

资产负债表外汇 214.22 8,386,947.84 - 8,387,162.06
风险敞口净额
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2021 年 12 月
本期末（2022年12月31日）

31 日 ）

分析 所有外币相对人民

461,511.99 419,358.10
币升值 5%

所有外币相对人民

-461,511.99 -419,358.10
币贬值 5%

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。

本基金的基金管理人通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段，实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%，投资于以标的指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品的比例不超过基金资产净值的 10%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所
持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括
VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日 2021年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 8,745,487.11 90.55 8,232,679.57 91.78
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 8,745,487.11 90.55 8,232,679.57 91.78

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

分析 动 上年度末 （2021 年 12 月
本期末（2022年12月31日）

31 日 ）

业绩比较基准上升 420,219.13 414,865.61


5%

业绩比较基准下降

-420,219.13 -414,865.61
5%

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

第一层次 8,724,879.26 8,142,229.39

第二层次 11,844.76 83,043.63

第三层次 8,763.09 7,406.55

合计 8,745,487.11 8,232,679.57

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

项目 本期


2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 7,406.55 7,406.55

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 8,763.03 8,763.03

转出第三层次 - - -

当期利得或损失总额 - -7,406.49 -7,406.49

其中：计入损益的利得或损 - -7,406.49 -7,406.49
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 8,763.09 8,763.09

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - -25,787.43 -25,787.43
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益

上年度可比同期

项目 2021年1月1日至2021年12月31日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 37,250.07 37,250.07

当期购买 - - -

当期出售/结算 - 36,291.79 36,291.79

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - - -

当期利得或损失总额 - 6,448.27 6,448.27

其中：计入损益的利得或损 - 6,448.27 6,448.27
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 7,406.55 7,406.55

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - -210.38 -210.38
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
注：计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。

7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允 采用的估值 与公允价值之
价值 技术 名称 范围/加权平 间的关系

均值

交易性金融资 6,243.96 市场法 波动率 -70.00%至 正相关

产股票投资 -34.21%

交易性金融资 2,519.02 市场法 市销率 3.6 正相关

产股票投资

交易性金融资 0.11 市场法 市净率 1 正相关

产股票投资

不可观察输入值

项目 上年度末公 采用的估值

允价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值之
均值 间的关系

交易性金融资 7,406.55 市场法 市净率 1 正相关

产股票投资
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 8,745,487.11 89.69

其中：普通股 8,745,487.11 89.69

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -


资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 989,477.78 10.15

8 其他各项资产 15,616.77 0.16

9 合计 9,750,581.66 100.00

注：本基金通过深港通交易机制投资的港股公允价值为 250.21 元，占期末基金资产净值的比例为0.00%。
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%）

中国香港 8,745,487.11 90.55

合计 8,745,487.11 90.55

8.3 期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1 期末指数投资按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

金融 906,479.67 9.39

通信服务 489,705.81 5.07

房地产 832,542.33 8.62

能源 420,832.90 4.36

公用事业 366,330.05 3.79

非日常生活消费品 1,613,244.99 16.70

工业 1,150,039.58 11.91

日常消费品 353,955.99 3.66

信息技术 646,812.38 6.70

医疗保健 1,269,493.02 13.14

原材料 687,287.30 7.12

合计 8,736,724.02 90.46

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.3.2 期末积极投资按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)


金融 0.01 -

通信服务 2,519.03 0.03

房地产 6,243.96 0.06

能源 0.02 -

公用事业 - -

非日常生活消费品 - -

工业 0.01 -

日常消费品 0.03 -

信息技术 0.02 -

医疗保健 - -

原材料 0.01 -

合计 8,763.09 0.09

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
8.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元

占基金
序号 公司名称（英 公司名称 证券代码所在证券所属国家数量（股） 公允价值 资产净
文） （中文） 市场 （地区） 值比例
（%）

1 Yum China 百胜中国 9987 HK 香港联合中国香港 1,150 450,967.36 4.67
Holdings Inc 交易所

2 China Shenhua 中国神华 1088 HK 香港联合中国香港 9,500 191,360.77 1.98
Energy Co Ltd 交易所

3 Zijin Mining 紫金矿业 2899 HK 香港联合中国香港 16,000 151,212.75 1.57
Group Co Ltd 交易所

4 Tsingtao 青岛啤酒 168 HK 香港联合中国香港 2,000 137,742.23 1.43
Brewery Co Ltd 交易所

5 PICC P&C 中国财险 2328 HK 香港联合中国香港 20,000 132,382.61 1.37
交易所

6 GCL Technology 协鑫科技 3800 HK 香港联合中国香港 60,000 106,120.48 1.10
Holdings Ltd 交易所

7 China Telecom 中国电信 728 HK 香港联合中国香港 34,000 93,239.52 0.97
Corp Ltd 交易所

8 Swire Pacific 太古股份公 19 HK 香港联合中国香港 1,500 92,051.47 0.95
Ltd 司 交易所

9 China Tower 中国铁塔 788 HK 香港联合中国香港 122,000 91,542.31 0.95
Corp Ltd 交易所

10 Genscript 金斯瑞生物 1548 HK 香港联合中国香港 4,000 88,791.04 0.92
Biotech Corp 科技 交易所

Yankuang 香港联合

11 Energy Group 兖矿能源 1171 HK 交易所 中国香港 4,000 85,039.30 0.88
Co Ltd


CITIC 香港联合

12 Securities Co 中信证券 6030 HK 交易所 中国香港 6,000 84,574.80 0.88
Ltd

13 WEIGAO GROUP 威高股份 1066 HK 香港联合中国香港 6,800 77,871.71 0.81
交易所

14 CHINA LONGYUAN 龙源电力 916 HK 香港联合中国香港 9,000 76,696.16 0.79
交易所

中国海螺创 香港联合

15 CONCH VENTURE 业控股有限 586 HK 交易所 中国香港 5,000 75,749.30 0.78
公司

16 WuXi AppTec Co 药明康德 2359 HK 香港联合中国香港 1,000 73,650.11 0.76
Ltd 交易所

17 Sinopharm 国药控股 1099 HK 香港联合中国香港 4,000 70,889.91 0.73
Group Co Ltd 交易所

18 China Vanke Co 万 科 2202 HK 香港联合中国香港 5,000 70,568.33 0.73
Ltd 交易所

19 CNBM 中国建材 3323 HK 香港联合中国香港 12,000 68,710.33 0.71
交易所

Samsonite 香港联合

20 International 新秀丽 1910 HK 交易所 中国香港 3,700 67,919.78 0.70
SA

21 Kingsoft Corp 金山软件 3888 HK 香港联合中国香港 2,800 65,280.17 0.68
Ltd 交易所

COSCO SHIPPING 香港联合

22 Holdings Co 中远海控 1919 HK 交易所 中国香港 9,000 63,993.86 0.66
Ltd

23 China Coal 中煤能源 1898 HK 香港联合中国香港 11,000 62,394.91 0.65
Energy Co Ltd 交易所

Tongcheng 香港联合

24 Travel 同程旅行 780 HK 交易所 中国香港 3,600 60,392.20 0.63
Holdings Ltd

25 CICC 中金公司 3908 HK 香港联合中国香港 4,400 58,562.78 0.61
交易所

Ganfeng 香港联合

26 Lithium Group 赣锋锂业 1772 HK 交易所 中国香港 1,120 58,326.96 0.60
Co Ltd

People's 香港联合

27 Insurance Co 中国人保 1339 HK 交易所 中国香港 25,000 57,839.23 0.60
Group of

China Minsheng 香港联合

28 Banking Corp 民生银行 1988 HK 交易所 中国香港 21,500 51,854.32 0.54
Lt

29 CGN Power Co 中国广核 1816 HK 香港联合中国香港 31,000 51,505.95 0.53
Ltd 交易所


30 China Oilfield 中海油服 2883 HK 香港联合中国香港 6,000 50,862.79 0.53
Services Ltd 交易所

Hygeia 香港联合

31 Healthcare 海吉亚医疗 6078 HK 交易所 中国香港 1,000 50,023.12 0.52
Holdings Co

Topsports 香港联合

32 International 滔搏 6110 HK 交易所 中国香港 9,000 49,764.07 0.52
Holdin

33 ASMPT Ltd ASMPT Ltd 522 HK 香港联合中国香港 1,000 49,710.48 0.51
交易所

Hua Hong 香港联合

34 Semiconductor 华虹半导体 1347 HK 交易所 中国香港 2,000 48,683.22 0.50
Ltd

Chinasoft 中国软件国 香港联合

35 International 际 354 HK 交易所 中国香港 8,000 48,522.43 0.50
Ltd

36 CRRC TIMES 时代电气 3898 HK 香港联合中国香港 1,400 48,459.90 0.50
ELEC 交易所

37 China Railway 中国中铁 390 HK 香港联合中国香港 13,000 47,843.54 0.50
Group Ltd 交易所

Koolearn 香港联合

38 Technology 新东方在线 1797 HK 交易所 中国香港 1,000 46,896.68 0.49
Holding Lt

38 CHINA COMM 中国交建 1800 HK 香港联合中国香港 14,000 46,896.68 0.49
CONS 交易所

39 Weichai Power 潍柴动力 2338 HK 香港联合中国香港 5,000 46,807.35 0.48
Co Ltd 交易所

39 FUYAO GLASS 福耀玻璃 3606 HK 香港联合中国香港 1,600 46,807.35 0.48
交易所

40 Yadea Group 雅迪控股 1585 HK 香港联合中国香港 4,000 46,664.42 0.48
Holdings Ltd 交易所

41 HUANENG POWER 华能国际 902 HK 香港联合中国香港 14,000 46,146.33 0.48
交易所

42 NCI 新华保险 1336 HK 香港联合中国香港 2,700 46,065.93 0.48
交易所

Hysan 香港联合

43 Development Co 希慎兴业 14 HK 交易所 中国香港 2,000 45,199.46 0.47
Ltd

44 Kingboard 建滔集团 148 HK 香港联合中国香港 2,000 44,395.52 0.46
Holdings Ltd 交易所

45 CHINA POWER 中国电力 2380 HK 香港联合中国香港 15,000 44,216.87 0.46
交易所

45 TravelSky 中国民航信 696 HK 香港联合中国香港 3,000 44,216.87 0.46
Technology Ltd 息网络 交易所


ZhongAn Online 香港联合

46 P&C Insurance 众安在线 6060 HK 交易所 中国香港 2,300 44,172.20 0.46
C

47 Bank of East 东亚银行 23 HK 香港联合中国香港 5,200 43,941.74 0.45
Asia Ltd/The 交易所

48 CMS 康哲药业 867 HK 香港联合中国香港 4,000 43,877.42 0.45
交易所

49 CHINA MER PORT 招商局港口 144 HK 香港联合中国香港 4,000 40,876.04 0.42
交易所

49 PCCW Ltd 电讯盈科 8 HK 香港联合中国香港 13,000 40,876.04 0.42
交易所

50 C&D INTL GROUP 建发国际集 1908 HK 香港联合中国香港 2,000 40,643.79 0.42
团 交易所

51 CHINA TAIPING 中国太平 966 HK 香港联合中国香港 4,600 39,939.89 0.41
交易所

52 CRRC Corp Ltd 中国中车 1766 HK 香港联合中国香港 14,000 39,393.21 0.41
交易所

JS Global 香港联合

53 Lifestyle Co JS 环球生活 1691 HK 交易所 中国香港 5,000 39,169.89 0.41
Ltd

54 CHINA JINMAO 中国金茂 817 HK 香港联合中国香港 26,000 39,018.03 0.40
交易所

Jinxin 香港联合

55 Fertility 锦欣生殖 1951 HK 交易所 中国香港 6,000 38,642.86 0.40
Group Ltd

56 Akeso Inc 康方生物 9926 HK 香港联合中国香港 1,000 38,410.61 0.40
交易所

57 ND PAPER 玖龙纸业 2689 HK 香港联合中国香港 6,000 38,160.49 0.40
交易所

58 China 阅文集团 772 HK 香港联合中国香港 1,400 37,892.51 0.39
Literature Ltd 交易所

59 Minth Group 敏实集团 425 HK 香港联合中国香港 2,000 37,785.32 0.39
Ltd 交易所

Guangzhou 香港联合

60 Automobile 广汽集团 2238 HK 交易所 中国香港 8,000 37,588.80 0.39
Group Co

61 HAITIAN INT'L 海天国际 1882 HK 香港联合中国香港 2,000 37,338.69 0.39
交易所

62 Air China Ltd 中国国航 753 HK 香港联合中国香港 6,000 37,249.36 0.39
交易所

Jiumaojiu 香港联合

62 International 九毛九 9922 HK 交易所 中国香港 2,000 37,249.36 0.39
Holdin

63 InnoCare 诺诚健华 9969 HK 香港联合中国香港 3,000 36,552.61 0.38


Pharma Ltd 交易所

64 CHINA OVS PPT 中海物业 2669 HK 香港联合中国香港 5,000 36,311.43 0.38
交易所

65 GF Securities 广发证券 1776 HK 香港联合中国香港 3,600 36,080.96 0.37
Co Ltd 交易所

China Galaxy 香港联合

66 Securities Co 中国银河 6881 HK 交易所 中国香港 10,500 35,735.27 0.37
Ltd

67 Weimob Inc 微盟集团 2013 HK 香港联合中国香港 6,000 35,695.07 0.37
交易所

68 Aluminum Corp 中国铝业 2600 HK 香港联合中国香港 12,000 35,587.88 0.37
of China Ltd 交易所

69 Pacific Basin 太平洋航运 2343 HK 香港联合中国香港 15,000 35,373.49 0.37
Shipping Ltd 交易所

Xtep 香港联合

70 International 特步国际 1368 HK 交易所 中国香港 4,500 34,931.32 0.36
Holdings Lt

71 BOC Aviation 中银航空租 2588 HK 香港联合中国香港 600 34,917.92 0.36
Ltd 赁 交易所

72 ZTE Corp 中兴通讯 763 HK 香港联合中国香港 2,200 33,801.34 0.35
交易所

Yuexiu 香港联合

73 Property Co 越秀地产 123 HK 交易所 中国香港 4,000 33,765.61 0.35
Ltd

74 FOSUN PHARMA 复星医药 2196 HK 香港联合中国香港 1,500 33,497.63 0.35
交易所

74 BEIJING ENT 北京控股 392 HK 香港联合中国香港 1,500 33,497.63 0.35
交易所

75 Man Wah 敏华控股 1999 HK 香港联合中国香港 4,800 33,315.40 0.34
Holdings Ltd 交易所

76 BOSIDENG 波司登 3998 HK 香港联合中国香港 10,000 33,140.32 0.34
交易所

77 HUTCHMED China 和黄医药 13 HK 香港联合中国香港 1,500 32,157.72 0.33
Ltd 交易所

78 Dongfeng Motor 东风集团股 489 HK 香港联合中国香港 8,000 32,014.80 0.33
Group Co Ltd 份 交易所

Huatai 香港联合

79 Securities Co 华泰证券 6886 HK 交易所 中国香港 4,000 31,907.60 0.33
Ltd

AAC 香港联合

80 Technologies 瑞声科技 2018 HK 交易所 中国香港 2,000 31,871.87 0.33
Holdings Inc

81 TRAD CHI MED 中国中药 570 HK 香港联合中国香港 10,000 31,711.09 0.33
交易所


82 CHINA STATE 中国建筑国 3311 HK 香港联合中国香港 4,000 31,335.91 0.32
CON 际 交易所

83 CHINA EB INT'L 光大环境 257 HK 香港联合中国香港 10,000 31,175.12 0.32
交易所

84 CHINARES 华润医药 3320 HK 香港联合中国香港 5,500 31,050.07 0.32
PHARMA 交易所

85 Jiangxi Copper 江西铜业 358 HK 香港联合中国香港 3,000 30,871.41 0.32
Co Ltd 交易所

86 SHENZHEN INT'L 深圳国际 152 HK 香港联合中国香港 4,500 30,791.02 0.32
交易所

87 Dongyue Group 东岳集团 189 HK 香港联合中国香港 4,000 30,692.76 0.32
Ltd 交易所

88 BEIJING 北京首都机 694 HK 香港联合中国香港 6,000 30,603.43 0.32
AIRPORT 场股份 交易所

89 Cathay Pacific 国泰航空 293 HK 香港联合中国香港 4,000 30,442.64 0.32
Airways Ltd 交易所

90 NWS Holdings 新创建集团 659 HK 香港联合中国香港 5,000 30,147.86 0.31
Ltd 交易所

91 3SBio Inc 三生制药 1530 HK 香港联合中国香港 4,000 29,656.56 0.31
交易所

92 Shandong Gold 山东黄金 1787 HK 香港联合中国香港 2,250 29,102.74 0.30
Mining Co Ltd 交易所

93 Pharmaron 康龙化成 3759 HK 香港联合中国香港 600 29,022.34 0.30
Beijing Co Ltd 交易所

洛阳栾川钼 香港联合

94 CMOC Group Ltd 业集团股份 3993 HK 交易所 中国香港 9,000 28,941.95 0.30
有限公司

95 VITASOY INT'L VITASOY 345 HK 香港联合中国香港 2,000 28,691.83 0.30
INT'L 交易所

96 SANY INT'L 三一国际 631 HK 香港联合中国香港 4,000 28,656.10 0.30
交易所

China Meidong 香港联合

97 Auto Holdings 美东汽车 1268 HK 交易所 中国香港 2,000 28,620.37 0.30
Lt

Fortune Real 置富产业信 香港联合

98 Estate 托 778 HK 交易所 中国香港 5,000 28,316.66 0.29
Investment

99 SJM Holdings 澳博控股 880 HK 香港联合中国香港 7,000 28,263.06 0.29
Ltd 交易所

China Cinda 香港联合

100 Asset 中国信达 1359 HK 交易所 中国香港 29,000 27,977.22 0.29
Management C

101 U-PRESID CHINA 统一企业中 220 HK 香港联合中国香港 4,000 27,905.75 0.29
国 交易所


102 China Ruyi 中国儒意 136 HK 香港联合中国香港 16,000 27,870.02 0.29
Holdings Ltd 交易所

103 SH PHARMA 上海医药 2607 HK 香港联合中国香港 2,400 27,827.15 0.29
交易所

Lifetech 香港联合

104 Scientific 先健科技 1302 HK 交易所 中国香港 12,000 27,655.64 0.29
Corp

105 Far East 远东宏信 3360 HK 香港联合中国香港 5,000 27,244.74 0.28
Horizon Ltd 交易所

L'Occitane 香港联合

106 International L'OCCITANE 973 HK 交易所 中国香港 1,250 27,188.91 0.28
SA

Zhaojin Mining 香港联合

107 Industry Co 招金矿业 1818 HK 交易所 中国香港 3,500 27,137.54 0.28
Ltd

108 CRCC 中国铁建 1186 HK 香港联合中国香港 6,500 27,115.21 0.28
交易所

China 香港联合

109 Education 中教控股 839 HK 交易所 中国香港 3,000 27,066.08 0.28
Group Holdings

110 Cafe de Coral 大家乐集团 341 HK 香港联合中国香港 2,000 26,619.45 0.28
Holdings Ltd 交易所

Shanghai 香港联合

111 Junshi 君实生物 1877 HK 交易所 中国香港 600 25,994.16 0.27
Biosciences Co

112 Remegen Co Ltd 荣昌生物 9995 HK 香港联合中国香港 500 25,860.17 0.27
交易所

Jiangsu 香港联合

113 Expressway Co 宁沪高速 177 HK 交易所 中国香港 4,000 25,476.06 0.26
Ltd

Greentown 香港联合

114 China Holdings 绿城中国 3900 HK 交易所 中国香港 2,500 25,458.20 0.26
Ltd

115 AVICHINA 中航科工 2357 HK 香港联合中国香港 8,000 25,083.02 0.26
交易所

116 BJ ENT WATER 北控水务集 371 HK 香港联合中国香港 14,000 25,011.56 0.26
团有限公司 交易所

117 NagaCorp Ltd 金界控股 3918 HK 香港联合中国香港 4,056 24,926.95 0.26
交易所

118 MGM China 美高梅中国 2282 HK 香港联合中国香港 3,200 24,582.79 0.25
Holdings Ltd 交易所

119 Luye Pharma 绿叶制药 2186 HK 香港联合中国香港 7,500 24,520.26 0.25
Group Ltd 交易所

120 YUE YUEN IND 裕元集团 551 HK 香港联合中国香港 2,500 24,475.60 0.25


交易所

121 TIGERMED 泰格医药 3347 HK 香港联合中国香港 300 24,171.89 0.25
交易所

122 FU SHOU YUAN 福寿园 1448 HK 香港联合中国香港 4,000 23,939.64 0.25
交易所

Guotai Junan 香港联合

123 Securities Co 国泰君安 2611 HK 交易所 中国香港 3,000 23,555.53 0.24
Ltd

124 YONGDA AUTO 永达汽车 3669 HK 香港联合中国香港 4,500 23,314.35 0.24
交易所

125 KB LAMINATES 建滔积层板 1888 HK 香港联合中国香港 3,000 22,992.77 0.24
交易所

Keymed 香港联合

126 Biosciences 康诺亚 2162 HK 交易所 中国香港 500 22,778.39 0.24
Inc

126 Kerry 嘉里建设 683 HK 香港联合中国香港 1,500 22,778.39 0.24
Properties Ltd 交易所

127 VTech Holdings VTECH 303 HK 香港联合中国香港 500 22,465.74 0.23
Ltd HOLDINGS 交易所

China 华润水泥控 香港联合

128 Resources 股 1313 HK 交易所 中国香港 6,000 22,188.83 0.23
Cement Holding

129 COSCO SHIPPING 中远海运港 1199 HK 香港联合中国香港 4,000 22,153.10 0.23
Ports Ltd 口有限公司 交易所

130 Angelalign 时代天使 6699 HK 香港联合中国香港 200 21,974.44 0.23
Technology Inc 交易所

China Lesso 香港联合

131 Group Holdings 中国联塑 2128 HK 交易所 中国香港 3,000 21,840.45 0.23
Ltd

Zhejiang 香港联合

132 Expressway Co 浙江沪杭甬 576 HK 交易所 中国香港 4,000 21,474.21 0.22
Ltd

133 Fufeng Group 阜丰集团 546 HK 香港联合中国香港 5,000 21,215.16 0.22
Ltd 交易所

A-Living Smart 香港联合

134 City Services 雅生活服务 3319 HK 交易所 中国香港 2,500 21,014.18 0.22
C

Simcere 香港联合

135 Pharmaceutica 先声药业 2096 HK 交易所 中国香港 2,000 20,759.59 0.21
l Group L

136 LUK FOOK HOLD 六福集团 590 HK 香港联合中国香港 1,000 20,723.86 0.21
交易所

137 United Energy 联合能源集 467 HK 香港联合中国香港 30,000 20,634.54 0.21
Group Ltd 团 交易所


138 VINDA INT'L 维达国际 3331 HK 香港联合中国香港 1,000 20,545.21 0.21
交易所

Grand 香港联合

138 Pharmaceutica 远大医药 512 HK 交易所 中国香港 5,000 20,545.21 0.21
l Group Ltd

Alibaba 香港联合

139 Pictures Group 阿里影业 1060 HK 交易所 中国香港 40,000 20,366.56 0.21
Ltd

CHINACOMSERVI 中国通信服 香港联合

139 CE 务股份有限 552 HK 交易所 中国香港 8,000 20,366.56 0.21
公司

Helens 香港联合

140 International 海伦司 9869 HK 交易所 中国香港 1,500 19,857.39 0.21
Holdings

141 Sinotruk Hong 中国重汽 3808 HK 香港联合中国香港 2,000 19,437.56 0.20
Kong Ltd 交易所

142 Champion REIT 冠君产业信 2778 HK 香港联合中国香港 7,000 19,258.90 0.20
托 交易所

China 香港联合

143 Everbright 光大银行 6818 HK 交易所 中国香港 9,000 19,133.84 0.20
Bank Co Ltd

144 HOPSON DEV 合生创展集 754 HK 香港联合中国香港 2,783 19,092.25 0.20
HOLD 团 交易所

Greentown 香港联合

145 Service Group 绿城服务 2869 HK 交易所 中国香港 4,000 18,508.55 0.19
Co Ltd

China Southern 香港联合

146 Airlines Co 南方航空 1055 HK 交易所 中国香港 4,000 18,151.25 0.19
Ltd

147 PAX Global 百富环球 327 HK 香港联合中国香港 3,000 18,088.72 0.19
Technology Ltd 交易所

148 COFCO Joycome 中粮家佳康 1610 HK 香港联合中国香港 9,000 17,927.93 0.19
Foods Ltd 交易所

149 ZHOU HEI YA 周黑鸭 1458 HK 香港联合中国香港 3,500 17,570.62 0.18
交易所

150 AK Medical 爱康医疗 1789 HK 香港联合中国香港 2,000 17,490.23 0.18
Holdings Ltd 交易所

151 Sun Art Retail 高鑫零售 6808 HK 香港联合中国香港 7,500 17,150.78 0.18
Group Ltd 交易所

152 ZOOMLION CO. 中联重科 1157 HK 香港联合中国香港 5,200 17,140.06 0.18
LTD. 交易所

153 Flat Glass 福莱特 6865 HK 香港联合中国香港 1,000 16,864.94 0.17
Group Co Ltd 交易所

154 CQRC BANK 渝农商行 3618 HK 香港联合中国香港 7,000 16,695.22 0.17


交易所

155 First Pacific 第一太平 142 HK 香港联合中国香港 8,000 16,650.55 0.17
Co Ltd 交易所

Poly Property 保利物业服 香港联合

156 Services Co 务股份有限 6049 HK 交易所 中国香港 400 16,454.03 0.17
Ltd 公司

157 XIABUXIABU 呷哺呷哺 520 HK 香港联合中国香港 2,000 15,864.48 0.16
交易所

158 Zhongyu Energy 中裕能源 3633 HK 香港联合中国香港 3,000 15,837.68 0.16
Holdings Ltd 交易所

159 Realord Group 伟禄集团 1196 HK 香港联合中国香港 2,000 15,828.74 0.16
Holdings Ltd 交易所

160 New Horizon 诺辉健康 6606 HK 香港联合中国香港 1,000 15,721.55 0.16
Health Ltd 交易所

161 Seazen Group 新城发展 1030 HK 香港联合中国香港 6,000 15,489.30 0.16
Ltd 交易所

162 XD Inc 心动公司 2400 HK 香港联合中国香港 800 15,435.71 0.16
交易所

163 SSY Group Ltd 石四药集团 2005 HK 香港联合中国香港 4,000 15,399.97 0.16
交易所

164 CSC Financial 中信建投 6066 HK 香港联合中国香港 2,500 15,252.59 0.16
Co Ltd 交易所

165 CH OVS G OCEANS 中国海外宏 81 HK 香港联合中国香港 5,000 15,140.93 0.16
洋集团 交易所

166 MELCO INT'L 新濠国际发 200 HK 香港联合中国香港 2,000 15,114.13 0.16
DEV 展 交易所

167 H World Group 华住酒店集 1179 HK 香港联合中国香港 500 15,029.27 0.16
Ltd 团 交易所

168 Sunac Services 融创服务 1516 HK 香港联合中国香港 4,000 15,006.94 0.16
Holdings Ltd 交易所

168 Vobile Group 阜博集团 3738 HK 香港联合中国香港 5,000 15,006.94 0.16
Ltd 交易所

NetDragon 香港联合

169 Websoft 网龙 777 HK 交易所 中国香港 1,000 14,971.21 0.16
Holdings Ltd

169 Yeahka Ltd 移卡 9923 HK 香港联合中国香港 800 14,971.21 0.16
交易所

170 GOLDWIND 金风科技 2208 HK 香港联合中国香港 2,400 14,899.74 0.15
交易所

171 BAOFENGMODERN 金阳新能源 1121 HK 香港联合中国香港 2,000 14,774.69 0.15
交易所

172 TIANNENG POWER 天能动力 819 HK 香港联合中国香港 2,000 14,721.09 0.15
交易所

173 Linklogis Inc 联易融科技 9959 HK 香港联合中国香港 4,000 14,578.17 0.15


交易所

CStone 香港联合

174 Pharmaceutica 基石药业 2616 HK 交易所 中国香港 3,500 14,475.44 0.15
ls

175 LK Technology 力劲科技 558 HK 香港联合中国香港 2,500 14,336.98 0.15
Holdings Ltd 交易所

China 中国有色矿 香港联合

176 Nonferrous 业 1258 HK 交易所 中国香港 4,000 14,328.05 0.15
Mining Corp L

177 CHINAGOLDINTL 中国黄金国 2099 HK 香港联合中国香港 700 14,319.12 0.15
际 交易所

178 MMG Ltd 五矿资源 1208 HK 香港联合中国香港 8,000 14,292.32 0.15
交易所

179 CIFI Holdings 旭辉控股集 884 HK 香港联合中国香港 14,480 14,228.00 0.15
Group Co Ltd 团 交易所

180 Legend 联想控股 3396 HK 香港联合中国香港 1,900 14,171.73 0.15
Holdings Corp 交易所

181 THEME INT'L 荣晖国际 990 HK 香港联合中国香港 20,000 14,113.67 0.15
交易所

182 CIMC Enric 中集安瑞科 3899 HK 香港联合中国香港 2,000 14,095.80 0.15
Holdings Ltd 交易所

183 Xinyi Energy 信义能源 3868 HK 香港联合中国香港 6,000 13,881.42 0.14
Holdings Ltd 交易所

Ascentage 香港联合

184 Pharma Group 亚盛医药 6855 HK 交易所 中国香港 600 13,774.22 0.14
Interna

Nexteer 香港联合

185 Automotive 耐世特 1316 HK 交易所 中国香港 3,000 13,693.83 0.14
Group Ltd

186 Shoucheng 首程控股 697 HK 香港联合中国香港 8,000 13,577.70 0.14
Holdings Ltd 交易所

187 CIMC 中集集团 2039 HK 香港联合中国香港 2,550 13,484.80 0.14
交易所

188 HKBN Ltd 香港宽频 1310 HK 香港联合中国香港 3,000 13,479.44 0.14
交易所

CARsgen 香港联合

189 Therapeutics 科济药业 2171 HK 交易所 中国香港 1,000 13,381.18 0.14
Holdings

190 SHOUGANG RES 首钢资源 639 HK 香港联合中国香港 6,000 13,345.45 0.14
交易所

191 Differ Group 鼎丰集团汽 6878 HK 香港联合中国香港 10,000 13,220.40 0.14
Auto Ltd 车有限公司 交易所

192 Brii 腾盛博药 2137 HK 香港联合中国香港 2,000 13,166.80 0.14
Biosciences 交易所


Ltd

193 CR MEDICAL 华润医疗 1515 HK 香港联合中国香港 2,500 12,863.09 0.13
交易所

FIT Hon Teng 鸿腾六零八 香港联合

194 Ltd 八精密科技 6088 HK 交易所 中国香港 7,000 12,818.42 0.13
股份有限

195 Venus MedTech 启明医疗 2500 HK 香港联合中国香港 1,000 12,738.03 0.13
Hangzhou Inc 交易所

196 UNI MEDICAL 环球医疗 2666 HK 香港联合中国香港 3,000 12,702.30 0.13
交易所

197 CHINA TRAVEL 香港中旅 308 HK 香港联合中国香港 8,000 12,648.70 0.13
HK 交易所

Shanghai 香港联合

198 Electric Group 上海电气 2727 HK 交易所 中国香港 8,000 12,577.24 0.13
Co Ltd

198 GEMDALE PPT 金地商置 535 HK 香港联合中国香港 22,000 12,577.24 0.13
交易所

Kerry 香港联合

199 Logistics 嘉里物流 636 HK 交易所 中国香港 1,000 12,541.51 0.13
Network Ltd

200 LEE & MAN PAPER 理文造纸 2314 HK 香港联合中国香港 4,000 12,291.40 0.13
交易所

Jinke Smart 香港联合

201 Services Group 金科服务 9666 HK 交易所 中国香港 1,000 12,237.80 0.13
Co

202 Skyworth Group 创维集团 751 HK 香港联合中国香港 4,000 11,969.82 0.12
Ltd 交易所

203 CanSino 康希诺 6185 HK 香港联合中国香港 200 11,925.15 0.12
Biologics Inc 交易所

204 CITIC TELECOM 中信国际电 1883 HK 香港联合中国香港 5,000 11,835.83 0.12
讯 交易所

205 SHANGHAI 上海石化 338 HK 香港联合中国香港 10,000 11,791.16 0.12
PECHEM 交易所

206 LIVZON GROUP 丽珠集团 1513 HK 香港联合中国香港 500 11,724.17 0.12
交易所

China Youran 香港联合

207 Dairy Group 优然牧业 9858 HK 交易所 中国香港 6,000 11,576.78 0.12
Ltd

China Water 香港联合

208 Affairs Group 中国水务 855 HK 交易所 中国香港 2,000 11,523.18 0.12
Ltd

209 CHINA CRSC 中国通号 3969 HK 香港联合中国香港 5,000 11,389.19 0.12
交易所

210 DATANG POWER 大唐发电 991 HK 香港联合中国香港 10,000 11,344.53 0.12


交易所

211 CHINA EAST AIR 中国东航 670 HK 香港联合中国香港 4,000 11,326.66 0.12
交易所

212 SIHUAN PHARM 四环医药 460 HK 香港联合中国香港 13,000 11,031.88 0.11
交易所

213 Zai Lab Ltd 再鼎医药 9688 HK 香港联合中国香港 500 10,987.22 0.11
交易所

214 China Risun 中国旭阳集 1907 HK 香港联合中国香港 4,000 10,897.89 0.11
Group Ltd 团 交易所

215 Kangji Medical 康基医疗 9997 HK 香港联合中国香港 1,500 10,853.23 0.11
Holdings Ltd 交易所

216 HUABAO INTL 华宝国际 336 HK 香港联合中国香港 3,000 10,799.63 0.11
交易所

Midea Real 香港联合

217 Estate Holding 美的置业 3990 HK 交易所 中国香港 1,000 10,754.97 0.11
Ltd

Greentown 绿城管理控 香港联合

218 Management 股 9979 HK 交易所 中国香港 2,000 10,719.24 0.11
Holdings

Sino-Ocean 香港联合

219 Group Holding 远洋集团 3377 HK 交易所 中国香港 11,000 10,710.31 0.11
Ltd

220 Shui On Land 瑞安房地产 272 HK 香港联合中国香港 12,000 10,612.05 0.11
Ltd 交易所

Yuexiu Real 越秀房产信 香港联合

221 Estate 托基金 405 HK 交易所 中国香港 6,000 10,558.45 0.11
Investment

Sinopec 香港联合

222 Kantons 中石化冠德 934 HK 交易所 中国香港 4,000 10,540.59 0.11
Holdings Ltd

223 Towngas Smart 港华智慧能 1083 HK 香港联合中国香港 3,000 10,504.86 0.11
Energy Co Ltd 源 交易所

China Tobacco 香港联合

224 International 中烟香港 6055 HK 交易所 中国香港 1,000 10,397.66 0.11
HK

225 China 中国光大控 165 HK 香港联合中国香港 2,000 10,379.80 0.11
Everbright Ltd 股 交易所

China New 香港联合

226 Higher 新高教集团 2001 HK 交易所 中国香港 3,000 10,290.47 0.11
Education Gro

226 Value Partners 惠理集团 806 HK 香港联合中国香港 4,000 10,290.47 0.11
Group Ltd 交易所

226 Tiangong 天工国际 826 HK 香港联合中国香港 4,000 10,290.47 0.11
International 交易所


Co Ltd

227 TONGRENTANGCM 同仁堂国药 3613 HK 香港联合中国香港 1,000 10,236.87 0.11
交易所

228 Digital China 神州控股 861 HK 香港联合中国香港 3,000 10,183.28 0.11
Holdings Ltd 交易所

229 BAIC Motor 北京汽车 1958 HK 香港联合中国香港 5,500 10,169.88 0.11
Corp Ltd 交易所

230 Nayuki 奈雪的茶 2150 HK 香港联合中国香港 1,500 10,089.48 0.10
Holdings Ltd 交易所

231 K. WAH INT'L 嘉华国际 173 HK 香港联合中国香港 4,000 9,683.05 0.10
交易所

232 Maoyan 猫眼娱乐 1896 HK 香港联合中国香港 1,200 9,658.04 0.10
Entertainment 交易所

CGN New Energy 中广核新能 香港联合

233 Holdings Co 源 1811 HK 交易所 中国香港 4,000 9,647.32 0.10
Ltd

CMGE 香港联合

233 Technology 中手游 302 HK 交易所 中国香港 6,000 9,647.32 0.10
Group Ltd

233 Alphamab 康宁杰瑞生 9966 HK 香港联合中国香港 1,000 9,647.32 0.10
Oncology 物制药 交易所

Hong Kong 香港科技探 香港联合

234 Technology 索 1137 HK 交易所 中国香港 2,000 9,593.72 0.10
Venture C

235 Shenzhen 深圳控股 604 HK 香港联合中国香港 8,000 9,575.85 0.10
Investment Ltd 交易所

236 R&F PROPERTIES 富力地产 2777 HK 香港联合中国香港 5,600 9,504.39 0.10
交易所

236 Bairong Inc 百融云 6608 HK 香港联合中国香港 1,000 9,504.39 0.10
交易所

237 Poly Property 保利置业集 119 HK 香港联合中国香港 6,000 9,379.34 0.10
Group Co Ltd 团 交易所

Microport 香港联合

238 Cardioflow 心通医疗 2160 HK 交易所 中国香港 4,000 9,325.74 0.10
Medtech C

239 CHOW SANG SANG 周生生 116 HK 香港联合中国香港 1,000 9,236.41 0.10
交易所

240 LVGEM CHINA 绿景中国地 95 HK 香港联合中国香港 8,000 9,218.55 0.10
产 交易所

Bank of 香港联合

241 Chongqing Co 重庆银行 1963 HK 交易所 中国香港 2,500 9,089.02 0.09
Ltd

242 CH MODERN D 现代牧业 1117 HK 香港联合中国香港 10,000 8,843.37 0.09
交易所


Kintor 香港联合

243 Pharmaceutica 开拓药业 9939 HK 交易所 中国香港 1,000 8,798.71 0.09
l Ltd

Johnson 德昌电机控 香港联合

244 Electric 股 179 HK 交易所 中国香港 1,000 8,780.84 0.09
Holdings Ltd

245 Ocumension 欧康维视生 1477 HK 香港联合中国香港 1,000 8,762.98 0.09
Therapeutics 物 交易所

246 C-Mer Eye Care 希玛眼科 3309 HK 香港联合中国香港 2,000 8,754.05 0.09
Holdings Ltd 交易所

246 UNITED LAB 联邦制药 3933 HK 香港联合中国香港 2,000 8,754.05 0.09
交易所

247 Yidu Tech Inc 医渡科技 2158 HK 香港联合中国香港 1,600 8,718.32 0.09
交易所

248 SHANGHAI IND H 上海实业控 363 HK 香港联合中国香港 1,000 8,620.06 0.09
股 交易所

249 SOHO China Ltd SOHO 中国 410 HK 香港联合中国香港 7,000 8,566.46 0.09
交易所

250 Peijia Medical 沛嘉医疗 9996 HK 香港联合中国香港 1,000 8,539.66 0.09
Ltd 交易所

251 SY Holdings 盛业资本 6069 HK 香港联合中国香港 1,500 8,401.20 0.09
Group Ltd 交易所

TCL 香港联合

252 Electronics TCL 电子 1070 HK 交易所 中国香港 3,000 8,387.81 0.09
Holdings Ltd

China East 中国东方教 香港联合

253 Education 育 667 HK 交易所 中国香港 1,500 8,347.61 0.09
Holdings

254 Fosun Tourism 复星旅游文 1992 HK 香港联合中国香港 800 8,275.25 0.09
Group 化 交易所

255 Agile Group 雅居乐集团 3383 HK 香港联合中国香港 4,000 8,253.81 0.09
Holdings Ltd 交易所

S-Enjoy 香港联合

256 Service Group 新城悦服务 1755 HK 交易所 中国香港 1,000 8,218.08 0.09
Co Ltd

257 VSTECS 伟仕佳杰 856 HK 香港联合中国香港 2,000 8,039.43 0.08
Holdings Ltd 交易所

China South 香港联合

258 City Holdings 华南城 1668 HK 交易所 中国香港 16,000 8,003.70 0.08
Ltd

CIFI Ever 旭辉永升服 香港联合

259 Sunshine 务 1995 HK 交易所 中国香港 2,000 7,842.91 0.08
Services Gr

260 IGG Inc IGG 799 HK 香港联合中国香港 3,000 7,771.45 0.08


交易所

261 Everest 云顶新耀 1952 HK 香港联合中国香港 500 7,762.52 0.08
Medicines Ltd 交易所

Chervon Chervon 香港联合

262 Holdings Ltd Holdings 2285 HK 交易所 中国香港 200 7,691.05 0.08
Ltd

263 Joy Spreader 乐享集团 6988 HK 香港联合中国香港 4,000 7,682.12 0.08
Group Inc 交易所

264 YUEXIUTRANSPO 越秀交通基 1052 HK 香港联合中国香港 2,000 7,592.80 0.08
RT 建有限公司 交易所

Shimao 香港联合

265 Services 世茂服务 873 HK 交易所 中国香港 3,000 7,557.06 0.08
Holdings Ltd

266 SUNeVision 新意网集团 1686 HK 香港联合中国香港 2,000 7,539.20 0.08
Holdings Ltd 交易所

Canvest 香港联合

267 Environmental 粤丰环保 1381 HK 交易所 中国香港 2,000 7,521.33 0.08
Protecti

268 FIH Mobile Ltd 富智康集团 2038 HK 香港联合中国香港 10,000 7,503.47 0.08
交易所

269 KWG Group 合景泰富集 1813 HK 香港联合中国香港 4,500 7,476.67 0.08
Holdings Ltd 团 交易所

270 H&H INTL HLDG H&H 国际控 1112 HK 香港联合中国香港 500 7,440.94 0.08
股 交易所

271 Lonking 中国龙工 3339 HK 香港联合中国香港 6,000 7,342.68 0.08
Holdings Ltd 交易所

272 Mobvista Inc 汇量科技 1860 HK 香港联合中国香港 2,000 7,235.49 0.07
交易所

273 COMBA 京信通信 2342 HK 香港联合中国香港 6,000 7,181.89 0.07
交易所

274 EC Healthcare 医思健康 2138 HK 香港联合中国香港 1,000 7,172.96 0.07
交易所

Global New 环球新材国 香港联合

275 Material 际 6616 HK 交易所 中国香港 2,000 7,074.70 0.07
Internatio

Powerlong Real 香港联合

276 Estate 宝龙地产 1238 HK 交易所 中国香港 5,000 7,012.17 0.07
Holdings

277 Antengene Corp 德琪医药 6996 HK 香港联合中国香港 1,500 6,900.51 0.07
Ltd 交易所

Pacific 香港联合

278 Textiles 互太纺织 1382 HK 交易所 中国香港 3,000 6,860.31 0.07
Holdings Ltd

279 HAITONG INT'L 海通国际 665 HK 香港联合中国香港 8,800 6,838.88 0.07


交易所

Radiance 香港联合

280 Holdings Group 金辉控股 9993 HK 交易所 中国香港 2,000 6,770.99 0.07
Co Ltd

281 China Lilang 中国利郎 1234 HK 香港联合中国香港 2,000 6,717.39 0.07
Ltd 交易所

282 West China 西部水泥 2233 HK 香港联合中国香港 8,000 6,574.47 0.07
Cement Ltd 交易所

283 DAH SING 大新金融 440 HK 香港联合中国香港 400 6,460.13 0.07
交易所

284 C TRANSMISSION 中国高速传 658 HK 香港联合中国香港 2,000 6,270.76 0.06
动 交易所

285 Hope Education 希望教育 1765 HK 香港联合中国香港 10,000 6,252.89 0.06
Group Co Ltd 交易所

KWG Living 香港联合

286 Group Holdings 合景悠活 3913 HK 交易所 中国香港 4,000 6,181.43 0.06
Ltd

Dah Sing 大新银行集 香港联合

287 Banking Group 团 2356 HK 交易所 中国香港 1,200 6,002.77 0.06
Ltd

287 Shun Tak 信德集团 242 HK 香港联合中国香港 4,000 6,002.77 0.06
Holdings Ltd 交易所

288 Nissin Foods 日清食品 1475 HK 香港联合中国香港 1,000 5,975.98 0.06
Co Ltd 交易所

China Yuhua 香港联合

289 Education Corp 宇华教育 6169 HK 交易所 中国香港 6,000 5,949.18 0.06
Ltd

290 China Dili 中国地利 1387 HK 香港联合中国香港 10,000 5,895.58 0.06
Group 交易所

291 CKLIFE 长江生命科 775 HK 香港联合中国香港 8,000 5,645.47 0.06
SCIENCES 技 交易所

Texhong 香港联合

292 Textile Group 天虹纺织 2678 HK 交易所 中国香港 1,000 5,582.94 0.06
Ltd

China Kepei 香港联合

293 Education 中国科培 1890 HK 交易所 中国香港 2,000 5,538.27 0.06
Group Lt

294 Meitu Inc 美图公司 1357 HK 香港联合中国香港 4,500 5,507.01 0.06
交易所

295 Autohome Inc 汽车之家 2518 HK 香港联合中国香港 100 5,386.42 0.06
交易所

296 Tian Lun Gas 天伦燃气 1600 HK 香港联合中国香港 1,500 5,225.63 0.05
Holdings Ltd 交易所

297 Frontage 方达控股 1521 HK 香港联合中国香港 2,000 5,180.97 0.05


Holdings Corp 交易所

298 China Oriental 中国东方集 581 HK 香港联合中国香港 4,000 5,109.50 0.05
Group Co Ltd 团 交易所

299 Sinofert 中化化肥 297 HK 香港联合中国香港 6,000 5,091.64 0.05
Holdings Ltd 交易所

China 华兴资本控 香港联合

300 Renaissance 股 1911 HK 交易所 中国香港 700 5,077.35 0.05
Holdings Ltd

301 HBM Holdings 和铂医药 2142 HK 香港联合中国香港 2,000 5,020.18 0.05
Ltd 交易所

302 China Foods 中国食品 506 HK 香港联合中国香港 2,000 5,002.31 0.05
Ltd 交易所

303 ASIA CEMENT CH 亚洲水泥 743 HK 香港联合中国香港 1,500 4,930.85 0.05
(中国) 交易所

Zhuguang 香港联合

304 Holdings Group 珠光控股 1176 HK 交易所 中国香港 6,000 4,823.66 0.05
Co Ltd

305 Gushengtang 固生堂 2273 HK 香港联合中国香港 100 4,511.01 0.05
Holdings Ltd 交易所

306 GUOTAI JUNAN I 国泰君安国 1788 HK 香港联合中国香港 7,000 4,502.08 0.05
际 交易所

China SCE 中骏集团控 香港联合

307 Group Holdings 股 1966 HK 交易所 中国香港 5,000 4,377.02 0.05
Ltd

308 HUTCHTEL HK 和记电讯香 215 HK 香港联合中国香港 4,000 4,359.16 0.05
港 交易所

308 CITYCHAMP 冠城钟表珠 256 HK 香港联合中国香港 4,000 4,359.16 0.05
宝 交易所

309 Yixin Group 易鑫集团 2858 HK 香港联合中国香港 5,000 4,332.36 0.04
Ltd 交易所

310 Vesync Co Ltd Vesync Co 2148 HK 香港联合中国香港 1,000 4,314.49 0.04
Ltd 交易所

Jacobio 香港联合

311 Pharmaceutica 加科思 1167 HK 交易所 中国香港 900 4,204.62 0.04
ls Group

CSSC Hong Kong 中国船舶租 香港联合

312 Shipping Co 赁 3877 HK 交易所 中国香港 4,000 4,144.77 0.04
Ltd

313 Times China 时代中国控 1233 HK 香港联合中国香港 3,000 4,046.51 0.04
Holdings Ltd 股 交易所

314 JINCHUAN INTL 金川国际 2362 HK 香港联合中国香港 8,000 4,001.85 0.04
交易所

315 Viva Biotech 维亚生物 1873 HK 香港联合中国香港 2,500 3,908.06 0.04
Holdings 交易所


JW Cayman 香港联合

316 Therapeutics 药明巨诺 2126 HK 交易所 中国香港 1,000 3,885.72 0.04
Co Ltd

317 GOME Retail 国美零售 493 HK 香港联合中国香港 39,000 3,832.13 0.04
Holdings Ltd 交易所

Medlive 香港联合

318 Technology Co 医脉通 2192 HK 交易所 中国香港 500 3,809.80 0.04
Ltd

China 中国光大绿 香港联合

319 Everbright 色环保 1257 HK 交易所 中国香港 2,000 3,769.60 0.04
Greentech Ltd

320 Q Technology 丘钛科技 1478 HK 香港联合中国香港 1,000 3,760.67 0.04
Group Co Ltd 交易所

321 Ausnutria 澳优 1717 HK 香港联合中国香港 1,000 3,742.80 0.04
Dairy Corp Ltd 交易所

SciClone 香港联合

322 Pharmaceutica 赛生药业 6600 HK 交易所 中国香港 500 3,702.60 0.04
ls Holdi

323 Archosaur 祖龙娱乐 9990 HK 香港联合中国香港 1,000 3,421.22 0.04
Games Inc 交易所

Excellence 卓越商企服 香港联合

324 Commercial 务 6989 HK 交易所 中国香港 1,000 3,367.63 0.03
Property

325 Tongdao Liepin 同道猎聘 6100 HK 香港联合中国香港 400 3,280.09 0.03
Group 交易所

Redco 香港联合

326 Properties 力高集团 1622 HK 交易所 中国香港 2,000 2,876.33 0.03
Group Ltd

327 Central China 建业新生活 9983 HK 香港联合中国香港 1,000 2,715.54 0.03
New Life Ltd 交易所

328 Weibo Corp 微博公司 9898 HK 香港联合中国香港 20 2,626.21 0.03
交易所

329 Sun Hung Kai & 新鸿基有限 86 HK 香港联合中国香港 1,000 2,617.28 0.03
Co Ltd 公司 交易所

Zensun 香港联合

330 Enterprises 正商实业 185 HK 交易所 中国香港 2,000 2,483.29 0.03
Ltd

Dexin China 香港联合

331 Holdings Co 德信中国 2019 HK 交易所 中国香港 3,000 2,036.66 0.02
Ltd

Redsun 香港联合

332 Properties 弘阳地产 1996 HK 交易所 中国香港 3,000 1,339.91 0.01
Group Ltd

333 Baozun Inc 宝尊电商-W 9991 HK 香港联合中国香港 100 1,173.76 0.01


交易所

8.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元

公司名称（英 公司名称 所在证券市 所属国 占基金资产
序号 文） （中文）证券代码 场 家（地数量（股） 公允价值 净值比例
区） （%）

1 Kaisa Group 佳兆业集 1638 HK 香港联合交中国香 8,000 3,930.39 0.04
Holdings Ltd 团 易所 港

2 Fire Rock 火岩控股 1909 HK 香港联合交中国香 6,000 2,519.02 0.03
Holdings Ltd 易所 港

3 China Aoyuan 中国奥园 3883 HK 香港联合交中国香 3,000 2,063.45 0.02
Group Ltd 易所 港

4 Sinic Holdings 新力控股 2103 HK 香港联合交中国香 2,000 250.12 0.00
Group Co Ltd 集团 易所 港

5 Convoy Global 康宏环球 1019 HK 香港联合交中国香 270,000 0.01 0.00
Holdings Ltd （退市） 易所 港

5 Agritrade 鸿宝资源 1131 HK 香港联合交中国香 10,000 0.01 0.00
Resources Ltd（退市） 易所 港

5 Tenwow 天喔国际 1219 HK 香港联合交中国香 8,000 0.01 0.00
International（退市） 易所 港

China 香港联合交中国香

5 Zhongwang 中国忠旺 1333 HK 易所 港 4,000 0.01 0.00
Holdings Ltd

CT 中滔环保 香港联合交中国香

5 Environmental （退市） 1363 HK 易所 港 16,000 0.01 0.00
Group Ltd

5 CH UNIENERGY 南方能源 1573 HK 香港联合交中国香 2,000 0.01 0.00
（退市） 易所 港

China Huiyuan 汇源果汁 香港联合交中国香

5 Juice Group （退市） 1886 HK 易所 港 10,000 0.01 0.00
Ltd

5 SMI Holdings 星美控股 198 HK 香港联合交中国香 8,800 0.01 0.00
Group Ltd （退市） 易所 港

5 MH Development 美好发展 2662 HK 香港联合交中国香 2,000 0.01 0.00
Ltd （退市） 易所 港

National 国农控股 香港联合交中国香

5 Agricultural (退市) 1236 HK 易所 港 46,000 0.01 0.00
Holdings Ltd

China Huishan 辉山乳业 香港联合交中国香

5 Dairy Holdings (退市) 6863 HK 易所 港 212,000 0.01 0.00
Ltd

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净
值比例(%)

1 Yum China Holdings 9987 HK 431,535.60 4.81
Inc

2 GCL Technology 3800 HK 171,631.55 1.91
Holdings Ltd

3 China Tower Corp 788 HK 112,598.84 1.26
Ltd

4 China Shenhua 1088 HK 73,057.29 0.81
Energy Co Ltd

5 Zijin Mining Group 2899 HK 54,019.79 0.60
Co Ltd

6 CHINA LONGYUAN 916 HK 50,416.61 0.56

7 Angelalign 6699 HK 50,352.91 0.56
Technology Inc

8 Yankuang Energy 1171 HK 47,270.65 0.53
Group Co Ltd

9 CITIC Securities Co 6030 HK 45,184.80 0.50
Ltd

10 WuXi AppTec Co Ltd 2359 HK 44,158.77 0.49

11 BAOFENGMODERN 1121 HK 43,715.42 0.49

12 AAC Technologies 2018 HK 43,033.78 0.48
Holdings Inc

13 CNBM 3323 HK 42,817.02 0.48

14 PICC P&C 2328 HK 39,678.95 0.44

15 Yadea Group 1585 HK 39,460.32 0.44
Holdings Ltd

16 China Telecom Corp 728 HK 39,409.22 0.44
Ltd

17 HAITONG SECURITIES 6837 HK 39,387.99 0.44
CO LTD-H

18 Swire Pacific Ltd 19 HK 39,176.14 0.44

19 COSCO SHIPPING 1919 HK 34,562.98 0.39
Holdings Co Ltd

20 Chinasoft 354 HK 33,705.46 0.38
International Ltd

注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
值比例(%)

1 ESR Group Ltd 1821 HK 90,971.06 1.01

2 CHINA RES POWER 836 HK 76,773.84 0.86

3 GREAT WALL MOTOR 2333 HK 74,363.48 0.83
COMPANY-H

4 SITC International 1308 HK 68,134.08 0.76
Holdings Co

5 China Shenhua 1088 HK 60,858.87 0.68
Energy Co Ltd

6 China Hongqiao 1378 HK 49,190.37 0.55
Group Ltd

7 Yankuang Energy 1171 HK 43,071.63 0.48
Group Co Ltd

8 HAITONG SECURITIES 6837 HK 40,665.46 0.45
CO LTD-H

9 Zijin Mining Group 2899 HK 39,629.53 0.44
Co Ltd

10 Akeso Inc 9926 HK 37,743.64 0.42

11 GCL Technology 3800 HK 36,935.41 0.41
Holdings Ltd

12 Razer Inc 1337 HK 33,601.20 0.37

13 WuXi AppTec Co Ltd 2359 HK 33,227.77 0.37

14 China Telecom Corp 728 HK 33,147.12 0.37
Ltd

15 CanSino Biologics 6185 HK 31,013.59 0.35
Inc

16 China Tower Corp 788 HK 29,666.75 0.33
Ltd

17 CHINA LONGYUAN 916 HK 29,025.12 0.32

18 CNBM 3323 HK 28,580.76 0.32

19 CITIC Securities Co 6030 HK 28,555.09 0.32
Ltd

20 PICC P&C 2328 HK 26,862.91 0.30

注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位: 人民币元

买入成本（成交）总额 4,678,395.08

卖出收入（成交）总额 2,605,048.52

注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

无。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

无。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

无。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收清算款 -

3 应收股利 2,967.89

4 应收利息 -

5 应收申购款 12,648.88

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 15,616.77

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

无。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

序号 股票代码 公司名称 流通受限部分 占基金资产净值 流通受限情况说
的公允价值 比例（%） 明

1 1638 HK 佳兆业集团 3,930.39 0.04 重大事项停牌

2 1909 HK 火岩控股 2,519.02 0.03 重大事项停牌

3 3883 HK 中国奥园 2,063.45 0.02 重大事项停牌

4 2103 HK 新力控股集团 250.12 0.00 重大事项停牌

5 1019 HK 康宏环球（退市） 0.01 0.00 已退市

8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

恒生中小 1,300 7,343.64 123,788.25 1.30 9,422,944.92 98.70
A

恒生中小 446 3,052.74 69,332.82 5.09 1,292,187.53 94.91
C

合计 1,746 6,247.57 193,121.07 1.77 10,715,132.45 98.23

注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末上市基金前十名持有人

恒生中小 A

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）

1 项坚 240,488.00 12.81

2 邵常红 173,479.00 9.24

3 范东启 126,921.00 6.76

4 卢珊珊 107,600.00 5.73

5 叶宝君 74,405.00 3.96

6 钱中明 67,825.00 3.61

7 田建化 64,000.00 3.41

8 王中 60,805.00 3.24

9 杨少华 58,400.00 3.11

10 李小晶 50,002.00 2.66

以上数据由中国证券登记结算有限公司提供，持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理 恒生中小 A 1,528.75 0.0160
人所有从

业人员持 恒生中小 C - -
有本基金

合计 1,528.75 0.0140

注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基恒生中小 A 0
金投资和研究部门负责

人持有本开放式基金 恒生中小 C 0

合计 0

本基金基金经理持有本 恒生中小 A 0

开放式基金 恒生中小 C 0

合计 0

9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况

无。


§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 恒生中小 A 恒生中小 C

基金合同生效日（2016 年 12 788,370,205.40 -
月 2 日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 8,059,618.30 877,129.72

本报告期基金总申购份额 4,967,546.98 3,101,232.31

减：本报告期基金总赎回份额 3,480,432.11 2,616,841.68

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 9,546,733.17 1,361,520.35

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

无。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动

1.根据我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管
理有限公司第七届董事会第十四次会议审议通过并履行必要程序，自 2022 年 4 月 15 日起，周立
新先生因工作安排离任公司副总经理。具体事宜详见公司公告。

2.根据我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管
理有限公司第七届董事会第十五次会议审议通过并履行必要程序，自 2022 年 6 月 1 日起，赵冰
女士担任公司副总经理，段皓静女士担任公司督察长。自同日起赵冰女士离任公司督察长。具体事宜详见公司公告。

3.大成基金管理有限公司于 2022 年 11 月 26 日召开公司 2022 年第二次临时股东会，审议通
过《关于董事会换届选举的议案》，选举吴庆斌、林昌、谭晓冈、杨红、宋立志担任公司第八届董事会董事；选举胡维翊、杨晓帆、卢锋、江涛担任公司第八届董事会独立董事。其中，吴庆斌、林昌、谭晓冈、胡维翊、杨晓帆连任公司董事，李超、郭向东、金李、黄隽不再担任公司董事。
二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动

2022 年 3 月，中国农业银行总行决定王霄勇任托管业务部总裁。

2022 年 3 月，中国农业银行总行决定王洪滨任托管业务部高级专家。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

无。
11.4 基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），本年度应支付的审计费用为 35,000.00 元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人及其相关高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

光大证券 2 30,010.70 0.41 18.01 0.31 -

UBS

Securitie 1 7,283,443.60 99.59 5,790.38 99.69 -

s

爱建证券 1 - - - - -

安信证券 1 - - - - -

川财证券 1 - - - - -

第一创业 1 - - - - -

东北证券 2 - - - - -

东财证券 1 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

东吴证券 1 - - - - -

东兴证券 1 - - - - -

东亚前海 1 - - - - -


方正证券 1 - - - - -

高华证券 1 - - - - -

广发证券 2 - - - - -

国金证券 2 - - - - -

国盛证券 1 - - - - -

国泰君安 3 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

红塔证券 1 - - - - -

华创证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

华西证券 1 - - - - -

民生证券 1 - - - - -

平安证券 1 - - - - -

瑞银证券 3 - - - - -

山西证券 1 - - - - -

上海证券 1 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -
西部

世纪证券 1 - - - - -

天风证券 2 - - - - -

万和证券 1 - - - - -

西部证券 1 - - - - -

湘财证券 1 - - - - -

信达证券 1 - - - - -

兴业证券 2 - - - - -

粤开证券 1 - - - - -

招商证券 2 - - - - -

浙商证券 1 - - - - -

中国银河 4 - - - - -
证券

中金公司 3 - - - - -

中泰证券 2 - - - - -

中信建投 2 - - - - -
证券

中信证券 3 - - - - -

中银国际 2 - - - - -
证券

中原证券 1 - - - - -

注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。


租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：

（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；

（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；

（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；

（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；

（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。

租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。

本报告期内本基金新增席位：中信证券、东亚前海。本报告期内本基金退租席位：广发证券。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

无。
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

1 基金（QDII-LOF）更新招募说明书 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 31 日
公司网站

关于再次提请投资者及时更新已过期 中国证监会基金电子披

2 身份证件或者身份证明文件的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 31 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于网上直销 中国证监会基金电子披

3 系统开展邮储银行支付渠道费率优惠 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 30 日
活动的公告 公司网站

大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

4 基金（QDII-LOF）暂停申购、赎回及 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 22 日
定投业务的公告 公司网站

大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

5 基金（QDII-LOF）2022 年第 3 季度报 露网站、规定报刊及本 2022 年 10 月 26 日
告 公司网站

大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

6 基金（QDII-LOF）暂停申购、赎回及 露网站、规定报刊及本 2022 年 9 月 27 日
定投业务的公告 公司网站

大成基金管理有限公司提醒投资者谨 中国证监会基金电子披

7 防金融诈骗的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 31 日
公司网站


大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

8 基金（QDII-LOF）2022 年中期报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 30 日
公司网站

大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

9 基金（QDII-LOF）(C 类份额)基金产 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 26 日
品资料概要更新 公司网站

大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

10 基金（QDII-LOF）(A 类份额)基金产 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 26 日
品资料概要更新 公司网站

中国证监会基金电子披

11 大成基金管理有限公司住所变更公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 30 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于调整旗下 中国证监会基金电子披

12 部分基金风险等级的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 28 日
公司网站

大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

13 基金（QDII-LOF）2022 年第 2 季度报 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 20 日
告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

14 基金增加珠海盈米基金销售有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 18 日
为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

15 基金增加泰信财富基金销售有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 7 日
为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于终止北京

晟视天下基金销售有限公司、北京唐 中国证监会基金电子披

16 鼎耀华基金销售有限公司、北京植信 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 1 日
基金销售有限公司办理旗下基金相关 公司网站

销售业务的公告

关于再次提请投资者及时更新已过期 中国证监会基金电子披

17 身份证件或者身份证明文件的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 30 日
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18 基金（QDII-LOF）暂停申购、赎回及 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 29 日
定投业务的公告 公司网站

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19 人员变更的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 2 日
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20 基金（QDII-LOF）暂停申购、赎回及 露网站、规定报刊及本 2022 年 4 月 29 日
定投业务的公告 公司网站

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21 基金（QDII-LOF）2022 年第 1 季度报 露网站、规定报刊及本 2022 年 4 月 22 日
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22 基金（QDII-LOF）暂停申购、赎回及 露网站、规定报刊及本 2022 年 4 月 22 日
定投业务的公告 公司网站

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23 人员变更的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 4 月 16 日
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大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

24 基金（QDII-LOF）暂停申购、赎回及 露网站、规定报刊及本 2022 年 4 月 15 日
定投业务的公告 公司网站

大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

25 基金（QDII-LOF）2021 年年度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 3 月 29 日
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大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

26 基金（QDII-LOF）暂停申购、赎回及 露网站、规定报刊及本 2022 年 3 月 25 日
定投业务的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

27 基金增加诺亚正行基金销售有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 3 月 11 日
为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于公司固有 中国证监会基金电子披

28 资金拟申购旗下偏股型公募基金的公 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 27 日
告 公司网站

大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

29 基金（QDII-LOF）2021 年第 4 季度报 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 21 日
告 公司网站

大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

30 基金（QDII-LOF）暂停申购、赎回及 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 19 日
定投业务的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下公开 中国证监会基金电子披

31 募集证券投资基金执行新金融工具相 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 1 日
关会计准则的公告 公司网站

大成恒生综合中小型股指数证券投资 中国证监会基金电子披

32 基金（QDII-LOF）更新招募说明书 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 1 日
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§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。


§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立大成恒生综合中小型股指数证券投资基金（QDII-LOF）的文件；

2、《大成恒生综合中小型股指数证券投资基金（QDII-LOF）基金合同》；

3、《大成恒生综合中小型股指数证券投资基金（QDII-LOF）托管协议》；

4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；

5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点

备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查阅。

大成基金管理有限公司
2023 年 3 月 30 日
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