博时新兴成长股票型证券投资基金
2010 年年度报告
2010 年 12 月 31 日




基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：2011 年 3 月 31 日
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§1 重要提示及目录


1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 3 月 30 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。




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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................................1
1.1 重要提示 .....................................................................................................................................................1
1.2 目录 .............................................................................................................................................................2
§2 基金简介 .............................................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人 .........................................................................................................................4
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................................5
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标 .........................................................................................................................5
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................................5
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................................7
§4 管理人报告 .........................................................................................................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................................................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................................ 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................................ 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................................12
§5 托管人报告 .......................................................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........................13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................................13
§6 审计报告 ...........................................................................................................................................................13
§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................................15
7.1 资产负债表 ...............................................................................................................................................15
7.2 利润表 .......................................................................................................................................................16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...........................................................................................................17
7.4 报表附注 ...................................................................................................................................................18
§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................................37
8.1 期末基金资产组合情况 ...........................................................................................................................37
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ...........................................................................................................38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................................38
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .......................................................................................................41
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................................43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................................43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................................43
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................................43
8.9 投资组合报告附注 ...................................................................................................................................43
§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................................44
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................................44
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9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况........................................................................44
§10 开放式基金份额变动 .....................................................................................................................................45
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................................45
11.1 基金份额持有人大会决议 .....................................................................................................................45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................................45
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................................45
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................................45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................................45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................................45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................................46
11.8 其他重大事件 .........................................................................................................................................47
§12 备查文件目录 .................................................................................................................................................51
12.1 备查文件目录 .........................................................................................................................................51
12.2 存放地点 .................................................................................................................................................51
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................................51




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§2 基金简介


2.1 基金基本情况
基金名称 博时新兴成长股票型证券投资基金
基金简称 博时新兴成长股票
基金主代码 050009
交易代码 050009
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007 年 7 月 6 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 22,298,312,636.39 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
基于中国经济正处于长期稳定增长周期，本基金通
过深入研究并积极投资于全市场各类行业中的新
投资目标
兴高速成长企业，力争为基金份额持有人获得超越
业绩比较基准的投资回报。
本基金将通过“自上而下”的宏观分析，以及定性
分析与定量分析相补充的方法，在股票、债券和现
金等资产类之间进行配置。本基金将分析和预测众
多宏观经济变量，包括 GDP 增长率、CPI 走势、M2
投资策略 的绝对水平和增长率、利率水平与走势等，并关注
国家财政、税收、货币、汇率以及股权分置改革政
策和其它证券市场政策等。本基金将在此基础上决
定股票、固定收益证券和现金等大类资产在给定区
间内的动态配置。
沪深 300 指数收益率×80%＋中国债券总指数收益
业绩比较基准
率×20%
本基金为股票型基金，属于预期风险/收益相对较
风险收益特征 高的基金品种。其预期风险和预期收益均高于债券
型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 孙麒清 张咏东
信息披露负责人 联系电话 0755-83169999 021-32169999
电子邮箱 service@bosera.com zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话 95105568 95559
传真 0755-83195140 021-62701216
注册地址 广东省深圳市福田区深南大道70 上海市浦东新区银城中路188号

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88号招商银行大厦29层
广东省深圳市福田区深南大道70
办公地址 上海市浦东新区银城中路188号
88号招商银行大厦29层
邮政编码 518040 200120
法定代表人 杨鶤 胡怀邦
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司
普华永道中心11楼
注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心1座23层


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2010年 2009年 2008年
本期已实现收益 235,736,913.45 2,989,221,564.50 -7,480,688,853.27
本期利润 -1,320,080,512.52 10,485,702,918.69 -15,495,335,424.10
加权平均基金份额本期利润 -0.0555 0.4172 -0.5697
本期加权平均净值利润率 -7.40% 52.02% -73.39%
本期基金份额净值增长率 -6.39% 74.32% -50.49%
3.1.2期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末
期末可供分配利润 2,494,856,191.12 5,874,289,458.64 3,424,529,335.69
期末可供分配基金份额利润 0.1119 0.2522 0.1317
期末基金资产净值 16,856,611,539.59 22,461,337,025.02 14,387,185,642.05
期末基金份额净值 0.756 0.964 0.553
3.1.3累计期末指标 2010年末 2009年末 2008年末
基金份额累计净值增长率 23.32% 31.74% -24.43%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关

费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益

上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后持有人的实际收益水平要低于所列

数字。

3.2 基金净值表现

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3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基准收
阶段 ①－③ ②－④
增长率① 率标准差② 准收益率③ 益率标准差④
过去三个月 0.00% 1.53% 4.90% 1.42% -4.90% 0.11%
过去六个月 14.20% 1.30% 17.22% 1.24% -3.02% 0.06%
过去一年 -6.39% 1.21% -9.35% 1.27% 2.96% -0.06%
过去三年 -19.21% 1.68% -30.66% 1.86% 11.45% -0.18%
自基金合同
23.32% 1.66% -3.07% 1.83% 26.39% -0.17%
生效起至今
注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×80%＋中国债券总指数收益率×20%。

由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要

求，基准指数每日按照 80%、20%的比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较




注：本基金由原封闭式基金－裕华证券投资基金转型而来，本基金合同于 2007 年 7 月 6 日生效。本

基金于 2007 年 8 月 3 日完成了基金份额的集中申购，并向中国证监会提交了《关于博时基金管理有限公

司申请延长博时新兴成长股票型证券投资基金证券投资比例调整期的请示》，将基金投资比例调整期由原

来的 10 个交易日延长至三个月。自集中申购份额确认之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合本基金

合同第十五条“（二）投资范围”、“（七）投资禁止行为与限制”的有关约定。调整期结束时各项资产

配置比例符合基金合同约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较




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注：本基金 2007 年实际运作期间为 2007 年 7 月 6 日（基金合同生效日）至 2007 年 12 月 31 日，合

同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
每 10 份基金 再投资形式发放总
年度 现金形式发放总额 年度利润分配合计 备注
份额分红数 额
分配2009年
2010年 1.520 2,354,803,724.49 1,171,293,051.59 3,526,096,776.08
度红利
2009年 - - - - -
2008年 - - - - -
合计 1.520 2,354,803,724.49 1,171,293,051.59 3,526,096,776.08 -


§4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司（以下简称“公司”）经中国证监会证监基字[1998]26 号文批准
设立。注册资本为一亿元人民币，总部设在深圳，在北京、上海、郑州、沈阳设有分公司，
此外，还设有海外子公司：博时基金（国际）有限公司。目前公司股东为招商证券股份有限
公司，持有股份 49%；中国长城资产管理公司，持有股份 25%；天津港（集团）有限公司，持
有股份 6％；璟安实业有限公司，持有股份 6％；上海盛业资产管理有限公司，持有股份 6％；
丰益实业发展有限公司，持有股份 6％；广厦建设集团有限责任公司，持有股份 2%。
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2010 年 12 月 31 日，
博时基金公司共管理二十只开放式基金和三只封闭式基金，并且受全国社会保障基金理事会
委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户、特定资产管理账户，资产管理总规模逾 1874

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亿元，累计分红超过人民币 532 亿元。博时基金管理有限公司是目前我国资产管理规模最大
的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。

1、客户服务

1) 为提供安全、高效的网上交易环境，博时公司不断升级网上交易系统的安全功能：2010
年 1 月，博时快 e 通系统增加了动态验证码的功能，对客户身份进行验证；2010 年 3
月，博时快 e 通直销交易系统在所有密码输入区域都设置了密码安全控件，大大提高
了交易安全性。

2) 2010 年 4 月，博时基金客服中心推出了新版的在线客服系统，新系统能够支持更多
新功能，例如，客户和坐席均能查到前面等待的客户数量，客户除了在线等待以外，
还可以选择留言功能，留下自己的问题和联系方式，客服代表会及时给予回复。同时
在线坐席可以根据等待客户的情况，合理控制在线交流节奏。

3) “博时 e 视界” 于 9 月 18 日正式发布，这也是博时基金倾力为投资人打造的与投资
专家面对面的全新视听网络平台。

4) 2010 年 10 月，博时基金与中国劳动保障报社联合举办“企业年金管理大家谈”有奖征
文活动。向较早建立企业年金计划的企业征集管理经验与其他企业分享。

5) 2010 年，博时在全国各地举办各类客户活动、论坛、沙龙等共计 1252 场，并创新的
采用网络会议室，扩大论坛的覆盖面，充分与投资者沟通当前市场的热点问题，受到
了广泛大投资者的广泛欢迎。

2、社会责任

1) 为支援舟曲灾区的救灾善后工作,博时基金公司及全体员工通过博时慈善基金会向甘
肃省红十字会捐出赈灾款项人民币 30 万元。

2) 博时慈善基金会 2010 年关爱助学现场捐赠仪式于 2010 年 12 月 6 日在中山大学举办，
博时以每人 5000 元的标准向中山大学的 21 位贫困学生资助善款 105000 元，至此
博时基金第四届百万关爱助学活动圆满落幕。

3、公司荣誉

1) 博时在由证券时报社主办的 2009 年度中国明星基金奖评选中，荣获两个奖项，博时
主题行业基金获得 “2009 年度三年持续回报股票型明星基金奖”，博时平衡配置获
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得“2009 年度三年持续回报平衡混合型明星基金奖”。

2) 博时在由中国证券报社主办的第七届中国基金业金牛奖评选中连续第三次荣获中国
基金业最具权威的“金牛基金公司奖”，并获得首次设立的“金牛特别贡献奖”，旗
下基金博时裕隆封闭、博时主题行业股票、博时平衡配置混合和博时现金收益货币均
蝉联金牛奖项，分别获得“三年期封闭式持续优胜金牛基金”、“三年期开放式股票
型持续优胜金牛基金”、“三年期开放式混合型持续优胜金牛基金”和“2009 年度
开放式货币市场金牛基金”奖项。

3) 2010 年 8 月 14 日博时基金网站在由证券时报主办的“第十一届中国优秀财经证券网
站”评选中荣获“最佳基金网站奖” 。

4、其他大事件

1) 博时创业成长股票型证券投资基金首募顺利结束并于 2010 年 6 月 1 日成立，首次募
集资金超过 34 亿元。

2) 博时大中华亚太精选股票证券投资基金及博时宏观回报债券型证券投资基金首募顺
利结束并于 2010 年 7 月 27 日成立。

3) 博时转债增强债券型证券投资基金及博时行业轮动股票型证券投资基金首次募集顺
利结束并分别于 2010 年 11 月 24 日和 2010 年 12 月 10 日成立。

4) 根据中国证券监督管理委员会的批复，博时基金已在香港完成博时基金（国际）有限
公司(Bosera Asset Management (International) Co., Limited)的注册登记手续
并获香港证券及期货事务监察委员会颁发的第 4 类（就证券提供意见）和第 9 类（提
供资产管理）牌照；

5) 博时基金于 2010 年 8 月 25 日和 2010 年 11 月 11 日分别公告郑州分公司和沈阳分公
司成立。至此，博时基金已有 4 家分公司分别落地北京、上海、郑州和沈阳。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 （助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
1992 年起先后在黑龙江省
李培刚 基金经理 2008-7-2 - 10 水电建设管理局、北京国际
系统控制公司、招商证券研

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发中心、华安基金研究部工
作。2005 年加入博时公司,
历任研究员、研究部副总经
理兼任研究员。现任博时新
兴成长基金基金经理。
2002 起先后在汉唐证券研
究所、香港中信投资研究有
限公司任行业研究员。2006
年加入博时公司，历任研究
刘彦春 基金经理 2008-7-2 - 8.5
员、研究员兼基金经理助
理。现任博时新兴成长基
金、博时第三产业成长股票
基金的基金经理。
注：上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，证券从业年限计算的起始时间按照从事

证券行业开始时间计算。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资基金
运作管理办法》及其各项实施细则、《博时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》和其他相
关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资
管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年，经济危机时期出台的刺激政策开始实施退出，实施紧缩政策。与此同时，为抑
制通货膨胀，政府出台了一系列调控政策。在这种宏观背景下，全年股市呈现下跌走势。总
体来看,全年行情分三个阶段，第一阶段是年初到 7 月初的大幅下跌,特别是国务院为抑制高房


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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

价出台调控政策后呈现急跌走势；第二阶段是 7 月初至 11 月中旬经过大幅下跌后的反弹行情；
第三个阶段是反弹之后的震荡下跌行情。
在操作上，本基金一直超配的医疗保健、零售、食品行业全年表现较好，体现了较好的
防御性。配置的金融、地产行业全年表现不理想。值得反思的有两点，一是对一直看好的新
兴产业总体配置不够高，错失了获取更高收益的机会；二是在反弹中，没有及时调整配置，
降低防御性行业比重，加大对周期行业的配置。总体来看，2010 年是主题投资与新兴产业大
放异彩，本基金在这方面还需继续努力。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2010 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.756 元，累计净值为 3.406 元。报告期
内，本基金份额净值增长率为-6.39%，同期业绩基准增长率为-9.35%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从目前情况判断，中国经济正处于新一轮经济增长周期初期,即阵痛期，经济结构转型势
在必行，但新兴产业短期内还难以带动经济以较快速度发展。政府的政策以稳增长调结构为
主，中国经济有可能如同韩国90年代，投资率依然比较高，但转型中的经济增速有所放缓，
传统行业依然是短期内经济增长引擎。对于通胀问题判断为短期扰动，不会改变经济向好趋
势。
对市场判断，在如何抑制通胀问题上，具体政策和力度的不确定性，是影响市场走势的
关键，通胀预期没有得到缓解之前，市场走势缺乏明确的方向，振荡格局是大概率事件。一
旦通胀预期得到缓解，在经济增长明确和稳定的政策预期下，市场会稳步向上。
在操作上，看好两条主线，一是传统行业估值修复行情，重点投资行业景气度向好的机
械、水泥、煤炭、化工、家电，尽量回避再融资需求大的行业；二是长期向好的新兴产业，
在七大新兴产业中寻找具有持续增长能力的公司。投资重点有产业升级，“传统与新兴”的结
合体，如高端制造，有色化工中的新材料。尽量回避无实际持续业绩增长的公司。
最后感谢持有人对我们一如既往的支持和信任，我们希望通过不懈努力 ，为持有人带来
好的业绩回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完
善内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作
和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，
提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下

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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2010年，我公司根据法律、法规的规定，更新了《开放式基金业务规则》、《反洗钱工作
手册》、《反洗钱工作细则》、《员工手册》等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》，
以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。根据新业务发展情况制定了《博时
基金股指期货投资管理流程手册》、《对外信息发布审核流程手册》等制度和手册，不断完善
“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台，加强了公司的市场体系、
投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范
基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销
资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产
估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以
下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经
理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人共五名成员组成，基金经理原则上不
参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均
具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估
值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程
序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价
等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求
对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作
出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。
报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则：每一基金份额享有同等分配权；基金当期收益先弥补上期亏损后，
方可进行当期收益分配；如果基金当期出现亏损，则不进行收益分配；在符合有关基金分红
条件的前提下，基金收益分配每年至多 4 次；每次基金收益分配比例不得低于可分配收益的

12
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

60%；基金合同生效不满 3 个月，收益可不分配；
本基金管理人已于 2010 年 1 月 13 日发布公告，以 2009 年 12 月 31 日已实现的可分配利
润为基准，每 10 份基金份额派发红利 1.52 元。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，报告期末本基金未满
足收益分配条件，故不进行收益分配。


§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010 年度，基金托管人在博时新兴成长股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了
《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人
应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010 年度，博时基金管理有限公司在博时新兴成长股票型证券投资基金投资运作、基金
资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损
害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金进行了 1 次收益分配，分配金额为 3,526,096,776.08 元，符合基金合
同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2010 年度，由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关博时新兴成长股票
型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、
投资组合报告等内容真实、准确、完整。


§6 审计报告

普华永道中天审字(2011)第 20594 号

博时新兴成长股票型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的博时新兴成长股票型证券投资基金(以下简称“博时新兴成长基金”)
的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表、2010 年度的利润表、所有者权益(基金
净值)变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
13
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表是博时新兴成长基金的基金管理人博时基金管理有限公司管理层的责任。这
种责任包括：
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，
计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券
监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映
了博时新兴成长基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变
动情况。




普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 ————————
汪 棣


中国 上海市 注册会计师
————————
2011 年 x 月 xx 日 张 鸿


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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告




§7 年度财务报表


7.1 资产负债表
会计主体：博时新兴成长股票型证券投资基金
报告截止日：2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资产 附注号
2010年12月31日 2009年12月31日
资产：
银行存款 7.4.7.1 1,055,108,529.71 62,567,455.60
结算备付金 511,851,653.06 1,939,287,027.74
存出保证金 14,431,298.15 10,392,908.87
交易性金融资产 7.4.7.2 15,233,122,540.53 20,527,423,333.81
其中：股票投资 15,093,797,808.56 20,520,577,176.11
基金投资 - -
债券投资 139,324,731.97 6,846,157.70
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 300,000,650.00 -
应收证券清算款 - 160,181,294.26
应收利息 7.4.7.5 912,638.95 750,405.11
应收股利 - -
应收申购款 1,704,773.91 2,611,937.06
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 17,117,132,084.31 22,703,214,362.45
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2010年12月31日 2009年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 204,204,317.31 163,457,826.46
应付赎回款 5,249,233.25 32,632,614.37
应付管理人报酬 21,933,827.99 28,488,885.09
应付托管费 3,655,637.97 4,748,147.52
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 23,463,223.26 11,089,379.20
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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
应交税费 112,038.40 112,038.40
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,902,266.54 1,348,446.39
负债合计 260,520,544.72 241,877,337.43
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 5,943,756,362.97 6,209,534,879.50
未分配利润 7.4.7.10 10,912,855,176.62 16,251,802,145.52
所有者权益合计 16,856,611,539.59 22,461,337,025.02
负债和所有者权益总计 17,117,132,084.31 22,703,214,362.45
注：报告截止日 2010 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.756 元，基金份额总额 22,298,312,636.39 份。

7.2 利润表
会计主体：博时新兴成长股票型证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2010年1月1日至2010年 2009年1月1日至2009年
12月31日 12月31日
一、收入 -852,606,660.57 10,981,872,653.03
1.利息收入 39,885,715.29 36,950,714.90
其中：存款利息收入 7.4.7.11 38,028,437.00 31,949,702.14
债券利息收入 174,286.77 5,001,012.76
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,682,991.52 -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“－”填列） 662,575,193.17 3,446,490,205.89
其中：股票投资收益 7.4.7.12 535,956,990.01 3,181,339,297.36
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 2,916,725.95 78,456,345.27
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 123,701,477.21 186,694,563.26
3.公允价值变动收益（损失以“－”号填列）7.4.7.16 -1,555,817,425.97 7,496,481,354.19
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“－”号填列） 7.4.7.17 749,856.94 1,950,378.05
减：二、费用 467,473,851.95 496,169,734.34
1．管理人报酬 267,864,520.57 299,824,010.39
2．托管费 44,644,086.80 49,970,668.42
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.18 154,467,176.14 145,875,091.47
5．利息支出 - -
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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 7.4.7.19 498,068.44 499,964.06
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,320,080,512.52 10,485,702,918.69
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,320,080,512.52 10,485,702,918.69
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时新兴成长股票型证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
6,209,534,879.50 16,251,802,145.52 22,461,337,025.02
值）
二、本期经营活动产生的基金
- -1,320,080,512.52 -1,320,080,512.52
净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以 -265,778,516.53 -492,769,680.30 -758,548,196.83
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 598,339,691.91 1,161,668,804.92 1,760,008,496.83
2.基金赎回款 -864,118,208.44 -1,654,438,485.22 -2,518,556,693.66
四、本期向基金份额持有人分
配 利润产 生的基 金净值 变动 - -3,526,096,776.08 -3,526,096,776.08
（净值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金净
5,943,756,362.97 10,912,855,176.62 16,856,611,539.59
值）
上年度可比期间
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
6,933,515,772.79 7,453,669,869.26 14,387,185,642.05
值）
二、本期经营活动产生的基金
- 10,485,702,918.69 10,485,702,918.69
净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以 -723,980,893.29 -1,687,570,642.43 -2,411,551,535.72
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 447,984,223.52 929,444,937.50 1,377,429,161.02
2.基金赎回款 -1,171,965,116.81 -2,617,015,579.93 -3,788,980,696.74
四、本期向基金份额持有人分
配 利润产 生的基 金净值 变动 - - -
（净值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金净 6,209,534,879.50 16,251,802,145.52 22,461,337,025.02

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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
————————— ————————— ———————
基金管理公司负责人：肖风 主管会计工作的负责人：王德英 会计机构负责人：成江
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
博时新兴成长股票型证券投资基金是根据原裕华证券投资基金(以下简称“基金裕华”)
基金份额持有人大会 2007 年 5 月 28 日审议通过的《关于裕华证券投资基金转型有关事项的
议案》并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]174 号《关
于核准裕华证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》核准，由原基金裕华转型而来。
原基金裕华为契约型封闭式基金，于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存续
期限至 2007 年 7 月止。根据深交所深证复[2007]38 号《关于终止裕华证券投资基金上市的
批复》，原基金裕华于 2007 年 7 月 5 日进行终止上市权利登记。自 2007 年 7 月 6 日起，原
基金裕华终止上市，原基金裕华更名为博时新兴成长股票型证券投资基金(以下简称“本基
金”)，《裕华证券投资基金基金合同》失效的同时《博时新兴成长股票型证券投资基金基金
合同》生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为博时基金管理
有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
原基金裕华于基金合同失效前日经审计的基金资产净值为人民币 1,372,645,809.28 元，
已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《博时新兴成长股票型
证券投资基金招募说明书》和《博时新兴成长股票型证券投资基金集中申购结果的公告》，本
基金于 2007 年 8 月 3 日进行了基金份额拆分，拆分比例为 1: 3.751596708，并于 2007 年 8
月 6 日进行了变更登记。
本基金于基金合同生效后自 2007 年 7 月 19 日至 2007 年 8 月 3 日止期间内开放集中申
购，包括集中申购资金利息共募集人民币 13,505,780,160.33 元，业经普华永道中天会计师
事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第 107 号审验报告予以验证。上述集中申购募集资
金(包括集中申购资金利息折份额部分)已按 2007 年 8 月 3 日基金份额拆分后的基金份额净值
1.000 元折合为 13,505,780,160.33 份基金份额，并于 2007 年 8 月 6 日进行了确认登记。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《博时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市
的股票和债券，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合

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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

中股票投资比例为基金资产的 60%-95%(权证投资比例不得超过基金资产的 3%并计入股票
投资比例)；债券投资比例为基金资产的 0%-35%；现金以及到期日在一年以内的政府债券投
资比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数收益率×80%
＋中国债券总指数收益率×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2011 年 3 月 24 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关
规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》、《博时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表
附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010
年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金
融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类

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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上
次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交
易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价
值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验
证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本
基金特定相关的参数。

20
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由
于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定
的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎
回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出
基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额
确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公
允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确
认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。

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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末
未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的
未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若
期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现
部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决
定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金
流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类
别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(a) 对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》，本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估
值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值，通过
停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的
影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股
票公允价值的变动，停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重
大影响等。本基金自 2009 年 6 月 15 日起，采用中证协(SAC)基金行业股票估值指数以取代
原交易所发布的行业指数。
(b) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证

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券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确
定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参
数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政
策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公
司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2010年12月31日 2009年12月31日
活期存款 1,055,108,529.71 62,567,455.60
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 1,055,108,529.71 62,567,455.60

23
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2010年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 14,602,066,790.62 15,093,797,808.56 491,731,017.94
交易所市场 111,684,700.00 139,324,731.97 27,640,031.97
债券 银行间市场 - - -
合计 111,684,700.00 139,324,731.97 27,640,031.97
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 14,713,751,490.62 15,233,122,540.53 519,371,049.91
上年度末
项目 2009年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 18,447,558,857.93 20,520,577,176.11 2,073,018,318.18
交易所市场 4,676,000.00 6,846,157.70 2,170,157.70
债券 银行间市场 - - -
合计 4,676,000.00 6,846,157.70 2,170,157.70
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 18,452,234,857.93 20,527,423,333.81 2,075,188,475.88
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
项目 2010年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 - -
银行间买入返售证券 300,000,650.00 -
合计 300,000,650.00 -
上年度末
项目 2009年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 - -
银行间买入返售证券 - -
合计 - -
24
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2010年12月31日 2009年12月31日
应收活期存款利息 64,817.58 96,788.35
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 494,597.16 644,282.42
应收债券利息 148,065.93 9,294.41
应收买入返售证券利息 205,118.35 -
应收申购款利息 - -
其他 39.93 39.93
合计 912,638.95 750,405.11

7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2010年12月31日 2009年12月31日
交易所市场应付交易费用 23,462,573.26 11,089,379.20
银行间市场应付交易费用 650.00 -
合计 23,463,223.26 11,089,379.20
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2010年12月31日 2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 1,750,000.00 1,250,000.00
应付赎回费 2,266.54 23,446.39
预提费用 150,000.00 75,000.00
合计 1,902,266.54 1,348,446.39
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 23,295,883,057.26 6,209,534,879.50

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本期申购 2,244,293,484.86 598,339,691.91
本期赎回（以“-”号填列） -3,241,863,905.73 -864,118,208.44
本期末 22,298,312,636.39 5,943,756,362.97
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。

7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 5,874,289,458.64 10,377,512,686.88 16,251,802,145.52
本期利润 235,736,913.45 -1,555,817,425.97 -1,320,080,512.52
本期基金份额交易产生的变动数 -89,073,404.89 -403,696,275.41 -492,769,680.30
其中：基金申购款 278,276,847.71 883,391,957.21 1,161,668,804.92
基金赎回款 -367,350,252.60 -1,287,088,232.62 -1,654,438,485.22
本期已分配利润 -3,526,096,776.08 - -3,526,096,776.08
本期末 2,494,856,191.12 8,417,998,985.50 10,912,855,176.62
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
活期存款利息收入 5,478,218.53 5,551,971.62
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 32,527,665.33 26,372,021.81
其他 22,553.14 25,708.71
合计 38,028,437.00 31,949,702.14
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
卖出股票成交总额 53,081,930,948.15 48,023,258,280.79
减：卖出股票成本总额 52,545,973,958.14 44,841,918,983.43
买卖股票差价收入 535,956,990.01 3,181,339,297.36
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月 2009年1月1日至2009年12月
31日 31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总
54,915,241.20 2,332,986,097.57
额
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成
51,963,000.00 2,209,067,315.16
本总额
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减：应收利息总额 35,515.25 45,462,437.14
债券投资收益 2,916,725.95 78,456,345.27
7.4.7.14 衍生工具收益
无发生额。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
股票投资产生的股利收益 123,701,477.21 186,694,563.26
基金投资产生的股利收益 - -
合计 123,701,477.21 186,694,563.26
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
1.交易性金融资产 -1,555,817,425.97 7,496,481,354.19
——股票投资 -1,581,287,300.24 7,581,057,365.24
——债券投资 25,469,874.27 -84,576,011.05
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -1,555,817,425.97 7,496,481,354.19
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
基金赎回费收入 624,881.04 1,888,924.30
基金转出费收入 45,687.13 51,646.14
印花税手续费返还 79,288.77 2,329.62
其他 - 7,477.99
合计 749,856.94 1,950,378.05
注：

1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。

2. 本基金的转换费由申购费补差和赎回费两部分构成，其中赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资

产。

7.4.7.18 交易费用

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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
交易所市场交易费用 154,467,176.14 145,868,181.47
银行间市场交易费用 - 6,910.00
合计 154,467,176.14 145,875,091.47
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
审计费用 150,000.00 150,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行划款手续费 30,068.44 31,964.06
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 - -
合计 498,068.44 499,964.06
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金代销机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国长城资产管理公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东(自 2009 年 11 月 16 日起)
璟安实业有限公司 基金管理人的股东(自 2009 年 11 月 16 日起)
上海盛业资产管理有限公司 基金管理人的股东(自 2009 年 11 月 16 日起)
丰益实业发展有限公司 基金管理人的股东(自 2009 年 11 月 16 日起)
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元


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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
本期 上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
占当期股票成 占当期股票成
成交金额 成交金额
交总额的比例 交总额的比例
招商证券 21,267,255,423.49 20.92% 36,771,323,629.38 38.77%

7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称
占当期佣金总 占期末应付佣
当期佣金 期末应付佣金余额
量的比例 金总额的比例
招商证券 18,077,114.21 21.83% 1,423,236.66 6.07%
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
占当期佣金总 占期末应付佣
当期佣金 期末应付佣金余额
量的比例 金总额的比例
招商证券 31,255,423.93 39.25% - -
注：

1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后

的净额列示。

2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务

等。

7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的
267,864,520.57 299,824,010.39
管理费
其中：支付销售机构的客
57,238,120.25 63,043,763.49
户维护费
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提，逐日累计至每

月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
29
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的
44,644,086.80 49,970,668.42
托管费
注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月

月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 201 2009 年 1 月 1 日至 200
0 年 12 月 31 日 9 年 12 月 31 日
期初持有的基金份额 18,757,983.54 18,757,983.54
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 18,757,983.54 18,757,983.54
期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.08% 0.08%

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
关联方名称
日 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 1,055,108,529.71 5,478,218.53 62,567,455.60 5,551,971.62
注：

1. 本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行银行同业利率计息。

2. 本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证

券登记结算有限责任公司，按约定利率计息。于 2010 年 12 月 31 日的相关余额在资产负债表中的“结算

备付金”科目中单独列示(2009 年 12 月 31 日：同)。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

30
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

金额单位：人民币元
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：股/张） 总金额
招商证券 600036 招商银行 老股东配股 3,887,000 34,399,950.00
招商证券 002516 江苏旷达 新股网上申购 500 10,050.00
招商证券 126729 燕京转债 老股东配债 153,857 15,385,700.00
上年度可比期间
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：股/张） 总金额
招商证券 601668 中国建筑 新股网上申购 198,000 827,640.00
招商证券 601888 中国国旅 新股网下申购 131,060 1,543,886.80
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
每 10 份
序 权益 基金份 现金形式 再投资形式 本期利润分配 备
除息日
号 登记日 额分红 发放总额 发放总额 合计 注
数
1 2010-01-18 2010-01-18 1.520 2,354,803,724.49 1,171,293,051.59 3,526,096,776.08 -
合计 - - 1.520 2,354,803,724.49 1,171,293,051.59 3,526,096,776.08 -

7.4.12 期末（2010 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证
流通 数量 期末
证券 券 成功 可流 认购 期末估 期末 备
受限 （单位： 估值
代码 名 认购日 通日 价格 值单价 成本总额 注
类型 股） 总额
称
海
新股
南
601118 10/12/30 11/04/07 网下 5.99 5.99 1,539,432 9,221,197.68 9,221,197.68 -
橡
申购
胶

永
新股
辉
601933 10/12/09 11/03/15 网下 23.98 31.24 49,465 1,186,170.70 1,545,286.60 -
超
申购
市

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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作

为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定

期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不

能自由转让。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
期末 复牌 期末
股票 期末 备
股票名称 停牌日期 停牌原因 估值 复牌日期 开盘 数量（股） 估值总额
代码 成本总额 注
单价 单价
600476 湘邮科技 10/12/07 资产重组 12.48 11/01/05 13.50 3,299,741 42,448,306.30 41,180,767.68 -

注：本基金截至 2010 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的

股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金，属于较高风险品种。本基金投资的
金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从
事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现为基金份额持有
人获得超越业绩比较基准的投资回报的投资目标。
本基金的基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由执行总裁和风险控制委员会、
督察长、监察法律部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全
面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，
审议通过风险控制的总体措施等；督察长独立行使权利，直接对董事会负责，向风险管理委
员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察法
律部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察
法律部对公司执行总裁负责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出

32
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产
所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行
存款存放在本基金的托管行交通银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违
约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割
方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2010 年 12 月 31 日，本基金
持有的信用类债券占基金资产净值的比例为 0.83%(2009 年 12 月 31 日：0.03%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格
变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除

33
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本
基金的基金管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融
资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结
算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
日
资产
银行存款 1,055,108,529.71 - - - 1,055,108,529.71

结算备付金 511,851,653.06 - - - 511,851,653.06

存出保证金 103,913.63 - - 14,327,384.52 14,431,298.15

交易性金融资产 - 20,756,847.87 118,567,884.10 15,093,797,808.56 15,233,122,540.53

买入返售金融资
300,000,650.00 - - - 300,000,650.00
产
应收利息 - - - 912,638.95 912,638.95

应收申购款 - - - 1,704,773.91 1,704,773.91

资产总计 1,867,064,746.40 20,756,847.87 118,567,884.10 15,110,742,605.94 17,117,132,084.31

负债
34
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
应付证券清算款 - - - 204,204,317.31 204,204,317.31

应付赎回款 - - - 5,249,233.25 5,249,233.25

应付管理人报酬 - - - 21,933,827.99 21,933,827.99

应付托管费 - - - 3,655,637.97 3,655,637.97

应付交易费用 - - - 23,463,223.26 23,463,223.26

应交税费 - - - 112,038.40 112,038.40

其他负债 - - - 1,902,266.54 1,902,266.54

负债总计 - - - 260,520,544.72 260,520,544.72

利率敏感度缺口 1,867,064,746.40 20,756,847.87 118,567,884.10 14,850,222,061.22 16,856,611,539.59

上年度末2009年
1年以内 1－5年 5年以上 不计息 合计
12月31日
资产
银行存款 62,567,455.60 - - - 62,567,455.60

结算备付金 1,939,287,027.74 - - - 1,939,287,027.74

存出保证金 103,913.63 - - 10,288,995.24 10,392,908.87

交易性金融资产 - 3,246,844.60 3,599,313.10 20,520,577,176.11 20,527,423,333.81

应收利息 - - - 750,405.11 750,405.11

应收申购款 - - - 2,611,937.06 2,611,937.06

应收证券清算款 - - - 160,181,294.26 160,181,294.26

资产总计 2,001,958,396.97 3,246,844.60 3,599,313.10 20,694,409,807.78 22,703,214,362.45

负债
应付证券清算款 - - - 163,457,826.46 163,457,826.46

应付管理人报酬 - - - 28,488,885.09 28,488,885.09

应付托管费 - - - 4,748,147.52 4,748,147.52

应付交易费用 - - - 11,089,379.20 11,089,379.20

应交税费 - - - 112,038.40 112,038.40

其他负债 - - - 1,348,446.39 1,348,446.39

应付赎回款 - - - 32,632,614.37 32,632,614.37

负债总计 - - - 241,877,337.43 241,877,337.43

利率敏感度缺口 2,001,958,396.97 3,246,844.60 3,599,313.10 20,452,532,470.35 22,461,337,025.02

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予

以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2010 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.83%(2009 年 12 月 31 日：0.03%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2009
年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险

35
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间
同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况
或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过
对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基
金资产的 60%-95%(权证投资比例不得超过基金资产的 3%并计入股票投资比例)；债券投资比
例为基金资产的 0%-35%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监
控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目
占基金资产净值 占基金资产净值
公允价值 公允价值
比例（%） 比例（%）
交易性金融资产-股票投
15,093,797,808.56 89.54 20,520,577,176.11 91.36
资
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 15,093,797,808.56 89.54 20,520,577,176.11 91.36
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 -
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
分析 本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
1.沪深 300 指数上升 5% 增加约 69,704 增加约 98,493
36
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
2.沪深 300 指数下降 5% 下降约 69,704 下降约 98,493
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。本基金持有属于第一层级
的的金融工具主要包括存在活跃市场的股票(包括网下申购处于限售期的股票)、交易所市场
债券等，于 2010 年 12 月 31 日的余额为 15,191,941,772.85 元(2009 年 12 月 31 日：
19,994,163,333.81 元)。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算)可观察到的、除第一层级中
的市场报价以外的资产或负债的输入值。本基金持有属于第二层级的金融工具主要包括参与
非公开发行取得并在锁定期内的股票、因重大事项停牌的股票、银行间市场债券等，于 2010
年 12 月 31 日的余额为 41,180,767.68 元(2009 年 12 月 31 日：533,260,000.00 元)。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入值)。于 2010 年 12 月 31 日，本基金未持有属于第三层级的以公允价值计量的金融工
具(2009 年 12 月 31 日：同)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 15,093,797,808.56 88.18
其中：股票 15,093,797,808.56 88.18
2 固定收益投资 139,324,731.97 0.81
其中：债券 139,324,731.97 0.81
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -

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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
4 买入返售金融资产 300,000,650.00 1.75
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 1,566,960,182.77 9.15
6 其他各项资产 17,048,711.01 0.10
7 合计 17,117,132,084.31 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 56,873,589.50 0.34
B 采掘业 850,231,067.22 5.04
C 制造业 8,249,793,091.32 48.94
C0 食品、饮料 2,095,583,913.44 12.43
C1 纺织、服装、皮毛 9,988,581.42 0.06
C2 木材、家具 68,200,000.00 0.40
C3 造纸、印刷 20,450.00 0.00
C4 石油、化学、塑胶、塑料 197,723,377.68 1.17
C5 电子 161,857,740.09 0.96
C6 金属、非金属 489,320,161.34 2.90
C7 机械、设备、仪表 2,968,039,720.89 17.61
C8 医药、生物制品 2,247,654,146.46 13.33
C99 其他制造业 11,405,000.00 0.07
D 电力、煤气及水的生产和供应业 584,200.00 0.00
E 建筑业 160,494,507.20 0.95
F 交通运输、仓储业 213,680,000.00 1.27
G 信息技术业 772,924,755.84 4.59
H 批发和零售贸易 1,439,827,796.18 8.54
I 金融、保险业 2,201,989,512.84 13.06
J 房地产业 898,615,428.18 5.33
K 社会服务业 4,115,218.20 0.02
L 传播与文化产业 78,320,000.00 0.46
M 综合类 166,348,642.08 0.99
合计 15,093,797,808.56 89.54
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 601318 中国平安 15,999,793 898,548,374.88 5.33
2 000568 泸州老窖 21,418,991 876,036,731.90 5.20
3 002024 苏宁电器 61,999,913 812,198,860.30 4.82
4 000651 格力电器 40,453,232 733,417,096.16 4.35
5 600276 恒瑞医药 11,799,924 702,803,473.44 4.17

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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
6 600015 华夏银行 60,000,017 654,000,185.30 3.88
7 600875 东方电气 17,999,614 628,186,528.60 3.73
8 600519 贵州茅台 3,000,000 551,760,000.00 3.27
9 600036 招商银行 33,787,000 432,811,470.00 2.57
10 600066 宇通客车 17,500,000 368,025,000.00 2.18
11 600600 青岛啤酒 9,999,387 346,778,741.16 2.06
12 000623 吉林敖东 9,999,750 340,391,490.00 2.02
13 600535 天士力 7,299,825 297,540,867.00 1.77
14 600376 首开股份 16,999,886 286,448,079.10 1.70
15 000550 江铃汽车 9,499,905 261,627,383.70 1.55
16 600588 用友软件 11,144,325 259,216,999.50 1.54
17 000021 长城开发 21,999,712 258,276,618.88 1.53
18 600547 山东黄金 4,846,728 255,471,032.88 1.52
19 600765 中航重机 11,877,943 224,968,240.42 1.33
20 000513 丽珠集团 4,999,950 219,097,809.00 1.30
21 601607 上海医药 9,999,747 218,394,474.48 1.30
22 600489 中金黄金 5,000,000 201,700,000.00 1.20
23 000987 广州友谊 7,500,000 196,725,000.00 1.17
24 600785 新华百货 6,722,100 195,209,784.00 1.16
25 000926 福星股份 12,999,918 175,238,894.64 1.04
26 000422 湖北宜化 9,000,000 169,650,000.00 1.01
27 600582 天地科技 6,508,977 169,168,312.23 1.00
28 000002 万 科Ａ 19,999,933 164,399,449.26 0.98
29 000869 张 裕Ａ 1,549,823 148,721,015.08 0.88
30 002424 贵州百灵 4,106,649 143,322,050.10 0.85
31 000401 冀东水泥 5,999,893 141,777,471.59 0.84
32 600115 东方航空 20,000,000 131,600,000.00 0.78
33 000501 鄂武商Ａ 7,000,000 128,730,000.00 0.76
34 600048 保利地产 9,999,920 126,998,984.00 0.75
35 601958 金钼股份 4,999,996 121,199,903.04 0.72
36 002430 杭氧股份 3,291,527 114,545,139.60 0.68
37 002194 武汉凡谷 7,999,798 111,197,192.20 0.66
38 600193 创兴置业 7,499,908 110,698,642.08 0.66
39 002203 海亮股份 6,024,761 109,349,412.15 0.65
40 600866 星湖科技 7,000,000 98,980,000.00 0.59
41 002156 通富微电 5,499,787 98,061,202.21 0.58
42 600713 南京医药 7,999,735 95,676,830.60 0.57
43 600549 厦门钨业 1,999,990 95,179,524.10 0.56
44 601168 西部矿业 5,000,000 94,200,000.00 0.56
45 600068 葛洲坝 7,999,992 92,799,907.20 0.55
46 600594 益佰制药 4,500,000 88,695,000.00 0.53
47 601111 中国国航 6,000,000 82,080,000.00 0.49

39
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
48 600395 盘江股份 2,499,960 81,373,698.00 0.48
49 600325 华发股份 7,987,062 80,988,808.68 0.48
50 600880 博瑞传播 4,000,000 78,320,000.00 0.46
51 002315 焦点科技 999,722 76,928,607.90 0.46
52 000400 许继电气 2,173,317 72,327,989.76 0.43
53 601166 兴业银行 3,000,000 72,150,000.00 0.43
54 000530 大冷股份 6,000,000 71,280,000.00 0.42
55 600978 宜华木业 11,000,000 68,200,000.00 0.40
56 600240 华业地产 8,663,250 64,541,212.50 0.38
57 600000 浦发银行 5,000,000 61,950,000.00 0.37
58 002157 正邦科技 3,499,934 60,023,868.10 0.36
59 000860 顺鑫农业 2,499,938 56,873,589.50 0.34
60 600649 城投控股 7,000,000 55,650,000.00 0.33
61 002126 银轮股份 1,695,579 55,445,433.30 0.33
62 000338 潍柴动力 1,000,000 52,370,000.00 0.31
63 601288 农业银行 19,292,602 51,704,173.36 0.31
64 002009 天奇股份 3,681,526 51,430,918.22 0.31
65 600970 中材国际 1,260,000 51,294,600.00 0.30
66 601808 中海油服 1,999,945 51,078,595.30 0.30
67 600553 太行水泥 3,999,945 50,799,301.50 0.30
68 600476 湘邮科技 3,299,741 41,180,767.68 0.24
69 600583 海油工程 4,999,980 40,499,838.00 0.24
70 600585 海螺水泥 1,331,059 39,505,831.12 0.23
71 600557 康缘药业 2,050,622 38,305,618.96 0.23
72 600079 人福医药 1,499,934 38,218,318.32 0.23
73 600697 欧亚集团 1,499,786 38,094,564.40 0.23
74 600366 宁波韵升 1,380,786 35,914,243.86 0.21
75 000423 东阿阿胶 699,949 35,767,393.90 0.21
76 002139 拓邦股份 1,500,000 31,710,000.00 0.19
77 600739 辽宁成大 999,963 30,118,885.56 0.18
78 600475 华光股份 1,258,576 30,067,380.64 0.18
79 000639 金德发展 894,062 29,718,620.88 0.18
80 601106 中国一重 5,000,000 29,700,000.00 0.18
81 002073 软控股份 999,994 26,689,839.86 0.16
82 600858 银座股份 999,908 25,287,673.32 0.15
83 002142 宁波银行 1,999,943 24,799,293.20 0.15
84 000039 中集集团 1,000,000 22,990,000.00 0.14
85 002037 久联发展 800,000 18,808,000.00 0.11
86 300122 智飞生物 499,909 17,736,771.32 0.11
87 600496 精工钢构 1,000,000 16,400,000.00 0.10
88 600416 湘电股份 500,000 14,870,000.00 0.09
89 002055 得润电子 500,000 13,715,000.00 0.08

40
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
90 300032 金龙机电 590,618 13,501,527.48 0.08
91 002148 北纬通信 299,974 13,429,835.98 0.08
92 600298 安琪酵母 299,990 13,283,557.20 0.08
93 002255 海陆重工 299,944 13,167,541.60 0.08
94 002396 星网锐捷 299,970 12,661,733.70 0.08
95 600525 长园集团 500,000 11,405,000.00 0.07
96 000919 金陵药业 1,000,000 11,130,000.00 0.07
97 600303 曙光股份 689,986 10,204,892.94 0.06
98 600763 通策医疗 499,929 9,988,581.42 0.06
99 601118 海南橡胶 1,539,432 9,221,197.68 0.05
100 002091 江苏国泰 325,960 8,866,112.00 0.05
101 601788 光大证券 403,078 6,026,016.10 0.04
102 002214 大立科技 119,363 4,870,010.40 0.03
103 600123 兰花科创 100,000 4,708,000.00 0.03
104 002006 精功科技 100,000 4,505,000.00 0.03
105 601888 中国国旅 131,060 4,058,928.20 0.02
106 000715 中兴商业 200,000 3,006,000.00 0.02
107 601933 永辉超市 49,465 1,545,286.60 0.01
108 002287 奇正藏药 23,082 574,049.34 0.00
109 600642 申能股份 60,000 457,800.00 0.00
110 601179 中国西电 16,000 126,400.00 0.00
111 300144 宋城股份 1,000 56,290.00 0.00
112 002503 搜于特 500 45,630.00 0.00
113 300134 大富科技 500 33,000.00 0.00
114 300135 宝利沥青 500 22,920.00 0.00
115 002520 日发数码 500 22,900.00 0.00
116 601890 亚星锚链 1,000 21,500.00 0.00
117 002522 浙江众成 500 21,260.00 0.00
118 002521 齐峰股份 500 20,450.00 0.00
119 300145 南方泵业 500 19,400.00 0.00
120 002518 科士达 500 18,575.00 0.00
121 002532 新界泵业 500 18,500.00 0.00
122 002533 金杯电工 500 17,330.00 0.00
123 002523 天桥起重 500 10,575.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 000568 泸州老窖 900,253,627.21 4.01
2 601318 中国平安 824,300,141.25 3.67
3 002024 苏宁电器 776,012,838.57 3.45
41
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
4 600649 城投控股 770,038,784.82 3.43
5 601628 中国人寿 668,038,076.07 2.97
6 600123 兰花科创 661,901,741.79 2.95
7 600875 东方电气 622,959,277.25 2.77
8 600522 中天科技 621,546,818.88 2.77
9 600376 首开股份 616,124,297.95 2.74
10 000999 华润三九 572,173,048.39 2.55
11 600770 综艺股份 544,213,265.63 2.42
12 600704 中大股份 535,719,961.07 2.39
13 600062 双鹤药业 496,097,594.53 2.21
14 000021 长城开发 472,879,796.35 2.11
15 600755 厦门国贸 459,358,059.92 2.05
16 600489 中金黄金 441,265,954.85 1.96
17 600166 福田汽车 430,974,028.67 1.92
18 600276 恒瑞医药 425,327,039.75 1.89
19 600015 华夏银行 424,603,338.77 1.89
20 000039 中集集团 421,776,338.34 1.88
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600649 城投控股 1,227,024,572.32 5.46
2 600030 中信证券 1,221,904,900.57 5.44
3 601169 北京银行 1,032,447,521.94 4.60
4 601628 中国人寿 960,747,950.90 4.28
5 600271 航天信息 915,020,900.14 4.07
6 600000 浦发银行 817,323,596.17 3.64
7 600489 中金黄金 815,790,551.49 3.63
8 000729 燕京啤酒 699,843,324.39 3.12
9 000002 万 科Ａ 675,704,942.48 3.01
10 600123 兰花科创 674,304,238.09 3.00
11 601939 建设银行 668,462,151.53 2.98
12 600196 复星医药 646,091,121.84 2.88
13 000651 格力电器 643,701,867.27 2.87
14 600522 中天科技 641,298,167.93 2.86
15 600837 海通证券 619,243,753.45 2.76
16 600770 综艺股份 611,866,939.37 2.72
17 600739 辽宁成大 570,500,551.69 2.54
18 000999 华润三九 562,566,197.41 2.50
19 600062 双鹤药业 547,652,929.49 2.44
20 000001 深发展Ａ 544,357,991.35 2.42
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 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
21 600795 国电电力 537,551,348.46 2.39
22 600418 江淮汽车 518,783,470.45 2.31
23 000528 柳 工 504,003,657.82 2.24
24 000039 中集集团 492,839,083.27 2.19
25 600415 小商品城 469,702,974.54 2.09
26 600166 福田汽车 462,922,903.22 2.06
27 600755 厦门国贸 456,424,603.67 2.03
注：本项 “卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 48,700,481,890.83
卖出股票的收入（成交）总额 53,081,930,948.15
注：本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，

不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 139,324,731.97 0.83
7 其他 - -
8 合计 139,324,731.97 0.83
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 113002 工行转债 905,440 106,968,681.60 0.63
2 126729 燕京转债 153,857 20,756,847.87 0.12
3 126630 铜陵转债 57,550 11,599,202.50 0.07
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
43
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

8.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 14,431,298.15
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 912,638.95
5 应收申购款 1,704,773.91
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 17,048,711.01
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。


§9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者
数(户) 金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
1,037,179 21,499.00 401,587,312.69 1.80% 21,896,725,323.70 98.20%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 25,873.67 0.0001%




44
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

§10 开放式基金份额变动


单位：份
基金合同生效日(2007 年 7 月 6 日)基金份额总额 500,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 23,295,883,057.26
本报告期基金总申购份额 2,244,293,484.86
减：本报告期基金总赎回份额 3,241,863,905.73
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 22,298,312,636.39


§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：1）基金管理人于 2010 年 4 月 3 日发布了
《博时基金管理有限公司关于副总经理离任的公告》，李全先生辞去博时基金管理有限公司副
总经理职务。2）基金管理人于 2010 年 8 月 7 日发布了《博时基金管理有限公司关于副总经
理任职的公告》，经博时基金管理有限公司董事会会议决议, 并经中国证券监督管理委员会证
监许可[2010]1053 号文核准，博时基金管理有限公司聘任杨锐、董良泓、李志惠、李雪松、
邵凯担任博时基金管理有限公司副总经理。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计
服务。本报告期内本基金应付审计费 150,000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人托管业务部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任
何情形。
45
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易 占当期
占当期股
券商名称 单元 佣金总 备注
成交金额 票成交总 佣金
数量 量的比
额的比例
例
中富证券 1 - - - -

浙商证券 2 2,237,828,060.93 2.20% 1,818,251.28 2.20%

招商证券 1 21,267,255,423.49 20.92% 18,077,114.21 21.83%

华安证券 1 2,573,985,000.23 2.53% 2,187,882.36 2.64%

中银国际 1 12,863,873,352.94 12.65% 10,451,999.96 12.62%

华林证券 1 3,094,668,094.26 3.04% 2,630,459.38 3.18%

国海证券 1 4,686,308,811.22 4.61% 3,807,661.23 4.60%

中金公司 1 12,909,839,980.72 12.70% 10,489,338.10 12.67%

华宝证券 1 779,488,502.50 0.77% 662,566.98 0.80%

德邦证券 1 9,687,826,097.38 9.53% 8,234,129.19 9.94%

海通证券 1 9,174,893,874.54 9.02% 7,798,610.12 9.42%

瑞银证券 1 11,185,420,370.18 11.00% 9,507,525.27 11.48%

东莞证券 1 3,077,433,192.05 3.03% 2,000,320.34 2.42% 新增

天源证券 1 1,044,037,393.51 1.03% 678,616.08 0.82% 新增

长城证劵 1 652,519,851.74 0.64% 424,132.89 0.51% 新增

广发华福 1 979,018,070.33 0.96% 636,357.93 0.77% 新增

中信证券 1 1,560,783,350.61 1.54% 1,014,505.52 1.23% 新增

齐鲁证券 1 3,059,970,390.25 3.01% 1,874,243.33 2.26% 新增

兴业证券 1 827,110,490.19 0.81% 506,609.65 0.61% 新增

安信证券 1 - - - - 新增

注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证

监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水

平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。

1、基金专用交易席位的选择标准如下：


46
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告

(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能

及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；

能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公

司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

2、基金专用交易席位的选择程序如下：

(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；

(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

11.8 其他重大事件
序 法定披露 法定披
公告事项
号 方式 露日期
关于博时基金管理有限公司旗下基金参加南京银行股份有限 中国证券报、
1 公司定期定额投资业务与网上银行申购业务费率优惠活动的 上海证券报、 2010-12-31
公告 证券时报
中国证券报、
关于博时基金管理有限公司旗下开放式基金参加交通银行股
2 上海证券报、 2010-12-31
份有限公司网上及手机银行申购业务费率优惠活动的公告
证券时报
博时基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国工 中国证券报、
3 商银行股份有限公司“2011 倾心回馈”基金定期定额投资业 上海证券报、 2010-12-31
务申购费率优惠活动的公告 证券时报
博时基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加杭州银 中国证券报、
4 行股份有限公司定期定额投资业务与网上银行申购业务费率 上海证券报、 2010-12-31
优惠活动的公告 证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国农
5 上海证券报、 2010-12-31
业银行股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告
证券时报
关于博时基金管理有限公司旗下开放式基金参加深圳发展银 中国证券报、
6 行股份有限公司定期定额投资业务与网上及电话银行申购业 上海证券报、 2010-12-29
务费率优惠活动的公告 证券时报
关于博时基金管理有限公司旗下开放式基金参加浙商银行股 中国证券报、
7 份有限公司网上银行申购业务与定期定额申购业务费率优惠 上海证券报、 2010-12-23
活动的公告 证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司增加深圳农村商业银行股份有限公司
8 上海证券报、 2010-12-20
为代销机构的公告
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司关于开通汇付天天盈直销网上交易和
9 上海证券报、 2010-12-13
费率优惠的公告
证券时报


47
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
中国证券报、
博时基金管理有限公司增加洛阳银行股份有限公司为代销机
10 上海证券报、 2010-12-9
构的公告
证券时报
中国证券报、
11 博时基金管理有限公司沈阳分公司成立的公告 上海证券报、 2010-11-11
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司增加烟台银行股份有限公司为代销机
12 上海证券报、 2010-11-9
构的公告
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司关于设立博时基金（国际）有限公司
13 上海证券报、 2010-11-9
的公告
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司增加齐商银行股份有限公司为代销机
14 上海证券报、 2010-11-8
构的公告
证券时报
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加杭州银行股份 中国证券报、
15 有限公司网上银行申购费率和定期定额申购费率优惠活动的 上海证券报、 2010-11-4
公告 证券时报
中国证券报、
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加华夏银
16 上海证券报、 2010-10-15
行股份有限公司为代销机构并开通基金转换业务的公告
证券时报
关于博时旗下开放式基金参加渤海银行股份有限公司个人网 中国证券报、
17 上银行申购业务及定期定额投资业务申购费率优惠活动的公 上海证券报、 2010-9-16
告 证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司增加东兴证券股份有限公司为代销机
18 上海证券报、 2010-9-3
构的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时新兴成长股票型证券投资基金增加确权业务受理机
19 上海证券报、 2010-9-3
构的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加中国农业银行
20 上海证券报、 2010-8-31
股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告
证券时报
中国证券报、
21 博时基金管理有限公司郑州分公司成立的公告 上海证券报、 2010-8-25
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司增加渤海银行股份有限公司为代销机
22 上海证券报、 2010-8-24
构的公告
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金增加汉口银
23 上海证券报、 2010-8-20
行股份有限公司为代销机构的公告
证券时报
博时基金管理有限公司增加日信证券有限责任公司为代销机 中国证券报、
24 上海证券报、 2010-8-19
构的公告

48
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
证券时报


中国证券报、
关于博时新兴成长股票型证券投资基金增加确权业务受理机
25 上海证券报、 2010-8-19
构的公告
证券时报
中国证券报、
关于德邦证券有限责任公司增加代销博时基金管理有限公司
26 上海证券报、 2010-8-17
旗下开放式基金的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时新兴成长股票型证券投资基金增加确权业务受理机
27 上海证券报、 2010-8-17
构的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金新增杭州银行股份
28 上海证券报、 2010-8-12
有限公司为代销机构的公告
证券时报
中国证券报、
关于方正证券有限责任公司增加代销博时基金管理有限公司
29 上海证券报、 2010-8-3
旗下开放式基金的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时新兴成长股票型证券投资基金增加确权业务受理机
30 上海证券报、 2010-8-3
构的公告
证券时报
中国证券报、
关于天源证券经纪有限公司增加代销博时基金管理有限公司
31 上海证券报、 2010-7-14
旗下开放式基金的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时基金管理有限公司参加交通银行网上银行基金申购
32 上海证券报、 2010-6-30
费率优惠活动的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时旗下开放式基金参加浦发银行电子渠道基金申购费
33 上海证券报、 2010-6-29
率优惠活动的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时基金管理有限公司在申银万国证券股份有限公司推
34 上海证券报、 2010-6-7
出定期定额投资业务的公告
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司关于开通直销网上交易赎回转认/申
35 上海证券报、 2010-6-7
购业务的公告
证券时报
中国证券报、
关于大通证券股份有限公司增加代销博时基金管理有限公司
36 上海证券报、 2010-6-2
旗下开放式基金的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时新兴成长股票型证券投资基金增加确权业务受理机
37 上海证券报、 2010-6-2
构的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时旗下开放式基金参加中信银行股份有限公司网上银
38 上海证券报、 2010-6-1
行申购费率优惠活动的公告
证券时报
49
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
中国证券报、
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加中国农业银行
39 上海证券报、 2010-6-1
股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司关于增加江苏张家港农村商业银行股
40 上海证券报、 2010-5-14
份有限公司为代销机构的公告
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司关于直销网上个人投资者汇款申购基
41 上海证券报、 2010-5-10
金费率优惠的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时新兴成长股票型证券投资基金增加确权业务受理机
42 上海证券报、 2010-5-7
构的公告
证券时报
中国证券报、
关于西南证券股份有限公司增加代销博时基金管理有限公司
43 上海证券报、 2010-5-7
旗下开放式基金的公告
证券时报
关于博时基金管理有限公司旗下开放式基金参加深圳发展银 中国证券报、
44 行股份有限公司定期定额投资业务与网上及电话银行申购业 上海证券报、 2010-4-29
务费率优惠活动的公告 证券时报
中国证券报、
关于博时新兴成长股票型证券投资基金增加确权业务受理机
45 上海证券报、 2010-4-27
构的公告
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司关于增加英大证券有限责任公司为代
46 上海证券报、 2010-4-27
销机构的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加中国工商银行
47 上海证券报、 2010-4-1
股份有限公司个人电子银行基金申购费率优惠活动的公告
证券时报
中国证券报、
关于博时旗下开放式基金参加华夏银行股份有限公司网上银
48 上海证券报、 2010-3-31
行申购业务及定期定额投资业务申购费率优惠活动的公告
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司关于增加徽商银行股份有限公司为代
49 上海证券报、 2010-3-24
销机构的公告
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司关于直销个人投资者汇款购买基金的
50 上海证券报、 2010-3-19
提示性公告
证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司关于暂停部分基金在深圳证券交易所
51 上海证券报、 2010-3-2
净值揭示的公告
证券时报
关于博时基金管理有限公司旗下基金参加深圳发展银行股份 中国证券报、
52 有限公司定期定额投资业务与网上及电话银行申购业务费率 上海证券报、 2010-1-19
优惠活动的公告 证券时报

关于博时基金管理有限公司旗下基金参加南京银行股份有限 中国证券报、
53 上海证券报、 2010-1-19
公司定期定额投资业务与网上银行申购业务费率优惠活动的

50
 博时新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
公告 证券时报



关于博时基金管理有限公司旗下基金参加上海农村商业银行 中国证券报、
54 股份有限公司定期定额投资业务与网上银行申购业务费率优 上海证券报、 2010-1-15
惠活动的公告 证券时报
中国证券报、
博时基金管理有限公司参加中国建设银行股份有限公司网上
55 上海证券报、 2010-1-15
银行等电子渠道申购费率优惠活动的公告
证券时报
中国证券报、
56 博时新兴成长股票型证券投资基金收益分配公告 上海证券报、 2010-1-13
证券时报


§12 备查文件目录


12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会批准博时新兴成长股票型证券投资基金设立的文件
12.1.2《博时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》
12.1.3《博时新兴成长股票型证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 博时新兴成长股票型证券投资基金各年度审计报告正本
12.1.6 报告期内博时新兴成长股票型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
客户服务中心电话：95105568（免长途话费）




博时基金管理有限公司
2011 年 3 月 31 日



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