大成货币市场证券投资基金2009年年度报告摘要


2009年12月31日

基金管理人:大成基金管理有限公司

基金托管人:中国光大银行股份有限公司

送出日期:2010年3月27日

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国光大银行股份(以下简称"中国光大银行")有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月19日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自2009年1月1日起至12月31日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 大成货币A、大成货币B

基金主代码 090005

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2005年6月3日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国光大银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 16,256,699,359.93份

基金合同存续期 不定期

A类 B类

下属分级的基金简称: 大成货币A 大成货币B

下属分级的交易代码: 090005 091005

报告期末下属两级基金的份额总额 2,397,964,970.73份 13,858,734,389.20份

2.2 基金产品说明

投资目标 在保持本金安全和资产流动性基础上追求较高的当期收益。

投资策略 本基金通过平均剩余期限决策、类属配置和品种选择三个层次进行投资管理,以实现超越投资基准的投资目标。

业绩比较基准 税后活期存款利率。

风险收益特征 本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的低风险品种 预期收益和风险都低于债券基金、混合基金、股票基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司

信息披露负责人 姓名 杜鹏 石立平

联系电话 0755-83183388 010-68560675

电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn shiliping@cebbank.com

客户服务电话 4008885558 95595

传真 0755-83199588 010-68560661

2.4 信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn

基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层大成基金管理有限公司

北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦

中国光大银行投资与托管业务部

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

3.1.1

期间数据和指标 2009年 2008年 2007年

大成货币A 大成货币B 大成货币A 大成货币B 大成货币A 大成货币B

本期已实现收益 14,596,948.64 39,993,559.03 29,865,300.07 75,265,514.46 22,974,376.02 38,006,022.79

本期利润 14,596,948.64 39,993,559.03 29,865,300.07 75,265,514.46 22,974,376.02 38,006,022.79

本期净值收益率 1.3162% 1.5599% 3.7332% 3.9814% 3.1996% 3.4504%

3.1.2

期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末

期末基金资产净值 2,397,964,970.73 13,858,734,389.20 2,920,570,463.75 8,049,790,688.66 481,026,468.89 1,022,917,991.28

期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000

单位:人民币元

注:本基金根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资人每日计算收益并分配,每月集中支付收益。

3.2基金表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

大成货币A

阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④

过去三个月 0.3527% 0.0039% 0.0907% 0.0000% 0.2620% 0.0039%

过去六个月 0.6680% 0.0036% 0.1815% 0.0000% 0.4865% 0.0036%

过去一年 1.3162% 0.0034% 0.3600% 0.0000% 0.9562% 0.0034%

过去三年 8.4612% 0.0089% 5.1587% 0.0039% 3.3025% 0.0050%

自基金合同生效起至今 11.8563% 0.0076% 8.0840% 0.0032% 3.7723% 0.0044%

大成货币B

阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④

过去三个月 0.4126% 0.0039% 0.0907% 0.0000% 0.3219% 0.0039%

过去六个月 0.7896% 0.0036% 0.1815% 0.0000% 0.6081% 0.0036%

过去一年 1.5599% 0.0035% 0.3600% 0.0000% 1.1999% 0.0035%

过去三年 9.2471% 0.0089% 5.1587% 0.0039% 4.0884% 0.0050%

自基金合同生效起至今 13.0970% 0.0076% 8.0840% 0.0032% 5.0130% 0.0044%

3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:1、依据本基金合同规定,本基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例,不得超过基金资产净值的10% 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的30% 存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的5% 除发生巨额赎回的情形外,基金的投资组合中债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。因发生巨额赎回致使货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的,基金管理人应当在5个交易日内进行调整 基金持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20% 投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过180天。本基金在3个月的初始建仓期结束后,基金投资组合比例已达到本基金合同的相关规定要求。

2、为使本基金业绩与其业绩比较基准具有更强的可比性,经大成基金管理有限公司申请,并经中国证监会同意,自2008年6月1日起,本基金业绩比较基准由"税后一年期银行定期存款利率"变更为"税后活期存款利率"。 本基金业绩比较基准收益率的历史走势图从2005年6月3日(基金合同生效日)至2008年5月31日为原业绩比较基准(税后一年期银行定期存款利率)的走势图,2008年6月1日起为变更后的业绩比较基准的走势图。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较A

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较B

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位:人民币元

大成货币A

年度 已按再投资形式

转实收基金 直接通过应付

赎回款转出金额 应付利润

本年变动 年度利润

分配合计 备注

2009 14,611,664.14 - -14,715.50 14,596,948.64

2008 29,907,880.66 - -42,580.59 29,865,300.07

2007 22,960,924.38 - 13,451.64 22,974,376.02

合计 67,480,469.18 - -43,844.45 67,436,624.73

大成货币B

年度 已按再投资形式

转实收基金 直接通过应付

赎回款转出金额 应付利润

本年变动 年度利润

分配合计 备注

2009 39,774,361.01 - 219,198.02 39,993,559.03

2008 75,284,623.69 - -19,109.23 75,265,514.46

2007 38,123,251.36 - -117,228.57 38,006,022.79

合计 153,182,236.06 - 82,860.22 153,265,096.28

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理简介

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于1999年4月12日正式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为2亿元人民币,注册地为深圳。目前公司由四家股东组成,分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2009年12月31日,本基金管理人共管理3只封闭式证券投资基金:景宏证券投资基金、景福证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金,13只开放式证券投资基金:大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、大成财富管理2020生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

王立女士 本基金基金经理 2007年1月12日 -- 9年 经济学硕士。曾任职于申银万国证券股份有限公司、南京市商业银行资金营运中心。2005年4月加入大成基金管理有限公司,历任银行间市场债券交易员、大成货币市场基金基金经理助理,2009年5月起兼任大成债券基金基金经理。具有基金从业资格。国籍:中国。

注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成货币市场证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,在基金管理运作中,大成货币市场证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定,本基金没有发生重大违法违规行为,没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易,整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力为基金份额持有人谋求最大利益。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人严格执行《公平交易制度》和《异常交易监控与报告制度》,公平对待旗下各投资组合,所管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别(股票、债券)的收益率以及不同时间窗内(同日内、5日内、10日内)同向、反向交易的交易价格并未发现异常差异。

4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

根据各基金合同,目前本基金管理人旗下未有与本基金投资风格相似的其他基金。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内本基金不存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2009年,中国经济成功地从全球性经济危机中率先走出,GDP增长8.7%,出口下滑被固定资产投资大幅增长弥补,消费在房地产和汽车行业拉动下增速较快,随着经济复苏,主要物价指数同比涨幅在四季度转正。中央全年坚持实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策,对拉动中国经济走出低谷至关重要。

受宏观面、政策面、资金面等多重因素影响,继2008年的债券牛市行情之后,2009年市场出现明显转折,随着经济的复苏,债券市场全年震荡下行,呈现熊市特征,中债全价指数全年下跌了4.4%,各期限债券品种的收益率均大幅上涨。其中一季度以中长期固定利率债券跌幅较深,而三年以内的短期债券品种没有出现明显的下跌,收益率曲线极度陡峭化。二季度债券市场宽幅震荡,中长期债券市场走出超跌反弹的波段行情,收益率曲线短端则上行较为明显,收益率曲线陡峭化程度略有减缓。下半年公开市场操作重启一年期央票发行,加上新股重启后发行密集,导致短端利率在央票利率持续走高的带动下大幅上行,引发利率市场新一轮的调整,收益率曲线整体上移。但在贷款增速较上半年大幅收缩、宏观数据低于预期、迪拜世界爆发债券危机等因素影响下,中长期债券在9月和11月出现两次阶段性反弹行情,使得下半年中长期债券整体跌幅明显小于短期品种,收益率曲线出现平坦化趋势。全年来看,1年期央票和10年期国债作为短期品种和中长期债券品种的风向标,收益率分别从1.13%、2.75%上行至2.04%和3.64%,均上升了90个基点左右。

从货币市场基金投资品种来看,全年资金面保持宽松。除一季度货币市场利率保持低位,收益率没有出现明显上升以外,二至四季度尽管债券市场资金面仍保持宽松,但同时受宏观基本面和IPO重启、一年期央票重启等因素的影响,货币市场利率不断走高,回购利率和一年期央票利率均大幅上行。尤其至年终二级市场央票利率与一级市场发行利率倒挂28个基点,显示出市场对短端利率上升的强烈预期。企业短期融资券成2010年货币市场的投资亮点,不同信用级别的短期融资券与利率产品之间的信用利差出现分化。AAA 级短期融资券和央票的利差扩大了10个基点,而AA-至AA+的短期融资券与央票的利差显著缩小约130个基点。货币市场的另一亮点是以shibor利率为基准的浮动利率债券,受shibor基准利率上行的影响,该类浮动债出现明显上涨。

2009年本基金在投资管理过程中继续贯彻稳健操作的原则,高度重视组合的流动性管理和安全性管理。具体来说,本基金在对基金份额持有人结构分析、未来投资期内持有人申购赎回带来的基金流动性变化预测以及货币市场利率判断的基础上,辅以情景分析等技术和数量手段进行资产配置决策。

在类属配置层面,2009年本基金同时注重央票、金融债、信用产品和协议存款的投资。在对债券市场下跌预期明确及市场资金面持续宽松的情况下,基于流动性和收益管理等多重因素的考虑,本基金重点减持了部分利率风险较大的短期央票,同时增加了对企业短期融资券的投资比例。我们在加强对企业短期融资券等信用产品研究分析的基础上,严格选择配置了部分信用评级AA但企业资质较好、流动性较高的优质企业短期融资券,获取较高票息的同时充分获取了短期融资券利差缩小的投资收益。同时继续持有部分浮动利率债券品种以保持较高票息收益。由于交易所市场回购利率大幅降低,本基金没有进行交易所逆回购的操作。另外,由于四季度银行存款利率水平明显上升,本基金通过对多家存款银行的信用分析比较,选择了部分最高信用等级且利率较高、流动性较好的协议存款进行投资。四季度本基金规模增长较快,考虑到持有人未来投资期内的申购赎回状况,本基金对组合各类品种到期期限结构做了合理安排以保证基金的流动性。

在2009年的货币市场行情中,一年以内的央票收益率大幅上涨了91个基点。本基金组合逐渐缩短久期的策略有利于在保持基金整体组合收益率的同时保证流动性,降低利率风险。本基金在及时调整央行票据、金融债等债券品种的投资比例的基础上,做好流动性管理,同时进行主动和积极的收益管理。另外合理的期限结构安排为季度内持有人申购赎回带来的流动性管理起到非常重要的作用。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

2009年全年报告期内本基金A类净值收益率为1.3162%,B类净值收益率1.5599%,期间业绩比较基准收益率为0.36%。本基金着眼于货币基金流动性管理的本义,在投资管理过程中始终贯彻稳健操作的原则,合理安排投资组合和期限结构,在保证流动性的前提下通过积极主动管理提高组合投资收益。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2010年,中国经济增长将在2009年基础上有所加快,经济增速将呈现前高后低走势,但二次探底的可能性较小。新开工固定资产投资将受到抑制,出口的恢复和消费的稳定增长是大概率事件。宏观调控重点将从"保增长"转向"调结构",一方面,中央将严控新开工项目投资以防止经济结构的进一步失衡,另一方面,央行将通过上调法定存款准备金率、基准利率等手段逐步实现货币政策的正常化。

综合宏观面、政策面等因素,货币政策仍将在一定程度上影响市场资金面,央行将继续适度收紧货币政策,加上新股持续发行、通胀温和上涨,货币市场利率仍然承压较大。尤其是一年期央票发行利率与定存利率之间尚有50个基点的差距,不排除短端收益率继续上行、收益率曲线继续熊平化的可能。2010年货币市场利率运行仍有较大的不确定性。

本基金在2010年将密切关注金融市场的变化,在稳健操作的原则下,高度重视组合的流动性管理和安全性管理。基于市场基本面和资金面以及投资人结构变化的判断,本基金2010年将继续保持投资组合的高流动性,严格控制利率风险和流动性风险。在具体投资品种上,本基金投资仍将以央票、金融债、短期融资券和浮动利率债券为主。同时继续充分利用市场机会进行利差套利,为投资人获取更多的无风险收益。

非常感谢基金份额持有人对本基金的长期信任和支持,作为现金管理工具,我们将始终把确保基金资产的安全性和基金收益的稳定性放在首位,在严格控制流动性风险的基础上,坚持规范运作、审慎投资的原则为基金份额持有人争取长期稳定的投资回报。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、固定收益部、金融工程部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历,估值委员会7名成员中包括两名基金经理。

股票投资部、固定收益部和金融工程部负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种 提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量 定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用 基金运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项 监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行,并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,基金经理作为估值小组成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配有关原则的规定:本基金根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资人每日计算收益并分配,按日结转份额,每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润54,590,507.67元,报告期内已分配利润54,590,507.67元。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2009年度,中国光大银行在大成货币市场基金托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定,依法安全保管了基金的全部资产,对大成货币市场基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,及时提出了意见和建议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2009年度,中国光大银行依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定,对基金管理人--大成基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面的运作也能够严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对基金管理人--大成基金管理有限公司编制的"大成货币市场证券投资基金2009年年度报告"进行了复核,认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告(注:财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真实、准确。

§6 审计报告

本基金2009年年度财务会计报告已经安永华明会计师事务所审计,注册会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报告详细内容,应阅读年度报告正文。

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体:大成货币市场证券投资基金

报告截止日: 2009年12月31日

单位:人民币元

资 产 本期末

2009年12月31日 上年度末

2008年12月31日

资 产:

银行存款 11,372,498,875.77 8,031,278.76

结算备付金 - 4,480,000,000.00

存出保证金 - -

交易性金融资产 1,344,203,399.94 5,593,252,869.47

其中:股票投资 - -

债券投资 1,344,203,399.94 5,593,252,869.47

资产支持证券投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 3,528,707,413.05 -

应收证券清算款 - -

应收利息 16,087,449.32 8,514,577.16

应收股利 - -

应收申购款 4,900.00 885,888,455.74

其他资产 - -

资产总计 16,261,502,038.08 10,975,687,181.13

负债和所有者权益 本期末

2009年12月31日 上年度末

2008年12月31日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 1,094,875.62 1,663,368.39

应付托管费 331,780.49 504,051.04

应付销售服务费 198,265.13 443,202.59

应付交易费用 13,823.80 62,456.11

应交税费 2,292,240.00 2,020,140.00

应付利息 - -

应付利润 569,693.11 365,210.59

其他负债 302,000.00 267,600.00

负债合计 4,802,678.15 5,326,028.72

所有者权益:

实收基金 16,256,699,359.93 10,970,361,152.41

未分配利润 - -

所有者权益合计 16,256,699,359.93 10,970,361,152.41

负债和所有者权益总计 16,261,502,038.08 10,975,687,181.13

注:截至2009年12月31日,A级基金基金份额净值1.00元,基金份额总额2,397,964,970.73份,B级基金基金份额净值1.00元,基金份额总额13,858,734,389.20份。

7.2 利润表

会计主体:大成货币市场证券投资基金

本报告期:2009年1月1日 至 2009年12月31日

单位:人民币元

项 目 本期

2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

一、收入 79,395,201.45 120,775,768.87

1.利息收入 72,823,903.96 88,039,829.36

其中:存款利息收入 17,040,838.08 2,372,069.87

债券利息收入 53,711,238.49 82,560,087.16

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 2,071,827.39 3,107,672.33

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以"-"填列) 6,571,297.49 32,710,939.51

其中:股票投资收益 - -

债券投资收益 6,571,297.49 32,710,939.51

资产支持证券投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 - -

3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) - -

4.其他收入(损失以"-"号填列) - 25,000.00

减:二、费用 24,804,693.78 15,644,954.34

1.管理人报酬 12,816,756.54 8,057,401.22

2.托管费 3,883,865.58 2,441,636.87

3.销售服务费 3,162,112.09 2,068,319.44

4.交易费用 - -

5.利息支出 4,320,135.56 2,664,101.90

其中:卖出回购金融资产支出 4,320,135.56 2,664,101.90

6.其他费用 621,824.01 413,494.91

三、利润总额 54,590,507.67 105,130,814.53

四、净利润 54,590,507.67 105,130,814.53

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:大成货币市场证券投资基金

本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日

单位:人民币元

项目 本期

2009年1月1日至2009年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值) 10,970,361,152.41 - 10,970,361,152.41

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 54,590,507.67 54,590,507.67

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数

(净值减少以"-"号填列) 5,286,338,207.52 - 5,286,338,207.52

其中:1.基金申购款 47,451,434,905.24 - 47,451,434,905.24

2.基金赎回款(以"-"号填列) -42,165,096,697.72 - -42,165,096,697.72

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - -54,590,507.67 -54,590,507.67

五、期末所有者权益(基金净值) 16,256,699,359.93 - 16,256,699,359.93

项目 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值) 1,503,944,460.17 - 1,503,944,460.17

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 105,130,814.53 105,130,814.53

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数

(净值减少以"-"号填列) 9,466,416,692.24 - 9,466,416,692.24

其中:1.基金申购款 32,149,424,238.89 - 32,149,424,238.89

2.基金赎回款(以"-"号填列) -22,683,007,546.65 - -22,683,007,546.65

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - -105,130,814.53 -105,130,814.53

五、期末所有者权益(基金净值) 10,970,361,152.41 - 10,970,361,152.41

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4 财务报表由下列负责人签署:

基金管理公司负责人 - 王颢 主管会计工作负责人 - 刘彩晖 会计机构负责人 - 于雷

7.4 报表附注

7.4.1本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.2 关联方关系

于2009度,并无与本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方发生变化的情况。

本年度对本基金存在控制关系或其他重大影响关系的各关联方如下:

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国光大银行 基金托管人、基金代销机构

中泰信托投资有限责任公司("中泰信托") 基金管理人股东

光大证券股份有限公司("光大证券") 基金管理人股东、基金代销机构

中国银河投资管理有限公司 基金管理人股东

广东证券股份有限公司 基金管理人股东

以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.3本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.3.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.3.1.1回购交易

关联方名称 本期

2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

成交金额 占当期回购

成交总额的比例 成交金额 占当期回购

成交总额的比例

光大证券 1,777,200,000.00

100% 1,490,400,000.00 100%

7.4.3.2 关联方报酬

7.4.3.2.1 基金管理费

单位:人民币元

项目 本期

2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 12,816,756.54 8,057,401.22

其中:支付销售机构的客户维护费 1,985,327.03 1,625,634.63

注:1、基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法 如下:

H=E×0.33%/当年天数

H为每日应支付的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,基金托管人复核后于次月首日起5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

2、基金管理费于2009年末尚未支付的金额为1,094,875.62元,于2008年末尚未支付的金额1,663,368.39元。

7.4.3.2.2 基金托管费

单位:人民币元

项目 本期

2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 3,883,865.58 2,441,636.87

注:1、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.10%/当年天数

H为每日应支付的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。

2、基金托管费于2009年末尚未支付的金额为331,780.49元,于2008年末尚未支付的金额为504,051.04元。

7.4.3.2.3 销售服务费

金额单位:人民币元

获得销售服务费的各关联方名称 本期

2009年1月1日至2009年12月31日

当期应支付的销售服务费

A级 B级 合计

大成基金管理有限公司 291,710.23 156,892.01 448,602.24

中国光大银行 196,597.32 2,882.64 199,479.96

光大证券 14,105.99 111.25 14,217.24

合计 502,413.54 159,885.90 662,299.44

获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

当期应支付的销售服务费

A级 B级 合计

大成基金管理有限公司 195,957.16 58,716.67 254,673.83

中国光大银行 188,924.70 2,809.69 191,734.39

光大证券 15,844.38 - 15,844.38

合计 400,726.24 61,526.36 462,252.60

注:1、基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用,由基金管理人支配使用。本基金A级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提 B级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×R/当年天数

H为每日应支付的基金销售服务费

E为前一日的基金资产净值

R为该级基金份额的销售服务年费率

基金销售服务费每日计算,逐日累计至每个月月末,按月支付,基金管理人应于次月前两个工作日内将上月基金销售服务费的计算结果书面通知基金托管人并做出划付指令 基金托管人应在收到计算结果后当日完成复核,并于当日从基金资产中一次性支付给管理人。

2) 基金销售服务费于2009年末尚未支付大成基金管理有限公司A级基金份额为17,115.88元、B级基金份额为14,147.31元 尚未支付中国光大银行A级基金份额为6,952.97元,B级基金份额为0.00元 尚未支付光大证券A级基金份额为312.28元,B级基金份额为0.00元。于2008年尚未支付大成基金管理有限公司A级基金份额为37,960.38元、B级基金份额为12,404.28元 尚未支付中国光大银行A级基金份额为90,995.08元、B级基金份额为710.83元 尚未支付光大证券A级基金份额为1,604.53元、B级基金份额为0.00元。

7.4.3.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位:人民币元

本期

2009年1月1日至2009年12月31日

银行间市场交易的

各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

中国光大银行 - 50,656,698.37 - - - -

光大证券 - - 270,000,000.00 162,134.73 - -

上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

银行间市场交易的

各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

- - - - - - -

7.4.3.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.3.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的基金管理人于本报告期内及可比期间内均未投资于本基金.

7.4.3.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

大成货币A

份额单位:份

关联方

名称 本期末

2009年12月31日 上年度末

2008年12月31日

持有的

基金份额 持有的基金份额

占基金总份额的比例 持有的

基金份额 持有的基金份额

占基金总份额的比例

- - - - -

大成货币B

份额单位:份

关联方

名称 本期末

2009年12月31日 上年度末

2008年12月31日

持有的

基金份额 持有的基金份额

占基金总份额的比例 持有的

基金份额 持有的基金份额

占基金总份额的比例

光大证券 600,022,157.38 3.69% - -

7.4.3.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

关联方

名称 本期

2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国光大银行 6,872,498,875.77 731,543.30 8,031,278.76 755,392.43

注:本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管,并分别按银行间同业利率及协议利率计息。

7.4.3.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本报告期内本基金未参与关联方承销的证券。

7.4.3.7 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.4 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.4.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金于本年末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.4.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金于本年末未持有暂时停牌的股票。

7.4.4.3 年末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.4.3.1 银行间市场债券正回购

无。

7.4.4.3.2 交易所市场债券正回购

无。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)

1 固定收益投资 1,344,203,399.94 8.27

其中:债券 1,344,203,399.94 8.27

资产支持证券 - 0.00

2 买入返售金融资产 3,528,707,413.05 21.70

其中:买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00

3 银行存款和结算备付金合计 11,372,498,875.77 69.94

4 其他资产 16,092,349.32 0.10

5 合计 16,261,502,038.08 100.00

8.2 债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例(%)

1 报告期内债券回购融资余额 9.61

其中:买断式回购融资 0.00

序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%)

2 报告期末债券回购融资余额 - 0.00

其中:买断式回购融资 - 0.00

注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的情况。

8.3 基金投资组合平均剩余期限

8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 12

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 157

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 10

报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明

本报告期内无投资组合平均剩余期限超过180天的情况。

8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%)

1 30天以内 93.75 0.00

其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.19 0.00

2 30天(含)-60天 0.37 0.00

其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - 0.00

3 60天(含)-90天 2.27 0.00

其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 1.72 0.00

4 90天(含)-180天 1.22 0.00

其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.29 0.00

5 180天(含)-397天(含) 2.32 0.00

其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - 0.00

合计 99.93 0.00

8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 - 0.00

2 央行票据 296,805,141.43 1.83

3 金融债券 669,435,388.19 4.12

其中:政策性金融债 520,096,678.02 3.20

4 企业债券 77,942,378.08 0.48

5 企业短期融资券 300,020,492.24 1.85

6 其他 - 0.00

7 合计 1,344,203,399.94 8.27

8 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 357,321,641.60 2.20

8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例(%)

1 080313 08进出13 3,100,000 309,986,236.08 1.91

2 0901036 09央行票据36 2,600,000 257,156,998.19 1.58

3 090407 09农发07 1,100,000 110,107,109.27 0.68

4 050603 05中行02浮 1,000,000 100,000,619.21 0.62

5 0981086 09豫投资CP01 1,000,000 99,898,320.51 0.61

6 0981030 09蒙东CP01 900,000 90,016,011.66 0.55

7 070222 07国开22 500,000 50,095,311.47 0.31

8 0981055 09云铝CP01 500,000 50,055,830.41 0.31

9 050503 05工行03浮 500,000 49,338,090.96 0.30

10 058031 05中信债1 500,000 47,772,731.14 0.29

8.6 "影子定价"与"摊余成本法"确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 10

报告期内偏离度的最高值 0.2837%

报告期内偏离度的最低值 0.0159%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1824%

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 投资组合报告附注

8.8.1 基金计价方法说明。

本基金的债券投资及资产支持证券投资采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。

本基金每日计提收益,通过每日分红使得基金份额净值维持在1.0000元。

8.8.2本报告期内不存在基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。

8.8.3本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.8.4 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 16,087,449.32

4 应收申购款 4,900.00

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 16,092,349.32

8.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分。

本报告期内无需说明的证券投资决策程序。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例

大成货币A 182,151 13,164.71 480,474,499.25 20.04% 1,917,490,412.62 79.96%

大成货币B 79,960 173,320.84 12,017,291,308.17 86.71% 1,841,443,079.74 13.29%

合计 262,111 62,022.19 12,497,765,807.42 76.88% 3,758,933,492.36 23.12%

注:1、下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额,合计数比例的分母采用各分级基金份额的合计数。

2、依据《大成货币市场证券投资基金基金合同》和《大成货币市场证券投资招募说明书》规定,投资人当日收益的精度为0.01元,对小数点第3位后采用"截位法",余额划归基金资产,留待下次分配。本基金注册登记人登记的期末基金总份额16,256,699,299.78份与实收基金16,256,699,359.93份的差额60.15份系由此原因造成。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 大成货币A 1,403.83 0.000059%

大成货币B - 0.00%

合计 1,403.83 0.0000086%

注:下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额,合计数比例的分母采用各分级基金份额的合计数。

§10 开放式基金份额变动

单位:份

大成货币A 大成货币B

基金合同生效日(2005年6月3日)基金份额总额 1,294,564,029.77 2,341,938,852.40

本报告期期初基金份额总额 2,920,570,463.75 8,049,790,688.66

本报告期基金总申购份额 11,632,006,145.62 35,819,428,759.62

减:本报告期基金总赎回份额 12,154,611,638.64 30,010,485,059.08

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 2,397,964,970.73 13,858,734,389.20

注:基金合同生效日为2005年6月3日,红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源,统一计入本期总申购份额,基金转换转出作为本期赎回资金的支付,统一计入本期总赎回份额,不单独列示。

依据《大成货币市场证券投资招募说明书》规定,本基金分设两级基金份额,A级基金份额和B级基金份额。A级基金份额针对在单个基金账户保留份额在1000万以下的持有人,B级基金份额针对在单个基金账户保留份额在1000万以上(含1000万)的持有人。若A级基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额超过1000万份时,本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的A级基金份额升级为B级基金份额 若B级基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于1000万份时,本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的B级基金份额转为A级基金份额。上述申购赎回份额中包含了A级与B级之间调增和调减份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金基金管理人大成基金管理有限公司法定代表人于本年完成工商行政变更登记手续,公司法定代表人变更为张树忠先生,张树忠先生的任职资格已获中国证券监督管理委员会核准(证监许可[2008]1287号)。上述变更已于2009年5月11日在中国证券报、上海证券报、证券时报及本公司网站刊登公告。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所,本报告期支付的审计费用为10万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期,本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注

成交金额 占当期股票

成交总额的比例 佣金 占当期佣金

总量的比例

光大证券 1 - 0.00% - 0.00% 佣金见附注

注:本基金采取固定佣金的方式,每交易单元每月佣金一万元,逐日计提,定期支付。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字29号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状况)、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等四个方面。

租用证券公司专用交易单元的程序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》,然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

券商名称 债券交易 回购交易 权证交易

成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证

成交总额的比例

光大证券 - 0.00% 1,777,200,000.00 100.00% - 0.00%

11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况

本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。


大成基金管理有限公司

二○一○年三月二十七日