大成上海金交易型开放式证券投资基金
清算报告

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司

清算报告出具日：2023 年 6 月 13 日

清算报告公告日：2023 年 6 月 14 日


一、重要提示

大成上海金交易型开放式证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会证监许可【2020】3030 号文注册募集，并获得《关于大成上海金交易型开放式证券投资基金延期募集备案的回函》（机构部函[2021]3346 号），由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成上海金交易型开放式证券投资基金基金合同》负责公开募集，
于 2022 年 3 月 18 日成立并正式运作，本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司（以下
简称“基金管理人”、“我司”或“公司”），基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“基金托管人”）。

根据《大成上海金交易型开放式证券投资基金基金合同》“第二十一部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算”之“二、《基金合同》的终止事由”的约定，“有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：4、连续 50 个工作日出现基金资产净值低
于 5000 万元情形的”。截至 2023 年 5 月 29 日，大成上海金交易型开放式证券投资基金（基
金代码：159833，场内简称：上海金基金 ETF，以下简称“本基金”）已连续 50 个工作日基金资产净值低于 5000 万元，触发《大成上海金交易型开放式证券投资基金基金合同》约定的基金合同自动终止条件。具体详见公司相关公告。

本基金自 2023 年 5 月 30 日起进入清算期，由基金管理人大成基金管理有限公司、基金
托管人上海浦东发展银行股份有限公司、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和上
海市通力律师事务所于 2023 年 5 月 30 日成立基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并
由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计，上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见。

二、基金概况

1、基金基本情况

基金名称 大成上海金交易型开放式证券投资基金

基金简称 大成上海金 ETF

场内简称 上海金基金 ETF

基金主代码 159833

交易代码 159833

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2022 年 3 月 18 日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司


基金最后运作日（2023 年 5 月 227,885.00 份

29 日）基金份额总额
2、基金产品说明

投资目标 紧密跟踪上海金集中定价合约 SHAU 的价格表现，追求跟踪偏离度和跟踪
误差最小化。

1、黄金现货合约的投资策略

（1）上海金集中定价合约投资策略

本基金通过将绝大部分基金财产投资并持有上海黄金交易所交易的黄金
现货合约等黄金品种，来实现跟踪国内黄金现货价格表现的目标。本基金
投资于黄金现货合约的比例不低于基金资产净值的 90%。一般情况下，若
投资人进行现金申购，本基金将以收到的替代金额买入上海金集中定价合
约；若投资人进行现金赎回，本基金将通过卖出上海金集中定价合约支付
投资人的赎回相关对价。若因特殊情况（如上海黄金交易所市场流动性不
足、黄金现货合约存量不足、法律法规禁止或限制等）导致无法获得足够
数量的黄金现货合约时，基金管理人将采用合理方法进行替代投资，以达
到跟踪上海金集中定价合约价格的目的。

（2）其他黄金现货合约投资策略

本基金主要采取被动式管理策略，主要投资于上海黄金交易所黄金现货合
约。一般情况下，基金管理人将通过上海金集中定价合约 SHAU 的方式买
卖黄金现货合约，但发生特殊情况时（包括但不限于上海金集中定价合约
SHAU 交割违约等），基金管理人可投资于 AU99.99 和 AU（T+D）或其他品
投资策略 种以进行适当替代。

本基金参与黄金现货延期交收合约 AU（T+D）投资仅用于风险管理或提高
资产配置效率。

在正常市场情况下，本基金的风险管理目标是追求日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。当基金跟踪偏离度和跟踪误差
超过了上述范围时，基金管理人应采取合理措施，避免跟踪偏离度和跟踪
误差的进一步扩大。

2、流动性管理策略

管理人将综合考虑市场环境、申购赎回情况等因素动态确定组合适宜的现
金比例，其余资产将投资于货币市场工具或法律法规允许的其他投资工
具，以增强组合内现金部位的收益。本基金投资于黄金现货合约和现金之
外的基金资产，仅可投资于货币市场工具用于流动性管理。

3、黄金租借业务

为降低基金费用对跟踪偏离度与跟踪误差的影响，本基金可以将持有的黄
金现货合约借出给信誉良好的机构，取得租借收入。本基金的黄金租借对
手方仅限于上海黄金交易所金融类会员中的银行及分类评级在 A 类以上的
证券公司。本基金发生流动性问题时，管理人有权提前终止租借协议、要
求交易对手归还黄金现货合约。

业绩比较基准 上海黄金交易所上海金集中定价合约(合约代码:SHAU)午盘基准价格收益
率

风险收益特征 本基金跟踪上海金集中定价合约的价格表现，具有与上海黄金交易所上海

金集中定价合约 SHAU 相似的风险收益特征。


三、财务会计报告

资产负债表（已经审计）
会计主体：大成上海金交易型开放式证券投资基金

报告截止日：2023 年 5 月 29 日（基金最后运作日）

单位：人民币元

最后运作日 2023 年 5 月 29 日

资产：

银行存款 859,251.33

结算备付金 2,584,099.55

保证金 160,043.40

交易性金融资产 2,912,130.00

其中：贵金属投资 2,912,130.00

应收清算款 2,727,306.31

资产合计 9,242,830.59

负债：

交易性金融负债 2,667,600.00

应付管理人报酬 8,841.02

应付托管费 1,768.19

其他负债 5,574,300.00

负债合计 8,252,509.21

所有者权益：

实收基金 897,650.97

未分配利润 92,670.41

所有者权益合计 990,321.38

负债和所有者权益总计 9,242,830.59

注：基金最后运作日2023年5月29日，大成上海金交易型开放式证券投资基金份额单位净值为4.3457元，基金份额为227,885.00份。


四、基金财产分配

自 2023 年 5 月 30 日至 2023 年 6 月 13 日止为清算期间，基金财产清算小组对本基金的
资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
1、资产处置情况
(1) 本基金最后运作日银行存款为人民币 859,251.33 元。
(2) 本基金最后运作日结算备付金为人民币 2,584,099.55 元。
(3) 本基金最后运作日持有的交易性金融资产均为贵金属投资，贵金属市值为人民币

2,912,130.00 元。本基金持有的交易性金融资产已于 2023 年 6 月 1 日前卖出变现，收回金
额合计人民币 2,911,965.00 元。

(4) 本基金最后运作日的应收清算款为 2,727,306.31 元，已于 2023 年 6 月 1 日前划入本基
金托管账户。
2、负债清偿情况

(1)本基金最后运作日交易性金融负债 2,667,600.00 元，已于 2023 年 6 月 1 日前支付。

(2)本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 8,841.02 元，该款项将于清算期间结束后支付。
(3)本基金最后运作日应付托管费为人民币 1,768.19 元，该款项将于清算期间结束后支付。(4)本基金最后运作日其他负债为人民币 5,574,300.00 元，其中应付 ETF 可退替代款为

1,333,800.00 元，应付 ETF 应退退补款 4,007,400.00 元，应付信息披露费 18,000.00 元，
应付审计费 15,000.00 元，应付银行划款汇划费 100 元，其他应付款 200,000.00 元。其中，
应付 ETF 可退替代款、应付 ETF 应退退补款已于 2023 年 6 月 2 日前支付，剩余款项将于清
算期间结束后支付。
3、清算期间损益情况

清算期间损益情况

单位：人民币元

项目
一、清算期间收入（损失以“-”填列）

利息收入（注 1） 245.95

处置交易性金融资产产生的净收益（注 2） -165.00


其他业务收入（注 3） 2,492.50

清算期间收入小计① 2,573.45

二、清算期间费用

交易费用（注 4） 73.31

清算期间费用小计② 73.31

三、清算期间净收益①-② 2,500.14

注 1：利息收入系计提的自 2023 年 5 月 30 日起至 2023 年 6 月 13 日止清算期间的银行存款
利息、备付金利息。
注 2：处置交易性金融资产产生的净收益系清算期间卖出交易性金融资产的成交金额减去交易性金融资产最后运作日的估值总额后的差额。
注 3：其他业务收入为替代损益收入。
注 4：交易费用系清算期间处置交易性金融资产产生的交易费用。
4、资产处置及负债清偿后的剩余财产分配情况

单位：人民币元

项目

一、最后运作日 2023 年 5 月 29 日基金净资产 990,321.38

加：清算期间净收益 2,500.14

二、清算期结束日 2023 年 6 月 13 日基金净资产 992,821.52

注：（1）资产处置及负债清偿后，于 2023 年 6 月 13 日本基金剩余财产为人民币 992,821.52
元。根据本基金的基金合同约定，将依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

（2）2023 年 5 月 30 日至清算款划出日前一日的银行存款孳生的利息归基金份额持有人所
有，以上利息均按实际适用的利率计算。基金管理人垫付的资金（如有）以及垫付资金到账日起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人。
5、基金财产清算报告的告知安排

本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。


五、备查文件目录

1、备查文件目录
（1）《大成上海金交易型开放式证券投资基金清算审计报告》
（2）《关于<大成上海金交易型开放式证券投资基金清算报告>的法律意见》
2、存放地点
基金管理人的住所。
3、查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。

大成上海金交易型开放式证券投资基金基金财产清算小组
2023 年 6 月 13 日
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