鹏华中国 50 开放式证券投资基金

更新的招募说明书




基金管理人：鹏华基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司


二○一一年六月
 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书

重要提示
本基金经中国证监会 2004 年 3 月 9 日证监基金字[2004]26 号文件《关于同意鹏华中国
50 开放式证券投资基金设立的批复》批准发起设立。根据当时有效的法规，本基金基金合
同已于 2004 年 5 月 12 日生效，基金管理人于该日起正式开始对基金财产进行运作管理。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核
准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断
或保证，也不表明投资于本基金没有风险。请投资者根据自身风险承受能力谨慎选择适合自
己的基金产品。
投资有风险，投资人申购基金时应认真阅读本招募说明书，全面认识本基金产品的风险
收益特征，充分考虑投资人自身的风险承受能力，并对于申购基金的意愿、时机、数量等投
资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在投资人作出
投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负责。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证
基金一定盈利，也不保证最低收益。
本招募说明书已经本基金托管人复核。本招募说明书所载内容截止日为 2011 年 5 月 11
日，有关财务数据和净值表现截止日为 2011 年 3 月 31 日（未经审计）。




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目 录


一、 绪 言 ............................................................. 3
二、 释 义 ............................................................. 4
三、 基金管理人 ......................................................... 6
四、 基金托管人 ........................................................ 13
五、 相关服务机构 ...................................................... 16
六、 基金份额的场外申购、转换和赎回 .................................... 38
七、 基金份额的场内申购和赎回 .......................................... 45
八、 基金的非交易过户和转托管 .......................................... 47
九、 基金的投资 ........................................................ 48
十、 基金的业绩 ........................................................ 53
十一、 基金的财产 ........................................................ 55
十二、 基金资产的估值 .................................................... 55
十三、 基金的收益分配 .................................................... 60
十四、 基金的费用与税收 .................................................. 61
十五、 基金的会计与审计 .................................................. 64
十六、 基金的信息披露 .................................................... 65
十七、 风险揭示 .......................................................... 67
十八、 基金合同的终止与基金财产的清算 .................................... 69
十九、 基金合同的内容摘要 ................................................ 70
二十、 基金托管协议的内容摘要 ............................................ 79
二十一、 对基金份额持有人的服务 ............................................ 87
二十二、 其他应披露事项 .................................................... 89
二十三、 招募说明书的存放与查阅方式 ........................................ 89
二十四、 备查文件 .......................................................... 90




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一、绪 言

本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证
券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以
下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 5 号<招募说明书的内容与格式>》、《鹏华中国
50 开放式证券投资基金基金合同》(以下简称《基金合同》)及其它有关规定编写。
本招募说明书阐述了鹏华中国 50 开放式证券投资基金(以下简称“本基金”或“基
金”)的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的必要事项，投资人在做出
投资决策前应仔细阅读招募说明书,并根据自身风险承受能力选择适合自己的基金产品。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本
招募说明书做出任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金
当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份
额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和
接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了
解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。




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二、释 义

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语具有以下含义：
基金或本基金： 指鹏华中国 50 开放式证券投资基金；
《基金合同》： 指《鹏华中国 50 开放式证券投资基金基金合同》及对该合同的任
何修订和补充；
《托管协议》： 指《鹏华中国 50 开放式证券投资基金托管协议》及对该协议的任
何修订和补充；
招募说明书： 指《鹏华中国 50 开放式证券投资基金招募说明书》；
更新的招募说明书: 指基金合同生效后，基金管理人每六个月对原招募说明书进行的
内容更新；
中国证监会： 指中国证券监督管理委员会；
法律法规： 指中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、行政规章及规范
性文件、地方法规、地方规章及规范性文件；
《基金法》： 指第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过并于 2004
年 6 月 1 日生效的《中华人民共和国证券投资基金法》，及有权机
关对其不时做出之修订与补充；
《运作办法》： 指中国证监会发布并于 2004 年 7 月 1 日起施行的《证券投资基金
运作管理办法》，及有权机关对其不时做出之修订与补充；
《销售办法》： 指中国证监会发布并于 2004 年 7 月 1 日起施行的《证券投资基金
销售管理办法》，及有权机关对其不时做出之修订与补充；
《信息披露办法》： 指中国证监会发布并于 2004 年 7 月 1 日起施行的《证券投资基金
信息披露管理办法》，及有权机关对其不时做出之修订与补充；
基金合同当事人： 指受基金合同约束，根据本基金合同享有权利并承担义务的基金
管理人、基金托管人和基金份额持有人；
基金管理人： 指鹏华基金管理有限公司；
基金托管人： 指交通银行股份有限公司（简称“交通银行”）；
注册登记人： 指办理本基金注册登记业务的机构；
基金销售代理人： 指依据有关销售代理协议办理基金销售的代理机构；
销售机构： 指基金管理人及其销售代理人；
合格境外机构投资者： 指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》规定
的条件，经中国证监会批准投资于中国证券市场，并取得国家外
汇管理局额度批准的中国境外基金管理机构、保险公司、证券公


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司以及其他资产管理机构；
基金合同生效日： 指基金合同达到生效条件后，基金管理人宣告基金合同生效的日
期；
设立募集期： 指自《招募说明书》公告之日起到基金合同生效日止的时间段，
最长不超过 3 个月；
存续期： 指本基金合同生效并存续的不定期之期限；
日／天： 指公历日；
工作日： 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日；
开放日： 指销售机构为投资者办理基金申购、赎回等业务的工作日；
T 日： 指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回、转换或其他业务
申请的日期；
T+n 日： 指 T 日起第 n 个工作日；
认购： 指基金募集期内投资者申请购买本基金份额的行为；
申购： 指基金存续期间投资者申请购买本基金份额的行为；
转换： 指基金份额持有人申请将其持有的基金管理人管理的基金份额转
换为该基金管理人管理的其他基金份额的行为；
赎回： 指基金存续期间基金份额持有人申请卖出本基金份额的行为；
场内申购： 指投资者通过具备办理证券交易所场内申购业务资格的会员单位
和交易所开放式基金交易系统，购买本基金份额的行为；
场内赎回： 指投资者通过具备办理证券交易所场内赎回业务的会员单位和交
易所开放式基金交易系统，申请卖出本基金份额的行为；
非交易过户： 指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按
照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的
行为；
基金账户： 指注册登记人为基金投资者开立的记录其持有的基金份额余额及
其变动情况的账户；
基金资产总值： 指基金所购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和本基金应
收的申购款项以及其他投资所形成的价值总和；
基金资产净值： 指基金资产总值扣除负债后的价值；
基金份额净值： 指计算日基金资产净值除以计算日发行在外的基金份额总数；
基金资产估值： 指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金
份额净值的过程；
元： 指人民币元；
不可抗力： 指任何无法预见、无法避免和无法克服的事件或因素，包括但不
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限于：地震、洪水等自然灾害，战争、骚乱、火灾、政府征用、
没收，相关法律、法规的变更；证券交易场所暂停或停止交易；
突发停电或其它突发事件 ；
指定媒体： 指中国证监会指定的证券投资基金用于进行信息披露的报纸、互
联网站等媒体。


三、基金管理人

（一）基金管理人概况
1、名称：鹏华基金管理有限公司
2、住所：深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层
3、设立日期：1998 年 12 月 22 日
4、法定代表人：何如
5、办公地址：深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层
6、电话：0755-82021233 传真：0755-82021155
7、联系人：罗娜
8、注册资本：人民币 1.5 亿元
9、股权结构：

出资人名称 出资额（万元） 出资比例


国信证券股份有限公司 7,500 50%

意大利欧利盛资本资产管理股份公司
7,350 49%
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)

深圳市北融信投资发展有限公司 150 1%


总 计 15,000 100%



（二）主要人员情况
1、基金管理人董事会成员
何如先生，董事长，硕士，高级会计师，国籍：中国。历任中国电子器件公司深圳公司
副总会计师兼财务处处长、总会计师、常务副总经理、总经理、党委书记，深圳发展银行行
长助理、副行长、党委委员、副董事长、行长、党委副书记，现任国信证券股份有限公司董
事长、党委书记，鹏华基金管理有限公司董事长。
胡继之先生，董事，金融学博士，高级经济师，国籍：中国。历任中国人民银行武汉市
分行办公室科长、金融研究所副所长、所长，中国人民银行深圳分行办公室负责人，深圳证
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券交易所总经理助理兼办公室主任、理事会秘书长、策划总监、纪委书记、党委委员、副总
经理，现任国信证券股份有限公司总裁、党委副书记。
孙煜扬先生，董事，经济学博士，国籍：中国。历任贵州省政府经济体制改革委员会主
任科员、中共深圳市委政策研究室副处长、深圳证券结算公司常务副总经理、深圳证券交易
所首任行政总监、香港深业（集团）有限公司助理总经理、香港深业控股有限公司副总经理、
中国高新技术产业投资管理有限公司董事长兼行政总裁、鹏华基金管理有限公司董事总裁,
现任国信证券股份有限公司副总裁。
Massimo Mazzini 先生，董事，经济和商学学士。国籍：意大利。曾在安达信（Arthur
Andersen MBA）从事风险管理和资产管理工作，历任 CA AIPG SGR 投资总监、CAAM AI
SGR 及 CA AIPG SGR 首席执行官和投资总监、东方汇理资产管理股份有限公司（CAAM
SGR）投资副总监、农业信贷另类投资集团（Credit Agricole Alternative Investments Group）
国际执行委员会委员、欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）投资方
案部投资总监、Epsilon 资产管理股份公司（Epsilon SGR）首席执行官，现任欧利盛资本股
份公司（Eurizon Capital S.A.）（卢森堡）首席执行官和总经理，同时兼任欧利盛 AI 资产管
理股份公司（Eurizon AI SGR）首席执行官。
Alessandro Varaldo 先生，董事，经济学和商业管理博士，国籍：意大利。曾任米兰德
意志银行集团 Finanza e Futuro Fondi Sprind 股份公司投资管理部债券基金和现金头寸管理高
级经理，IMI Fideuram 资产管理股份公司投资管理部固定收益组合和现金管理业务负责人，
圣保罗银行投资公司（Banca Sanpaolo Invest S.p.A.）财务及营销策划部负责人，Capitalia 股
份公司（Capitalia S.p.A.）产品和销售部负责人，Capitalia 投资管理股份公司（Capitalia
Investment Management S.A.）董事总经理，Unicredit Holding 财务风险管理部意大利企业法
人风险管理业务负责人，欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A）首席市
场官、欧利盛资本股份公司（Eurizon Capital S.A.）（卢森堡）董事，现任意大利联合圣保
罗银行股份有限公司（Intesa Sanpaolo S.p.A.）储蓄、投资和养老金产品部负责人。
史际春先生，独立董事，法学博士，国籍：中国。历任安徽大学讲师、中国人民大学副
教授，现任中国人民大学法学院教授、博士生导师，国务院特殊津贴专家，兼任中国法学会
经济法学研究会副会长、北京市人大常委会和法制委员会委员、北京市人民政府顾问。
李相启先生，独立董事，高级经济师、研究员，国籍：中国。历任陕西省委办公厅秘书、
省委政策研究室财贸处处长、副主任，陕西省经济体制改革委员会副书记、副主任、党组书
记、主任，陕西省证券监管委员会主席，中国证监会济南证管办党委书记、主任、济南稽查
局局长，山东证监局局长，上海证券交易所理事会理事、产品委员会主任。
宋泓先生，独立董事，经济学博士，国籍：中国。曾在美国哥伦比亚大学作访问学者，
并在陕西省社科院工作，现任中国社会科学院世界经济与政治研究所国际贸易研究室主任、
研究员、教授、博士生导师。
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 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书
张新民先生，独立董事，管理学博士，会计学教授，博士生导师，国籍：中国。现任对
外经济贸易大学副校长兼国际商学院院长，国务院特殊津贴专家，全国 MBA 教育指导委员
会委员，英国特许公认会计师（FCCA），澳洲注册会计师（FCPA）。
2、基金管理人监事会成员
孙枫先生，监事会主席，国际金融专业硕士，高级会计师，中国注册会计师，国籍：中
国。历任武汉市经济研究所副所长，武汉市轻工业局副局长，武汉友谊复印机制造公司副经
理，深圳市财政局企财处处长、办公室主任、副局长，深圳市商业银行董事长、党委书记，
深圳发展银行董事长、党委书记，鹏华基金管理有限公司董事长、党总支书记，现任鹏华基
金管理有限公司监事会主席。
Andrea Vismara 先生，监事，法学学士，律师，国籍：意大利。曾在意大利多家律师事
务所担任律师，先后在法国农业信贷集团（Credit Agricole Group）东方汇理资产管理股份有
限公司（CAAM SGR）法务部、产品开发部，欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital
SGR S.p.A.）治理与股权部工作，现在欧利盛资本资产管理股份公司运营部工作。
黄俞先生，监事，研究生学历，国籍：中国。曾在中农信公司、正大财务公司工作，曾
任鹏华基金管理有限公司董事，现任深圳市北融信投资发展有限公司董事长。
高鹏先生，职工监事，经济学硕士，国籍：中国。曾任博时基金管理有限公司监察法律
部监察稽核经理，现任鹏华基金管理有限公司监察稽核部总经理。
刘慧红女士，职工监事，本科学历，国籍：中国。曾在中国工商银行深圳分行、平安证
券公司工作，1998 年 12 月加盟鹏华基金管理有限公司，现任鹏华基金管理有限公司登记结
算部副总经理。
3、高级管理人员情况
何如先生，董事长，简历同前。
邓召明先生，总裁，经济学博士，讲师，国籍：中国。历任北京理工大学管理与经济学
院讲师、中国兵器工业总公司主任科员、中国证监会处长、南方基金管理有限公司副总经理，
现任鹏华基金管理有限公司总裁、党总支书记。
高阳先生，副总裁，经济学硕士，十年证券从业经验，CFA，国籍：中国。历任中国国
际金融有限公司债券投资经理，博时基金管理有限公司博时价值增长基金基金经理、固定收
益部总经理、基金裕泽基金经理、基金裕隆基金经理、股票投资部总经理，现任鹏华基金管
理有限公司副总裁。
曹毅先生，副总裁，经济学博士，国籍：中国。历任中国人民银行广州分行科员，中国
人民银行深圳中心支行副主任科员，南方基金管理有限公司市场拓展部副总监、渠道部总监，
现任鹏华基金管理有限公司副总裁。
胡湘先生，副总裁，经济学硕士，国籍：中国。历任全国社会保障基金理事会投资部、
境外投资部副主任科员、主任科员、副处长，鹏华基金管理有限公司总裁助理，现任鹏华基
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 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书
金管理有限公司副总裁。
吴伟先生，督察长，法学博士，国籍：中国。曾任中国建设银行深圳市分行法律部副科
长。2001 年 3 月加盟鹏华基金管理有限公司，历任公司法律顾问、社保基金独立稽察员、
监察稽核部总监，现任公司督察长。
4、本基金基金经理
陈鹏先生，国籍中国，清华大学工商管理硕士，8 年证券从业经验。曾在联合证券有限
责任公司任行业研究员；2006 年 5 月加入鹏华基金管理有限公司从事行业研究工作，2007
年 3 月起担任鹏华价值优势股票型证券投资基金（LOF）基金经理助理，2007 年 8 月至 2011
年 1 月担任鹏华行业成长证券投资基金基金经理，2008 年 8 月起至今担任鹏华普丰基金基
金经理。陈鹏先生具备基金从业资格。
本基金历任基金经理：
自 2004 年 5 月基金合同生效至 2006 年 3 月由黄钦来先生担任本基金基金经理；
自 2006 年 3 月至 2006 年 9 月由胡建平先生担任本基金基金经理；
自 2006 年 9 月至 2007 年 7 月由黄敬东先生担任本基金基金经理。
自 2007 年 8 月至 2011 年 1 月由黄鑫先生担任本基金基金经理。
从 2011 年 1 月 28 日至本招募说明书更新截止日由陈鹏先生担任本基金基金经理。
本基金基金经理管理其它基金情况：
陈鹏先生于 2007 年 8 月至 2011 年 1 月担任鹏华行业成长基金基金经理，2008 年 8 月
至今兼任鹏华普丰基金基金经理。。
5、投资决策委员会成员的姓名和职务
投资决策委员会成员组成：公司总裁邓召明先生、副总裁高阳先生、机构投资部总经理
杨俊先生、研究部总经理冀洪涛先生、基金管理部总经理程世杰先生、固定收益部总经理初
冬女士、鹏华动力增长基金黄鑫先生。
6、上述人员之间均不存在近亲属关系。
7、上述为本更新招募说明书所载内容截止日（2011 年 5 月 11 日）前基金管理人主要
人员情况。截止日后，上述人员若有变更，请以基金管理人届时发布的公告为准。
（三）基金管理人的职责
1、依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理
基金份额的募集、申购、赎回和登记事宜；
2、办理基金备案手续；
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
6、编制中期和年度基金报告；
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7、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
9、召集基金份额持有人大会；
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
（四）基金管理人承诺
1、基金管理人承诺不从事违反《证券法》的行为，并承诺建立健全内部控制制度，采
取有效措施，防止违反《证券法》行为的发生；
2、基金管理人承诺不从事以下违反《基金法》的行为，并承诺建立健全内部控制制度，
采取有效措施，防止下列行为的发生：
（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待公司管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）法律法规以及中国证监会禁止的其他行为。
3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律
法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：
（1）越权或违规经营；
（2）违反法律法规、基金合同或托管协议；
（3）故意损害基金份额持有人或本基金合同其他当事人的合法权益；
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
（6）玩忽职守、滥用职权；
（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内
容、基金投资计划等信息；
（8）除按本基金管理人制度进行基金运作投资外，直接或间接进行其他股票投资；
（9）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易；
（10）违反证券交易所业务规则，利用对敲、倒仓等非法手段操纵市场价格，扰乱市场
秩序；
（11）贬损同行，以提高自己；
（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；
（13）以不正当手段谋求业务发展；
（14）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；
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（15）其他法律、行政法规禁止的行为。
4、基金经理承诺
（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最
大利益；
（2）不得利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取不当利益；
（3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资
内容、基金投资计划等信息；
（4）不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
（五）基金管理人的内部控制制度
1、内部控制的原则
基金管理人的内部控制遵循以下原则：
（1）健全性原则：内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，
并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；
（2）有效性原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度
的有效执行；
（3）独立性原则：公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、
自有资产、其他资产的运作应当分离；
（4）相互制约原则：公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡；
（5）成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，
以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
2、制订内部控制制度应当遵循以下原则：
（1）合法合规性原则：基金管理人内控制度应当符合国家法律、法规、规章和各项规
定；
（2）全面性原则：内部控制制度应当涵盖基金管理人经营管理的各个环节，不得留有
制度上的空白或漏洞；
（3）审慎性原则：制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点；
（4）适时性原则：内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和基金管理人经
营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。
３、内部控制体系
（1）董事会下设风险控制与合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略
和控制政策、协调突发重大风险等事项。
（2）公司督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指
导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告。
（3）经营管理层、督察长、监察稽核部、公司各部门负责人定期召开风险管理会议对
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各类风险予以充分的评估和防范， 对业务过程中潜在和存在的风险进行通报、讨论，并及
时采取防范和控制措施。
（4）监察稽核部负责对基金管理人各部门的风险控制情况进行检查，定期不定期对业
务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适
时提出整改建议并监督整改。
（5）业务部门：对本部门业务范围内的业务风险负有管控和及时报告的义务。
（6）员工：依照公司“全面风险管理、全员风险控制”的理念，公司每个员工均负有一
线风险控制职责，负责把公司的风险控制理念和措施落实到每一个业务环节当中，并负有把
业务过程中发现的风险隐患或风险问题及时进行报告、反馈的义务。
4、内部控制措施
（1）公司通过不断健全法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，力争
从源头上杜绝不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司
合法权益。
（2）管理层牢固树立了内控优先的风险管理理念，并着力培养全体员工的合规及风险
防范意识，营造浓厚的风险管理文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章
制度，使合规及风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。
（3）公司依据自身经营特点建立了包括岗位自控、相关部门和岗位之间相互监督制衡、
督察长和监察稽核部监督的、权责统一、严密有效的三道内控防线。
（4）建立并不断完善内部控制体系及内部控制制度：自成立来，公司不断完善内控组
织架构、控制程序、控制措施以及控制职责，建立健全内部控制体系。通过不断地对内部控
制制度进行修订和更新，公司的内部控制制度不断走向完善。
（5）建立健全各项管理制度和业务规章：公司建立了包括投资管理制度、基金会计制
度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度等基本管理制度以及
包括岗位设置、岗位职责、操作流程手册在内的业务流程、规章等，从基本管理制度和业务
流程上进行风险控制。
（6）建立了岗位分离、相互制衡的内控机制：公司在岗位设置上采取了严格的分离制
度，实现了基金投资与交易、交易与清算、公司会计与基金会计等业务岗位的分离制度，形
成了不同岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。
（7）建立健全了岗位责任制：公司通过健全岗位责任制使每位员工都能明确自己的岗
位职责和风险管理责任。
（8）构建风险管理系统：公司通过建立风险评估、预警、报告、控制以及监督程序，
并经过适当的控制流程，定期或实时对风险进行评估、预警、监督，从而识别、评估和预警
与公司管理及基金运作有关的风险，通过明晰的报告渠道，对风险问题进行层层监督、管理、
控制，使部门和管理层即时把握风险状况并及时、快速作出风险控制决策。
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（9）建立自动化监督控制系统：公司启用了恒生交易系统以及自行开发的投资指标监
控系统等计算机辅助控制系统，对投资比例限制、“禁止投资股票库”、交叉交易等方面进行
电子化控制，有效地防止了运作风险和操守风险。
（10）不断强化投资纪律，严格实施股票库制度：公司不断强化投资纪律，加强集体决
策机制，各基金的行业配置比例、基金经理个股投资授权、基准仓位等由投资决策委员会决
定。同时，公司建立了严格的股票库制度、禁止和限制投资股票制度，并由研究小组负责维
护，所有股票投资必须完全从股票库中选择。公司还建立了契约风险评估制度，定期对各基
金遵守基金合同的情况进行评估，防范契约风险。
5、基金管理人关于内部合规控制书的声明
（1）基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任；
（2）本基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确；
（3）本基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部控制体系和内部控制制
度。

四、基金托管人


一、基金托管人基本情况
（一）基金托管人概况
公司法定中文名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）
公司法定英文名称：BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD
法定代表人：胡怀邦
住所：上海市浦东新区银城中路 188 号
办公地址：上海市浦东新区银城中路 188 号
邮政编码：200120
注册时间：1987 年 3 月 30 日
注册资本：562.59 亿元
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]25 号
联系人：张咏东
电话：021-32169999
交通银行始建于 1908 年，是中国历史最悠久的银行之一，也是近代中国发钞行之一。
交通银行先后于 2005 年 6 月和 2007 年 5 月在香港联交所、上交所挂牌上市，是中国 2010
年上海世博会唯一的商业银行全球合作伙伴。根据英国《银行家》杂志公布的 2009 年全球
1000 家银行排名，交通银行总资产排名位列第 56 位，一级资本排名位列第 49 位。截止 2010
年 12 月末，交通银行资产总额超过人民币 3.95 万亿元，2010 年实现净利润人民币 390.42
亿元。
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交通银行总行设资产托管部。现有员工具有多年基金、证券和银行的从业经验，具备基
金从业资格，以及经济师、会计师、工程师和律师等中高级专业技术职称，员工的学历层次
较高，专业分布合理，职业技能优良，职业道德素质过硬，是一支诚实勤勉、积极进取、开
拓创新、奋发向上的资产托管从业人员队伍。
(二)主要人员情况
牛锡明先生，交通银行行长，哈尔滨工业大学经济学硕士，高级经济师。2009 年 12 月
起担任交通银行副董事长、行长。
王滨先生，交通银行副行长，主管交通银行资产托管业务，南开大学经济学博士，高级
经济师。曾任交通银行北京分行副行长、交通银行天津分行行长、交通银行北京分行行长。
2006 年 1 月至今任交通银行副行长、党委委员兼北京分行党委书记。
谷娜莎女士，交通银行资产托管部总经理。大学学历，经济师。曾任交通银行研究开发
部主任科员、交通银行信托部代理业务处副处长、交通银行证券投资基金托管部规划处副处
长、交通银行证券投资基金托管部内控巡查处处长；2001 年 1 月任交通银行证券投资基金
托管部总经理助理，2002 年 5 月起任交通银行资产托管部副总经理，2007 年 12 月起任交通
银行资产托管部总经理。
（三）基金托管业务经营情况
截止 2011 年 3 月末，交通银行共托管证券投资基金 52 只，包括博时现金收益货币、博
时新兴成长股票、长城久富股票(LOF)、富国汉兴封闭、富国天益价值股票、光大保德信中
小盘股票、国泰金鹰增长股票、海富通精选混合、华安安顺封闭、华安宝利配置混合、华安
策略优选股票、华安创新股票、华夏蓝筹混合(LOF)、华夏债券、汇丰晋信 2016 周期混合、
汇丰晋信龙腾股票、汇丰晋信动态策略混合、汇丰晋信平稳增利债券、汇丰晋信大盘股票、
汇丰晋信低碳先锋股票、汇丰晋信消费红利股票、建信优势动力封闭、金鹰红利价值混合、
金鹰中小盘精选混合、大摩货币、农银恒久增利债券、农银行业成长股票、农银平衡双利混
合、鹏华普惠封闭、鹏华普天收益混合、鹏华普天债券、鹏华中国 50 混合、鹏华信用增利
债券、融通行业景气混合、泰达宏利成长股票、泰达宏利风险预算混合、泰达宏利稳定股票、
泰达宏利周期股票、天治创新先锋股票、天治核心成长股票(LOF)、万家公用事业行业股票
(LOF)、易方达科汇灵活配置混合、易方达科瑞封闭、易方达上证 50 指数、易方达科讯股票、
银河银富货币、银华货币、中海优质成长混合、兴全磐稳增利债券、华富中证 100 指数、工
银瑞信双利债券、长信量化先锋股票。此外，还托管了全国社会保障基金、保险资产、企业
年金、QFII、QDII、信托计划、证券公司集合资产计划、ABS、产业基金、专户理财等 12
类产品，托管资产规模超过七千亿元。
二、基金托管人的内部控制制度
（一）内部控制目标
严格遵守国家法律法规、行业规章及行内相关管理规定，加强内部管理，保证资产托管
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部业务规章的健全和各项规章的贯彻执行，通过对各种风险的梳理、评估、监控，有效地实
现对各项业务风险的监控和管理，确保业务稳健运行，保护基金持有人的合法权益。
（二）内部控制原则
1、全面性原则：通过各个处室自我监控和专门内控处室的风险监控的内部控制机制覆
盖各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节，建
立全面的风险管理监督机制。
2、独立性原则：交通银行资产托管部独立负责受托基金资产的保管，保证基金资产与
交通银行的自有资产相互独立，对不同的受托基金分别设置账户，独立核算，分账管理。
3、制衡性原则：贯彻适当授权、相互制约的原则，从组织结构的设置上确保各处室和
各岗位权责分明、相互牵制，并通过有效的相互制衡措施消除内部控制中的盲点。
4、有效性原则：在岗位、处室和内控处室三级内控管理模式的基础上，形成科学合理
的内部控制决策机制、执行机制和监督机制，通过行之有效的控制流程、控制措施，建立合
理的内控程序，保障内控管理的有效执行。
5、效益性原则：内部控制与基金托管规模、业务范围和业务运作环节的风险控制要求
相适应，尽量降低经营运作成本，以合理的控制成本实现最佳的内部控制目标。
（三）内部控制制度及措施
根据《证券投资基金法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，基金托管人制
定了一整套严密、高效的证券投资基金托管管理规章制度，确保基金托管业务运行的规范、
安全、高效，包括《交通银行资产托管业务管理暂行办法》、《交通银行资产托管部内部风
险控制制度》、《交通银行资产托管部项目开发管理办法》、《交通银行资产托管部信息披
露制度》、《交通银行资产托管部保密工作制度》、《交通银行资产托管业务从业人员守则》、
《交通银行资产托管部业务资料管理制度》、《交通银行资产托管部监察守则》等，并根据
市场变化和基金业务的发展不断加以完善。做到业务分工合理，技术系统完整独立，业务管
理制度化，核心作业区实行封闭管理，有关信息披露由专人负责。
基金托管人通过基金托管业务各环节风险的事前揭示、事中控制和事后稽核的动态管理
过程来实施内部风险控制，为了保障内控管理的有效执行，聘请国际著名会计师事务所对基
金托管业务运行进行内部控制评审。
三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
根据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和有关证券法规的规定，基
金托管人对基金的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的
计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金的申购资金的到
账与赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。
基金托管人发现基金管理人有违反《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》
等有关证券法规和《基金合同》的行为，应当及时通知基金管理人予以纠正，基金管理人收
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到通知后及时核对确认并进行调整。基金托管人有权对通知事项进行复查，督促基金管理人
改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能及时纠正的，基金托管人须报告中国证
监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，须立即报告中国证监会，同时通知基金管
理人限期纠正。
四、其他事项
最近一年内交通银行及其负责资产托管业务的高级管理人员无重大违法违规行为，未受
到中国人民银行、中国证监会、中国银监会及其他有关机关的处罚。负责基金托管业务的高
级管理人员在基金管理公司无兼职的情况。
。




五、相关服务机构

（一）基金份额发售机构
1、直销机构：
（1）鹏华基金管理有限公司
住所：深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层
法定代表人：何如
办公地址：深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层
电话：（0755）82021233
传真：（0755）82021155
联系人：罗娜
网址：www.phfund.com.cn
（2）鹏华基金管理有限公司北京分公司
办公地址：北京市西城区金融大街甲 9 号 502 室
电话：（010）88082426-178
传真：（010）88082018
联系人：赵晓蔚
（3）鹏华基金管理有限公司上海分公司
办公地址：上海市浦东新区花园石桥路 33 号 801B 室
电话：（021）68876878
传真：（021）68876821
联系人：李化怡


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（4）鹏华基金管理有限公司武汉分公司
办公地址：武汉市江汉区建设大道 568 号新世界国贸大厦 I 座 4312 室
联系电话：（027）85557881
传真：（027）85557973
联系人：祁明兵
（5）鹏华基金管理有限公司广州分公司
办公地址：广州市珠江新城华夏路 10 号富力中心 24 楼 07 单元
电话：（020）38011004
传真：（020）38010789
联系人：袁桢
2、代销机构：
（1）交通银行股份有限公司
住所：上海市浦东新区银城中路188号
办公地址：上海市浦东新区银城中路188号
法定代表人：胡怀邦
电话：021-58781234
传真：021-58408483
联系人：曹榕
网址：www.bankcomm.com
热线电话：95559
（2）中国建设银行股份有限公司
住所：北京市西城区金融大街 25 号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
法定代表人：郭树清
客户服务电话：95533
传真：010－67598409
联系人：曲华蕊
客户服务热线：95533
网站：www.ccb.cn
（3）中国银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街1号
法定代表人：肖钢
地址：北京市西城区复兴门内大街1号
客户服务电话：95566
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网址：www.boc.cn
（4）深圳发展银行股份有限公司
住所：深圳市深南中路 5047 号
法定代表人：肖遂宁
办公地址：深圳市深南中路 5047 号
电话：0755-82088888-8811
传真：0755-82081020
联系人：周勤
网址：www.sdb.com.cn
热线电话：95501
（5）平安银行股份有限公司
住所：深圳市深南中路 1099 号平安银行大厦
法定代表人：孙建一
办公地址：深圳市深南中路 1099 号平安银行大厦
电话：（0755）25859591
联系人：霍兆龙
客服电话：40066-99999 或（0755）961202
网址：www.18ebank.com
（6）中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号
法定代表人：姜建清
电话：010-66107900
传真：010-66107914
联系人：田耕
客户服务电话：95588
网址：www.icbc.com.cn
（7）中国农业银行股份有限公司
住所：北京市东城区建国门内大街 69 号
办公地址：北京市东城区建国门内大街 69 号
法定代表人：项俊波
联系电话：010-68297268
传真：010-68297268
联系人：蒋浩
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客户服务中心电话：95599
（8）上海银行股份有限公司
注册地址：上海市中山东二路 585 号
办公地址：上海市中山东二路 585 号
法定代表人： 陈辛
联系电话：021-63371293
客服热线：021-962888
传真电话：021-63370777
联系人：张浩
网址：www.bankofshanghai.com
（9）招商银行股份有限公司
住所：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦
法定代表人：秦晓
办公地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦
电话：(0755) 83198888
联系人：万丽
客户服务电话：95555
网站：www.cmbchina.com
(10）中国民生银行股份有限公司
住所：北京市东城区正义路甲 4 号
法定代表人：董文标
地址：北京市东城区正义路甲 4 号
电话：（010）58351666
联系人：吴海鹏
客户服务电话：95568
网址：www.cmbc.com.cn
（11）中信银行股份有限公司
住所：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座
法定代表人：孔丹
地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座
联系人：金蕾
电话：010-65557013
传真：010-65550827
客户服务电话：95558
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网址：http://bank.ecitic.com
（12）中国光大银行股份有限公司
注册（办公）地址：北京市西城区复兴门外大街 6 号光大大厦
法定代表人：唐双宁
联系人：胡蓉
电话：010-68098783
客服电话：95595
公司网址：http://www.cebbank.com
（13）宁波银行股份有限公司
注册（办公）地址：宁波市江东区中山东路 294 号
法定代表人：陆华裕
电话：021-63586189
传真：021-63586215
联系人：钱庚旺
客户电话：96528（上海地区 962528）
网址： www.nbcb.com.cn
（14）中国邮政储蓄银行有限责任公司
注册（办公）地址：北京市西城区宣武门内大街 131 号
注定代表人：刘安东
客户服务电话：11185
联系人：陈春林
传真：010-66415194
网址：www.psbc.com
(15)北京银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街丙 17 号
办公地址：北京市西城区金融大街丙 17 号
法定代表人：阎冰竹
联系人：王光伟
客服电话：010-96169（北京）
022-96269（天津）
021-53599688（上海）
029-85766888（西安）
（16）广东发展银行股份有限公司
住所：广州市农林下路 83 号
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办公地址：广州市农林下路 83 号
法定代表人：李若虹
联系人：詹全鑫、张大奕
电话：020-38322542、38322974
传真：020-87311780
公司网址：http://ebank.gdb.com.cn
(17)浙商银行股份有限公司
注册地址：浙江省杭州市庆春路 288 号
办公地址：浙江省杭州市庆春路 288 号
法定代表人：张达洋
电话：0571-87659546
传真：0571-87659188
联系人：毛真海
全国统一服务电话: 95527
(18)上海浦东发展银行股份有限公司
注册地址：上海市浦东新区浦东南路 500 号
办公地址：上海市中山东一路 12 号
法定代表人：吉晓辉
电话：021-61618888
传真：021-63604199
联系人：徐伟、虞谷云
客户服务热线：95528
公司网站：www.spdb.com.cn
(19)杭州银行股份有限公司
注册地址：杭州市凤起路 432 号
办公地址：杭州市凤起路 432 号
法定代表人：马时雍
电话：0571-85108309
传真：0571-85151339
联系人：江波
客户服务热线：4008888508
公司网站：www.hzbank.com.cn
（20）兴业银行股份有限公司
注册（办公）地址：福州市湖东路 154 号
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法定代表人：高建平
电话：（021）62677777-218937
传真：（0755）83195049，82090817
联系人：陈晓瑾
客服电话：95561
网址：www.cib.com.cn
(21)华夏银行股份有限公司
注册地址：北京市东城区建国门内大街 22 号
办公地址：北京市东城区建国门内大街 22 号
法定代表人：吴建
联系人：郑鹏
电话：010－85238667
传真：010－85238680
客服电话：95577
网址：www．hxb．com．cn
（22）中国银河证券股份有限公司
住所：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座
法定代表人：胡关金
办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座
联系电话：010-66568047
传真：010-66568532
联系人：李洋
网址：www.chinastock.com.cn
（23）中信证券股份有限公司
住所：深圳市湖贝路 1030 号海龙王大厦
法定代表人：王东明
办公地址：北京朝阳区新源南路 6 号京城大厦
电话：（010）84864818—63266
传真：（010）84865560
联系人：陈忠
网址：www.citics.com
（24）海通证券股份有限公司
住所：上海市唐山路 218 号
法定代表人：王开国
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办公地址：上海市淮海中路 98 号
电话：（021）23219000
联系人：李笑鸣
客户服务电话：021-962503
网址：www.htsec.com
（25）国泰君安证券股份有限公司
住所：上海市浦东新区商城路 618 号
法定代表人：祝幼一
办公地址：上海市延平路 135 号
客户服务电话：（021）962588、800-820-6888
传真：（021）62583439
联系人：芮敏祺
联系电话：021-62580818-213
网址：www.gtja.com
（26）中信建投证券有限责任公司(原华夏证券股份有限公司)
住所：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼
法定代表人：张佑君
办公地址：北京市朝阳门内大街 188 号
联系电话：(010) 85130577
传真：(010)65182261
联系人：权唐
客户服务电话:400-8888-108(免长途费)
网址：www.csc108.com
（27）国信证券股份有限公司
住所：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16－26 层
法定代表人：何如
办公地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 21 层
联系电话：（0755）82133066
传真：（0755）82133302
联系人：齐晓燕
客户服务电话：800-810-8868
网址：www.guosen.com.cn
（28）兴业证券股份有限公司
住所：福州市湖东路 99 号标力大厦
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法定代表人：兰荣
办公地址：上海市浦东陆家嘴东路 166 号中保大厦 19 楼
电话：（021）38565775
传真：（021）68419867
联系人：杨盛芳
客户服务电话：021-68419125
网址：www.xyzq.com.cn
（29）华泰证券有限责任公司
住所：江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦
法定代表人：吴万善
办公地址：江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦
电话：（025）84457777-950
联系人：李金龙
网址： www.htsc.com.cn
（30）中信万通证券有限责任公司
住所：青岛市东海路 28 号
法定代表人：史洁民
办公地址：青岛市东海路 28 号
联系电话：0532-85022026
联系人：丁韶燕
网址：www.wtzq.com.cn
（31）招商证券股份有限公司
住所：深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 39—45 层
法定代表人：宫少林
办公地址：深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 40 层
电话：0755-82943511
传真：0755-82943237
联系人：黄健
客户服务电话：4008888111、0755-26951111
网址：www.newone.com
（32）东吴证券有限责任公司
住所：江苏省苏州市十梓街 298 号
法定代表人：吴永敏
办公地址：苏州市石路爱河桥 26 号
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电话：0512-65581136
传真：0512-65588021
联系人：方晓丹
客户服务电话：0512-96288
网址：www.dwjq.com.cn
（33）长江证券有限责任公司
住所：湖北省武汉市新华下路特 8 号
法定代表人：胡运钊
办公地址：上海市汉口路 130 号长江证券大厦 5F
电话：（021）63219781
联系人：李良
客户服务电话：4008-888-318、027-65799883
网址：www.cz318.com.cn
（34）湘财证券有限责任公司
住所：湖南省长沙市黄兴中路 63 号中山国际大厦 12 楼
法定代表人：陈学荣
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路华能联合大厦 5 楼
电话：021-68634518
传真：021-68865680
联系人：钟康莺
客户服务电话：400-888-1551
网址：www.xcsc.com
（35）国元证券有限责任公司
住所：合肥市寿春路１７９号国元大厦 11 楼
法定代表人：凤良志
办公地址：合肥市寿春路１７９号国元大厦 11 楼
联系电话：0551－2207936
传真：0551-2207935
联系人：程维
客户服务电话：400-8888-777
网址：www.gyzq.com.cn
（36）广发证券股份有限公司
住所：广东省珠海市吉大海滨路广大国际贸易中心 26 楼 2611 室
法定代表人：王志伟
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办公地址：广州市天河北路 183 号大都会广场 36、38、41、42 楼
电话：（020）87555888
传真：（020）87557985
联系人：肖中梅
网址：www.gf.com.cn
（37）申银万国证券股份有限公司
住所：上海市常熟路 171 号
法定代表人：丁国荣
办公地址：上海市常熟路 171 号
联系电话：021- 54047892
联 系 人：曹晔
客户服务电话：021-962505
公司网址： www.sw2000.com.cn
（38）华泰联合证券有限责任公司
住所：深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 10、24、25 层
法定代表人：马昭明
办公地址：深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 10、24、25 层
电话：0755-82492000
传真：0755-82492962
客户服务热线：400-8888-555，95513
联系人：盛宗凌
公司网址：www.lhzq.com
（39）山西证券有限责任公司
住所：山西省太原市府西街69号山西国贸中心东塔楼
办公地址：山西省太原市府西街69号山西国贸中心东塔楼
法定代表人：侯巍
联系电话：0351-8686703
联系人：张治国
网址：www.i618.com.cn
（40）长城证券有限责任公司
住所：深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层
法定代表人：黄耀华
办公地址：深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层
联系电话：0755- 83516289
26
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联系人：匡婷
网址：www.cc168.com.cn
（41）齐鲁证券有限公司
住所：山东省济南市经十路 128 号
法定代表人：李玮
办公地址：山东省济南市经十路 128 号
电话：（0531）81283906
联系人：王霖
客户服务电话：（0531）82024184
网址：www.qlzq.com.cn
（42）国都证券有限责任公司
注册地址：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层10层（100007）
办公地址：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层10层（100007）
法定代表人：常喆
客户服务电话：400-818-8118
网址：www.guodu.com
（43）国盛证券有限责任公司
住所：江西省南昌市永叔路 15 号
法定代表人：管荣升
办公地址：江西省南昌市永叔路 15 号信达大厦 10-13 楼
电话：（0791）6285337
传真：(0791)6289395
联系人：徐美云
网址：www.gsstock.com
（44）财通证券经纪有限责任公司
住所：杭州市解放路 111 号
办公地址：杭州市解放路 111 号
法定代表人：沈继宁
电话：（0571）87925129
传真：（0571）87828033
联系人：乔骏
客服电话：（0571）87828018
公司网址：www.goodyou.com.cn
（45）金元证券有限责任公司
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住所：海南省海口市南宝路 36 号证券大厦 4 层
办公地址：深圳市深南大道 4001 时代金融中心大厦 17 楼
法定代表人：陆涛
联系人：金春
联系电话：0755-83025666
传真：0755-83025511
客户服务热线：400-888-228
网址：www.jyzq.com.cn
（46）东莞证券有限责任公司
住所：广东省东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 30 楼
办公地址： 广东省东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 30 楼
法定代表人：游锦辉
联系人：张建平
电话：（0769）22119426
公司网址：www.dgzq.com.cn
(47) 宏源证券股份有限公司
住所：新疆乌鲁木齐市文艺路２３３号
办公地址：北京市海淀区西直门北大街甲 43 号金运大厦 B 座 6 层
法定代表人：汤世生
联系人：韩梅
电话：010- 62294608-6240
咨询电话：010-62267799-6789
网址：www.ehongyuan.com.cn
（48）东北证券有限责任公司
住所：长春市人民大街 138-1 号
办公地址：长春市自由大路 1138 号
法定代表人：矫正中
联系电话：0431- 85096709
传真：0431-5680032
联系人：潘锴
网址：www.nesc.cn
（49）上海证券有限责任公司
住所：上海市九江路 111 号
办公地址：上海市黄浦区西藏中路 336 号
28
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法定代表人：蒋元真
联系电话：021- 62470157
传真：021-65081434
联系人：黄枫
客服热线：800-6200-071
公司网站：www.962518.com
（50）东海证券有限责任公司
住所：江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18 楼
办公地址：上海市浦东新区东方路 989 号中达广场 13 楼
法定代表人：朱科敏
联系电话：021- 50586660-8644
传真：021-50586660-8880
联系人：霍晓菲
客服热线：021-50585609、400-888-8588
公司网站：www.longone.com.cn
（51）中信金通证券有限责任公司
住所：杭州市凤起路 108 号国信房产大厦 9-12 楼
办公地址：杭州市中河南路 11 号万凯商务大楼
法定代表人：刘军
联系电话：（0571）85776115
传真：（0571）85783771
联系人：俞会亮
客服热线：（0571）96598
公司网站：www.bigsun.com.cn
（52）光大证券股份有限公司
住所：上海市静安区新闸路 1508 号
法定代表人：徐浩明
办公地址：上海市静安区新闸路 1508 号
电话：（021）22169081
传真：（021）68817271
客服电话：（021）68823685
联系人：刘晨
公司网站：www.ebscn.com
（53）平安证券有限责任公司
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注册地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场裙楼 8 楼
办公地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场裙楼 8 楼
法定代表人：杨宇翔
联系电话：0755- 22627802
传真：0755-82433794
联系人：袁月
客服电话：0755-95511
网站：www.pa18.com
(54) 西部证券股份有限公司
注册地址：西安市东新街 232 号陕西信托大厦 16－17 层
办公地址：西安市东新街 232 号陕西信托大厦 16－17 层
法定代表人：刘建武
电话：029-87406172
传真：029-87406387
客服热线：029-87406132
联系人：冯萍
网址：www.westsecu.com.cn
(55)中航证券有限责任公司
注册地址：江西省南昌市抚河北路 291 号
办公地址：江西省南昌市抚河北路 291 号
法定代表人：杜航
联系人： 余雅娜
联系电话： 0791-6768763
传真电话： 0791-6789414
客服电话: 400-8866-567
网址: www.avicses.com
（56）华安证券有限责任公司
住所：安徽省合肥市长江中路 357 号
法定代表人：汪永平
办公地址：安徽省合肥市长江中路 357 号
电话：0551- 5161821
传真：0551-5161672
联系人：甘霖
咨询电话：0551-5161670
30
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公司网址：www.hazq.com
（57）安信证券股份有限公司
住所：深圳市福田区金田路 2222 号安联大厦 34 层、28 层 A02 单元
法定代表人：牛冠兴
办公地址：深圳市福田区金田路 2222 号安联大厦 34 层、28 层 A02 单元
电话：0755- 82558323
传真：0755-23982898
联系人：余江
咨询电话：0755-82825555
公司网址：www.axzq.com.cn
（58）渤海证券有限责任公司
住所：天津市经济技术开发区第一大街29号
法定代表人：张志军
地址：天津市河西区宾水道3号
联系人：王兆权
电话：（022）28455588
传真：（022）28451892
（59）财富证券有限责任公司
住所：长沙市芙蓉中路二段８０号顺天国际财富中心２６层
地址：长沙市芙蓉中路二段８０号顺天国际财富中心２６层
法定代表人：周晖
电话：（0731）4403343
传真：（0731）4403439
联系人：郭磊
客户服务热线：（0731）4403343
网址：www.cfzq.com
（60）中国建银投资证券有限责任公司
注册地址：深圳福田区福华三路 168 号国际商会中心 48-50 层
办公地址：深圳福田区福华三路 168 号国际商会中心 48-50 层
法定代表人：杨小阳
电话：0755-82026521
传真：0755-82026539
联系人：刘权
客户服务热线：400-600-8008
31
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网址：www.cjis.cn
（61）万联证券有限责任公司
注册地址：广州市中山二路 18 号电信广场 37 层
办公地址：广州市中山二路 18 号电信广场 36-37 层
法定代表人：李舫金
电话：020- 37865031
传真: 020－37865008
联系人：刘广
联系电话：02037865026
网址：www.wlzq.com.cn
（62）第一创业证券有限责任公司
注册地址：广东省深圳市罗湖区笋岗路 12 号中民时代广场 B 座 25、26 层
办公地址：广东省深圳市罗湖区笋岗路 12 号中民时代广场 B 座 25、26 层
法定代表人：刘学民
联系人：王力洲
客服电话：0755-25832583
网址：www.firstcapital.com.cn
（63）中山证券有限责任公司
注册地址：深圳市福田区益田路 6009 号新世界中心 29 层
办公地址：深圳市福田区益田路 6009 号新世界中心 29 层
法定代表人：吴泳良
业务联系人：李珍
咨询电话：0755-82943750
公司网址：www.zszq.com.cn
（64）广州证券有限责任公司
注册地址：广东省广州市先烈中路 69 号东山广场主楼 5 楼
办公地址：广东省广州市先烈中路 69 号东山广场主楼 5 楼
法定代表人：吴志明
联系人： 樊刚正
联系电话：020－87322668－347
网址：www.gzs.com.cn
（65）国联证券股份有限公司
注册地址：无锡市县前东街 168 号
办公地址：无锡市县前东街 168 号
32
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法定代表人：雷建辉
电话：0510-82832919
传真：0510-82833124
联系人：袁丽萍
联系电话：4008885288，0510-82588168
网址：www.glsc.com.cn
(66) 世纪证券有限责任公司
注册地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 4１楼
办公地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 40-42 楼
法定代表人：卢长才
电话：0755－83199511
传真：0755－83199545
联系人：刘军辉、王飞
咨询电话：0755－83199511
网址：www.csco.com.cn
(67) 浙商证券有限责任公司
注册地址：浙江省杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 6-7 楼
办公地址：浙江省杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 6-7 楼
法定代表人：吴承根
联系人：吴颖
联系电话：0571-87902080
网址：www.stocke.com
(68) 华林证券有限责任公司
注册地址：广东省珠海市拱北夏湾华平路 96 号二层 202-203 房
公司地址：深圳市福田区民田路 178 号华融大厦 6 楼
法定代表人：段文清
联系电话：0755-82707888
传真：0755-82707700
联系人：杨玲
网址：www.chinalions.com
(69) 日信证券有限责任公司
注册地址：内蒙古呼和浩特市新城区锡林南路 18 号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西座 11 层
法定代表人：洪明
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联系人：张利军
电话：010- 88086830-652
网址：www.rxzq.com.cn
(70)方正证券有限责任公司
注册地址：湖南长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24层
公司地址：湖南长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24层
法定代表人：雷杰
联系人：彭博
联系电话：0571-5832343
客服电话：95571
网址：www.sunsc.com.cn
（71）江海证券经纪有限责任公司
注册地址：哈尔滨市香坊区赣水路 56 号
办公地址：哈尔滨市香坊区赣水路 56 号
法定代表人：孙名扬
电话：0451- 82269280-221
传真：0451-82269286
联系人：刘丹梅
全国统一热线：4006662288
公司网站：www.jhzq.com.cn
（72）华西证券有限责任公司
注册地址：四川省成都市陕西街239号
办公地址：深圳市深南大道4001号时代金融中心18楼（深圳总部）
法定代表人：杨炯洋
电话：0755-83025046
传真：0755-83025991
联系人：王京红
客户服务电话：400-8888-818
网址：www.hx168.com.cn
（73）红塔证券股份有限公司
注册地址：昆明市北京路155号附1号红塔大厦9楼
办公地址：昆明市北京路155号附1号红塔大厦9楼
法定代表人：况雨林
联系人：刘晓明
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电话：0871- 3577942
客户服务电话：0871-3577930
网址：www.hongtazq.com
（74）厦门证券有限公司
注册地址： 厦门市莲前西路 2 号莲富大厦 17 楼
办公地址：厦门市莲前西路 2 号莲富大厦 17 楼
法定代表人：傅毅辉
联系人：卢金文
电话：0592-5161642
客户服务电话：0592-5163588
网址：www.xmzq.cn
(75)银泰证券经纪有限责任公司
住所：深圳市福田区竹子林四路紫竹七道１８号光大银行大厦１８楼
地址：深圳市福田区竹子林四路紫竹七道１８号光大银行大厦１８楼
法定代表人：高颂
联系电话：0755-83703759
咨询电话：0755-83710885
公司网址：www.ytzq.net
(76)华宝证券有限责任公司
注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路166号未来资产大厦23层
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路166号未来资产大厦23层
法定代表人：陈林
联系人：翟立权
客户服务电话：400-820-9898
网址：www.cnhbstock.com

(77)爱建证券有限责任公司

注册地址：上海市南京西路 758 号 20-25 楼
办公地址：上海市南京西路 758 号 20-25 楼
法定代表： 张建华
联系人： 陈敏
电话：021-62171984
传真：021-62878783
服务热线：021-63340678


35
 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书
公司网站：www.ajzq.com

(78)国金证券股份有限公司

注册地址：成都市东城根上街 95 号
办公地址：成都市东城根上街 95 号
法定代表：雷波
联系人：金喆
电话：028-86690126
传真：028-86690126
服务热线：4006-600109

公司网站：www.china598.com

（79）信达证券股份有限公司

注册地址：北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 10 层
办公地址：北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 10 层
法定代表：张志刚
联系人：唐静
电话：010-88656476
传真：010-88656290
服务热线：400-800-8899
公司网站：www.cindasc.com
（80）华龙证券有限责任公司
注册地址：甘肃省兰州市静宁路 308 号
办公地址：甘肃省兰州市静宁路 308 号
法定代表人：李晓安
电话：0931-8888088
传真：0931-4890515
联系人：李昕田
客户服务电话：0931-4890619、4890618、4890100
网址：http://www.hlzqgs.com
（81）民生证券有限责任公司
注册地址：北京市朝阳区朝外大街 16 号 1901 室
办公地址：北京市朝阳区朝外大街 16 号 1901 室
法定代表：岳献春
联系人：赵明

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电话：010－85252656
服务热线：400－619－8888
公司网站：www.mszq.com
（82）广发华福证券有限责任公司
注册地址：福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8 层
办公地址：福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8、10 层
法定代表：黄金琳
联系人：张腾
电话：0591-87383623
服务热线：96326（福建省外请加拨 0591）
公司网站：www.gfhfzq.com.cn
（83）东兴证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12-15 层
办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12-15 层
法定代表：崔海涛
联系人：黄英
电话：010-66555835
服务热线：010-66555262，66555382
公司网站：www.dxzq.net
（84）天相投资顾问有限公司
住所：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座701
办公地址：北京市西城区金融街5号新盛大厦B座4层
法定代表人：林义相
咨询电话：010-66045678
公司网址： www.txsec.com；www.txjijin.com
（二）注册登记机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司
注册（办公）地址：北京市西城区太平桥大街 17 号
法定代表人：金颖
电话：（010）58598839
传真：（010）58598907
联系人：朱立元
（三）律师事务所与经办律师
律师事务所：北京市德恒律师事务所
37
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住所：北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层
办公地址：北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层
负责人：王丽
电话：（010）66575888
传真：（010）65232181
联系人： 苏文静
经办律师：陈静茹、苏文静
（四）会计师事务所与经办注册会计师

名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
住所：上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼
办公地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
法定代表人：杨绍信

联系电话：（021）61238888

传真：（021）23238800

联系人：陈熹
经办注册会计师：薛竞、陈熹



六、基金份额的场外申购、转换和赎回

本基金的日常交易包括场外的申购、转换、赎回和深交所场内申购、赎回两种方式。本
章主要说明本基金的场外申购、转换和赎回的相关规定。
（一）投资者范围
中华人民共和国境内的个人投资者、机构投资者（法律、法规及其它有关规定禁止投资
证券投资基金的除外）以及合格的境外机构投资者。
（二）申购、转换与赎回场所
1、鹏华基金管理有限公司设在深圳、北京、上海、武汉和广州的直销中心（具体地址
及联系方式等详见“五、相关服务机构”部分相关内容）；
2、交通银行的指定网点和基金管理人指定的其他代理销售机构营业网点（具体地址及
联系方式等详见“五、相关服务机构”部分相关内容）；
3、鹏华基金管理有限公司的基金网上交易系统。目前，本公司已开通农行金穗卡、建
行借记卡、浦发银行东方卡、招行借记卡、民生银行借记卡、中国工商银行借记卡和交通银
行借记卡的基金网上交易业务（具体业务规则与说明参见鹏华基金管理有限公司基金网上交
易相关公告）；

38
 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书
基金管理人可根据情况变更或增减基金销售机构或办理本基金申购、转换与赎回的场
所，并予以公告。
（三）申购、转换和赎回的开放日期及开放时间
本基金已于 2004 年 6 月 23 日起开始办理日常申购、赎回业务。

基金的转换费率及转换业务规则等最新相关规定详见基金管理人于 2010 年 3 月 12 日刊
登的《鹏华基金管理有限公司关于调整旗下开放式证券投资基金转换业务规则的公告》。

申购、转换和赎回的开放日通常为上海证券交易所、深圳证券交易所的交易日。具体业
务办理时间通常为上海证券交易所、深圳证券交易所的交易时间。若出现新的证券交易市场
或交易所交易时间更改，或各销售机构特殊业务安排，或其它原因，基金管理人将视情况进
行相应的调整并公告。投资者办理转换业务时应以各销售机构的业务办理时间及程序为准。
投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、转换或赎回申请的，其基金份额申
购、转换、赎回价格为下次办理基金份额申购、转换、赎回时间所在开放日的价格。
基金管理人如果对申购、转换或赎回时间进行调整，应报中国证监会备案，并在实施前
3 个工作日在至少一种指定媒体上公告。
（四）申购、转换和赎回的原则
1、本基金采用“未知价”原则，即申购、转换和赎回价格以申请当日的基金份额净值
为基准进行计算（本基金与鹏华货币市场证券投资基金之间相互转换的，鹏华货币市场证券
投资基金的基金份额净值为固定价 1.00 元）。
2、“金额申购，份额转换和赎回”原则，即申购以金额申请，转换和赎回以份额申请。

3、仅在转出的基金正常开放赎回，以及转入的基金正常开放申购的前提下，方可实现
投资者的转换申请。基金转换后，转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日
起重新开始计算。

4、办理基金转换业务时，基金份额持有人转出、转入基金份额只能在同一销售机构进
行，且办理基金转换业务的代理销售机构须同时具备拟转出基金及拟转入基金的合法授权代
理资格，并开通了相应的基金转换业务。
5、如基金份额持有人申请转出其账户内鹏华货币市场证券投资基金基金份额，转入本
基金时，注册登记机构将自动结转投资者待支付的收益。
6、基金份额在转换成功之日起，按照注册登记机构最新的业务规则计算转入部分基金
份额的持有期间，并按转入基金的费率计收管理费、托管费等相关基金费用。
7、当日的申购、转换和赎回申请可以在基金管理人规定的时间以前撤销。
8、基金管理人可根据基金运作的实际情况更改上述原则。基金管理人必须于新规则实
施日前的三个工作日内在至少一种中国证监会指定的媒体上刊登公告。
（五）申购、转换和赎回的程序

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 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书
1、申请方式
基金投资者须按销售机构规定的程序，在开放日的业务办理时间提出申购、转换或赎回
的申请。
投资者申购本基金，须按销售机构规定的方式备足申购资金。
投资者提交转换、赎回申请时，其在销售机构（网点）必须有足够的基金份额余额，否
则所提交的转换、赎回申请无效而不予成交。
2、申购、转换与赎回的确认与通知
基金投资者 T 日提交的申购、转换与赎回申请，正常情况下可于 T＋2 日到其办理业务
的销售网点查询确认情况。
3、申购、转换与赎回款项支付的方式与时间
申购采用全额缴款方式，若资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。申购不成功后
无效款项将退回投资者账户，该退回款项产生的利息等损失由投资者自行承担。
转换以份额申请，投资者转换申请成功后，基金注册登记机构将根据转换结果对投资者
的权益做出相应转换。
基金份额持有人赎回申请成功后，基金管理人应指示基金托管人按有关规定将赎回款项
在自受理基金投资人有效赎回申请之日起不超过 7 个工作日划往赎回人银行账户。在发生巨
额赎回的情形时，款项的支付办法参照本基金的基金合同的有关条款处理。
（六）申购、转换和赎回的数额限制
1、投资者通过代销机构申购本基金，单笔最低申购金额为 1,000 元。通过我公司直销
中心申购本基金，首次最低金额为 10 万元，追加申购单笔最低金额为 1 万元（本基金管理
人基金网上交易系统暂不受此限制）。投资者通过代销机构以定期定额投资业务方式申购本
基金每次最低扣款额按照本基金管理人于 2010 年 12 月 31 日刊登的《鹏华基金管理有限公
司关于调整旗下开放式证券投资基金定期定额投资业务最低申购金额的公告》执行。
2、转换的最低份额为 200 份基金份额,基金份额持有人可将其全部或部分基金份额转换。
单笔转换申请不受转入基金最低申购金额的限制。
3、账户最低余额为 30 份基金份额，若某笔转换或赎回将导致投资者在销售机构托管的
单只基金份额余额不足 30 份时，该笔转换或赎回业务应包括账户内全部基金份额，否则，
剩余部分的基金份额将被强制赎回。
4、申购份额、余额的处理方式：本基金的申购基金份额份数保留到小数点后两位，小
数点两位以后的部分四舍五入，误差部分归入基金资产。
5、转换份额、余额的处理方式：本基金的转换所得份额份数保留到小数点后两位，小
数点后两位以后的部分四舍五入，误差部分归入基金资产。
6、赎回金额的处理方式：本基金的赎回金额由赎回份额乘以赎回申请当日的基金份额
净值扣除赎回费用后确定。赎回金额计量单位为人民币元，赎回金额保留到小数点后两位，
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 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书
小数点后两位以后的部分四舍五入，误差部分归入基金资产。
7、基金管理人可根据市场情况，调整申购、转换、赎回份额的数量限制及相关业务规
则，调整前 3 个工作日基金管理人必须在至少一种中国证监会的指定媒体上刊登公告。
（七）申购份额、转换份额与赎回金额的计算公式
1、基金申购份额的计算
本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。其中，
申购费用＝申购金额／（1＋申购费率）×申购费率
净申购金额＝申购金额－申购费用
申购份额＝净申购金额/T 日基金份额净值
例：某投资者投资 5,000 元申购本基金，对应费率为 1.5%，假设申购当日基金份额净
值为 1.128 元，则其可得到的申购份额为：
申购费用 = 5,000／（1＋1.5％）×1.5% = 73.89 元
净申购金额 = 5,000-73.89= 4,926.11 元
申购份额 = 4,926.11/1.128 =4367.12 份
即：投资者投资 5,000 元申购本基金，假设申购当日基金份额净值为 1.128 元，则可得
到 4367.12 份基金份额。
2、基金转换份额的计算
转换公式如下：
转出金额＝转出份额×转出基金当日基金份额净值
转出基金赎回手续费＝转出份额×转出净值×转出基金赎回手续费率
补差费（外扣）＝（转出金额－转出基金赎回手续费）×补差费率/（1＋补差费率）
转换费用＝转出基金赎回手续费＋补差费
转入金额＝转出金额－转换费用
转入份额＝转入金额/转入基金当日基金份额净值
例如：某基金份额持有人持有鹏华中国 50 开放式证券投资基金 500,000 份基金份额一年
后(未满 2 年)决定转换为鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF），假设转换当日转出基
金份额净值是 1.638 元，转入基金的份额净值是 1.060 元，对应赎回费率为 0.30％，申购
补差费率为 0.2％，则可得到的转换份额为：
转出金额＝500,000×1.638＝819,000 元
转出基金赎回手续费＝500,000×1.638×0.30％＝2,457 元
补差费（外扣）＝（819,000-2,457）×0.2％/（1+0.2％）＝1,629.83 元
转换费用＝2,457+1,629.83＝4,086.83 元
转入金额＝819,000-4,086.83=814,913.17 元
转入份额＝814,913.17/1.060＝768,786.01 份
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 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书
即：某基金份额持有人持有 500,000 份鹏华中国 50 开放式证券投资基金份额一年后（未
满 2 年）决定转换为鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF），假设转换当日本基金份额
净值是 1.638 元，转入基金的基金份额净值是 1.060 元，则可得到的转换份额为 768,786.01
份。
3、基金赎回金额的计算
赎回费 = 赎回当日基金份额净值×赎回份额×赎回费率
赎回金额 = 赎回当日基金份额净值×赎回份额–赎回费
例：某投资者持有本基金 10,000 份基金份额一年后(未满 2 年)决定赎回，赎回费率为
0.3%，假设赎回当日基金份额净值是 1.148 元，则可得到的赎回金额为：
赎回费用 = 1.148×10,000×0.3% =34.44 元
赎回金额 = 1.148×10,000-34.44 = 11,445.56 元
即：投资者赎回本基金 10,000 份基金份额，假设赎回当日本基金份额净值是 1.148 元，
则可得到的赎回金额为 11,445.56 元。
4、T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，基金份
额净值可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。
5、基金份额净值的计算公式
基金份额净值=计算日基金资产净值/计算日发行在外的基金份额总数
（八）申购、转换和赎回的注册与过户登记
投资者申购基金成功后，注册登记机构在 T+1 日为投资者增加权益并办理注册登记手
续，投资者自 T+2 日后（含该日）有权赎回该部分基金份额。
投资者转换基金成功之后，注册登记机构在 T+1 日为投资者办理权益转换的注册登记手
续，投资者自 T+2 日（含该日）后有权赎回该部分基金份额，或就该部分基金份额再行办理
转换业务。
投资者赎回基金成功后，注册登记机构在 T+1 日为投资者办理扣除权益的注册登记手
续。
注册登记机构可以在法律法规允许或未明确禁止的范围内，对上述注册登记业务办理时
间进行调整，并最迟于开始实施前 3 个工作日在至少一种指定媒体上刊登公告。
（九）拒绝或暂停接受申购申请的情形及处理方式
发生下列情况时，基金管理人可暂停或拒绝接受基金投资者的申购申请：
（1）基金财产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或可能对基金业绩
产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益；
（2）不可抗力；
（3）发生本基金合同约定的暂停基金资产估值的情况；
（4）证券交易所非正常停市；
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 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书
（5）有关法律法规规定或中国证监会认定的其他暂停申购情形；
（6）当基金管理人认为某笔申购申请会影响到其他基金份额持有人利益时，可拒绝该
笔申购申请。
发生上述（1）到（5）项暂停申购情形时，基金管理人应当立即在指定报刊和网站刊登
暂停申购公告；
发生上述第（6）项拒绝申购情形时，申购款项将全额退还投资者，该退回款项产生的
利息等损失由投资者自行承担。
发生基金合同或招募说明书中未予载明的事项，但基金管理人有正当理由认为需要暂停
基金申购，应当报中国证监会批准后实施；经批准后，基金管理人应当立即在指定报刊和网
站上刊登暂停申购公告。
基金管理人拒绝或暂停接受申购的方式包括：
（1）拒绝接受、暂停接受某笔或某数笔申购申请；
（2）拒绝接受、暂停接受某个或某数个工作日的全部申购申请；
（3）按比例拒绝接受、暂停接受某个或某数个工作日的申购申请；
（4）法律法规未明文禁止或中国证监会许可的其他方式。
在上述暂停或拒绝的情形消除后，基金管理人将及时恢复申购业务的办理。
（十）暂停转换、赎回或延缓支付赎回款项的情形及处理方式
发生下列情况时，基金管理人可暂停接受基金投资者的转换或赎回申请：
（1）不可抗力；
（2）证券交易所非正常停市；
（3）因市场剧烈波动或其他原因而出现连续巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困
难；
（4）基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人合法权益的基金转换或赎回行为；
（5）发生本基金合同约定的暂停基金资产估值的情况；
（6）有关法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
本基金发生上述情形之一的，基金管理人应当在当日立即向中国证监会备案；已接受的
赎回、转换申请基金管理人有能力足额兑付或全额转换的，基金管理人足额兑付或全部予以
转换；如暂时不能足额兑付或全部予以转换，应当按单个账户已被接受的赎回、转换申请量
占已接受的赎回、转换申请总量的比例分配给赎回申请人，其余部分在后续开放日予以兑付
（基金间转换申请当日未获受理部分不能延期办理），并以后续开放日的本基金份额净值为
依据计算赎回金额。投资者在申请转换、赎回时可选择将当日未获受理部分予以撤销。
（十一）巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
指在单个开放日内，本基金净赎回申请份额（本基金赎回申请总份额扣除申购申请总份
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 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书
额之余额）与净转出申请份额（本基金转换转出申请总份额扣除转换转入申请总份额之余额）
之和超过上一开放日基金总份额 10%的情形。
2、巨额赎回的处理方式
（1）全额转换或赎回：当基金管理人认为有能力兑付投资者的转换或赎回申请时，按
正常转换或赎回程序执行。
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难或认为兑付投资
者的赎回申请而进行的资产变现可能对基金的资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日
接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10％的前提下，对其余赎回申请延期办理（基
金间转换申请当日未获受理部分不能延期办理）。对于当日的转出或赎回申请，按单个账户
转出或赎回申请量占转出和赎回申请总量的比例，确定当日受理的转出或赎回的份额；未受
理的赎回投资者在提交申请时可选择延期或取消，选择延期的，将自动转到下一个开放日办
理。转入下一个开放日的赎回申请不享有优先权，并以该开放日的基金份额净值为基础计算
赎回金额。若投资者在提交申请时未作明确选择或选择矛盾的，基金管理人可将其按自动延
期赎回方式办理，以此类推，直到全部赎回为止。但投资者在申请赎回时可选择将当日未获
受理部分予以撤销。
3、巨额赎回的公告：当发生巨额赎回并延期支付时，在三日内通过指定媒体及基金管
理人网站，或销售机构的网站刊登公告，通知基金份额持有人，说明有关处理方法。
本基金连续两个开放日或以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎
回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间 20 个工作
日，并应当在指定报刊和网站上进行公告。
（十二）重新开放申购、转换或赎回的公告
如果发生暂停的时间为一天，暂停结束后基金管理人应在至少一种指定报刊和网站上刊
登基金重新开放申购、转换或赎回公告，并公告最新的基金份额净值。
如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停结束后基金重新开放申购、转换或赎回
时，基金管理人应提前 1 个工作日在至少一种指定报刊和网站上刊登基金重新开放申购、转
换或赎回公告，并在重新开放申购、转换或赎回日公告最新的基金份额净值。
如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少刊登暂停公告一次；
当连续暂停时间超过两个月时，可将刊登暂停公告的频率调整为每月一次。暂停结束后基金
重新开放申购、转换或赎回时，基金管理人应提前 3 个工作日在至少一种指定报刊和网站上
连续刊登基金重新开放申购、转换或赎回公告，并在重新开放申购、转换或赎回日公告最新
的基金份额净值。




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七、基金份额的场内申购和赎回

本基金的日常交易包括场外的申购、转换、赎回和深交所场内申购、赎回两种方式。本
基金已于 2005 年 9 月 12 日开通了深交所场内申购、赎回业务。本章主要说明本基金在深交
所场内申购和赎回的相关规定。
（一）投资者范围
中华人民共和国境内的个人投资者、机构投资者（法律、法规及其它有关规定禁止投资
证券投资基金的除外）以及合格的境外机构投资者。
（二）使用账户
投资者通过深交所场内申购、赎回基金份额应当使用在中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司开立的人民币普通股票账户或证券投资基金账户。
（三）通过深交所场内交易系统办理基金申购与赎回的单位
根据深交所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定,经深交所与中国证券登记结
算有限责任公司审定的深交所会员单位可以办理本基金的场内申购、赎回业务。深交所场内
申购赎回业务办理单位的名单（有可能进行调整或变更）可在深交所网站查询，本基金管理
人将不就此事项进行公告。
（四）深交所场内申购和赎回的开放日期及开放时间
本基金已于 2005 年 9 月 12 日起开始办理深交所场内申购、赎回业务，本基金的转换业
务在场内暂未开通。若有所变更，基金管理人将在指定媒体上进行公告。
深交所场内申购和赎回的开放日为深圳证券交易所的交易日。具体业务办理时间为深圳
证券交易所的交易时间。
（五）深交所场内申购和赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购和赎回价格以申请当日的基金份额净值为基准进行计算；
2、“金额申购，份额赎回”原则，即基金份额的申购以金额申报，申报单位为一元人
民币；赎回以份额申报，申报单位为一份基金份额；
3、当日的申购与赎回申请可以在当日交易结束时间前撤销，在当日的交易时间结束后
不得撤销。
（六）深交所场内申购和赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
基金投资者需遵循深交所场内申购赎回相关业务规则，在开放日的业务办理时间内提出
申购或赎回的申请。
投资者在申购本基金时须按业务办理单位规定的方式备足申购资金。
投资者在提交赎回申请时，应确保账户内有足够基金份额余额，否则赎回申请无效。
2、深交所场内申购和赎回申请的确认

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基金注册登记机构以收到申购或赎回申请的当天作为申购或赎回申请日（T 日），并对
该申请的有效性进行确认。投资者通常可在 T＋2 日后（包括该日）向业务办理单位查询申
购与赎回的确认情况。
3、深交所场内申购和赎回的款项支付
申购采用全额缴款方式，若资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不成功
或无效，申购款项本金将退回投资者账户，由此产生的利息等损失由投资者自行承担。
投资者赎回申请成功后，基金托管人按有关规定将赎回款项于 T＋3 日从托管行划出。
在发生巨额赎回的情况下，当日未获受理的场内赎回将自动撤销。
（七）深交所场内申购和赎回的数额限制
1、单个基金账户单笔申购的最低金额为 1,000 元人民币。
2、基金管理人、深交所或中国证券登记结算有限责任公司可根据市场情况，调整首次
申购的金额，赎回的份额的数量限制。基金管理人要求予以调整的，必须在调整前 3 个工作
日至少在一种中国证监会指定的媒体上刊登公告并报中国证监会备案。
3、申购份额、余额的处理方式：本基金的申购份额由申购金额扣除申购费用后除以申
购申请当日的基金份额净值确定。基金份额份数保留到整数位，小数点后部分将以现金形式
直接退还给投资人。
4、赎回金额的处理方式：本基金的赎回金额由赎回份额乘以赎回申请当日的基金份额
净值扣除赎回费用后确定。赎回金额计量单位为人民币元，赎回金额保留到小数点后两位，
小数点后两位以后的部分四舍五入，误差部分归入基金财产。
（八）深交所场内申购份额和赎回金额的计算方式
1、基金申购份额的计算
净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）
申购手续费＝申购金额－净申购金额
申购份额＝净申购金额/申购当日基金份额净值
场内申购份额保留到整数位，计算所得整数位后小数部分的份额对应的资金返还至投资
者资金账户。
例 1：某投资者通过场内投资 10,000 元申购本基金，对应的申购费率为 1.5%，假设申
购当日基金份额净值为 1.025 元，则其申购手续费、可得到的申购份额及返还的资金余额为：
净申购金额＝10000/（1＋1.5%）＝9852.22 元
申购手续费＝10000－9852.22＝147.78 元
申购份额＝9852.22/1.025＝9611.92 份
因场内申购份额保留至整数份，故投资者申购所得份额为 9611 份，整数位后小数部分
的申购份额对应的资金返还给投资者。具体计算公式为：
实际净申购金额=9611×1.025=9851.28 元
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退款金额＝10000－9851.28－147.78＝0.94 元
即：投资者投资 10,000 元从场内申购鹏华中国 50 基金，假设申购当日基金份额净值为
1.025 元，则其可得到基金份额 9611 份，退款 0.94 元。
2、基金赎回金额的计算
赎回总金额＝赎回份额×赎回当日基金份额净值
赎回手续费＝赎回总金额×赎回费率
净赎回金额＝赎回总金额－赎回手续费
赎回总金额、净赎回金额按四舍五入的原则保留到小数点后两位。
例：某投资者从深交所场内赎回本基金 10,000 份基金份额，赎回费率为 0.5%，假设赎
回当日基金份额净值为 1.148 元，则其可得净赎回金额为：
赎回总金额＝10,000×1.148＝11,480 元
赎回手续费＝11,480×0.5%＝57.4 元
净赎回金额＝11,480－57.4＝11,422.6 元
即：投资者从深交所场内赎回本基金 10,000 份基金份额，假设赎回当日基金份额净值
为 1.148 元，则可得到的净赎回金额为 11,422.6 元。
3、T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，基金份
额净值可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。
4、基金份额净值的计算公式
基金份额净值=计算日基金资产净值/计算日发行在外的基金份额总数
九、深交所场内基金份额的分红方式为现金分红，具体权益分配程序遵循深交所及中
国证券登记结算有限责任公司的相关规定。
十、有关基金深交所场内申购和赎回的注册与过户登记业务，及相关的转托管业务，
按照深交所及中国证券登记结算公司的有关规定办理。
十一、有关拒绝或暂停基金深交所场内申购和赎回业务的情形及处理方式参见基金合
同、本招募说明书第六章中关于“拒绝或暂停基金申购、赎回业务”的相关内容以及深交
所有关规定。
十二、本章未尽事宜，请参见本基金管理人于 2005 年 9 月 9 日刊登在《中国证券报》、
《上海证券报》及《证券时报》上的《鹏华基金管理有限公司关于旗下鹏华中国 50 开放式
证券投资基金、普天收益证券投资基金开通深交所场内申购、赎回业务的公告》相关内容。


八、基金的非交易过户和转托管

（一）基金的非交易过户
基金注册登记人只受理继承、捐赠、遗赠以及经注册登记人认可的其他形式财产分割或


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转移引起的基金份额非交易过户。其中，“继承”指基金份额持有人死亡，其持有的基金份
额由其合法的继承人继承；“捐赠”只受理基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给
福利性质的基金会或社会团体的情形；“遗赠”指基金份额持有人立遗嘱将其持有的基金份
额赠给法定继承人以外的其他人；办理非交易过户必须提供相关资料。
（二）基金的转托管
基金份额持有人在变更办理基金申购、赎回、转换等业务的销售机构（网点）时，销售
机构（网点）之间不能通买通卖的，可办理已持有基金份额的转托管。
（三）基金的非交易过户和转托管业务的办理
办理以上业务的具体条件、程序及收费标准以《中国证券登记结算有限责任公司开放式
证券投资基金登记结算业务指南》或相关最新规定为准。


九、基金的投资

（一）投资目标
以价值投资为本，通过集中投资于基本面和流动性良好同时收益价值或成长价值相对被
低估的股票，长期持有结合适度波段操作，以求在充分控制风险的前提下分享中国经济成长
成果和实现基金财产的长期稳定增值。
（二）投资理念
淡化指数，重视价值，集中持有。
（三）投资方向
本基金以股票、中央银行票据、债券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具为主
要投资方向。
（四）投资策略
在正常市场状况下，股票投资比例变动范围是基金资产净值的 30%～95%，国债投资比
例变动范围是基金资产净值的 0%～70%，中央银行票据投资比例变动范围是基金资产净值的
0～50%，金融债投资比例变动范围是基金资产净值的 0～50%，企业债投资比例变动范围是
基金资产净值的 0～25%，可转债投资比例变动范围是基金资产净值的 0～25%，现金或到期
日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。如有投资需要可通过回购参与有价值
的新股配售和增发。
1、债券投资方法
本基金债券投资以降低组合总体波动性从而改善组合风险构成为目的，采取积极主动的
投资策略，谋取超额收益。如投资有需要则可在严格控制风险的前提下通过回购参与有价值
的新股配售和增发。
2、股票投资方法


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本基金股票投资中，精选个股，长期持有结合适度波段操作，注重长期收益。将类指数
的选股方式与积极的权重配置相结合，从而在保持了收益空间的前提下一定程度上降低了投
资风险。股票价值分析兼顾收益性和成长性。
具体流程是：首先选择全市场基本面流动性较好、流通市值较大的 100 只股票；由行业
研究小组运用鹏华财务评级系统对其财务指标和资产质量的真实性进行评估，进一步筛选到
80 只；基金经理再根据市场价格波动的情况，动态分析其价值低估程度，选择收益价值或
成长价值相对被低估的 50 只左右的股票长期投资；为避免行业配置过于集中，由金融工程
研究员对拟投资组合进行行业比例测算，如果个别行业的投资比例过高，则进行适当之调整。
（五）风险收益特征
本基金属平衡型证券投资基金，根据投资范围属于混合型证券投资基金，为证券投资基
金中的中风险品种。长期平均的风险和预期收益低于成长型基金，高于价值型基金、指数型
基金、纯债券基金和国债。
（六）风险控制
本基金使用“北方之星债券投资决策分析系统”进行债券投资的收益分析和风险监控，
评估内容包括：价格－收益率分析、债券组合收益率分析、利率期限结构分析等。
本基金使用“鹏华风险绩效评估系统”进行股票投资的动态风险监测，评估内容包括：
投资组合的 VaR 分析、流动性分析与评价、业绩的归因分析等。
（七）业绩比较基准
上证 180 指数涨跌幅×65%＋深证 100 指数涨跌幅×30%＋金融同业存款利率×5%
本基金主要以基本面和流动性良好同时收益价值或成长价值相对被低估的股票为投资
对象，且股票投资数目有限，适合用成分指数作为比较基准。而上证 180 指数和深证 100
指数分别是上交所和深交所最重要的成分指数，分别代表了这两个交易所中总市值、成交量
最大的一部分 A 股，成长性强，估值水平低，具有很高的投资价值。
本基金充分考虑本基金各资产投资比例要求从而构建上述业绩比较基准。
（八）决策程序
投资决策委员会：确定本基金总体资产配置和投资策略。投资决策委员会定期召开会议，
如需及时做出重大决策或经基金管理小组提议，可临时召开投资决策委员会会议。
金融工程研究员及行业研究员：对于宏观经济、行业、上市公司、投资策略、金融工程、
可投资股票备选库的建立与完善、投资风险控制与基金绩效评估等与投资决策有关的内容进
行全面深入的研究，作为投资决策的依据。
基金管理部：构造和调整投资组合。设计和调整投资组合需要考虑的基本因素包括：投
资决策委员会决议、每日基金申购和赎回净现金流量；基金合同所设定的投资限制和比例限
制；研究员的投资建议；基金经理的独立判断；绩效与风险评估小组的建议等。
集中交易室：基金经理向集中交易室下达投资指令，集中交易室经理向交易员分配交易
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指令，交易员执行投资指令。
绩效与风险评估小组：对基金投资组合进行绩效评估，对各种投资风险指标进行测量并
向基金管理小组提出预警和调整建议。
监察稽核部：对投资流程的合法合规性进行监控。
（九）基金投资限制
1、本基金投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的 80%；
2、本基金应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券；
3、本基金持有一家上市公司的股票的市值，不超过基金资产净值的 10%；
4、本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不得超过
该证券的 10%；
5、中国证监会规定的其他比例限制。
6、法律法规和监管机关取消上述限制的，本基金可不受上述限制。
由于基金规模或市场的变化导致投资组合超过上述约定的比例不在限制之内，但基金管
理人应在合理期限内进行调整，并达到标准。
（十）禁止行为
本基金不得进行如下行为：
1、投资于其他基金；
2、以基金的名义使用不属于基金的资金买卖证券；
3、将基金财产用于担保、资金拆借或者贷款；
4、进行证券承销；
5、从事证券信用交易；
6、进行房地产投资；
7、从事可能使基金财产承担无限责任的投资；
8、投资于与基金托管人或者基金管理人有利害关系的公司发行的证券；
9、进行内幕交易、操纵市场，通过关联交易损害基金份额持有人的利益；
10、从事法律法规及监管机关规定禁止从事的其他行为。
（十一）基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法
1、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；
2、有利于基金财产的安全与增值；
3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金投资者的利益。
（十二）基金投资组合报告（未经审计）
本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本基金的托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，已于 2011 年 4 月 18 日复
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核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
本报告中所列财务数据截至 2011 年 3 月 31 日，未经审计。

1、报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 3,620,885,418.07 81.66
其中：股票 3,620,885,418.07 81.66
2 固定收益投资 332,091,109.70 7.49
其中：债券 332,091,109.70 7.49
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
- -
金融资产
5 银行存款和结算备付金合计 456,465,610.17 10.29
6 其他资产 24,900,453.83 0.56
7 合计 4,434,342,591.77 100.00


2、报告期末按行业分类的股票投资组合
占基金资产净值比例
代码 行业类别 公允价值（元）
(%)
A 农、林、牧、渔业 118,106,220.90 2.69
B 采掘业 22,020,000.00 0.50
C 制造业 2,199,713,239.69 50.02
C0 食品、饮料 381,220,098.15 8.67
C1 纺织、服装、皮毛 52,566,000.00 1.20
C2 木材、家具 31,170,000.00 0.71
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 398,942,160.48 9.07
C5 电子 97,515,863.75 2.22
C6 金属、非金属 373,734,986.08 8.50
C7 机械、设备、仪表 588,739,080.41 13.39
C8 医药、生物制品 232,462,004.42 5.29
C99 其他制造业 43,363,046.40 0.99
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 139,124,340.50 3.16
H 批发和零售贸易 294,961,825.83 6.71
I 金融、保险业 278,259,033.16 6.33
J 房地产业 320,414,346.63 7.29
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K 社会服务业 72,272,375.76 1.64
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 176,014,035.60 4.00
合计 3,620,885,418.07 82.33



3、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元）
比例（％）
1 000527 美的电器 10,301,583 193,051,665.42 4.39
2 000418 小天鹅Ａ 9,700,000 190,314,000.00 4.33
3 600805 悦达投资 7,964,436 176,014,035.60 4.00
4 600036 招商银行 12,000,000 169,080,000.00 3.84
5 000858 五 粮 液 4,700,000 149,883,000.00 3.41
6 002250 联化科技 3,607,937 127,215,858.62 2.89
7 600823 世茂股份 7,599,845 120,457,543.25 2.74
8 600887 伊利股份 3,299,963 114,013,721.65 2.59
9 000963 华东医药 4,200,000 110,460,000.00 2.51
10 600352 浙江龙盛 8,999,882 100,888,677.22 2.29


4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合

序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 300,480,000.00 6.83
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 11,895,020.90 0.27
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 19,716,088.80 0.45
7 其他 - -
8 合计 332,091,109.70 7.55


5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

占基金资产净值比
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元）
例（％）
08 央行票
1 0801047 3,000,000 300,480,000.00 6.83
据 47
2 113002 工行转债 164,630 19,716,088.80 0.45
3 126011 08 石化债 131,830 11,895,020.90 0.27
注：上述债券明细为本基金本报告期末持有的全部债券。

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6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。

8、投资组合报告附注
（1）报告期内本基金投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的股票。
（2）报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

（3）其他资产构成
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 3,780,473.07
2 应收证券清算款 5,133,312.77
3 应收股利 -
4 应收利息 12,963,645.75
5 应收申购款 3,023,022.24
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 24,900,453.83


（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
占基金资产净值比例
序号 债券代码 债券名称 公允价值(元)
（％）
1 113002 工行转债 19,716,088.80 0.45

（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。

（6） 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差


十、基金的业绩
1、基金合同生效以来的投资业绩及其与同期基准的比较如下表所示：
净值增长率 业绩比较基准 业绩比较基准
净值增长率 1
标准差 2 收益率 3 收益率标准差 4 1-3 2-4
2004 年 5 月 12 日至
-4.90% 0.68% -13.42% 1.09% 8.52% -0.41%
2004 年 12 月 31 日
2005 年 1 月 1 日至
5.15% 0.89% -7.45% 1.28% 12.60% -0.39%
2005 年 12 月 31 日

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2006 年 1 月 1 日至
157.92% 1.30% 115.20% 1.34% 42.72% -0.04%
2006 年 12 月 31 日
2007 年 1 月 1 日至
127.81% 1.98% 149.71% 2.18% -21.90% -0.20%
2007 年 12 月 31 日
2008 年 1 月 1 日至
-48.86% 2.08% -63.21% 2.89% 14.35% -0.81%
2008 年 12 月 31 日
2009 年 1 月 1 日至
73.87% 1.57% 92.86% 1.97% -18.99% -0.40%
2009 年 12 月 31 日
2010 年 1 月 1 日至
3.58% 1.26% -11.40% 1.51%
2010 年 12 月 31 日 14.98% -0.25%
2011 年 1 月 1 日至
-4.25% 1.22% 3.08% 1.31%
2011 年 3 月 31 日 -7.33% -0.09%
自基金合同生效起至
418.67% 1.51% 179.06% 1.88%
2011 年 3 月 31 日 239.61% -0.37%


2、基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动进行比
较：




基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定
盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资人在做出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书。
注 1：业绩比较基准（Benchmark）：上证 180 指数涨跌幅×65%＋深证 100 指数涨跌幅
×30%＋金融同业存款利率×5%。
注 2：本基金基金合同于 2004 年 5 月 12 日生效；
注 3：基金业绩截止日为 2011 年 3 月 31 日（未经审计）。




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十一、基金的财产

（一）基金财产的构成
基金财产包括基金所购买的各类证券价值、银行存款本息和基金应收的申购款项和其他
应收款项以及其它投资所形成的财产。
（二）基金财产的账户
本基金以“鹏华中国 50 开放式证券投资基金”的名义开立基金专用银行存款账户,以托
管人和本基金联名形式开立证券账户，与基金管理人和基金托管人自有的财产账户以及基金
管理人管理的其他基金财产账户独立，各基金财产的账户也相互独立。
（三）基金财产的保管与处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售代理人的固有财产，并由基金托
管人保管。基金管理人、基金托管人不得将本基金财产归入其固有财产。基金管理人、基金
托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，本基金财产不属于
其清算财产。
基金管理人、基金托管人和基金销售代理人以其自有的财产承担其自身的法律责任，其
债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依《基金法》、《基金合同》
及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。非因本基金财产本身承担的债务，不得对本
基金财产强制执行。
基金管理人、基金托管人因本基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，
归入本基金财产。基金管理人管理运作本基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的
债务相互抵消；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。


十二、基金资产的估值

（一）估值目的
基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值，依据经基金资产估
值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金申购与赎回价格的基础。
（二）估值日
本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外
披露基金净值的非营业日。
（三）估值对象
基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息、应收款项和其他投资等资产。
（四）估值方法
本基金按以下方式进行估值。
1、股票估值方法
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（1)上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值日无交易，且最近
交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调
整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真
实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行估值。
（2)未上市股票的估值：
1)首次发行的股票，采用估值技术确定公允价值进行估值，在估值技术难以可靠计量公
允价值的情况下，按成本估值。
2)首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日其所在证券
交易所上市的同一股票的以第（1）小项确定的估值价格进行估值。
3)送股、转增股、配股和公开增发新股等方式发行的股票，按估值日该上市公司在证券
交易所挂牌的同一流通股票的以第（1）小项确定的估值价格进行估值。
4)非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
（3）在任何情况下，基金管理人如采用本项第(1)－(2)小项规定的方法对基金资产进
行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第(1)－(2)
小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情
况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
（4）国家有最新规定的，按其规定进行估值。
2、债券估值方法
（1）在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日
无交易的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值
日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交
易日收盘价不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值
进行估值。
（2）在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收
盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日无交易的，但最近交易日后经济环
境未发生重大变化的，按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后的净
价进行估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资
品种的现行市价（净价）及重大变化因素，调整最近交易日收盘价（净价），确定公允价值
进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价（净价）不能真实地反映公允价值的，应对
最近交易日的收盘价(净价)进行调整，确定公允价值进行估值。
（3）首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行估值，在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
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（4）在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市
场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。
（5）在任何情况下，基金管理人如采用本项第(1)－(4)小项规定的方法对基金资产进
行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第(1)－(4)
小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人在综合考虑市
场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素基础上形成的债券估值，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（6）国家有最新规定的，按其规定进行估值。
3、权证估值方法
（1)上市流通权证按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值日无交易，且最近
交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调
整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真
实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行估值。
（2)首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公
允价值的情况下，按成本估值。
（3）停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。
（4）因持有股票而享有的配股权证，以配股除权日起到配股确认日止，若收盘价高于
配股价，则按收盘价和配股价的差额进行估值，若收盘价低于配股价，则估值为零。
（5）在任何情况下，基金管理人如采用本项第(1)-(4)小项规定的方法对基金资产进行
估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第(1)-(4)小
项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情
况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
（6）国家有最新规定的，按其规定进行估值。
4.资产支持证券的估值方法
（1）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（2）全国银行间市场交易的资产支持证券，根据行业协会指导的处理标准或意见并综
合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。
（3）国家有最新规定的，按其规定进行估值。
5、其他资产的估值方法
其他资产按国家有关规定进行估值。
6、在任何情况下，基金管理人如采用上述估值方法对基金财产进行估值，均应被认为
采用了适当的估值方法。但是，如基金管理人认为上述估值方法对基金财产进行估值不能客
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观反映其公允价值的，基金管理人在综合考虑市场各因素的基础上，可根据具体情况与基金
托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序以及相
关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，发现方应及时通知对方，以约
定的方法、程序和相关法律法规的规定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。
根据《基金法》，本基金的基金会计责任方由基金管理人担任。因此，就与本基金有关
的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人
有权按照其对基金净值的计算结果对外予以公布。
根据中国证监会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定，本基金
管理人进一步明确了本基金持有资产的估值方法，具体内容详见本基金管理人于2008年9月
16日刊登的《鹏华基金管理有限公司关于进一步规范旗下基金估值业务的公告》。
（五）估值程序
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估
值后，将估值结果以书面形式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时
间、程序进行复核，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人。月末、年中和年末估值
复核与基金会计账目的核对同时进行。
（六）基金份额净值的计算
T 日基金份额净值＝T 日基金资产净值/T 日基金总份额余额
基金份额净值的计算，精确到 0.001 元，小数点第四位四舍五入。国家另有规定的，
从其规定。
（七）估值错误的处理
1、当基金财产的估值导致基金份额净值小数点后三位内（含第三位）发生差错时，视
为基金份额净值估值错误。基金管理人和基金托管人将采取必要、适当合理的措施确保基金
财产估值的准确性、及时性。当估值或基金份额净值计价错误实际发生时，基金管理人应当
立即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；计价错误达到或超过基金资产净值
的 0.25%时，基金管理人应通报基金托管人，并报告中国证监会；计价错误达到基金份额净
值的 0.5%时，基金管理人应通报基金托管人，按本基金合同的规定进行公告，并报中国证
监会备案。
2、差错类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人、基金托管人、注册登记人、代理销售机构或
投资人自身的原因造成差错，导致其他当事人遭受损失的，责任人应当对由于该差错遭受损
失的当事人（“受损方”）按下述“差错处理原则”给予赔偿。
上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系
统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平无法
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预见、无法避免、无法抗拒，则属不可抗力。
由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗
力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人
仍应负有返还不当得利的义务。
3、差错处理原则
因基金估值错误给投资人造成损失的应由基金管理人和基金托管人依照法律法规的规
定予以承担。基金管理人或基金托管人对不应由其承担的责任，有权向责任人追偿。本基金
合同的当事人应将按照以下约定的原则处理基金估值差错。
（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进
行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差
错，给当事人造成损失的由差错责任方承担；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务
的当事人有足够的时间进行更正而未更正，由此造成或扩大的损失有差错责任方和未更正方
依法分别各自承担相应的赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确
保差错已得到更正；
（2）差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且
仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责；
（3）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍
应对差错负责，如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事
人的利益损失，则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得
不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分
不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还
的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方；
（4）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式；
（5）如果因基金管理人原因造成基金财产损失时，基金托管人应为基金的利益向基金
管理人追偿，如果因基金托管人原因造成基金财产损失时，基金管理人应为基金的利益向基
金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金财产的损失，由基金管理人负
责向差错方追偿；
（6）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律、行政法规、
本基金合同或其他规定，基金管理人或基金托管人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方
承担了赔偿责任，则基金管理人或基金托管人有权向出现差错的当事人进行追索，并有权要
求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失；
（7）按法律法规规定的其他原则处理差错。
4、差错处理程序
差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
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（1）查明差错发生的原因，列明所有当事人，根据差错发生的原因确定差错责任方；
（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估；
（3）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失；
（4）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记人的交易数据的，由基金注册登记
人进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认；
（5）基金管理人及基金托管人计价错误达到基金份额净值 0.5%时，基金管理人应当公
告，并报中国证监会备案。
（八）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、托管人无法准确评估基金财产价值时；
3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利
益，已决定延迟估值；
4、如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评
估基金资产的；
5、中国证监会和基金合同认定的其他情形。
（九）特殊情形的处理
1、基金管理人或基金托管人按股票估值方法的第(3)项或债券估值方法的第(5)项或权
证估值方法的第(5)项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。
2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误等第三方的
原因，本基金管理人和本基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未
能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误或对基金财产、基金份额持有人利益造成损失
的，本基金管理人和本基金托管人可以免除赔偿责任。但本基金管理人、基金托管人应积极
采取必要的措施消除由此造成的影响。


十三、基金的收益分配

（一）基金收益的构成
1、基金投资所得红利、股息；
2、基金投资所得债券利息；
3、买卖证券已实现价差；
4、银行存款利息；
5、已实现的其它合法收入。
运用基金财产带来的成本或费用的节约计入收益。
（二）收益分配原则


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本基金的收益分配按照以下原则进行：
1、基金收益分配方案按有关规定制定；
2、每份基金份额享有同等分配权；
3、基金当年收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；
4、如果基金投资当期出现亏损，则不进行收益分配；
5、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
6、在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益可进行分配，但若成立不满 3 个月可
不进行收益分配；
7、本基金收益分配采用现金方式，基金份额持有人可选择获取现金红利或将现金红利
转为基金份额；若基金份额持有人未明示选择，则视为选择了获取现金红利方式；
8、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（三）收益分配方案
基金收益分配方案须载明基金收益的范围、基金净收益、分配对象、分配原则、分配时
间、分配数额及比例、分配方式等内容。
（四）收益分配方案的确定与公告
本基金的收益分配方案由基金管理人拟定，由基金托管人核实后确定，在报中国证监会
备案后 5 个工作日内由基金管理人公告。
（五）收益分配中发生的费用
收益分配时发生的银行转账或其他手续费用由基金份额持有人自行承担。


十四、基金的费用与税收

（一）与基金运作有关的费用
1、基金费用的种类
（1）基金管理人的管理费；
（2）基金托管人的托管费；
（3）证券交易费用；
（4）基金信息披露费用；
（5）基金份额持有人大会费用；
（6）与基金相关的会计师费、审计费、验资费和律师费；
（7）其他按照国家有关规定可以列入的费用。
上述基金费用由基金托管人根据有关法规和相应协议的规定，按费用的实际支出金额支
付，列入当期基金费用。国家另有规定的从其规定。
2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式


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（1）基金管理人的管理费
基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×1.5%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，
经基金托管人复核后于次月首 2 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法
定节假日、休息日等，支付日期顺延。
（2）基金托管人的托管费
基金托管费按前一日基金资产净值的 2.5‰年费率计提。计算方法如下：
H=E×2.5‰÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，
基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人，若遇
法定节假日、休息日，支付日期顺延。
（3）本条第 1 款第（3）至第（7）项费用由基金托管人根据有关法规及相关合同等的
规定，按费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。
3、基金管理费和基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可磋商酌情降低基金管理费和基金托管费，此项调整不需要基
金份额持有人大会决议通过。
（二）与基金销售有关的费用
1、申购费用
基金的申购费由申购人承担，不计入基金财产。投资者通过场外、场内申购本基金的申
购费率相同，具体申购费率如下：

申购金额 M 申购费率

1000 元≤M＜10 万元 1.50%

10 万元≤M＜100 万元 1.00%

100 万元≤M＜500 万元 0.50%

M≥500 万元 0.02%

注：投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。
场外计算公式：
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申购费用＝申购金额／（1＋申购费率）×申购费率
净申购金额＝申购金额－申购费用
申购份额＝净申购金额/T 日基金份额净值
场内计算公式：
净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）
申购手续费＝申购金额－净申购金额
申购份额＝净申购金额/申购当日基金份额净值
场内申购份额保留到整数位，计算所得整数位后小数部分的份额对应的资金返还至投资
者资金账户。
2、赎回费用
本基金赎回费用由基金赎回人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取，扣除由基
金管理人等相关当事人收取的注册登记等费用后归基金资产。本基金的场外赎回费率按持有
年限逐年递减，具体赎回费率如下：

持有年限（Y） 赎回费率

Y＜1 年 0.5%

1 年≤Y＜2 年 0.3%

2 年≤Y＜3 年 0.1%

3 年≤Y 0



说明：赎回费由赎回申请人承担，其中 60%作为注册登记费用由基金管理人收取，40%
归基金财产。
本基金的场内赎回费率为固定值 0.5%。赎回费由赎回申请人承担，其中 60%作为注册登
记等费用，40%归入基金财产。
场外计算公式：
赎回费 = 赎回当日基金份额净值×赎回份额×赎回费率
赎回金额 = 赎回当日基金份额净值×赎回份额–赎回费
场内计算公式：
赎回总金额＝赎回份额×赎回当日基金份额净值
赎回手续费＝赎回总金额×赎回费率
净赎回金额＝赎回总金额－赎回手续费
赎回总金额、净赎回金额按四舍五入的原则保留到小数点后两位。
3、转换费用
本基金已经开通与本基金管理人旗下其它基金的转换业务， 相关基金转换费率、计算
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公式、使用方法及转换业务规则等相关规定请查看相关业务公告。
说明：转换费由转换申请人承担，不低于转换费总额 25%的部分归相关基金的基金财产，
其余部分作为注册登记等费用由基金管理人等收取并使用。
4、基金管理人可以在基金合同规定的范围内调整上述费率，无须召开基金份额持有人
大会。本基金可在中国证监会允许的条件下按国家的有关规定增加其他种类的基金费用。如
本基金仅对新发售的基金份额适用新的基金费用种类，不涉及现有基金份额持有人利益的，
无须召开基金份额持有人大会。上述费率如发生变更，基金管理人应最迟于新的费率实施前
3 个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。调整后的上述费率还将在最新
的招募说明书中列示。
5、基金管理人可以在不违背法律、法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制
定基金促销计划，针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资者以及以特定交易方式(如
网上交易、电话交易等)等定期或不定期地开展基金促销活动。对部分投资人费用的减免不
构成对其他投资人的同等义务。
（三）其他费用
按照国家有关规定可以列入的其他费用根据相关法律及中国证监会相关规定列支。
（四）不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损
失，以及处理与基金运作无关事项发生的费用等不列入基金费用。
基金合同生效之前的律师费、会计师费和信息披露费用不得从基金财产列支。国家另有
规定的除外。
（五）费用调整
基金管理人、基金托管人调低基金管理费、托管费、销售服务费、转换费费率的，应事
先报中国证监会核准或备案。基金管理人在经中国证监会核准或备案后，应最迟于调整后新
费率实施日前三个工作日在至少一种指定报刊和网站等媒体刊登公告。
（六）税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。


十五、基金的会计与审计

（一）基金会计政策
1、基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。基金首次募集的会计年度按如
下原则：如果基金合同生效少于 3 个月，可以并入下一个会计年度。
2、本基金独立建账、独立核算。
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位。


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4、会计制度按国家有关的会计制度执行。
5、基金管理人和基金托管人各自保留完整的基金会计账目、凭证（原始凭证由托管行
保管）并进行日常的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表。
6、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方
式确认。
7、本基金会计责任人为基金管理人，基金管理人也可以委托基金托管人或者具有证券
从业资格的独立的会计师事务所担任基金会计，但该会计师事务所不能同时从事本基金的审
计业务。
（二）基金的审计
1、本基金管理人聘请具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对基金进行年
度审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人和基金托管人同意，并
报中国证监会备案。
3、基金管理人（或基金托管人）认为有充足理由更换会计师事务所，经基金托管人（或
基金管理人）同意，并报中国证监会备案后可以更换。更换会计师事务所须在 5 个工作日内
公告。


十六、基金的信息披露

（一） 信息披露的形式
本基金的信息披露严格按照《基金法》、《信息披露办法》、《证券投资基金信息披露
内容与格式准则》、《证券投资基金信息披露编报规则》、《基金合同》及其它有关规定进
行。本基金的信息披露事项须在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体上公告。
（二） 信息披露的种类、披露时间和披露形式
1、招募说明书、基金份额募集公告与基金合同生效公告
本基金管理人已于 2004 年 3 月 26 日公告了本基金的招募说明书和基金份额募集公告，
已于 2004 年 5 月 13 日公告了本基金的基金合同生效公告。
2、定期报告
本基金定期报告包括年度报告、半年度报告、季度报告、基金份额净值公告及更新的招
募说明书，并在中国证监会指定的媒体公告，同时报中国证监会备案或核准。
年度报告：本基金的年度报告经注册会计师审计后在本基金会计年度结束后的 90 日内
公告。
半年度报告：本基金半年度报告在本基金会计年度前 6 个月结束后的 60 日内公告。
季度报告：本基金季度报告每季度公告一次，在每个季度结束之日起 15 个工作日内公


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告。
基金份额净值公告：每开放日的次日披露该开放日本基金的基金份额净值和基金份额累
计净值。
更新的招募说明书：本基金合同生效后，应按有关规定于每六个月结束之日起 45 日内
编制并公告更新的招募说明书。更新的招募说明书应按规定报中国证监会审核，并在中国证
监会指定的媒体公告。
3、临时报告与公告
基金在运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益产生重大影响的事项时，基金管
理人须按照法律法规及中国证监会的有关规定及时报告并公告：
(1)基金份额持有人大会的召开；
(2)提前终止基金合同；
(3)转换基金运作方式；
(4)更换基金管理人、基金托管人；
(5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
(6)基金管理人股东及其出资比例发生变更；
(7)基金募集期延长；
(8)基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托
管部门负责人发生变动；
(9)基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十；
(10)基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之三
十；
(11)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；
(12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查；
(13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚，
基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；
(14)重大关联交易事项；
(15)基金收益分配事项；
(16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
(17)基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；
(18)基金改聘会计师事务所；
(19)变更基金份额发售机构；
(20)基金更换注册登记机构；
(21)开放式基金开始办理申购、赎回；
(22)开放式基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更；
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(23)开放式基金发生巨额赎回并延期支付；
(24)开放式基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请；
(25)开放式基金暂停接受申购、赎回申请或其后重新接受申购、赎回；
(26)中国证监会规定的其他事项。
4、澄清公告与说明
在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价
格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行
公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。
（三）信息披露文件的存放与查阅
本基金招募说明书、基金合同、半年度报告、年度报告、基金投资组合公告、临时公告
等文本存放在基金管理人、基金托管人和基金销售代理人的办公场所和营业场所，投资者可
免费查阅。在支付工本费后，投资者可在营业时间内取得上述文件的复印件。
基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。


十七、风险揭示

（一）市场风险与对策
证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响，导致
基金收益水平变化，产生风险，主要包括：
1、政策风险。因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）
发生变化，导致市场价格波动而产生风险。
2、经济周期风险。随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。
基金投资于债券与上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。
3、利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影
响着债券的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。基金投资于债券和股票，其收益
水平会受到利率变化的影响。
4、上市公司经营风险。上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、财务状况、
市场前景、行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的
上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益
下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全规避。
5、购买力风险。基金的利润将主要通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀的
影响而导致购买力下降，从而使基金的实际收益下降。
针对以上市场风险，本基金管理人将努力通过加强对宏观经济与国家政策的分析，研究
并预测经济周期、利率水平的走势，作为投资的依据；同时，通过可投资股票备选库制度，


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加强对上市公司和所在行业的研究，采用财务分析、实地调研等多种方法判断上市公司的经
营风险，选择具有长期投资价值的上市公司。
（二）投资风险与对策
本基金作为偏重股票投资的开放式基金，根据本基金的投资特点，股票投资的风险包括
资产配置风险、行业配置风险、证券选择风险、流动性风险、收益性风险等。
依据对超额收益的贡献大小，本基金债券投资的风险依次可划分为久期风险、期限结构
风险、类属配置风险和个券选择风险，国外和国内的研究表明久期风险占债券投资总风险的
85%以上。如果债券组合久期与基准久期相差太多，一旦市场利率发生明显不同于预期的变
化，将导致组合收益率与基准收益率出现较大偏差。
为控制上述风险，本基金管理人使用了“北方之星债券投资决策分析系统”进行债券投
资的收益分析和风险监控，使用“Barra Aegis Portfolio Management 系统”和“鹏华风
险绩效评估系统”进行股票投资的动态风险监控。
（三）管理风险与对策
在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，会影响其对信
息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平。因此，本基金的收
益水平与本基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等相关性较大。因此本基金可能因
为基金管理人的因素而影响基金收益水平。
为控制此类风险，本基金管理人高度重视提高研究能力和管理水平，将投资建立在研究
的基础上，对宏观经济、行业发展、上市公司和市场走势四个层次进行深入研究，不断总结
投资经验；同时通过在实践中对制度的持续检验和完善，以及加强自身的业务学习和与国外
同行交流，不断引进新的管理技术和方法，提高投资管理水平，努力为基金份额持有人带来
更好的投资回报。
（四）流动性风险与对策
本基金属于开放式基金，在基金的所有开放日，基金管理人都有义务接受投资者的申购
和赎回。由于开放式基金在国内尚处于发展阶段，应对基金赎回的经验不足，加之中国股票
市场波动性较大，在市场下跌时经常出现交易量急剧减少的情况，如果在这时出现较大数额
的基金赎回或转换申请，则使基金资产变现困难，基金面临流动性风险。
为控制这类风险，基金管理人充分借鉴国外证券流动性理论，建立了本基金的流动性风
险管理系统，用数量化指标衡量基金流动性，对基金投资组合的流动性进行监控。
（五）技术风险和对策
当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常情况，可能导
致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、注册登记系统瘫痪、核算系统无法按正常时限
产生净值、基金的投资交易指令无法及时传输等风险。
这类风险的控制和防范主要依赖于系统的可靠性以及完备的备份策略。
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（六）其他风险和对策
战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金管理人、基金销售代理人等机构无法正常工作，
从而有影响基金的申购和赎回按正常时限完成的风险。
为控制这类风险，本基金管理人建立了完备的灾难恢复计划，通过每个工作日对业务数
据的异地备份，防范和控制不可抗力因素造成的风险。


十八、基金合同的终止与基金财产的清算

（一）基金合同的终止
有下列情形之一的，基金合同经中国证监会批准后终止：
1、经基金份额持有人大会表决终止；
2、因重大违法、违规行为，本基金合同被中国证监会责令终止；
3、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任本基金的管理人，而无其他
适当的基金管理机构承接其权利及义务；
4、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任本基金的托管人，而无其他
适当的基金托管机构承接其权利及义务；
5、本基金被其他基金合并；
6、本基金合同规定的基金合同终止的其他情况；
7、法律法规或中国证监会允许的基金合同终止的其他情况。
基金合同终止后，基金管理人应予公告并按《基金法》等法律法规及本基金合同的有关
规定对基金进行终止清算。
（二）基金财产的清算
1、基金财产清算小组
（1）自基金合同终止之日起 3 个工作日内成立基金财产清算小组，基金财产清算小组
在中国证监会的监督下进行基金财产清算，在清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基
金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
（2）基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格
的注册会计师、具有从事证券法律业务资格的律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财
产清算小组可以聘请必要的工作人员。
（3）基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清
算小组可以依法进行必要的民事活动。
2、清算程序
（1）基金合同终止后，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
（2）对基金财产进行清理和确认；


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（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）将基金财产清算结果报告中国证监会；
（5）公布基金财产清算公告；
（6）进行基金剩余财产的分配。
3、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算
费用由基金财产清算小组从基金财产中支付。
4、基金清算剩余财产的分配
基金财产清算后的全部剩余财产扣除基金财产清算费用后，按基金份额持有人持有的基
金份额比例进行分配。基金份额持有人有权选择将其清算分配所得财产转入本基金管理人管
理的其它证券投资基金。
5、基金财产清算的公告
基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组公告；清算过程
中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果由基金财产清算小组经中国证监会批准后
3 个工作日内公告。
6、清算的账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。


十九、基金合同的内容摘要

（一）基金管理人的权利和义务
1、基金管理人的权利
（1）自本基金合同生效之日起，根据法律法规及本基金合同的规定运用本基金财产；
（2）依据有关法律法规及本基金合同决定基金收益分配方案；
（3）依据基金合同的规定，获取基金管理费及基金合同规定的其它费用；
（4）销售基金份额；
（5）在符合有关法律法规的前提下，制订和调整开放式基金业务规则，决定本基金的
相关费率结构和收费方式；
（6）选择和更换基金销售代理人，并对其销售代理行为进行必要的监督和处理；
（7）代表基金对其所投资的上市公司依法行使股东权利；
（8）担任注册登记人，委托其他机构担任注册登记人，更换注册登记人；
（9）监督本基金托管人的托管行为，如认为基金托管人违反基金合同或有关法律法规
的规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（10）依据有关法律法规，代表基金行使因运营基金财产而产生的债权及其他权利；


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（11）在基金存续期内，依据有关法律法规和本基金合同的规定，暂停受理申购、赎回
申请；
（12）法律法规及基金合同规定的其他权利。
2、基金管理人的义务
（1）遵守基金合同；
（2）自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；
（3）设置相应的部门并配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以
专业化的经营方式管理和运作基金财产；
（4）设置相应的部门并配备足够的具有专业资格的人员办理基金份额的认购、申购、
赎回和其他业务，或委托其他机构代理该项业务；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立，保证不同基金在财产运作、财务管理等方面相互
独立；
（6）除依据基金法及相关法律法规、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何
第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）接受基金托管人依法进行的监督；
（8）计算并公告基金份额净值；
（9）严格按照基金法及相关法律法规、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报
告义务；
（10）保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等。除法律法规、基金合
同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前，应予以保密，不向他人泄露；
（11）按规定向基金份额持有人分配基金收益；
（12）依据基金法及相关法律法规、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会；
（13）严格按照有关法律法规及本基金合同，办理或委托其他机构办理本基金的注册登
记业务；
（14）按照法律法规和本基金合同的规定受理赎回申请，及时、足额支付赎回和分红款
项；
（15）保管基金的会计账册、报表、记录 15 年以上；
（16）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（17）面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其财产时，及时报告中国证监会
并通知基金托管人；
（18）因过错导致基金财产的损失，应采取适当、合理的方式向基金投资者进行赔偿，
其过错责任不因其退任而免除；
（19）因计价错误导致基金份额持有人的损失，应承担赔偿责任，其过错责任不因其退
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任而免除；
（20）基金托管人因过错造成基金财产损失时，应代表基金向基金托管人追偿，但不承
担连带责任、赔偿责任及其他法律责任；
（21）确保向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间内发出；保证投资者能够按
照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并得到有关资料的复印
件；
（22）不谋求对上市公司的控股，不参与上市公司的经营管理；
（23）不从事任何有损基金及本基金其他当事人利益的活动；
（24）有关法律法规及基金合同规定的其他义务。
（二）基金托管人的权利和义务
1、基金托管人的权利
（1）依法持有并保管基金财产；
（2）获取基金托管费；
（3）监督本基金的投资运作；
（4）监督基金管理人，如认为基金管理人违反基金合同或有关法律法规的规定，应呈
报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（5）有关法律法规及本基金合同规定的其他权利。
2、基金托管人的义务
（1）遵守基金合同；
（2）以诚实信用、勤勉尽责的原则安全保管基金财产和监督基金管理人的运作，不得
为自己或第三人谋取利益；
（3）设有专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基
金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（4）除依据基金法及相关法律法规、基金合同及其他有关规定外，不得委托其他人托
管基金财产；
（5）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金份额净值；
（6）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对
不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同的基金在账户设置、资金划拨、
账册记录等方面相互独立；
（7）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（8）以本基金和基金托管人联名形式设立证券账户，以基金名义开立银行存款账户等
基金财产账户，负责投资于证券的清算交割，执行基金管理人的投资指令，负责名下的资金
往来；
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（9）保守基金商业秘密，除基金法及相关法律法规、基金合同及其他有关规定另有规
定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
（10）按规定出具业绩和基金托管情况的报告，并报中国证监会和中国人民银行；
（11）采取适当、合理的措施，使基金份额的认购、申购、赎回、转换等事项符合基金
合同等有关法律文件的规定；
（12）采取适当、合理的措施，使基金管理人用以计算基金份额认购、申购、赎回、转
换和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定；
（13）采取适当、合理的措施，使基金投资和融资符合基金合同等法律文件的规定；
（14）在基金定期报告内出具基金托管人意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是
否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为，还应当说
明基金托管人是否采取了适当的措施；
（15）按有关规定，保存基金的会计账册、报表和记录等 15 年以上；
（16）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（17）依据基金管理人的指令或有关规定支付基金份额持有人的收益和赎回款项；
（18）参加基金财产清算和终止清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和
分配；
（19）面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其财产时，及时报告中国证监会
和中国人民银行，并通知基金管理人；
（20）因过错导致基金财产的损失，应采取适当、合理的方式向基金投资者进行赔偿，
其过错责任不因其退任而免除；
（21）基金管理人因过错造成基金财产损失时，基金托管人应为基金向基金管理人追偿；
（22）不从事任何有损基金及本基金其他当事人利益的活动；
（23）法律法规及基金合同规定的其他义务。
（三）基金份额持有人的权利和义务
1、基金份额持有人的权利
（1）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，并行使表决权；
（2）取得基金收益；
（3）获取基金业务及财务状况的公开资料；
（4）按本基金合同的规定申购、赎回基金份额，并在规定的时间取得有效申请的款项
或基金份额；
（5）取得基金合同终止清算后的剩余财产；
（6）监督基金运作情况，知悉基金合同规定的有关信息披露内容；
（7）提请基金管理人或基金托管人履行按本合同规定应尽的义务；
（8）因基金管理人、基金托管人、注册登记人、销售机构的过错导致利益受到损害，
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有权要求赔偿；
（9）法律法规及基金合同规定的其他权利。
2、基金份额持有人的义务
（1）遵守基金合同及相关业务规则；
（2）缴纳基金认购、申购款项，承担规定的费用；
（3）承担基金亏损或者终止的有限责任；
（4）不从事任何有损基金及本基金其他当事人利益的活动；
（5）返还持有基金过程中获得的不当得利；
（6）法律法规及基金合同规定的其他义务。
（四）基金份额持有人大会
1、基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人合法的授权代表共同组成。
基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
2、召开事由
（1）当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人或基金托管人或持有 10%以上
（不含 10%）基金份额的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下
同）提议时，应当召开基金份额持有人大会：
1）修改基金合同，但基金合同另有约定的除外；
2）提前终止基金合同；
3）转换基金运作方式；
4）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准（但根据法律法规的要求提高该等报酬标
准的除外）；
5）更换基金管理人、基金托管人；
6）基金管理人、基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
7）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
8）《基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其它有关法律法规、本基金合同规
定的其它事项。
（2）以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后变更，不需召开基金份额持有人大
会：
1）调低基金管理费、基金托管费；
2）在法律法规（包括证券监督管理部门的要求，下同）和本基金合同规定的范围内变
更本基金份额的申购费率、赎回、转换、转托管等费率或收费方式；
3）因相应的法律、法规发生变动应当对基金合同进行变更；
4）对基金合同的变更不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化；
5）对基金合同的变更对基金份额持有人利益无实质性不利影响；
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6）按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其它情形。
3、会议召集方式
（1）除法律法规或基金合同另有规定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集，基
金份额持有人大会的权益登记日、开会时间、地点由基金管理人选择确定，在基金管理人未
按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集；
（2）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面
提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。
基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起六十日内召开；基金管理人决定不召集，
基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集并确定开会时间、地点、方式和权益登记日；
（3）代表基金份额 10％以上（不含 10%）的基金份额持有人认为有必要召开基金份额
持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起十
日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人
决定召集的，应当自出具书面决定之日起六十日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金
份额 10％（不含 10%）以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出
书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集，并书面告知提出提
议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日
起六十日内召开；
（4）代表基金份额 10％以上（不含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金
份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额 10％以上（不含
10%）的基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会，但应当至少提前三十日向中国
证监会备案。
基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配
合，不得阻碍、干扰。
4、通知
（1）召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前三十日将基金份额持有人大会的
会议通知，在中国证监会指定的至少一种信息披露媒体公告。基金份额持有人大会通知应至
少载明以下内容：
1）会议召开的时间、地点、方式；
2）会议拟审议的主要事项；
3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权利登记日；
4）代理投票授权委托书送达时间和地点；
5）会务常设联系人姓名、电话；
6）其他注意事项。
（2）如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意
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见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书
面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和
基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。
5、会议的召开方式
（1）会议方式
1）基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会；
2）现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席，现场开
会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席；
3）通讯方式开会指按照基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决；
4）会议的召开方式由召集人确定。但决定基金管理人更换或基金托管人的更换事宜必
须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。
（2）现场开会
必须同时符合以下条件时，现场会议方可举行：
1）对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示，有效的基金份额应当大于权益登
记日基金总份额的 50%（不含 50%）；
2）到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、委托人
持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备，到会者出具的相关文件符合有关法律法规和
基金合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符。
（3）通讯方式开会
必须同时符合以下条件时，通讯会议方可举行：
1）召集人按基金合同规定公布会议通知后，在两个工作日内连续公布相关提示性公告；
2）召集人在公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额持有人的
书面表决意见；
3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基
金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上（不含 50%）；
4）直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人，同时
提交持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和委托人的
代理投票授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定。
6、议事内容与程序
（1）议事内容及提案权
1）议事内容为本基金合同本章“（一）、召开事由”中所指的关系基金份额持有人利
益的重大事项；
2）基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决；
3）基金管理人、基金托管人、持有权益登记日基金总份额 10%以上（不含 10%）的基金
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份额持有人应在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审
议表决的提案；
4）对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核：
关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出
法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合
上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提
交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明；
程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题作出决定。如将其
提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以
就程序性问题提请基金份额持有人大会作出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进
行审议。
（2）议事程序
1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项，
确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，在公证机构的监督下
形成大会决议。
基金管理人召集大会时，由基金管理人授权代表主持；基金托管人召集大会时，由基金
托管人授权代表主持；代表基金份额 10％以上（不含 10%）的基金份额持有人召集大会时，
由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额 50%以上（不含 50%）多数选举
产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。
召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位名称)、
身份证号码、住所地址、持有或者代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或单位名称)等事
项。
2）通讯方式开会
在通讯方式开会的情况下，由召集人在会议通知中同时公布提案，在所通知的表决截止
日期第二日统计全部有效表决，在公证机构监督下形成决议。
7、表决
（1）基金份额持有人所持每份基金份额享有一票表决权。
（2）基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议
1）一般决议：一般决议须经出席会议的基金份额持有人及代理人所持表决权的 50%以
上（不含 50%）通过方为有效；除下列 2)所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均
以一般决议的方式通过；
2）特别决议：特别决议须经出席会议的基金份额持有人及代理人所持表决权的三分之
二以上通过方可作出。涉及基金管理人更换、基金托管人更换、转换基金运作方式、终止基
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金合同必须以特别决议的方式通过方为有效。
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会核准或者备案，并予以公告。
（3）基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
（4）对于通讯开会方式的表决，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面符合
法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决；表决意见模糊不清或相互矛盾
的视为无效表决。
（5）基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、
逐项表决。
8、计票
（1）现场开会
1）如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持有人大会的
主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名代表与大
会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集，基金份额
持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举
三名代表担任监票人；
2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场公布计票结
果；
3）如果大会主持人对于提交的表决结果有怀疑，可以对所投票数进行重新清点；如果
大会主持人对于提交的表决结果没有怀疑，而出席会议的其他人员对大会主持人宣布的表决
结果有异议，有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，大会主持人应当立即重新清点并公
布重新清点结果。重新清点仅限一次。
（2）通讯方式开会
在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人
授权代表（若基金托管人担任召集人，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由
公证机关对其计票过程予以公证。
9、生效与公告
基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议，召集人应当自通过之日起五日内报中
国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无
异议意见之日起生效。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决
定。
基金份额持有人大会决议自生效之日起两个工作日内在中国证监会指定的至少一种信
息披露媒体公告。
（五）基金合同终止的事由、程序
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有下列情形之一的，基金合同经中国证监会批准后终止：
1、经基金份额持有人大会表决终止；
2、因重大违法、违规行为，本基金合同被中国证监会责令终止；
3、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任本基金的管理人，而无其他
适当的基金管理机构承接其权利及义务；
4、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任本基金的托管人，而无其他
适当的基金托管机构承接其权利及义务；
5、本基金被其他基金合并；
6、本基金合同规定的其他情况；
7、法律法规或中国证监会允许的其他情况。
基金合同终止后，基金管理人应依照有关法律、法规和本基金合同的规定对基金进行终
止清算。中国证监会批准基金财产清算结果并予以公告之日起，本基金合同终止。
（六）争议的解决方式
本基金合同受中国法律管辖。
本基金合同各方当事人同意，因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，应经
友好协商或者调解解决，协商或调解未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会华南
分会根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点定在深圳，仲裁裁决是终局性的。
（七）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
本基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售代理人的办公场所
和营业场所查阅；投资者也可按工本费购买本基金合同复制件或复印件，但内容应以本基金
合同正本为准。


二十、基金托管协议的内容摘要

（一）托管协议当事人
1、基金管理人
名称：鹏华基金管理有限公司
住所：深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层
办公地址：深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层
邮政编码：518048
法定代表人：何如
注册资本：1.5 亿元人民币
经营范围：发起设立基金；基金管理业务
组织形式：有限责任公司


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营业期限：持续经营
2、基金托管人
名称：交通银行股份有限公司
注册地址：上海市浦东新区银城中路 188 号
办公地址：上海市浦东新区银城中路 188 号
邮政编码：200120
法定代表人：胡怀邦
注册资本：562.59 亿元人民币
经营范围：办理经中国银监会批准的所有相关业务
组织形式：股份有限公司
营业期限：持续经营
（二）基金托管人与基金管理人之间的业务监督、核查
1、基金托管人对基金管理人的监督和核查
（1）监督和核查内容
基金托管人根据《基金法》、《试点办法》、《基金合同》和有关法律法规的规定，对
基金投资范围、基金资产的投资组合比例、基金资产核算、基金资产净值的计算方法、基金
管理人管理费的计提和支付、基金份额的认购和赎回、基金收益分配等行为的合法性、合规
性进行监督和核查。
（2）处理方式和程序
基金托管人发现基金管理人的违规行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，
基金管理人收到通知后应及时核对、确认并以书面形式对基金托管人发出回函。在限期内，
基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人
通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管
理人限期纠正。
2、基金管理人对基金托管人的监督和核查
（1）监督和核查的内容
根据《基金法》、《试点办法》、《基金合同》及其它有关规定，基金管理人就基金托
管人是否及时执行基金管理人的划款指令、是否妥善保管基金的全部财产、是否及时按照基
金管理人的指令向注册登记人支付赎回和分红款项，对基金托管人进行监督和核查。
（2）处理方式和程序
基金管理人定期对基金托管人保管的基金财产进行核查。基金管理人发现基金托管人未
对基金财产实行分账管理、擅自挪用基金财产、因基金托管人的过错导致基金财产灭失、减
损、或处于危险状态的，基金管理人应以书面方式要求基金托管人予以纠正和采取必要的补
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救措施，同时基金管理人有权要求基金托管人赔偿基金因此所受的损失。
基金管理人发现基金托管人的行为违反《基金法》、《试点办法》、《基金合同》和其
他有关法律法规的规定，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知
后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知
事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期
内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和中国人民银行，
同时通知基金托管人限期纠正。
3、基金管理人和基金托管人有义务配合和协助对方依照本协议对基金业务执行监督、
核查。基金管理人或基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，
或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经监督方提出警告仍不改正的，
监督方应报告中国证监会。
（三）基金财产的保管
1、基金财产保管的原则
基金托管人持有基金财产，应安全保管全部所收到的基金财产。
基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的自有财产。基金托管人应为基金设立独立
的账户。本基金财产与基金托管人的其他财产及其他基金的财产实行严格的分账管理。基金
托管人应安全、完整地保管基金财产，未经基金管理人的正当指令，基金托管人不得自行运
用、处分、分配基金的任何财产。
对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并
通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管
理人，由基金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关
当事人追偿，基金托管人不应对此承担任何责任。
对于基金认购过程中产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期
并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金
管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿，
基金托管人不应对此承担任何责任。
2、基金合同生效时募集资金的验证
基金募集截止后，由基金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资，
出具验资报告。注册登记人应将募得的全部资金存入基金托管人以基金名义开立的银行账户
中。基金托管人在收到资金当日出具基金财产接收报告。
3、投资者认购资金的归集和赎回资金的派发
基金托管人应及时查收基金投资者的认购资金是否到账，对于未准时到账的资金，应及
时通知基金管理人，基金管理人负责催收。因认购资金未及时到账而给基金造成损失的，基
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金托管人不应对此承担任何责任。
投资者赎回的资金，基金托管人应根据基金管理人的指令进行划拨。
4、基金银行账户的开设和管理
基金的银行账户的开设和管理由基金托管人全权负责。基金托管人要确保所收到的全部
基金存款的安全。
基金托管人根据基金管理人的指令办理资金支付。本基金的预留印鉴由基金托管人保管
和使用。本基金的一切货币收支活动，均需通过基金的银行账户进行。
本基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管
理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金
业务以外的活动。
5、基金证券账户和资金账户的开设和管理
基金托管人在中国证券登记结算公司上海分公司、深圳分公司和中央国债登记结算公司
开设证券账户用于本基金证券投资的清算和存管。基金托管人要负责管理证券账户及对账户
业务发生情况进行如实记录。
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何证券账户
进行本基金业务以外的活动。
基金托管人在中国证券登记结算公司上海分公司、深圳分公司开立基金证券交易资金账
户，用于证券资金清算；在中央国债登记结算公司开立国债托管账户，用于国债的交易和清
算。
根据业务发展需要，经基金管理人与基金托管人协商同意，基金托管人还可开设其他投
资品种的资金清算账户和托管账户。
6、国债托管专户的开设和管理
（1）基金合同生效后，基金管理人负责代基金向中国证监会和中国人民银行申请进入
全国银行间同业拆借市场进行交易。由基金托管人在上海中国外汇交易中心开设同业拆借市
场交易账户，在中央国债登记结算有限公司开设国债托管账户，并代基金进行国债及资金的
清算。
（2）同业拆借市场交易账户和国债托管账户根据中国人民银行、中国外汇交易中心和
中央国债登记结算有限公司的有关规定，由基金管理人和基金托管人签订协议，进行使用和
管理。基金管理人和基金托管人同时代基金签订全国银行间国债市场回购主协议，正本由基
金托管人保管，基金管理人保存副本。
7、基金财产投资的有关实物证券的保管
实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库，但要与非本基金的其他实物证券分开
保管，也可存入中央国债登记结算公司、交易所、登记结算公司或其他由托管人选定的代保
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管库中。保管凭证由基金托管人保存。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理
人的指令办理。
8、与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。合同原件由基金托管人保管，
保管期限按照国家有关规定执行。
（四）基金资产净值计算与复核
1、基金资产净值及基金份额净值的计算与复核
（1）估值方法
本基金按以下方式进行估值。
1）、股票估值方法
①上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，但最近交
易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值日无交易，且最近交
易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整
最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实
地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行估值。
②未上市股票的估值：
A．首次发行的股票，采用估值技术确定公允价值进行估值，在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下，按成本估值。
B．首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日其所在证
券交易所上市的同一股票的以第①小项确定的估值价格进行估值。
C．送股、转增股、配股和公开增发新股等方式发行的股票，按估值日该上市公司在证
券交易所挂牌的同一流通股票的以第①小项确定的估值价格进行估值。
D．非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
③在任何情况下，基金管理人如采用本项第①－②小项规定的方法对基金资产进行估
值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第①－②小项规
定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并
与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
④国家有最新规定的，按其规定进行估值。
2）、债券估值方法
①在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日无交
易的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值日无
交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日
收盘价不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行
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估值。
②在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘
价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日无交易的，但最近交易日后经济环境
未发生重大变化的，按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后的净价
进行估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品
种的现行市价（净价）及重大变化因素，调整最近交易日收盘价（净价），确定公允价值进
行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价（净价）不能真实地反映公允价值的，应对最
近交易日的收盘价(净价)进行调整，确定公允价值进行估值。
③首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行估值，在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值。
④在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场
成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。
⑤在任何情况下，基金管理人如采用本项第①－④小项规定的方法对基金资产进行估
值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第①－④小项规
定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人在综合考虑市场成交
价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素基础上形成的债券估值，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
⑥国家有最新规定的，按其规定进行估值。
3）权证估值方法
①上市流通权证按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，但最近交
易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值日无交易，且最近交
易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整
最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实
地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行估值。
②首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允
价值的情况下，按成本估值。
③停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。
④因持有股票而享有的配股权证，以配股除权日起到配股确认日止，若收盘价高于配股
价，则按收盘价和配股价的差额进行估值，若收盘价低于配股价，则估值为零。
⑤在任何情况下，基金管理人如采用本项第①-④小项规定的方法对基金资产进行估值，
均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第①-④小项规定的
方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基
金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
⑥国家有最新规定的，按其规定进行估值。
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4）资产支持证券的估值方法
①交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
②全国银行间市场交易的资产支持证券，根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考
虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。
③国家有最新规定的，按其规定进行估值。
5）其他资产的估值方法
其他资产按国家有关规定进行估值。
6）在任何情况下，基金管理人如采用上述估值方法对基金财产进行估值，均应被认为
采用了适当的估值方法。但是，如基金管理人认为上述估值方法对基金财产进行估值不能客
观反映其公允价值的，基金管理人在综合考虑市场各因素的基础上，可根据具体情况与基金
托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序以及相
关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，发现方应及时通知对方，以约
定的方法、程序和相关法律法规的规定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。
根据《基金法》，本基金的基金会计责任方由基金管理人担任。因此，就与本基金有关
的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人
有权按照其对基金净值的计算结果对外予以公布。
2、净值差错处理
当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基金造成
损失的，由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。基金管理人和基金托管
人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿。
1）如采用“基金资产净值及基金份额净值的计算与复核”中估值方法的第1）－6）进
行处理时，若基金管理人净值计算出错，基金托管人在复核过程中没有发现，且造成基金份
额持有人损失的，由双方共同承担赔偿责任，其中基金管理人承担50%，基金托管人承担50%；
2）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，
尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对
外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付；
3）基金管理人或基金托管人按股票估值方法的第③项或债券估值方法的第⑤项或权证
估值方法的第⑤项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。
由于交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他不可抗力
原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能
发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。
但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
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针对净值差错处理，如果法律法规或证监会有新的规定，则按新的规定执行；如果行业
有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下，相关各方当事人应本着平等
互利的原则重新协商确定处理原则。
3、基金账册的建账和对账
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会
计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期
进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金
管理人的处理方法为准。

4、会计数据和财务指标的核对
双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人
必须及时查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，
暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为
准。
5、基金财务报表与报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每
月终了后5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会公布的《证券投资基金信息披露
管理办法》要求公告。季度报表的编制，应于每季度终了后15个工作日内完成；更新的招募
说明书在本基金合同生效后每6个月公告一次，于截止日后的45日内公告。半年度报告在基
金会计年度前6个月结束后的60日内公告；年度报告在会计年度结束后90日内公告。
基金管理人在月度报表完成当日，对报表加盖公章后，以加密传真方式将有关报表提供
基金托管人；基金托管人在2个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面通知基金管理人。
基金管理人在季度报表完成当日，对报表加盖公章后，以加密传真方式将有关报表提供基金
托管人；基金托管人在5个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面通知基金管理人。基
金管理人在更新招募说明书完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到15
日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在半年度报告完成当日，将
有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后20日内进行复核，并将复核结果书面通知基
金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收
到后30日内复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金托管人在复核过程中，发现相关
各方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以相关
各方认可的账务处理方式为准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖公
章，相关各方各自留存一份。
基金托管人在对财务报表、季度报告、半年度报告或年度报告复核完毕后，需盖章确认
或出具相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。
（五）基金份额持有人名册的登记与保管
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基金份额持有人名册，包括基金设立募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益登
记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册、每月最后
一个交易日的基金份额持有人名册，由基金托管人从注册登记人处取得并进行保管。
（六）争议解决方式
双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，先应友好协商解决。
协商不成，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，
仲裁地点在北京，仲裁裁决是终局性的。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、
尽责地履行《基金合同》和《托管协议》规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中国法律管辖。
（七）托管协议的修改与终止
1、本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不
得与《基金合同》的规定有实质性冲突。修改后的新协议，报中国证监会批准后生效。
2、发生以下情况，本托管协议终止：
（1）基金合同终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金财产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管其基金管理权；
（4）发生《基金法》规定的基金托管协议终止事项。


二十一、对基金份额持有人的服务

基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下服务内容，由基金管理人
在正常情况下向投资者提供，基金管理人可根据实际业务情况以及基金份额持有人的需要和
市场的变化，不断完善、增加和修改服务项目。

（一）营销创新及网上交易服务

为丰富投资者的交易方式和渠道，基金管理人为投资者提供包括基金的转换、定期定额
交易等多种形式的交易服务。

在营销渠道创新方面，本基金管理人大力发展基金电子商务，并已开通基金网上交易系
统，投资者可登陆本基金管理人的网站(www.phfund.com.cn)，更加方便、快捷地办理基金
认购、申购、赎回、转换、定期定额及信息查询等已开通的各项基金网上交易业务。基金管
理人也将不断努力完善现有技术系统和销售渠道，为投资者提供更加多样化的交易方式和手
段。

（二）交易资料的寄送服务
基金管理人将向发生交易的基金份额持有人以书面或电子文件形式定期或不定期寄送
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开户确认书、交易对账单、《鹏友会》通讯等资料。
（三）信息定制服务

投资者可以通过基金管理人网站(www.phfund.com.cn)、短信平台、呼叫中心
（400-6788-999；0755-82353668）等渠道提交信息定制申请，在申请获基金管理人确认后，
基金管理人将通过手机短信、E-MAIL 等方式定期为客户发送所定制的信息。通过手机短信
可定制的信息包括：每日基金份额净值、每笔交易确认、月度短信账单、公司最新公告、新
产品信息等；通过邮件定制的信息包括：鹏友会周刊、财经资讯、电子对账单、客户活动等
信息。基金管理人将根据业务发展需要和实际情况，适时调整发送的定制信息内容。

（四）在线咨询服务

投资者可通过登录基金公司网站进行信息查询，通过输入基金账户号（或证件号码）和
查询密码进入查询账户，享有交易查询、信息定制、资料修改、对账单打印、查阅等服务。

投资者可通过在线客服、短信接收平台等网络通讯工具进行业务咨询，基金管理人在工
作日的工作时间内有专人在线提供咨询服务。

（五）客户服务中心（CALL-CENTER）电话服务

呼叫中心（400-6788-999；0755-82353668）自动语音系统提供每周 7×24 小时基金账户
余额、交易情况、基金产品信息与服务等信息查询。

呼叫中心人工坐席提供每周五天，每日不少于 7 小时的座席服务，投资者可以通过该热
线获得业务咨询、信息查询、服务投诉、信息定制、资料修改等专项服务。

（六）客户投诉受理服务

投资者可以通过直销和代销机构网点柜台、基金管理人设置的投诉专线、呼叫中心人工
热线、书信、电子邮件等渠道，对基金管理人和销售机构所提供的服务进行投诉。

电话、电子邮件、书信、网络在线是主要投诉受理渠道，基金管理人设专人负责管理投
诉电话（0755-82825700）、信箱、网络服务。现场投诉和意见簿投诉是补充投诉渠道，由各
代销机构受理后反馈给我公司跟进处理。
（七）“鹏友会”俱乐部
凡购买公司开放式基金的份额持有人均自动成为鹏华投资者俱乐部“鹏友会”的会员。
“鹏友会”俱乐部旨在提供一个良好基金投资互动平台，通过举办丰富多样的客户活动促进
投资者与基金管理人、投资者之间的沟通和交流。
（八）服务质量监督员
为主动接受社会各界监督，公司建立“服务质量监督员”机制，聘请社会各界人士对客
户服务工作提出意见和建议。



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 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书
二十二、其他应披露事项

本基金的其他应披露事项将严格按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露
办法》等相关法律法规规定的内容与格式进行披露，并至少在一种指定媒体上公告。

公告内容 报纸 日期
鹏华中国 50 开放式证券投资基金更新的招募说明书 《中国证券报》、《上海证 2010年12月20日
摘要 券报》、《证券时报》
鹏华基金管理有限公司关于开通开放式基金网上直 《中国证券报》、《上海证 2010年12月21日
销第三方支付业务的公告 券报》、《证券时报》
鹏华基金管理有限公司关于鹏华中国 50 开放式证券 《中国证券报》、《上海证 2010年12月21日
投资基金 2010 年分红预案公告 券报》、《证券时报》
鹏华基金管理有限公司关于继续参与上海银行网上 《中国证券报》、《上海证 2010年12月29日
银行基金申购费率优惠活动的公告 券报》、《证券时报》
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金参与工行 《中国证券报》、《上海证 2010年12月30日
“2011 倾心回馈”基金定投费率优惠活动的公告 券报》、《证券时报》
鹏华基金管理有限公司关于参与交通银行基金申购 《中国证券报》、《上海证 2010年12月31日
费率优惠活动的公告 券报》、《证券时报》
鹏华基金管理有限公司关于调整旗下开放式证券投 《中国证券报》、《上海证 2010年12月31日
资基金定期定额投资业务最低申购金额的公告 券报》、《证券时报》
鹏华基金管理有限公司关于继续参与深圳发展银行 《中国证券报》、《上海证 2010年12月31日
开展的基金申购费率优惠活动的公告 券报》、《证券时报》
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金参与浙商
《中国证券报》、《上海证 2010年12月31日
银行开展的网上银行申购和定期定额申购费率优惠
券报》、《证券时报》
活动的公告
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金继续参与
《中国证券报》、《上海证 2010年12月31日
邮政储蓄银行网上银行基金申购费率优惠活动的公
券报》、《证券时报》
告
鹏华中国 50 开放式证券投资基金 2010 年第 4 季度报 《中国证券报》、《上海证 2011年1月22日
告 券报》、《证券时报》
《中国证券报》、《上海证 2011年1月28日
鹏华基金管理有限公司关于基金经理变更的公告
券报》、《证券时报》
关于鹏华基金管理有限公司旗下基金参与湘财证券 《中国证券报》、《上海证 2011年3月15日
网上申购费率优惠的公告 券报》、《证券时报》
鹏华基金管理有限公司关于增加天相投资顾问有限 《中国证券报》、《上海证 2011年3月18日
公司为旗下部分开放式基金代销机构的公告 券报》、《证券时报》
鹏华中国 50 开放式证券投资基金 2010 年年度报告摘 《中国证券报》、《上海证 2011年3月29日
要 券报》、《证券时报》
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
《中国证券报》、《上海证 2011年4月14日
与中国工商银行个人电子银行基金申购费率优惠活
券报》、《证券时报》
动的公告
鹏华中国 50 开放式证券投资基金 2011 年第 1 季度报 《中国证券报》、《上海证 2011年4月22日
告 券报》、《证券时报》
《中国证券报》、《上海证 2011年4月30日
鹏华基金管理有限公司关于增聘副总经理的公告
券报》、《证券时报》
上述披露事项的披露期间自 2010 年 11 月 12 日至 2011 年 5 月 11 日止。




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 鹏华中国 50 基金更新的招募说明书
二十三、招募说明书的存放与查阅方式

本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人及基金销售代理人处，投资者可在营业时
间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。


二十四、备查文件

1、中国证监会批准鹏华中国 50 开放式证券投资基金设立的文件
2、《鹏华中国 50 开放式证券投资基金基金合同》
3、《鹏华中国 50 证券投资基金注册与登记过户委托代理协议》
4、《鹏华中国 50 开放式证券投资基金托管协议》
5、法律意见书
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
7、基金托管人业务资格批件、营业执照
上述备查文件存放在基金管理人的办公场所，投资者可在办公时间免费查阅；也可在支
付工本费后在合理时间内获取上述备查文件的复制件或复印件。


鹏华基金管理有限公司
2011 年 6 月 23 日




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