天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告




天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）
2010 年年度报告


2010 年 12 月 31 日




基金管理人：天弘基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一一年三月二十九日




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§1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 3 月 23 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复
核内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2010 年 8 月 12 日起至 2010 年 12 月 31 日止。




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1.2 目录

§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 1
1.2 目录.............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介............................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 7
§4 管理人报告........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................. 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................... 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......................................................... 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................................... 9
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 10
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 11
§5 托管人报告......................................................................................................................................... 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 11
§6 审计报告............................................................................................................................................. 11
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 12
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 12
7.2 利润表....................................................................................................................................... 14
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................... 14
7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 15
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 28
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 28
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 28
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 30
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............ 30
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 30
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 32
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........................... 33
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 33
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ........................... 33

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8.9 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 33
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 34
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 34
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 34
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................ 35
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 35
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 35
11.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................................... 35
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 35
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 35
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................. 35
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................. 35
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 36
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................. 36
11.8 其他重大事件 ......................................................................................................................... 37
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 38
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 39
13.1 备查文件目录 ......................................................................................................................... 39
13.2 存放地点 ................................................................................................................................. 39
13.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 39




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§2 基金简介


2.1 基金基本情况


基金名称 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）
基金简称 天弘深证成份指数（LOF）
基金主代码 164205
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 8 月 12 日
基金管理人 天弘基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 142,211,580.45 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010 年 9 月 17 日


2.2 基金产品说明


本基金通过被动的指数化投资管理，实现对深证成份
指数的有效跟踪，力求将基金净值收益率与业绩比较
投资目标
基准之间的日平均跟踪误差控制在0.35%以内，年跟
踪误差控制在4%以内。
本基金为被动式指数基金，采用指数复制投资策略，
按照个股在标的指数中的基准权重构建股票组合，并
根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应地调
整，以复制和跟踪标的指数。
当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、配股、
投资策略
增发等行为时，或者因特殊情况（如成份股停牌、成
份股流动性受限等）导致基金无法有效复制和跟踪标
的指数时，基金管理人可以对基金的投资组合进行适
当调整，并可在条件允许的情况下，辅以金融衍生工
具进行投资管理，以有效控制基金的跟踪误差。
业绩比较基准 深证成份指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5%
本基金为股票型基金，属于证券投资基金产品中高风
风险收益特征 险、高收益的基金品种，其风险收益预期高于货币市
场基金、债券型基金和混合型基金。


2.3 基金管理人和基金托管人


项目 基金管理人 基金托管人
名称 天弘基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

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姓名 吕传红 赵会军
信息披露负责人 联系电话 022-83865568 010-66105799
电子邮箱 lvch@thfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 022-83310988、4007109999 95588
传真 022-83865569 010-66105798
天津市河西区马场道 59 号天津国 北京市西城区复兴门内大街
注册地址
际经济贸易中心 A 座 16 层 55 号
天津市河西区马场道 59 号天津国 北京市西城区复兴门内大街
办公地址
际经济贸易中心 A 座 16 层 55 号
邮政编码 300203 100140
法定代表人 李琦 姜建清


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.thfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公地址


2.5 其他相关资料


项目 名称 办公地址
中国上海市湖滨路 202 号普华永道
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所
中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
天弘基金管理有限公司 北京市西城区金融大街1号金亚光大
北京分公司 厦A座15层
天弘基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路166号未
分公司
上海分公司 来资产大厦8楼B单元
天弘基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城华夏路10号
广州分公司 富力中心写字楼第10层08单元



§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标


金额单位： 人民币元
2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）—
3.1.1 期间数据和指标
2010 年 12 月 31 日
本期已实现收益 1,451,210.01
本期利润 -724,314.08


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加权平均基金份额本期利润 -0.0027
本期加权平均净值利润率 -0.27%
本期基金份额净值增长率 -2.20%
3.1.2 期末数据和指标 2010 年末
期末可供分配利润 -3,103,362.06
期末可供分配基金份额利润 -0.0218
期末基金资产净值 139,108,218.39
期末基金份额净值 0.978
3.1.3 累计期末指标 2010 年末
基金份额累计净值增长率 -2.20%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费等），计入
费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的
余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。


3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基准
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①－③ ②－④
增长率① 收益率③
② ④
过去三个月 -2.49% 0.94% 8.25% 1.83% -10.74% -0.89%
自基金合同
生效起至今 -2.20% 0.76% 15.85% 1.66% -18.05% -0.90%
注：天弘深证成份指数（LOF）业绩比较基准：深证成份指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5%。本基金是以
深证成份指数为标的指数的被动式、指数型基金，以此为业绩比较基准，能够准确地反映本基金的投资绩效。



3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的

比较
天弘深证成份指数基金（LOF）份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2010年8月12日至2010年12月31日）




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注：1、本基金合同于2010年8月12日生效，本基金合同生效起至披露时点不满1年。
2、基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。本基金
的建仓期为2010年8月12日至2011年2月11日，截至本报告期末，本基金仍然处于建仓期。


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较




注：本基金合同于 2010 年 8 月 12 日生效。基金合同生效当年 2010 年的净值增长率按照基金合同生效后当年
的实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。


3.3 过去三年基金的利润分配情况


本基金自基金合同生效以来无利润分配情况。




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§4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况


4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
天弘基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2004]164 号文批准，于2004 年11 月8 日
正式成立。注册资本金为1亿元人民币，总部设在天津，在北京、上海、广州设有分公司。公司股
东为天津信托有限责任公司（持股比例48%）、兵器财务有限责任公司（持股比例26%）、内蒙古君
正能源化工股份有限公司（持股比例26%）。本基金管理人目前管理六只开放式基金：天弘精选混
合型证券投资基金、天弘永利债券型证券投资基金、天弘永定价值成长股票型证券投资基金、天
弘周期策略股票型证券投资基金、天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）、天弘添利分级债券型
证券投资基金。


4.1.2 基金经理及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限 证券从
姓名 职务 说明
任职日期 离任日期 业年限
本基金基金 男，管理学硕士。2004年加盟本
经理；天弘精 公司，历任本公司交易员、行业
徐正国 选混合型证 2010年8月 — 6年 研究员、高级研究员、天弘精选
券投资基金 混合型证券投资基金基金经理
基金经理。 助理。
注：1、上述任职日期、离任日期均为本基金管理人对外披露的任免日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本基金按照国家法律法规及基金合同的相关约定进行操作，不存在违法违规及未履行基金合
同承诺的情况。
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其配套规则和其他相关法律法规、
基金合同的有关规定，勤勉尽责地管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额
持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度的执行情况
基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则，在投资决策和交易执行等各个环节保证
公平交易原则的严格执行。根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司
制定并执行了公平交易管理办法。公平交易管理办法的范围包括各类投资组合、所有投资交易品
种、以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资交易管理活动。
公平交易的执行情况包括：公平对待不同投资组合，严禁进行以各投资组合之间利益输送为

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目的的投资交易活动；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，严格执行授权审批程序；
建立统一的研究平台和公共信息平台，保证各组合得到公平的投资资讯；实行集中交易制度和公
平的交易分配制度；加强对投资交易行为的监察稽核力度等。
本报告期内，基金管理人严格执行了公平交易管理办法的相关规定。


4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下没有与天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）投资风格相似的基金。


4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金报告期内未发生法规禁止的同一基金在同一交易日内进行反向交易及其他可能导致不
公平交易和利益输送的异常交易。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明


4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年，宏观经济在四万亿投资的带动下，出现了加快增长态势。政策的主基调始终围绕着
资产价格泡沫和通货膨胀预期进行调控。一季度，经济继续快速增长，房地产价格涨幅明显，通
胀压力增大，管理层采取果断措施，包括贷款额度控制，提高存款准备金率，A 股市场周期性行
业股票因此出现了比较大幅的调整，创业板的推出点燃了大家对新兴产业的投资热情，中小板、
创业板演绎了较多个股行情；二季度，随着调控政策逐步落实，经济增幅出现一定下滑，市场情
绪趋于悲观，A 股呈现单边下跌；三季度，在政府保障房和西部大开发等基建项目的拉动下，经
济出现探底回升，市场也逐步走出底部，新兴产业和中小股票纷纷创出新高；四季度，在美国推
行量化宽松 QE2 带动下，以有色金属和煤炭为领头的周期股出现较大的一波补涨行情，但是在季
度后半期，由于政策紧缩力度超预期，市场出现了整体的下滑。从全年来看，A 股市场呈区间震
荡格局，新兴产业、消费行业、中小市值股票表现较好。
本基金从三季度末开始逐步建仓，从安全边际的角度，本基金重点配置了深证成份指数中的
消费、医药类的个股，同时阶段性地参与了资源类的煤炭、有色、地产等行业。但由于建仓时指
数位置较高，在后期市场大幅调整的过程中基金净值出现一定的亏损。



4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2010 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.978 元，本报告期份额净值增长率-2.20%，
同期业绩比较基准增长率 15.85%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望未来，全球宏观经济进入复苏通道，而中国经济在过去几年过剩产能清理和结构调整的
基础上逐步迎来中周期的增长阶段。而 2011 年是“十二五”开局元年，一方面大量的投资项目将
会开工建设，另一方面，传统行业领域前几年产能扩展有限，剩余产能逐步清除，部分产业缺口
逐步出现，装备制造业面临 2-3 年较好的需求环境。总之，经济增长无虞。
控制通货膨胀和经济结构转型则成为今年政府经济工作的两大主题，由于市场整体的估值水
平已然便宜，加上增长无虞，我们判断市场会在交替反应通货膨胀和结构转型的基础上震荡上行。
当通货膨胀绷紧，政府调控的压力就会很大，市场资金面就会紧缩，市场下行的压力就大；当通

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货膨胀得到一定的控制，市场资金面压力减轻时，市场上行的动力就较强。


4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


本报告期内，本基金管理人监察稽核一切从合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有
人利益出发，由独立的监察稽核部门按照规定的权限和程序，认真履行职责，对公司、基金运作
及员工行为的合规性进行定期和不定期监督和检查。发现问题及时提出建议并督促相关部门改进
完善，及时与有关人员沟通，并定期制作监察稽核报告报公司经理层。
同时，进一步完善公司内控机制和体系，不断推动和督促公司相关的内控制度、规章和业务
流程的建立、健全。全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金投资的合法合规。通过定期检查、
不定期抽查等工作方法，完善内部控制，基金运作没有出现违规行为。
本报告期内，本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工作如下：
1、在研究环节，关注研究报告形式与内容的合法性基础上，跟踪检查投资备选库的入选、维
护依据；进一步规范新股询价、申购流程；定期检查关联方关系以及关联交易的日常维护；定期
评估研究对投资的支持程度，对投资业绩的贡献度；
2、在投资交易风险管理环节，对投资运作过程中的风险点进行识别和监控,预防和控制由内
部或外部流程、人员和系统失控而造成的损失；根据法律法规要求、基金合同约定、投资决策委
员会决定适时增加或优化交易系统风控指标，通过投资交易系统来控制投资风险；对每日的交易
行为和交易结果进行监控并做好记录，发现预警信息通过电话、邮件及合规提示及时提醒形式与
内容的合法性检查，保障投资环节的合规运作；
3、投资管理人员管理环节，加强对投资管理人员 MSN、办公电话、移动电话、终端设备网上
交易的合规监控，建立投资管理人员直系亲属账户及股票交易申报制度，采取各种有效方式杜绝
老鼠仓、非公平交易及各种形式的利益输送行为；
4、基金募集与营销环节，对基金宣传推介材料及基金代销、定投、费率优惠等业务活动进行
事前合规检查，做到事前防范风险，保障基金营销合法合规；
5、基金运营环节，加强对注册登记、基金会计、基金清算及基金估值业务的稽核力度，保证
基金运营安全、准确；
6、信息披露环节，严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，保
证信息披露的真实、准确、完整与及时。
本基金自成立以来，运作合法合规,内部控制和风险防范措施逐步完善，保障了基金份额持有
人的利益。我们将继续加强监察稽核工作，不断完善内部控制和风险管理，保障基金合规运作。


4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值
政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营环境
或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法
和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估
值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督
察长、投资总监、基金运营部负责人及监察稽核部负责人组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关
领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、
数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。



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基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定
价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基
金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数
的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
报告期内，本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的约定。



§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


2010 年，本基金托管人在对天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）的托管过程中，严格遵
守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


2010 年，天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）的管理人——天弘基金管理有限公司在天
弘深证成份指数证券投资基金（LOF）的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行。


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人依法对天弘基金管理有限公司编制和披露的天弘深证成份指数证券投资基金
（LOF）2010 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。



§6 审计报告

普华永道中天审字(2011)第 20568 号
天弘深证成份指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
我们审计了后附的天弘深证成份指数证券投资基金(LOF)(以下简称“天弘深成指基金”)的
财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表、2010 年 8 月 12 日(基金合同生效日)至 2010
年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。



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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表是天弘深成指基金的基金管理人天弘基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包
括：
（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；
（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和如财务报表附注所列示的中国证券监督管
理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了天弘深成
指基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年 8 月 12 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月
31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。



普华永道中天 注册会计师 薛 竞
会计师事务所有限公司 ————————




中国 上海市 注册会计师 张 鸿
————————
2011 年 3 月 28 日



§7 年度财务报表


7.1 资产负债表


会计主体：天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末
资 产 附注号
2010 年 12 月 31 日


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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,445,616.58
结算备付金 8,413,471.27
存出保证金 583,333.31
交易性金融资产 7.4.7.2 96,296,712.22
其中：股票投资 96,296,712.22
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 18,000,000.00
应收证券清算款 17,435,757.94
应收利息 7.4.7.5 6,593.44
应收股利 -
应收申购款 5,928.85
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 144,187,413.61
本期末
负债和所有者权益 附注号
2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 2,997,187.47
应付赎回款 109,233.84
应付管理人报酬 91,021.52
应付托管费 18,204.28
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.7 945,505.05
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.8 918,043.06
负债合计 5,079,195.22
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 142,211,580.45
未分配利润 7.4.7.10 -3,103,362.06
所有者权益合计 139,108,218.39
负债和所有者权益总计 144,187,413.61
注：1、报告截止日 2010 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.978 元，基金份额总额 142,211,580.45 份。


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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

2、本财务报表的实际编制期间为 2010 年 8 月 12 日 (基金合同生效日) 至 2010 年 12 月 31 日止期间。


7.2 利润表


会计主体：天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）至 2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日
项 目 附注号 （基金合同生效日）至
2010 年 12 月 31 日
一、收入 2,131,455.37
1. 利息收入 1,636,658.70
其中：存款利息收入 7.4.7.11 177,142.07
债券利息收入 65.21
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 1,459,451.42
其他利息收入 -
2. 投资收益(损失以“-”填列) 2,292,389.38
其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,222,895.89
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.13 69,493.49
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 -
3. 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 -2,175,524.09
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5. 其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 377,931.38
减：二、费用 2,855,769.45
1. 管理人报酬 778,805.52
2. 托管费 155,761.10
3. 销售服务费 -
4. 交易费用 7.4.7.18 1,698,056.49
5. 利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6. 其他费用 7.4.7.19 223,146.34
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -724,314.08
减：所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -724,314.08


7.3 所有者权益(基金净值)变动表


会计主体：天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）至 2010 年 12 月 31 日

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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
项目 至 2010 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 440,630,636.78 - 440,630,636.78
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润) - -724,314.08 -724,314.08
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列) -298,419,056.33 -2,379,047.98 -300,798,104.31
其中：1.基金申购款 1,517,461.47 26,508.88 1,543,970.35
2.基金赎回款 -299,936,517.80 -2,405,556.86 -302,342,074.66
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以
“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 142,211,580.45 -3,103,362.06 139,108,218.39
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
胡 敏 胡 敏 田 中 甲
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人


7.4 报表附注


7.4.1 基金基本情况
天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可2010]第 666 号《关于核准天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）
募集的批复》核准，由天弘基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《天弘
深证成份指数证券投资基金（LOF）基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限
不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 440,562,172.73 元，业经普华永道中天会
计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 203 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）基金合同》于 2010 年 8 月 12 日正式生效，基金合同生
效日的基金份额总额为 440,630,636.78 份基金份额，其中认购资金利息折合 68,464.05 份基金份
额。本基金的基金管理人为天弘基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2010]第 281 号文审核同意，本基金：
25,552,506 份基金份额于 2010 年 9 月 17 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在
场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括深证成份指数的成份股、备选
成份股、新股（首次公开发行或增发）、债券、货币市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其他金融工具。本基金股票投资比例范围是基金资产的 90%-95%，其中投资于深证成份指数
成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%；现金、债券资产及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他证券品种的投资比例范围是基金资产的 5%-10%，其中，权证的投资比例范围是
基金资产的 0-3%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩
比较基准为：深证成份指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5%。本基金标的指数使用费由基金


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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

管理人天弘基金管理有限公司承担，不计入本基金费用。
根据《天弘深证成份指数证券投资基金(LOF)基金合同》的规定，本基金的投资组合应在基金
成立六个月内达到基金合同规定的比例限制。截至 2010 年 12 月 31 日止，本基金尚处于建仓期。
本财务报表由本基金的基金管理人天弘基金管理有限公司于 2011 年 3 月 28 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<
年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、《天弘深证成份指数型证券投资基金（LOF）基金合同》和如财务报表附注 7.4.4 所列
示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 年 8 月 12 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年 8 月
12 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2010
年 8 月 12 日 (基金合同生效日) 至 2010 年 12 月 31 日。


7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其
公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日

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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金
额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量。应收款项和
其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也
可按直线法计算。

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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后
的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 本基金该组成部分能够在日常活
动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配
置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经
营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1)重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估
值业务的指导意见》，本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方
法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值，通过停牌股票所处行
业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益
法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动，停牌
股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用中证协
(SAC)基金行业股票估值指数。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期不存在会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期不存在会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期不存在差错更正。


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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个
人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%
的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基
金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所
得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 2010 年 12 月 31 日
活期存款 3,445,616.58
定期存款 -
其他存款 -
合计 3,445,616.58


7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末 2010 年 12 月 31 日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 98,472,236.31 96,296,712.22 -2,175,524.09
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 98,472,236.31 96,296,712.22 -2,175,524.09


7.4.7.3 衍生金融资产/负债
于本报告期末，本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债 。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
项目
2010 年 12 月 31 日

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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 18,000,000.00 -
银行间买入返售证券 - -
合计 18,000,000.00 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
于本报告期末，本基金未持有因买断式逆回购而取得的债券。

7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 2010 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 3,354.27
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 3,239.17
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 6,593.44


7.4.7.6 其他资产
于本报告期末，本基金未持有其他资产 。

7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末2010年12月31日
交易所市场应付交易费用 945,505.05
银行间市场应付交易费用 -
合计 945,505.05


7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2010 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 750,000.00
应付赎回费 411.68
预提费用 167,631.38
合计 918,043.06

7.4.7.9. 实收基金
金额单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
项目
至 2010 年 12 月 31 日


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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 440,630,636.78 440,630,636.78
本期申购 1,517,461.47 1,517,461.47
本期赎回(以“-”号填列) -299,936,517.80 -299,936,517.80
本期末 142,211,580.45 142,211,580.45
注：1. 本基金于 2010 年 7 月 8 日公开发售，共募集有效净认购资金 440,562,172.73 元。根据《天弘深证成份指
数证券投资基金(LOF)招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 68,464.05 元，折算为
68,464.05 份基金份额，划入基金份额持有人账户。
2. 根据《天弘深证成份指数证券投资基金(LOF)基金合同》的相关规定，本基金于 2010 年 8 月 12 日(基金合同生
效日)至 2010 年 9 月 16 日止期间暂不向投资人开放基金交易，自 2010 年 9 月 17 日起开始办理申购和赎回业务。
3. 截至 2010 年 12 月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为 1,619,013.00 份，托管在场外未上市交易的基
金份额为 140,592,567.45 份。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申
购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金
份额在两个系统之间的转换。


7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 1,451,210.01 -2,175,524.09 -724,314.08
本期基金份额交易产生的变动数 -1,633,029.70 -746,018.28 -2,379,047.98
其中：基金申购款 18,598.38 7,910.50 26,508.88
基金赎回款 -1,651,628.08 -753,928.78 -2,405,556.86
本期已分配利润 - - -
本期末 -181,819.69 -2,921,542.37 -3,103,362.06

7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
项目
至2010年12月31日
活期存款利息收入 134,488.84
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 42,653.23
其他 -
合计 177,142.07
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
项目
至 2010 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 534,087,617.83
减：卖出股票成本总额 531,864,721.94
买卖股票差价收入 2,222,895.89


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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
项目
至 2010 年 12 月 31 日
卖出债券及债券到期兑付成交金额 330,558.70
减：卖出债券及债券到期兑付成本总额 261,000.00
减：应收利息总额 65.21
债券投资收益 69,493.49


7.4.7.14 衍生工具收益
于本报告期间，本基金本未取得衍生工具收益。

7.4.7.15 股利收益
于本报告期间，本基金未取得股利收益。

7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
项目名称
至 2010 年 12 月 31 日
1. 交易性金融资产 -2,175,524.09
——股票投资 -2,175,524.09
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2. 衍生工具
——权证投资 -
3. 其他 -
合计 -2,175,524.09


7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
项目
至 2010 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 377,931.38
基金转出费收入 -
认购款利息收入 -
合计 377,931.38
注：本基金的场内赎回费率为 0.5%，场外赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。


7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
项目
至 2010 年 12 月 31 日


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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

交易所市场交易费用 1,698,056.49
银行间市场交易费用 -
合计 1,698,056.49


7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
项目
至 2010 年 12 月 31 日
审计费用 50,000.00
信息披露费 117,631.38
债券托管账户维护费 -
银行划款手续费 4,614.96
上市费 50,000.00
其他 900.00
合计 223,146.34

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。

7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。

7.4.9 关联方关系


关联方名称 与本基金的关系
天弘基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
天津信托有限责任公司 基金管理人的股东
兵器财务有限责任公司 基金管理人的股东
内蒙古君正能源化工股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
项目
至 2010 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 778,805.52

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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

其中：支付销售机构的客户维护费 265,357.05
注：支付基金管理人天弘基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X0.75%/当年天数。


7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
项目
至 2010 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 155,761.10
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，
按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X0.15%/当年天数。


7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
于本报告期间，本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
于本报告期内，基金管理人未运用固有资金投资本基金份额。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
于本报告期末，本基金基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份额。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 2010 年 8 月 12 日（基金合同生效日）
关联方
至 2010 年 12 月 31 日
名称
期末余额 当期利息收入
中国工商银行 3,445,616.58 134,488.84
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。


7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
于本报告期内，本基金未在承销期内参与关联方承销证券交易。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
于本报告期内，本基金无其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况
于本报告期内，本基金在无利润分配事项。

7.4.12 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于本报告期末，本基金无因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

于本报告期末，本基金未持有的暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押
的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押
的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为指数型基金，采用指数复制投资策略，标的指数为深证成份指数，按照个股在标的
指数中的基准权重构建股票组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应地调整，以复
制和跟踪标的指数。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控
制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险
收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以督查委员会为核心的、由督察
长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理
人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责监督检查公司的合法合规运营、内部控制、风险管
理，从而控制公司的整体运营风险。在董事会下设立督查委员会，负责制定风险管理的宏观政策，
审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，主要负责评估风险、提出
控制政策建议；金融工程部专门负责基金投资绩效、风险的计量和控制；在业务操作层面风险管
理职责主要由监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与
绩效评估。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金
的托管行兴业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行
间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用
风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2010 年 12 月 31 日，本基金未持有信用
类债券。


25
 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于同一机构发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有同一机构发行的具有投票权的证券不得超过该类证券发行总量的
10%。本基金所持证券均在证券交易所上市，除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限
制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可
赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现
金流量。

7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款及结算备付金，其余金融资产和金融负债均不计息，
因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理
人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
1 年以内 1至5年 5 年以上 不计息 合计
2010 年 12 月 31 日
资产
银行存款 3,445,616.58 - - - 3,445,616.58
结算备付金 8,413,471.27 - - - 8,413,471.27
存出保证金 - - - 583,333.31 583,333.31
交易性金融资产 - - - 96,296,712.22 96,296,712.22
买入返售金融资产 18,000,000.00 - - - 18,000,000.00
应收证券清算款 - - - 17,435,757.94 17,435,757.94
应收利息 - - - 6,593.44 6,593.44
应收申购款 - - - 5,928.85 5,928.85

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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

资产总计 29,859,087.85 - - 114,328,325.76 144,187,413.61
负债
应付证券清算款 - - - 2,997,187.47 2,997,187.47
应付赎回款 - - - 109,233.84 109,233.84
应付管理人报酬 - - - 91,021.52 91,021.52
应付托管费 - - - 18,204.28 18,204.28
应付交易费用 - - - 945,505.05 945,505.05
其他负债 - - - 918,043.06 918,043.06
负债总计 - - - 5,079,195.22 5,079,195.22
利率敏感度缺口 29,859,087.85 - - 109,249,130.54 139,108,218.39
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
至 2010 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响。

7.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法进行指数化投资，股票资产跟踪的标的指数为深证成份指数，通过指
数化分散投资降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实
施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 2010 年 12 月 31 日
项目
公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产－股票投资 96,296,712.22 69.22
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 96,296,712.22 69.22


7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2010 年 12 月 31 日，本基金成立不足 1 年，无足够历史数据分析其他价格风险敏感性。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具

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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
于 2010 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
96,296,712.22 元，无属于第二层级和第三层级的余额。
对于持有的重大事项停牌股票，本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级
转入第二层级，并于复牌后从第二层级转回第一层级。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。



§8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况


金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 96,296,712.22 66.79
其中：股票 96,296,712.22 66.79
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
其中：权证 - -
4 买入返售金融资产 18,000,000.00 12.48
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 11,859,087.85 8.22
6 其他各项资产 18,031,613.54 12.51
7 合 计 144,187,413.61 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合


8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 9,092,099.25 6.54
C 制造业 55,713,337.87 40.05
C0 食品、饮料 28,562,691.32 20.53


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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 5,093,856.00 3.66
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 5,216,565.90 3.75
C7 机械、设备、仪表 7,932,452.00 5.70
C8 医药、生物制品 8,907,772.65 6.40
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 7,544,082.00 5.42
H 批发和零售贸易 10,385,234.60 7.47
I 金融、保险业 7,044,409.00 5.06
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 89,779,162.72 64.54


8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 6,517,549.50 4.69
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 - -
C8 医药、生物制品 6,517,549.50 4.69
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -

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 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 6,517,549.50 4.69


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细


8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 000858 五 粮 液 347,644 12,038,911.72 8.65
2 002024 苏宁电器 792,766 10,385,234.60 7.47
3 000568 泸州老窖 226,384 9,259,105.60 6.66
4 000063 中兴通讯 276,340 7,544,082.00 5.42
5 000895 双汇发展 83,502 7,264,674.00 5.22
6 000792 盐湖钾肥 76,900 5,093,856.00 3.66
7 000983 西山煤电 185,400 4,948,326.00 3.56
8 002007 华兰生物 100,935 4,884,244.65 3.51
9 000060 中金岭南 193,600 4,356,000.00 3.13
10 000527 美的电器 240,700 4,188,180.00 3.01
11 000937 冀中能源 103,465 4,143,773.25 2.98
12 000562 宏源证券 240,850 4,031,829.00 2.90
13 000623 吉林敖东 118,200 4,023,528.00 2.89
14 000157 中联重科 264,800 3,744,272.00 2.69
15 000783 长江证券 266,600 3,012,580.00 2.17
16 000960 锡业股份 26,317 860,565.90 0.62


8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细


序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 000423 东阿阿胶 127,545 6,517,549.50 4.69



8.4 报告期内股票投资组合的重大变动


8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例（％）
1 000538 云南白药 58,647,657.03 42.16


30
 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

2 000792 盐湖钾肥 51,621,006.24 37.11
3 000858 五 粮 液 50,953,981.42 36.63
4 002007 华兰生物 49,956,080.37 35.91
5 000630 铜陵有色 32,453,058.72 23.33
6 000157 中联重科 27,942,636.28 20.09
7 002202 金风科技 26,473,159.02 19.03
8 002024 苏宁电器 25,980,445.75 18.68
9 000063 中兴通讯 24,158,344.63 17.37
10 000568 泸州老窖 23,920,567.31 17.20
11 000800 一汽轿车 22,974,754.49 16.52
12 000338 潍柴动力 21,965,211.01 15.79
13 000623 吉林敖东 18,982,746.44 13.65
14 000562 宏源证券 16,981,115.49 12.21
15 000024 招商地产 16,481,461.90 11.85
16 000527 美的电器 15,988,776.44 11.49
17 000960 锡业股份 15,983,168.15 11.49
18 000002 万 科Ａ 15,972,696.29 11.48
19 000983 西山煤电 14,972,316.97 10.76
20 000423 东阿阿胶 12,489,773.14 8.98
21 000895 双汇发展 12,031,406.58 8.65
22 002142 宁波银行 10,992,494.37 7.90
23 000937 冀中能源 10,983,486.76 7.90
24 000933 神火股份 8,994,222.98 6.47
25 000728 国元证券 8,986,718.57 6.46
26 000839 中信国安 7,990,306.53 5.74
27 000783 长江证券 6,986,132.26 5.02
28 000651 格力电器 5,997,455.30 4.31
29 000001 深发展Ａ 3,996,063.40 2.87
30 000060 中金岭南 3,994,337.65 2.87
31 000768 西飞国际 3,991,831.76 2.87

注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。



8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例（％）
1 000538 云南白药 58,468,272.63 42.03
2 000792 盐湖钾肥 46,463,723.52 33.40
3 002007 华兰生物 44,329,297.06 31.87
4 000858 五 粮 液 38,917,039.38 27.98
5 000630 铜陵有色 33,954,023.12 24.41
6 002202 金风科技 26,261,333.38 18.88


31
 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

7 000338 潍柴动力 24,934,329.63 17.92
8 000157 中联重科 23,933,899.67 17.21
9 000800 一汽轿车 22,819,901.65 16.40
10 000063 中兴通讯 16,145,579.92 11.61
11 000024 招商地产 16,093,417.15 11.57
12 000002 万 科Ａ 15,751,390.85 11.32
13 000568 泸州老窖 15,249,949.83 10.96
14 000623 吉林敖东 15,237,683.51 10.95
15 000960 锡业股份 14,805,201.94 10.64
16 002024 苏宁电器 13,927,054.02 10.01
17 000562 宏源证券 12,954,010.14 9.31
18 000527 美的电器 11,177,733.59 8.04
19 002142 宁波银行 11,045,361.34 7.94
20 000983 西山煤电 10,365,638.89 7.45
21 000728 国元证券 8,907,734.52 6.40
22 000933 神火股份 8,629,606.86 6.20
23 000937 冀中能源 7,388,942.57 5.31
24 000839 中信国安 7,375,474.55 5.30
25 000423 东阿阿胶 6,000,507.47 4.31
26 000651 格力电器 5,958,284.35 4.28
27 000895 双汇发展 4,397,685.08 3.16
28 000768 西飞国际 4,071,727.80 2.93
29 000001 深发展Ａ 3,982,638.00 2.86
30 000783 长江证券 3,926,903.41 2.82

注：本项 “卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。



8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 630,336,958.25
卖出股票收入（成交）总额 534,087,617.83

注：本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -

32
 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 合 计 - -


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细


本基金本报告期末未持有债券。


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细


本基金本报告期末未持有权证。


8.9 投资组合报告附注


8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，也没有在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚。


8.9.2 基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。


8.9.3 其他资产构成

单位：人民币元
序号 名 称 金 额（元）
1 存出保证金 583,333.31
2 应收证券清算款 17,435,757.94
3 应收股利 -
4 应收利息 6,593.44
5 应收申购款 5,928.85
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 合 计 18,031,613.54


8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。



33
 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告


8.9.5 期末指数投资前十名股票和积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。


8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。


8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。



§9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构


份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份额 占总份额
持有份额 持有份额
比例 比例
3,570 39,835.18 8,975,773.14 6.31% 133,235,807.31 93.69%


9.2 期末上市基金前十名持有人


序号 持有人名称 持有份额 占上市总份额比例
1 沈学平 582,950.00 36.01%
2 徐吉 100,002.00 6.18%
3 左磊 73,907.00 4.56%
4 方士兰 71,300.00 4.40%
5 丁成章 70,451.00 4.35%
6 莫展桥 63,468.00 3.92%
7 袁会东 60,005.00 3.71%
8 萧浩泉 32,514.00 2.01%
9 张志赟 30,600.00 1.89%
10 胡艳萍 30,000.00 1.85%




34
 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况


份额
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
级别
基金管理公司所有从业人员持 26,800.00 0.02%
有本开放式基金 合计 26,800.00 0.02%



§10 开放式基金份额变动

份额单位：份
基金合同生效日（2010 年 8 月 12 日）基金份额总额 440,630,636.78
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,517,461.47
基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 299,936,517.80
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） -
报告期期末基金份额总额 142,211,580.45




§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会决议。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


本报告期内本基金基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。


11.4 基金投资策略的改变


本报告期内本基金投资策略没有改变。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内应向普华永道中天会计师事务所有限公司支付服务费 5 万元整。截至本报告期末，

35
 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

普华永道中天会计师事务所有限公司已为天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）提供审计服务 5
个月。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受稽查或处罚的情况。


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金
交易 占当期
券商名称 单元 占当期佣 备注
股票成
数量 成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
西藏同信证券有限责任公司 2 404,343,262.93 34.74% 328,532.76 34.74% 无

渤海证券股份有限公司 2 277,937,533.47 23.88% 225,829.30 23.88% 无
平安证券有限责任公司 1 205,619,580.56 17.67% 167,067.12 17.67% 无
北京高华证券有限责任公司 1 203,859,233.04 17.51% 165,635.77 17.51% 无

申银万国证券股份有限公司 2 41,936,251.76 3.60% 34,073.72 3.60% 无

国金证券股份有限公司 1 30,235,169.32 2.60% 24,566.80 2.60% 无
债券交易 债券回购
交易
占回购交
券商名称 单元 占债券交易总 备注
债券交易量 回购交易量 易总量比
数量 量比例
例
渤海证券股份有限公司 2 - - 6,193,800,000.00 76.03% 无
西藏同信证券有限责任公司 2 330,558.70 100.00% 1,953,000,000.00 23.97% 无
注：1、基金专用交易单元的选择标准为：该证券经营机构财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
经营行为规范，内控制度健全，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；研究实力较强，能及时、
全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、市场分析报告、行业研究报告、个股
分析报告及全面的信息服务；
2、基金专用交易单元的选择程序：本基金管理人根据上述标准进行考察后，确定选用交易席位的证券经营机
构。然后基金管理人和被选用的证券经营机构签订交易席位租用协议；
3、报告期内新租用证券公司交易单元情况：
序号 证券公司名称 所属市场 数量
1 东兴证券股份有限公司 上海 1个
2 广州证券有限责任公司 上海、深圳 各1个
3 英大证券有限责任公司 上海、深圳 各1个
4 安信证券股份有限公司 深圳 1个



36
 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

5 北京高华证券有限责任公司 深圳 1个
6 兴业证券股份有限公司 上海 1个
7 西藏同信证券有限责任公司 上海、深圳 各1个
8 华宝证券有限责任公司 上海 1个
9 申银万国证券股份有限公司 深圳 1个
10 光大证券股份有限公司 深圳 1个
4、本基金报告期内停止租用交易单元：无。


11.8 其他重大事件


序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）
中国证券报、上海证券报、证
1 基金合同、基金合同摘要、招募说明书、 2010 年 7 月 5 日
券时报及 www.thfund.com.cn
托管协议、基金份额发售公告
天弘深证成份指数证券投资基金（LOF） 中国证券报、上海证券报、证
2 2010 年 7 月 8 日
上网发售公告 券时报及 www.thfund.com.cn
天弘基金管理有限公司关于旗下基金代 中国证券报、上海证券报、证
3 2010 年 7 月 8 日
销机构名称变更的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于增加东海证券为旗下基金代销机构 中国证券报、上海证券报、证
4 2010 年 7 月 14 日
的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于增加华泰联合证券为天弘深证成份
中国证券报、上海证券报、证
5 指数证券投资基金（LOF）代销机构的公 2010 年 7 月 16 日
券时报及 www.thfund.com.cn
告
天弘基金管理有限公司关于广州分公司 中国证券报、上海证券报、证
6 2010 年 7 月 23 日
成立的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于增加国信证券为旗下基金代销机构 中国证券报、上海证券报、证
7 2010 年 7 月 29 日
的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于增加西南证券为旗下基金代销机构 中国证券报、上海证券报、证
8 2010 年 7 月 30 日
的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于增加华宝证券为旗下基金代销机构 中国证券报、上海证券报、证
9 2010 年 8 月 3 日
的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于旗下基金参加华泰联合证券网上交 中国证券报、上海证券报、证
10 2010 年 8 月 11 日
易申购费率优惠活动的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
天弘深证成份指数证券投资基金（LOF） 中国证券报、上海证券报、证
11 2010 年 8 月 13 日
基金合同生效公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于增加国元证券为旗下基金代销机构 中国证券报、上海证券报、证
12 2010 年 9 月 6 日
的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于天弘深证成份指数证券投资基金 中国证券报、上海证券报、证
13 2010 年 9 月 14 日
（LOF）打开申购赎回公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于天弘深证成份指数证券投资基金 中国证券报、上海证券报、证
14 2010 年 9 月 14 日
（LOF）上市交易公告书 券时报及 www.thfund.com.cn
关于天弘深证成份指数证券投资基金 中国证券报、上海证券报、证
15 2010 年 9 月 17 日
（LOF）在部分代销机构开通网上交易申 券时报及 www.thfund.com.cn


37
 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告

购费率优惠活动的公告
关于天弘深证成份指数证券投资基金
中国证券报、上海证券报、证
16 （LOF）在部分代销机构开通旗下基金定 2010 年 9 月 17 日
券时报及 www.thfund.com.cn
期定额投资业务的公告
关于调整招商银行一卡通借记卡网上直 中国证券报、上海证券报、证
17 2010 年 9 月 17 日
销申购费率的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于开通天弘深证成份指数证券投资基 中国证券报、上海证券报、证
18 2010 年 9 月 17 日
金（LOF）网上直销业务的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于在国信证券开通旗下基金定期定额 中国证券报、上海证券报、证
19 2010 年 9 月 17 日
投资业务的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于旗下基金参加华泰证券网上交易申 中国证券报、上海证券报、证
20 2010 年 9 月 21 日
购费率优惠活动的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于在华泰证券开通旗下基金定额定额 中国证券报、上海证券报、证
21 2010 年 9 月 21 日
投资业务的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于增加广发华福证券为旗下基金代销 中国证券报、上海证券报、证
22 2010 年 10 月 18 日
机构的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于在广发华褔证券开通旗下基金定投 中国证券报、上海证券报、证
23 2010 年 10 月 18 日
业务的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于在广发华褔证券开通旗下基金转换 中国证券报、上海证券报、证
24 2010 年 10 月 18 日
业务的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于旗下基金参加广发华褔证券网上交 中国证券报、上海证券报、证
25 2010 年 10 月 18 日
易申购费率优惠活动的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于旗下基金在华宝证券开通定投业务 中国证券报、上海证券报、证
26 2010 年 11 月 19 日
的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于增加爱建证券为旗下基金代销机构 中国证券报、上海证券报、证
27 2010 年 11 月 23 日
的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于旗下基金持有的停牌股票估值方法 中国证券报、上海证券报、证
28 2010 年 11 月 27 日
变更的公告 券时报及 www.thfund.com.cn
关于旗下基金持有的停牌股票复牌后估 中国证券报、上海证券报、证
29 2010 年 11 月 30 日
值方法变更的公告 券时报及 www.thfund.com.cn




§12 影响投资者决策的其他重要信息

2010 年 9 月 17 日，本基金在深圳证券交易所上市交易。




38
 天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）2010 年年度报告


§13 备查文件目录


13.1 备查文件目录


1、中国证监会批准设立天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）的文件
2、天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）基金合同
3、天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）托管协议
4、中国证监会批准设立天弘基金管理有限公司的文件
5、天弘深证成份指数证券投资基金（LOF）财务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告


13.2 存放地点


天津市河西区马场道59号天津国际经济贸易中心A座16层


13.3 查阅方式


投资者可到基金管理人的住所及网站或基金托管人的住所免费查阅备查文件，在支付工本费
后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
公司网站：www.thfund.com.cn



天弘基金管理有限公司
二〇一一年三月二十九日




39

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