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上投摩根货币市场基金
二零零九年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:上投摩根基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期: 二〇一〇年三月三十一日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2010 年3
月30 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录................................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示..................................................................................................................................................... 2
1.2 目录............................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介............................................................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况............................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明............................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人.......................................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式............................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料............................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标.......................................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现............................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................................ 10
§4 管理人报告........................................................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况.................................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................................................................................... 13
3
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................................ 13
§5 托管人报告........................................................................................................................................................ 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......................... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................................ 14
§6 审计报告............................................................................................................................................................ 14
6.1 审计报告基本信息................................................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容............................................................................................................................... 14
§7 年度财务报表.................................................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表................................................................................................................................................ 15
7.2 利润表....................................................................................................................................................... 16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表............................................................................................................ 17
7.4 报表附注................................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告.................................................................................................................................................. 34
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................................ 34
8.2 债券回购融资情况................................................................................................................................... 35
8.3 基金投资组合平均剩余期限.................................................................................................................... 35
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合.................................................................................................... 36
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细............................................ 36
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...................................................................... 36
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细............................. 37
8.8 投资组合报告附注................................................................................................................................... 37
§9 基金份额持有人信息........................................................................................................................................ 37
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................................ 37
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况........................................................................ 38
§10 开放式基金份额变动...................................................................................................................................... 38
§11 重大事件揭示.................................................................................................................................................. 38
11.1 基金份额持有人大会决议...................................................................................................................... 38
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................................................... 38
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.......................................................................... 39
11.4 基金投资策略的改变.............................................................................................................................. 39
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................................................................. 39
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................................................. 39
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.............................................................................................. 39
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况............................................................................................................. 39
11.9 其他重大事件......................................................................................................................................... 39
§12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................................. 40
§13 备查文件目录................................................................................................................................................ 41
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 上投摩根货币市场基金
基金简称 上投摩根货币
基金主代码 370010
交易代码 370010
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2005年4 月13 日
基金管理人 上投摩根基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,887,096,906.81 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 上投货币 A 类上投货币 B 类
下属分级基金的交易代码 370010 370010
报告期末下属分级基金的份额总额 264,681,237.16 份 4,622,415,669.65 份
2.2 基金产品说明
投资目标 通过合理的资产选择,在有效控制投资
风险和保持较高流动性的前提下,为投
资者提供资金的流动性储备,进一步优
化现金管理,并力求获得高于业绩比较
基准的稳定回报。
投资策略 本基金投资管理将充分运用收益率策
略与估值策略相结合的方法,对各类可
投资资产进行合理的配置和选择。投资
策略首先审慎考虑各类资产的收益性、
流动性及风险性特征,在风险与收益的
配比中,力求将各类风险降到最低,并
在控制投资组合良好流动性的基础上
为投资者获取稳定的收益。
利率预期策略:市场利率因应景气循
环、季节因素或货币政策变动而产生波
动,本基金将首先根据对国内外经济形
势的预测,分析市场投资环境的变化趋
势,重点关注利率趋势变化;其次,在
判断利率变动趋势时,我们将重点考虑
货币供给的预期效应( Money-supply
Expectations Effect)、通货膨胀与费雪效
应(Fisher Effect) 以及资金流量变化
(Flow of Funds)等,全面分析宏观经济、
货币政策与财政政策、债券市场政策趋
势、物价水平变化趋势等因素,对利率
走势形成合理预期,从而做出各类资产
5
配置的决策。
估值策略:建立不同品种的收益率曲线
预测模型,并通过这些模型进行估值,
确定价格中枢的变动趋势。根据收益
率、流动性、风险匹配原则以及债券的
估值原则构建投资组合,合理选择不同
市场中有投资价值的券种,并根据投资
环境的变化相机调整。
久期管理:久期作为衡量债券利率风险
的指标,反映了债券价格对收益率变动
的敏感度。本基金努力把握久期与债券
价格波动之间的量化关系,根据未来利
率变化预期,以久期和收益率变化评估
为核心。通过久期管理,合理配置投资
品种。在预期利率下降时适度加大久
期,在预期利率上升时适度缩小久期。
流动性管理:由于货币市场基金要保持
高流动性的特性,本基金会紧密关注申
购/赎回现金流情况、季节性资金流动、
日历效应等,建立组合流动性预警指
标,实现对基金资产的结构化管理,并
结合持续性投资的方法,将回购/债券到
期日进行均衡等量配置,以确保基金资
产的整体变现能力。
随着国内货币市场的进一步发展,以及
今后相关法律法规允许本基金可投资
的金融工具出现时,本基金将予以深入
分析并加以审慎评估,在符合本基金投
资目标的前提下适时调整本基金投资
对象。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为同期七天通知
存款利率(税后)。
风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性、
低风险品种,其预期风险和预期收益率
都低于股票基金、债券基金和混合基
金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 上投摩根基金管理有
限公司
中国建设银行股份有限
公司
信息披露负责人 姓名 朱戈宇 尹东
联系电话 021-38794999 010-67595003
6
电子邮箱 peter.zhu@jpmf-sitico.
com
yindong@ccb.cn
客户服务电话 400-889-4888
021-38794888
010-67595096
传真 021-68881170 010-66275853
注册地址上海市富城路 99 号20
楼
北京市西城区金融大街
25 号
办公地址 上海市富城路 99 号20
楼
北京市西城区闹市口大
街1 号院1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人陈开元 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《 上 海 证 券 报 》
《 中 国 证 券 报 》
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.51fund.com
基金年度报告备置地点基金管理人、基金
托管人的办公场
所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事
务所有限公司
上海市卢湾区湖滨路 202
号企业天地2 号楼普华永
道中心11 楼
注册登记机构 上投摩根基金管理有限
公司
上海市富城路 99 号20 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:(人民币元)
3.1.1 期2009年2008年2007年
间数据和
指标
A 类B 类A 类B 类A 类B 类
本期已实
现收益
4,233,456.91 48,408,161.37 18,521,337.00 169,411,606.08 19,658,019.03 94,519,338.37
本期利润4,233,456.91 48,408,161.37 18,521,337.00 169,411,606.08 19,658,019.03 94,519,338.37
本期净值
收益率
0.7748% 1.0174% 2.6698% 2.9159% 3.3267% 3.5741%
7
3.1.2 期2009年末2008年末2007年末
末数据和
指标
A 类B 类A 类B 类A 类B 类
期末基金
资产净值
264,681,237.16 4,622,415,669.65 658,893,075.19 5,439,251,423.02 557,299,674.84 4,542,785,658.70
期末基金
份额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累2009年末2008年末2007年末
计期末指
标
A 类B 类A 类B 类A 类B 类
累计净值
收益率
9.2055% 10.4479% 8.3660% 9.3356% 5.5481% 6.2379%
注:“本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货
币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润
的金额相等”。
本基金收益分配按月结转份额。
上述基金业绩指标不包括交易基金的各项费用(例如基金转换费等),计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
基金净值收
益率①
基金净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
A
类
过去0.1889% 0.0210% 0.3403% 0.0000% -0.1514% 0.0210%
三个
月
B
类
0.2498% 0.0281% 0.3403% 0.0000% -0.0905% 0.0281%
A
类
过去0.3557% 0.0160% 0.6805% 0.0000% -0.3248% 0.0160%
六个
月
B
类
0.4775% 0.0216% 0.6805% 0.0000% -0.2030% 0.0216%
A
类
0.7748% 0.0302% 1.3500% 0.0000% -0.5752% 0.0302%
过去
一年B
类
1.0174% 0.0321% 1.3500% 0.0000% -0.3326% 0.0321%
A
类
6.9071% 0.1184% 6.2205% 0.0023% 0.6866% 0.1161%
过去
三年B
类
7.6786% 0.1192% 6.2205% 0.0023% 1.4581% 0.1169%
A
类
自基9.2055% 0.1036% 9.1230% 0.0019% 0.0825% 0.1017%
金成
立至
今
B
类
10.4479% 0.1043% 9.1230% 0.0019% 1.3249% 0.1024%
8
注:本基金合同生效日为2005 年4 月13 日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
上投摩根货币市场证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2005 年4 月13 日至2009 年12 月31 日)
1、货币A 类
2、货币B 类
9
注:按照基金合同的约定,本基金自基金合同生效日起不超过三个月内完成建仓。截止2005
年07 月13 日,本基金已根据基金合同完成建仓且资产配置比例符合本基金基金合同规定。
本基金合同生效日为 2005 年04 月13 日。图示时间段为 2005 年04 月13 日至2009 年12
月31 日。
3.2.3 自基金合同生效以来每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
0.0000%
0.5000%
1.0000%
1.5000%
2.0000%
2.5000%
3.0000%
3.5000%
4.0000%
2005年2006年2007年 2008年2009年
上投摩根货币市场基金A类上投摩根货币市场基金B类业绩比较基准收益率
注:本基金合同生效日为 2005 年4 月13 日。图示时间段为 2005 年4 月13 日至2009 年
12 月31 日。
合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
10
3.3 过去三年基金的利润分配情况
A类
单位:(人民币元)
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备
注
2009年 4,279,283.10 176,927.84 -222,754.03 4,233,456.91 -
2008年 16,656,634.30 1,830,963.63 33,739.07 18,521,337.00 -
2007年 16,117,185.00 3,458,326.43 82,507.60 19,658,019.03 -
合计 37,053,102.40 5,466,217.90 -106,507.36 42,412,812.94 -
B类
单位:(人民币元)
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备
注
2009年45,977,107.16 3,988,046.50 -1,556,992.29 48,408,161.37 -
2008年153,850,874.27 15,043,255.90 517,475.91 169,411,606.08 -
2007年86,920,120.10 6,037,503.37 1,561,714.90 94,519,338.37 -
合计 286,748,101.53 25,068,805.77 522,198.52 312,339,105.82 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2004 年5 月12 日正式成
立。公司由上海国际信托投资有限公司(2007 年10 月8 日更名为“上海国际信托有限公司”)
与摩根富林明资产管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为2.5 亿元人民币,注册地上海。
截止2009 年12 月底,公司管理的基金共有十只,均为开放式基金:上投摩根中国优势证券投
资基金,于2004 年9 月15 日成立,首发规模为1,669,305,034.88 份;上投摩根货币市场基金,
于2005 年4 月13 日成立,首发规模为991,360,522.73 份;上投摩根阿尔法股票型证券投资基
金,于2005 年10 月11 日成立,首发规模为767,620,088.15 份;上投摩根双息平衡混合型证
券投资基金,于2006 年04 月26 日成立,首发规模为6,435,738,977.50 份;上投摩根成长先锋
股票型证券投资基金,于2006 年09 月20 日成立,首发规模为5,480,692,618.04 份;上投摩
根内需动力股票型证券投资基金,于2007 年04 月13 日成立,首发规模为9,884,799,607.98
份;上投摩根亚太优势股票型证券投资基金,于2007 年10 月22 日成立,首发规模为
29,572,160,439.53 份;上投摩根双核平衡混合型证券投资基金,于2008 年5 月21 日成立,首
发规模为1,423,318,139.20 份;上投摩根中小盘股票型证券投资基金,于2009 年1 月21 日成
立,首发规模为826,057,598.05 份;上投摩根纯债债券型证券投资基金,于2009 年6 月24 日
成立,首发规模为1,801,237,418.78 份(其中A 类基金份额423,047,194.30 份,B 类基金份额
1,378,190,224.48 份)。
11
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
王亚
南
本基金
基金经
理
2008-11-29 - 7 年以
上
复旦大学金融工程专业硕
士。2003 年至2007 年,
就职于海通证券股份有限
公司研究所,任固定收益
研究员。2007 年6 月加入
国泰基金管理有限公司,
任国泰金鹿保本基金基金
经理助理。2008 年6 月加
入上投摩根基金管理有限
公司,自2009 年6 月起任
上投摩根纯债债券型证券
投资基金基金经理。
孟晨
波
本基金
基金经
理、公司
固定收
益部总
监
2009-9-17 - 15 年以
上
经济学学士,历任荷兰银
行上海分行资金部高级交
易员,星展银行上海分行
资金部经理,比利时富通
银行上海分行资金部联席
董事,花旗银行(中国)
有限公司金融市场部副总
监。2009 年5 月加入上投
摩根基金管理有限公司,
担任固定收益部总监。
注:1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责
地为基金份额持有人谋求利益,遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、本基金基金
合同的规定,未出现重大违规行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人建立了完善的公平交易制度。确保不同基金在买卖同一证券时,按
照时间优先,比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。交易系统中缺省使用公平交易模块,
一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行委托。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
为更好的执行公平交易制度指导意见的原则,考虑到投资组合投资风格的分类情况可能随
着外部因素的影响而发生变化,公司自2009 年起对旗下管理的投资组合投资风格的划分情况
进行定期审阅。为了更客观地得出结果,在第三方专业机构的协助下公司对管理的所有投资组
合的投资风格分类制定了标准,并由第三方专业机构的分析团队与公司相关部门按照上述分类
12
标准对公司管理的投资组合进行打分,根据内外部评分得出的投资组合分类结果,作为本年度
投资组合定期报告中相关披露内容的依据。
本年度,根据公司内部和外部专业机构的评价结果,本基金管理人旗下无其他投资风格相
似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金无异常交易行为。
4. 4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年中国经济的主要任务是“保增长”,在中央4 万亿的经济刺激方案,以及近十万亿
的新增信贷推动下,国内经济开始逐步走出快速下滑局面并呈现出较好的复苏迹象。 GDP 从
一季度的6.2%,稳步上升至四季度的10.7%,全年达到8.7%。CPI 从2 月份开始持续9 个月
的负值,到11 月开始转正。
回顾 2009 年,上半年由于延续了2008 年金融危机时所采取的十分宽松的货币政策,货币
市场利率维持在历史的低位。到6 月底,经济复苏、宽松货币投放带来的通货膨胀预期增强以
及IPO 的重新启动,使得货币市场利率开始逐步抬升,但总体仍然在低位徘徊。三、四季度
持续了之前的适度宽松的货币政策,但是一些适当收缩的迹象开始出现。7 月初央行公开市场
操作中重新启动了停发半年的1 年期央票,发行利率连续6 周上升至1.76%水平附近开始暂时
稳定。与此同时,银行新增贷款的快速增长势头开始得到控制。货币市场回购和现券利率开始
逐步缓慢上升。银行间7 天回购利率从年初的1.0%回升至7 月下旬的2.27%高位,之后震荡
回调至年底的1.56%。在二级市场上,最具指标代表性的1 年期央票利率从年初的1.1%上升
到了年底的2.05%附近,升幅达到近100 个基点。
作为目前国内唯一被国际评级机构--穆迪和惠誉同时授予AAA 信用等级的货币市场基
金,借鉴国际市场的经验,上投摩根货币市场基金将组合久期限制在75 天以内,远低于目前
国内通行的120 天组合久期限制。上投摩根货币市场基金也不进行正回购放大操作。在以市场
利率为基准的浮动利率债券投资上,也仅投资实际存续期在3 年以内的浮动利率债券。在对短
期融资券的投资及逆回购交易对手方面也有非常严格的规定和限制。这些限制和规定,虽然制
约了基金收益的进一步提高,但更重要的是增强了基金抵御各种风险的能力,保证了基金较好
的流动性。
2009 年鉴于货币市场收益率面临的上升压力,本基金逐步降低了债券资产配置,维持了
相对较高的回购比例, 以加快再投资的速度。在组合久期允许的范围内(75 天以内)尽可能
维持了相对较低的组合久期。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2009 年12 月31 日,本基金B 类和A 类的七日年化收益率分别为1.176%和0.934%。
本年度基金 B 类和A 类的净值收益率分别为1.0174%和0.7748%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2010 年,中国将会延续09 年的宏观经济政策,继续实施积极的财政政策和适度宽松
的货币政策,并进一步完善和提高政策的针对性和灵活性,微调刺激的方向和力度,以更好地
应对宏观经济形势和环境的变化。调结构和促销费将成为重点,同时将对固定资产投资适当加
以控制,进一步提升消费对经济增长的拉动作用,并推动出口稳定增长,促进国际收支平衡。
货币政策方面,维持宽松的基调不变,但是调控模式将倾向于“相机抉择”,预计央行二季度
微调力度将加大,全年可能会有1-2 次的加息。
13
货币市场利率虽然走出2009 年的历史地位,但是总体来说,在经济恢复基础仍需巩固的
情况下,2010 年市场利率仍将处于一个相对较低的水平。2010 年我们将一如既往地秉承谨慎
投资原则,并在投资过程中对风险保持一贯地高度警惕并进行有效防范,密切关注市场情况,
及时制定相应的投资策略,在保证基金资产流动性、安全性的前提下,努力为投资者获取更多
的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在内部监察工作中从合规运作、保障基金份额持有人利益出发,
由独立的监察稽核部门对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,推
动内部控制机制的完善与优化,保证各项法规和管理制度的落实,发现问题及时提出建议并督
促有关部门改进。
在本报告期内,本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面:
(1)根据基金监管法律法规的重大变化,推动公司各部门完善制度建设和业务流程,并
加强内部法规培训;
(2)全面开展基金运作的监察稽核工作,确保基金投资的合法合规。报告期内,监察稽
核部门将合规功能和内审功能相对区分,进一步强化包括合规监控、合规服务在内的合规功能。
通过合规监控、专项审计、合规服务等工作方法,完善内部控制管理,保证合法合规运作。
在本年的监察稽核工作中,未发现基金投资运作有重大违规行为。基金经理对个股和投资组合
的比例遵循了投资决策委员会的授权限制,基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。
(3)按照中国证监会的要求,在公司内部严格推行风险控制自我评估制度。通过各部门
的参与和自我评估,明确了各部门的风险点,对控制不足的风险点,制订了进一步的控制措施;
(4)根据监管部门的要求,完成与基金投资业务相关的定期监察报告,报送中国证监会
和董事会;
(5)制定和完善了规范公司员工操守的有关规定,严格防范利益冲突。
报告期内,本基金管理人各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发
挥作用。本基金运作合法合规,保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以风险控制为核心,
提高内部监察工作的科学性和有效性,保障基金合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责,根据相关的法律法规规定、基金合同的
约定,制定了内部控制措施,对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制,目
的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经
历。本公司成立了估值委员会,并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察
长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券
基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见,评估基金估值的公允性和合理性。
基金经理是估值委员会的重要成员,参加估值委员会会议,参与估值程序和估值技术的讨论。
估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于成立后的每月25 日进行收益分配,收益分配采用红利再投资方式,按月结转份额。
2009 年本基金A 类收益分配金额为4,233,456.91 元,B 类收益分配金额为48,408,161.37 元。
14
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基
金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全
尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金
的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行
了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金实施利润分配的金额为 A 类4,233,456.91 元,B 类48,408,161.37 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投
资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2010)第20253号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 上投摩根货币市场基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的上投摩根货币市场基金的财务报表,包括
2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表、所有者
权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行
业实务操作的有关规定编制财务报表是上投摩根货币市场基
金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司管理层的责任。
这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以
使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,
15
计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披
露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策
的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审
计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券
监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实
务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了上投摩
根货币市场基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度
的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛 竞 陈 宇
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国 · 上海市
审计报告日期 2010年3月30日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:上投摩根货币市场基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 243,283,716.51 1,820,743.94
结算备付金46,129,523.81 27,585,000.00
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 1,719,829,065.75 4,660,136,855.21
其中:股票投资- -
基金投资- -
债券投资1,719,829,065.75 4,660,136,855.21
16
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 3,001,600,000.00 1,109,900,000.00
应收证券清算款 - 298,887,385.00
应收利息7.4.7.5 20,408,230.19 8,247,810.03
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计5,031,250,536.26 6,106,577,794.18
负债和所有者权益附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款139,898,945.39 -
应付赎回款1,175,917.95 2,356,467.68
应付管理人报酬1,173,395.75 2,188,658.45
应付托管费355,574.46 663,229.83
应付销售服务费93,666.80 199,255.09
应付交易费用 7.4.7.7 25,014.72 54,824.22
应交税费- -
应付利息- -
应付利润
1,076,614.38 2,856,360.70
递延所得税负债- -
其他负债 7.4.7.8 354,500.00 114,500.00
负债合计144,153,629.45 8,433,295.97
所有者权益: - -
实收基金 7.4.7.9 4,887,096,906.81 6,098,144,498.21
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 4,887,096,906.81 6,098,144,498.21
负债和所有者权益总计 5,031,250,536.26 6,106,577,794.18
注:报告截止日2009 年12 月31 日,A 类和B 类基金份额净值均为1.000 元,基金份额
总额4,887,096,906.81 份,其中A 类基金份额264,681,237.16 份,B 类基金份额
4,622,415,669.65 份。
7.2 利润表
会计主体:上投摩根货币市场基金
17
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目
附注号 本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
一、收入 76,893,885.43 219,047,270.30
1.利息收入 76,139,938.66 209,228,721.62
其中:存款利息收入 7.4.7.11 3,932,586.04 5,229,039.69
债券利息收入 54,899,357.08 173,512,707.71
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 17,307,995.54 30,486,974.22
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 753,946.77 9,768,548.68
其中:股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 753,946.77 9,768,548.68
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
7.4.7.16 - -
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 - 50,000.00
减:二、费用24,252,267.15 31,114,327.22
1.管理人报酬16,870,938.15 21,677,884.59
2.托管费5,112,405.76 6,569,056.01
3.销售服务费1,784,195.48 2,351,409.35
4.交易费用 7.4.7.18 - -
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.19 484,727.76 515,977.27
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 52,641,618.28 187,932,943.08
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 52,641,618.28 187,932,943.08
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:上投摩根货币市场基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
18
实收基金未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值)
6,098,144,498.21 - 6,098,144,498.21
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- 52,641,618.28 52,641,618.28
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-1,211,047,591.40 - -1,211,047,591.40
其中:1.基金申购款 28,297,244,678.50 - 28,297,244,678.50
2.基金赎回款 -29,508,292,269.90 - -29,508,292,269.90
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动(净值减少以“-”号填列)
- -52,641,618.28 -52,641,618.28
五、期末所有者权益(基金
净值)
4,887,096,906.81 - 4,887,096,906.81
上年度可比期间
项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值)
5,100,085,333.54 - 5,100,085,333.54
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- 187,932,943.08 187,932,943.08
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
998,059,164.67 - 998,059,164.67
其中:1.基金申购款 44,392,537,889.97 - 44,392,537,889.97
2.基金赎回款 -43,394,478,725.30 - -43,394,478,725.30
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动(净值减少以“-”号填列)
- -187,932,943.08 -187,932,943.08
五、期末所有者权益(基金
净值)
6,098,144,498.21 - 6,098,144,498.21
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
19
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人:章硕麟 主管会计工作负责人:胡志强 会计机构负责人:罗嘉
20
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩根货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)证监基金字[2005]第15 号《关于同意上投摩根货币市场基金募集的批复》核准,由上投摩
根富林明基金管理有限公司(后更名为上投摩根基金管理有限公司)依照《中华人民共和国证券
投资基金法》和《上投摩根货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,
存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币991,196,238.02 元,业经普华
永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第38 号验资报告予以验证。经向中
国证监会备案,《上投摩根货币市场基金基金合同》于2005 年4 月13 日正式生效,基金合同
生效日的基金份额总额为991,360,522.73 份基金份额,其中认购资金利息折合164,284.71 份
基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行
股份有限公司。
根据《上投摩根货币市场基金招募说明书》的有关约定,本基金根据适用的销售服务费费率的
不同,将基金份额分为A 类、B 类两类份额,在基金存续期内的任何一个开放日,如A 类基金
份额持有人持有的基金份额余额达到5,000,000 份,即升级为B 类份额持有人,如B 类基金份
额持有人持有的基金份额余额少于500,000 份,即降级为A 类份额持有人。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《上投摩根货币市场基金基金合同》的有关规定,本基
金的投资范围为现金;一年以内的银行定期存款、大额存单;剩余期限在397 天以内的债券;
期限在一年以内的债券回购;期限在一年以内的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行
认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。自2008 年6 月1 日起,本基金的业绩比较基准
变更为税后同期七天通知存款利率,变更前的业绩比较基准为税后6 个月定期存款利率。
本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2010 年3 月30 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3
号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、《上投摩根货币市场基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注
7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009 年12
月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
21
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和
持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价
值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表
内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单
独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利率每日
计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每一计价日
计算影子价格,以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏
离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结
转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而对基金
持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计
算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时,基金管
理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
22
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相
关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务
且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎回引起的
实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转
换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少,以及因类别调整而引起的
A、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 损益平准金
不适用。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴
的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的
也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益,而
赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式,
每日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科目,每月以红利再投资方式集中支付累计收
益。
7.4.4.12 分部报告
23
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资
源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一
个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成
本计量。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得
税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的
个人所得税,暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 243,283,716.51 1,820,743.94
24
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 243,283,716.51 1,820,743.94
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场- - - -
债券 银行间市场1,719,829,065.75 1,720,192,000.00 362,934.25 0.0074%
合计 1,719,829,065.75 1,720,192,000.00 362,934.25 0.0074%
上年度末
项目 2008年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场- - - -
债券 银行间市场4,660,136,855.21 4,678,075,000.00 17,938,144.79 0.2942%
合计 4,660,136,855.21 4,678,075,000.00 17,938,144.79 0.2942%
注:
1.偏离金额=影子定价-摊余成本;
2.偏离度=偏离金额/基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2009 年12 月31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售证券 3,001,600,000.00 -
银行间买入返售证券 - -
合计 3,001,600,000.00 -
上年度末
项目 2008 年12 月31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售证券 1,109,900,000.00 -
银行间买入返售证券 - -
合计 1,109,900,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
25
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 37,025.74 90,124.32
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 17,759.83 13,378.78
应收债券利息 20,189,973.05 8,080,004.58
应收买入返售证券利息163,471.57 64,302.35
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计20,408,230.19 8,247,810.03
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 20,764.72 20,764.72
银行间市场应付交易费用 4,250.00 34,059.50
合计 25,014.72 54,824.22
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应付审计费 110000.00 110,000.00
应付信息披露费240000.00 -
应付帐户维护费4500.00 4,500.00
合计 354,500.00 114,500.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
A 类基金
项目
基金份额(份) 账面金额
上年度末 658,893,075.19 658,893,075.19
26
本期申购 12,414,488,686.68 12,414,488,686.68
本期赎回(以“-”号填列) -12,808,700,524.71 -12,808,700,524.71
本期末 264,681,237.16 264,681,237.16
金额单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
B 类基金
项目
基金份额(份) 账面金额
上年度末 5,439,251,423.02 5,439,251,423.02
本期申购 15,882,755,991.82 15,882,755,991.82
本期赎回(以“-”号填列) -16,699,591,745.19 -16,699,591,745.19
本期末 4,622,415,669.65 4,622,415,669.65
注:
申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
A 类基金单位:人民币元
项目 已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 4,233,456.91 - 4,233,456.91
本期基金份额交易产
生
的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
其中:基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -4,233,456.91 - -4,233,456.91
本期末 - - -
B 类基金单位:人民币元
项目 已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 48,408,161.37 - 48,408,161.37
本期基金份额交易产生
的变动数 - - -
其中:基金申购款 - - -
其中:基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -48,408,161.37 - -48,408,161.37
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
27
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
活期存款利息收入 2,048,903.29 4,462,946.11
定期存款利息收入 1,286,250.00 -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 597,432.75 766,093.58
其他 - -
合计 3,932,586.04 5,229,039.69
7.4.7.12 股票投资收益
不适用。
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出债券成交总额1,447,961,581.98 5,440,020,801.54
减:卖出债券成本总额1,447,207,635.21 5,428,438,210.34
减:应收利息总额- 1,814,042.52
债券投资收益753,946.77 9,768,548.68
7.4.7.14 衍生工具收益
不适用。
7.4.7.15 股利收益
不适用。
7.4.7.16 公允价值变动收益
不适用。
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
债券兑付手续费返还 - 50,000.00
合计 - 50,000.00
7.4.7.18 交易费用
无。
7.4.7.19 其他费用
28
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
审计费用 110,000.00 110,000.00
信息披露费240,000.00 240,000.00
交易单元使
用费
100,000.00 100,000.00
债券托管账
户维护费
18,000.00 18,000.00
银行划款手
续费
16,727.76 47,977.27
合计484,727.76 515,977.27
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
宣告日 分配收益所属期间
2010 年度
-第1 号收益支付公告 2010/01/25 2009/12/25-2010/01/24
-第2 号收益支付公告 2010/02/25 2010/01/25-2010/02/24
-第3 号收益支付公告 2010/03/25 2010/02/25-2010/03/24
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金
销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银
行”)
基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司(“上国投”) 基金管理人的股东
摩根富林明资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
上海国利货币经纪有限公司 基金管理人的股东上海国际信托
有限公司控制的公司
香港沪光国际投资管理有限公司 基金管理人的股东上海国际信托
有限公司控制的公司
J.P. Morgan Investment Management
Limited
基金管理人的股东摩根富林明资
产管理(英国)有限公司控制的公
司
J.P. Morgan Asset Management
(London) Limited
基金管理人的股东摩根富林明资
产管理(英国)有限公司控制的公
司
29
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
(2009 年10 月27 日前原名为J.P.Morgan Asset
Management Real Estate Advisers Limited)
基金管理人的股东摩根富林明资
产管理(英国)有限公司控制的公
司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
16,870,938.15 21,677,884.59
其中:支付销售机构的客
户维护费201,080.56 227,462.41
注: 支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产
净值 0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009
年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
5,112,405.76 6,569,056.01
注: 支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费
率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
A 级 B级合计
上投摩根基金管理有限公司720,542.81 433,083.27 1,153,626.08
30
中国建设银行427,212.39 3,772.84 430,985.23
合计 1,147,755.20 436,856.11 1,584,611.31
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
A 级 B级合计
上投摩根基金管理有限公司904,794.67 551,494.98 1,456,289.65
中国建设银行635,745.35 7,121.92 642,867.27
合计 1,540,540.02 558,616.90 2,099,156.92
注:支付基金销售机构的A 类基金份额和B 类基金份额的销售服务费分别按前一日该类基金
资产净值0.25%和0.01%的年费率计提。其计算公式为:
日销售服务费=前一日基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入 基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息
支出
中国建设银行 199,963,619.67 - - - - -
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入 基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息
支出
中国建设银行 1,245,168,592.62 - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 243,283,716.51 2,048,903.29 1,820,743.94 4,462,946.11
注: 本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
31
7.4.11 利润分配情况
单位:人民币元
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备
注
A类4,279,283.10 176,927.84 -222,754.03 4,233,456.91 -
B类45,977,107.16 3,988,046.50 -1,556,992.29 48,408,161.37 -
合计50,256,390.26 4,164,974.34 -1,779,746.32 52,641,618.28 -
注: 本基金在本年度累计分配收益52,641,618.28 元,其中以红利再投资方式结转入实收基
金47,400,029.56 元,包含于赎回款的已分配未支付收益4,164,974.34 元,计入应付收益科
目1,076,614.38 元。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具,属于低风险合理稳定收益品种。本基金在日常经营活动中面
临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管
理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收
益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会主要负责基金管理人风险管理战略
和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长,负责对基金管理人各业务环节合
法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作,并可向基金管理人董事会和中国证监
会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议,进行各部门管理程序的风险确认,并对各类
风险予以事先充分的评估和防范, 并进行及时控制和采取应急措施;在业务操作层面监察稽
核部负责基金管理人各部门的风险控制检查,定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和
遵循国家法律,法规及其他规定的执行情况进行检查,并适时提出修改建议;风险管理部负责
投资限制指标体系的设定和更新,对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估,并负
责协助各部门修正、修订内部控制作业制度,并对各部门的日常作业,依据风险管理的考评,
定期或不定期对各项风险指标进行控管,并提出内控建议。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管
理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类
风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金
融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置
信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承
受的范围内。
32
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进
行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险
可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行
限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2009 年12 月31 日,本基金持有的信
用类债券占基金资产净值的比例为1.84% (2008 年12 月31 日:无)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申
购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交
易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过
基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司
发行的证券不得超过该证券的10%。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超
过120 天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还
可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,正回购上限一般不超过基金持有
的债券投资的公允价值以及基金资产净值的40%。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净
值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面
33
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金
面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管
理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日3 个月以内 3 个月至1 年
1 至
5 年
5 年
以上不计息合计
资产
银行存款243,283,716.51 - - 243,283,716.51
结算备付金46,129,523.81 - 46,129,523.81
交易性金融资产821,810,735.09 898,018,330.66 - 1,719,829,065.75
买入返售金融资产3,001,600,000.00 - 3,001,600,000.00
应收利息20,408,230.19 20,408,230.19
资产总计4,112,823,975.41 898,018,330.66 20,408,230.19 5,031,250,536.26
负债
应付证券清算款139,898,945.39 139,898,945.39-
应付赎回款1,175,917.95 1,175,917.95
应付管理人报酬1,173,395.75 1,173,395.75
应付托管费355,574.46 355,574.46
应付销售服务费93,666.80 93,666.80
应付交易费用25,014.72 25,014.72
应付利润1,076,614.38 1,076,614.38
其他负债354,500.00 354,500.00
负债总计144,153,629.45 144,153,629.45
利率敏感度缺口4,112,823,975.41 898,018,330.66 -123,745,399.26 4,887,096,906.81
上年度末
2008 年12 月31 日 3个月以内 3 个月至1 年
1 至
5 年
5 年
以上不计息合计
资产
银行存款 1,820,743.94 - - 1,820,743.94
结算备付金27,585,000.00 - - 27,585,000.00
交易性金融资产3,526,087,732.95 1,134,049,122.26 - 4,660,136,855.21
买入返售金融资产1,109,900,000.00 - - 1,109,900,000.00
应收证券清算款- 298,887,385.00 298,887,385.00
应收利息- 8,247,810.03 8,247,810.03
资产总计4,665,393,476.89 1,134,049,122.26 307,135,195.03 6,106,577,794.18
负债
应付证券清算款- - -
34
应付赎回款- 2,356,467.68 2,356,467.68
应付管理人报酬- 2,188,658.45 2,188,658.45
应付托管费- 663,229.83 663,229.83
应付销售服务费- 199,255.09 199,255.09
应付交易费用- 54,824.22 54,824.22
应付利润- 2,856,360.70 2,856,360.70
其他负债- 114,500.00 114,500.00
负债总计- 8,433,295.97 8,433,295.97
利率敏感度缺口4,665,393,476.89 1,134,049,122.26 298,701,899.06 6,098,144,498.21
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末
(2009年12月31日)
上年度末
(2008年12月31日)
1.市场利率下降25个基点 上升约220 上升约280
分析
2.市场利率上升25个基点 下降约219 下降约279
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益
品种,因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)
1 固定收益投资 1,719,829,065.75 34.18
其中:债券 1,719,829,065.75 34.18
35
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 3,001,600,000.00 59.66
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 289,413,240.32 5.75
4 其他资产 20,408,230.19 0.41
5 合计 5,031,250,536.26 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例(%)
报告期内债券回购融资余额 - 1
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额占基金资产净值的比例(%)
报告期末债券回购融资余额 - - 2
其中:买断式回购融资 - -
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 60
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 66
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 40
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明
在本报告期内本货币市场基金未出现投资组合平均剩余期限超过 180 天的情况
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1 30 天以内68.78 2.86
其中:剩余存续期超过 397
天的浮动利率债- -
2 30 天(含)—60 天9.84 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮动利率债- -
3 60 天(含)—90 天5.54 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮动利率债- -
4 90 天(含)—180 天2.06 -
其中:剩余存续期超过 397 - -
36
天的浮动利率债
5 180 天(含)—397 天(含) 16.32 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮动利率债- -
合计 102.54 2.86
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券- -
2 央行票据607,600,384.99 12.43
3 金融债券1,022,219,210.94 20.92
其中:政策性金融债 1,022,219,210.94 20.92
4 企业债券90,009,469.82 1.84
5 企业短期融资券- -
6 其他- -
7 合计1,719,829,065.75 35.19
8 剩余存续期超过397 天的浮动利率
债券- -
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值比例
(%)
1 0701016 07 央行票据16 2,000,000 200,624,824.39 4.11
2 070413 07 农发13 1,800,000 180,397,413.99 3.69
3 090218 09 国开18 1,700,000 169,951,747.98 3.48
4 090223 09 国开23 1,700,000 169,901,941.51 3.48
5 0901036 09 央行票据36 1,400,000 138,428,473.22 2.83
6 070222 07 国开22 1,100,000 110,286,281.67 2.26
7 050413 05 农发13 1,000,000 100,571,583.12 2.06
8 080201 08 国开01 1,000,000 100,402,255.08 2.05
9 0901040 09 央行票据40 1,000,000 98,777,371.67 2.02
10 0981024 09 铁道CP01 900,000 90,009,469.82 1.84
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 4
报告期内偏离度的最高值 0.2811%
报告期内偏离度的最低值 -0.0567%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值0.0385%
37
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商
定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按实际利率法摊销,每日
计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产
净值。
8.8.2 本基金在报告期内曾经持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天
的浮动利率债券,但未存在该债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情
况。
8.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 20,408,230.19
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 20,408,230.19
8.8.5 其他需说明的重要事项
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存
在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:(份)
份额级别 持有人 持有人结构
户数
户均持有的
基金份额机构投资者 个人投资者
38
(户)
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
A 类5,427 49,771.19 17,266,456.40 2009 年0.35% 247,414,780.76 5.06%
12 月31
日
B 类55 84,043,921.27 4,581,609,652.38 93.75% 40,806,017.27 0.83%
合计 5,482 891,480.65 4,598,876,108.78 94.10% 288,220,798.03 5.90%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
期末基金管理人的从业人员未持有本基金
§10 开放式基金份额变动
单位:份
A 类 B类
基金合同生效日(2005 年4 月13 日)基金份额总额577,965,478.90 413,395,043.83
本报告期期初基金份额总额 658,893,075.19 5,439,251,423.02
本报告期基金总申购份额 12,414,488,686.68 15,882,755,991.82
减:本报告期基金总赎回份额 12,808,700,524.71 16,699,591,745.19
本报告期基金拆分变动份额- -
本报告期期末基金份额总额264,681,237.16 4,622,415,669.65
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人:2009 年2 月28 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于聘
任公司督察长的公告》,经上投摩根基金管理有限公司董事会审议通过,决定聘任陈
星德先生为公司督察长。
2009年5月20日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于聘任公司副总经理
的公告》,经上投摩根基金管理有限公司董事会审议通过,决定聘任侯明甫先生为公
司副总经理。
2009年10月31日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高管人员变更的公
告》,上投摩根基金管理有限公司副总经理傅帆先生因工作调动,已向本公司董事会
提出辞职。董事会经讨论后作出决议,同意傅帆先生辞去副总经理职务。
39
基金托管人:无
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内,本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘
任普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为110,000 元,目前的审计机构已提供
审计服务的连续年限为5 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,管理人、托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
回购交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期回购
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
申银万国 1 127,171,300,000.00 100% 100,000.00 100%
注:
专用席位的选择标准:本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。
专用席位的选择程序:研究部提交方案,由公司风险评估联席会议批准。
2009年度没有新增、注销席位。
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
注:报告期内本基金未存在偏离度绝对值在0.5%(含)以上的情况
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1.
上投摩根货币市场基金 2009 年“春
节”假期前暂停申购及转换转入业
务的公告
基金管理人公司网
站、《上海证券报》、
《证券时报》和《中
国证券报》
2009 年1 月19 日
2. 上投摩根基金管理有限公司关于 2009年2 月6 日
40
提请投资者及时更新已过有效期
身份证件或者身份证明文件的公
告
同上
3.
上投摩根基金管理有限公司关于
聘任公司督察长的公告同上 2009 年2 月28 日
4.
上投摩根货币市场基金 2009 年“清
明”假期前暂停申购及转换转入业
务的公告
同上 2009 年3 月28 日
5.
上投摩根基金管理有限公司增加
注册资本金公告同上 2009 年4 月9 日
6.
上投摩根货币市场基金五一节假
期前暂停申购及转换转入业务的
公告
同上 2009 年4 月28 日
7.
上投摩根基金管理有限公司关于
聘任公司副总经理的公告同上 2009 年5 月20 日
8.
上投摩根货币市场基金端午节假
期前暂停申购及转换转入业务的
公告
同上 2009 年5 月22 日
9.
上投摩根货币市场基金关于增加
基金经理的公告同上 2009 年9 月17 日
10.
上投摩根货币市场基金国庆节、中
秋节假期前暂停申购及转换转入
业务的公告
同上 2009 年9 月24 日
11.
上投摩根基金管理有限公司关于
高管人员变更的公告同上 2009 年10 月31 日
12.
上投摩根货币市场基金元旦假期
前暂停申购及转换转入业务的公
告
同上 2009 年12 月29 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
1、2009 年1 月16 日,本托管人公告中国建设银行股份有限公司聘请胡哲一先
生担任中国建设银行股份有限公司副行长;
2、2009 年5 月14 日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动
报告书;
3、2009 年5 月26 日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份
有限公司股权变动报告书;
4、2009 年5 月26 日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份
有限公司股权变动报告书;
41
5、2009 年8 月2 日,本托管人公告,自2009 年7 月24 日起陈佐夫先生就任中
国建设银行股份有限公司执行董事。
6、2009 年9 月27 日,本托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公
告。
7、2009 年10 月11 日,本托管人发布关于控股股东增持中国建设银行股份有限
公司股份的公告。
§13 备查文件目录
1. 中国证监会批准上投摩根货币市场基金设立的文件;
2. 《上投摩根货币市场基金基金合同》;
3. 《上投摩根货币市场基金基金托管协议》;
4. 《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》;
5. 基金管理人业务资格批件、营业执照;
6. 基金托管人业务资格批件和营业执照。
存放地点:基金管理人或基金托管人处
查阅方式:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
网址:www.51fund.com
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