华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:华富基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 26 日
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
§1 重要提示1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止。
第 2 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金名称 华富货币市场基金
基金简称 华富货币
基金主代码 410002
交易代码 410002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年 6 月 21 日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,325,865,777.20 份
基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明
投资目标 力求在保持基金资产本金稳妥和良好流动性的前提下,
获得超过基金业绩比较基准的稳定收益
投资策略 本基金根据宏观经济运行状况,货币政策和财政政策执
行状况以及短期利率的变动和货币市场格局的变化,积
极主动地在现金、存款、债券资产和回购资产等之间进
行动态地资产配置,严格按照相关法律法规规定控制组
合资产的比例和平均剩余期限,防范风险,保证资产的
流动性和稳定收益水平
业绩比较基准 人民币税后一年期银行定期储蓄存款利率
风险收益特征 本基金属于高流动性、低风险品种,其预期风险和预期
收益率都低于股票型、债券型和混合型基金2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 满志弘 田青信息披露负责
联系电话 021-68886996 010-67595096
人
电子邮箱 manzh@hffund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-700-8001 010-67595096
传真 021-68887997 010-66275853
第 3 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hffund.com
基金年度报告报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公
场所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 71,205,433.56 74,931,452.63 39,131,051.48
本期利润 71,205,433.56 74,931,452.63 39,131,051.48
本期净值收益率 4.0679% 4.2969% 4.0049%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配基金份额利润 - - -
期末基金资产净值 1,325,865,777.20 1,803,095,841.38 1,090,979,714.98
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000注:1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2)由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。3)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。4)本基金收益分配按月结转份额。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
收益率①
准差② 率③ 准差④
过去三月 1.2022% 0.0052% 0.7562% 0.0000% 0.4460% 0.0052%
过去六月 2.1860% 0.0045% 1.5123% 0.0000% 0.6737% 0.0045%
过去一年 4.0679% 0.0045% 3.0000% 0.0000% 1.0679% 0.0045%
过去三年 12.8858% 0.0054% 9.5253% 0.0007% 3.3605% 0.0047%
过去五年 17.2836% 0.0061% 14.0795% 0.0013% 3.2041% 0.0048%
第 4 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
自基金合同 27.0358% 0.0068% 21.6632% 0.0017% 5.3726% 0.0051%生效起至今注:本基金收益分配按月结转份额。3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:本基金建仓期为 2006 年 6 月 21 日至 9 月 21 日,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。本报告期内,本基金严格执行了基金合同的相关规定。3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第 5 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润
年度 备注
转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计
2013年度 60,600,889.32 10,831,512.05 -226,967.81 71,205,433.56
2012年度 67,577,283.22 7,063,302.28 290,867.13 74,931,452.63
2011年度 31,501,893.56 6,930,070.77 699,087.15 39,131,051.48
合计 159,680,066.10 24,824,885.10 762,986.47 185,267,937.67
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经中国证监会证监基金字[2004]47 号
第 6 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要文核准开业,4 月 19 日在上海正式注册成立,注册资本 1.2 亿元,公司股东为华安证券股份有限公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止 2013 年 12 月 31 日,本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金、华富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力股票型证券投资基金、华富中小板指数增强型证券投资基金、华富保本混合型证券投资基金、华富恒鑫债券型证券投资基金十二只基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期
限 证券从
姓名 职务 说明
业年限
任职日期 离任日期
华富货币市场
基金基金经理、 中南财经政法大学经济学
华富收益增强 学士、本科学历,曾任珠
债券型基金基 海市商业银行资金营运部
金经理、华富保 交易员,从事债券研究及
本 混 合 型 基 金 2009 年 10 月 债券交易工作,2006 年 11
胡伟 - 九年
基金经理、华富 19 日 月加入华富基金管理有限
恒鑫债券型基 公司,曾任债券交易员、
金基金经理、公 华富货币市场基金基金经
司投资决策委 理助理、固定收益部副总
员会成员、固定 监。
收益部总监注:任职日期指公司作出决定之日,证券从业年限的计算标准上,证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、基金合同的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,基金运作合法合规,不存在损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》,在投资管理活动中公平对待不同投资组合,公司的公平交易制度
第 7 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体控制措施如下:
在研究分析和投资决策环节,公司通过建立规范、完善的研究管理平台,为所有的投资组合经理提供公平的研究服务和支持。公司的各类投资组合,在保证其决策相对独立的同时,在获取投资信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合的投资风格和投资策略,制定客观、完整的交易决策规则,并按照这些规则进行投资决策,保证各投资组合投资决策的客观性和独立性。
在交易执行环节,公司设立独立的集中交易部门,通过实行集中交易制度和公平的交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则:“价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施”,保证交易在各投资组合间的公正实施,保证各投资组合间的利益公平对待。公司通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度,确保各投资组合获得公平的交易机会。
在行为监控和分析评估环节,公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容,加强对投资交易行为的监察稽核力度,公司集中交易部、监察稽核部等相关部门严格按照公司关于异常交易的界定规则对违反公平交易原则的异常交易进行识别、监控与分析。每日交易时间结束后,集中交易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记,逐笔备注发生公平交易各指令的先后顺序及实际执行结果,由具体执行的交易员签字确认留档,并交监察稽核部备案。公司监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如 1 日内、3 日内、5 日内)同向交易的交易价差进行分析。本报告期内,根据纳入样本内的数据分析结果,未发现明显异常情况。4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规要求,结合实际情况,制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》,对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部纳入公平交易管理中,实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。
本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。4.3.3 异常交易行为的专项说明
第 8 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年中国经济经历了流动性拐点,伴随美联储缩减 QE 和逆回购的启动,外部资金趋势收紧导致海外局势日益动荡,从而制约国内货币政策,冲击国内流动性。另一方面,经济基本面因素日趋恶化,2013 年经济增长继续中枢下行,名义 GDP 增速不足 10%,为近五年来新低,而 CPI则受制于经济降温和猪价低迷未现大幅上涨。然而,受楼市火热和土地市场升温带动,2013 年地方土地财政收入创新高,一方面缓解了地方债务压力,另一方面也给予了影子银行顺应 107 号文加快转变的契机。我们认为,流动性、基本面和债务,三大因素仍将影响 2014 年。
2013 年债券市场先扬后抑。债市在 6 月“钱荒”、信用评级下调、地方债务审计等不利影响下,债券收益率出现大幅上行,调整幅度超市场预期。市场资金面在下半年始终处于偏紧的环境中。货币基金受益于短融、协议存款、逆回购等投资标的收益率的上升,整体投资收益维持高位,货币基金资产管理规模也迎来较大发展。
2013 年本基金根据对短期市场利率走势的判断以及货币基金季度末申购赎回规律,加强流动性管理,保持了较低的组合久期,较好的规避了流动性冲击。并通过不断优化组合各类资产配置结构,实现了较为稳定的投资收益。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金于 2006 年 6 月 21 日正式成立。2013 年全年基金净值收益率为 4.0679%,,期间业绩比较基准收益率 3.0000%,期间年化收益率 3.9938%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从 2014 年一季度的形势来看,我们预计今年 GDP 将前低后高。全年增长 7-7.5%;CPI 上半年不高下半年不低,全年增长 3%左右,经济基本面对债市偏正面。房地产市场 2014 年预计将步入下行周期,信托风险加快暴露,银行将被动收紧银根对冲风险,从而倒逼影子银行加快转表。美联储维持基准利率上升,日元贬值,欧元区负利率,一并决定了 2014 年外围局势更加混乱,新兴市场遭遇流动性负反馈,中国央行被迫出手干预或是常态。由于 2014 年的政策基调仍是改革,所以下半年除非经济超预期下滑,或者债务危机爆发,否则中央不会出台刺激政策,而地方债务自主化或成为财政分权的契机。
第 9 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
上述因素决定今年债市的趋势。新年开局,对经济的悲观预期,对流动性改善的预期,以及对银行缩减非标的预期,导致债券收益率出现快速下行,短端利率大幅下降带动前期过度扁平化的曲线自我修复,利率品和中长端信用债反弹,机构配置盘涌现令债市出现罕见的火热行情。我们认为 2014 年债市的结构机会将始终存在,利率债、短融、3-5 年高评级信用债以及超跌的产业债的配置价值较高。我们将在增强货币基金组合流动性的同时,提升短融的配置比例。
本基金将坚持把流动性管理和风险控制放在首位,密切关注货币政策、财政政策的变化,及时调整组合期限和投资品种,严格控制流动性风险、信用风险和利率风险,力争为基金持有人获取合理的投资收益。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程,按照相关法律法规的规定,成立了估值委员会,并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允、合理,保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金估值政策由天健会计师事务所(特殊普通合伙)进行审核并出具报告,由托管银行进行复核。公司估值委员会主席为公司总经理,成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并按基金份额面值 1.00元分配后转入持有人权益,每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。本基金在本年度应分配收益 71,205,433.56 元,已全部分配,符合法律法规和《基金合同》的相关规定。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金
第 10 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金实施利润分配的金额为 71,205,433.56 元。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 天健审〔2014〕6-39 号6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华富货币市场基金全体持有人
引言段 我们审计了后附的华富货币市场基金财务报表,包括 2013 年 12
月 31 日的资产负债表,2013 年度的利润表、所有者权益(基金
净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券业协会发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》的规定编制财务报表是华富货币市场基金管
理人华富基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不
存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当
的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
第 11 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以
设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出
会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,华富货币市场基金财务报表已经按照企业会计准则
和中国证券业协会发布的《证券投资基金会计核算业务指引》
的规定编制,在所有重大方面公允反映了华富货币市场基金
2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金
净值变动情况。
注册会计师的姓名 曹小勤 林晶
会计师事务所的名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼
审计报告日期 2014 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:华富货币市场基金报告截止日: 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 352,414,396.47 403,772,082.73
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 514,924,108.84 766,245,442.35
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 514,924,108.84 766,245,442.35
第 12 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 260,721,031.08 619,912,105.04
应收证券清算款 - 27,777.75
应收利息 8,880,422.13 15,655,426.74
应收股利 - -
应收申购款 191,021,897.87 25,800.00
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 1,327,961,856.39 1,805,638,634.61
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 334,267.52 525,922.18
应付托管费 101,293.16 159,370.37
应付销售服务费 253,232.98 398,425.93
应付交易费用 22,197.03 30,618.44
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 982,088.50 1,209,056.31
递延所得税负债 - -
其他负债 403,000.00 219,400.00
负债合计 2,096,079.19 2,542,793.23所有者权益:
实收基金 1,325,865,777.20 1,803,095,841.38
未分配利润 - -
所有者权益合计 1,325,865,777.20 1,803,095,841.38
负债和所有者权益总计 1,327,961,856.39 1,805,638,634.61注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 1,325,865,777.20份。7.2 利润表会计主体:华富货币市场基金本报告期: 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
第 13 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
本期 上年度可比期间
项 目 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、收入 84,504,677.65 87,683,378.71
1.利息收入 78,503,770.92 76,820,328.40
其中:存款利息收入 26,167,762.61 29,589,329.49
债券利息收入 29,948,885.36 33,085,340.61
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 22,387,122.95 14,145,658.30
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 6,000,439.53 10,858,587.79
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6,000,439.53 10,858,587.79
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填 - -列)
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 467.20 4,462.52
减:二、费用 13,299,244.09 12,751,926.08
1.管理人报酬 6,125,953.48 6,024,102.39
2.托管费 1,856,349.48 1,825,485.64
3.销售服务费 4,640,873.86 4,563,714.02
4.交易费用 - 150.00
5.利息支出 393,039.32 36,936.32
其中:卖出回购金融资产支出 393,039.32 36,936.32
6.其他费用 283,027.95 301,537.71
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 71,205,433.56 74,931,452.63
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 71,205,433.56 74,931,452.637.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华富货币市场基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
第 14 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 1,803,095,841.38 - 1,803,095,841.38金净值)
二、本期经营活动产生的 - 71,205,433.56 71,205,433.56基金净值变动数(本期 净利润)
三、本期基金份额交易产 -477,230,064.18 - -477,230,064.18生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 9,744,891,581.71 - 9,744,891,581.71
2.基金赎回款 -10,222,121,645.89 - -10,222,121,645.89
四、本期向基金份额持有 - -71,205,433.56 -71,205,433.56人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 1,325,865,777.20 - 1,325,865,777.20金净值)
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 1,090,979,714.98 - 1,090,979,714.98金净值)
二、本期经营活动产生的 - 74,931,452.63 74,931,452.63基金净值变动数(本期 净利润)
三、本期基金份额交易产 712,116,126.40 - 712,116,126.40生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 7,590,322,373.93 - 7,590,322,373.93
2.基金赎回款 -6,878,206,247.53 - -6,878,206,247.53
四、本期向基金份额持有 - -74,931,452.63 -74,931,452.63人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 1,803,095,841.38 - 1,803,095,841.38金净值)
第 15 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______章宏韬______ ______姚怀然______ ____陈大毅____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
华富货币市场基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富货币市场基金基金合同》发起,经中国证券监督管理委员会证监基金字【2006】87 号文核准募集设立。本基金自 2006 年 5 月 29 日起公开向社会发行,至 2006 年 6 月 16 日募集结束。经安永大华会计师事务所有限责任公司验资并出具安永大华业字(2006)第 549 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。本次募集资金总额851,982,753.02 元;募集资金的银行存款利息 150,001.00 元,折成基金份额,归投资人所有;设立募集期共募集 852,132,754.02 份基金单位。 本基金为契约型开放式,存续期限不定,基金管理人为华富基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司;有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案;基金合同于 2006 年 6 月 21 日生效,该日的基金份额为 852,132,754.02 份基金单位。7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会于2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华富货币市场基金基金合同》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。7.4.5 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
第 16 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》、财税[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项如下:
7.4.6.1 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
7.4.6.2 基金买卖债券的差价收入,从 2004 年 1 月 1 日起,继续免征收营业税。
7.4.6.3 对基金买卖债券的差价收入,从 2004 年 1 月 1 日起,继续免征收企业所得税;对基金取得的企业债券的利息收入,由上市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
华安证券股份有限公司(“华安证券”) 基金管理人的股东、代销机构
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
合肥兴泰控股集团有限公司 基金管理人的股东
上海华富利得资产管理有限公司 基金管理人的子公司7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1 债券回购交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012年1月1日至2012年12月31日关联方名称
占当期债券回购 占当期债券回购
回购成交金额 回购成交金额
成交总额的比例 成交总额的比例
华安证券股份 101,000,000.00 100.00% 320,000,000.00 100.00%7.4.8.1.2 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期关联方名称
2013年1月1日至2013年12月31日
第 17 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
占当期佣金总量的比 占期末应付佣金总
当期佣金 期末应付佣金余额
例 额的比例
华安证券股份 60,000.00 100.00% 60,000.00 100.00%有限公司
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日关联方名称
占当期佣金总量的比 占期末应付佣金总
当期佣金 期末应付佣金余额
例 额的比例
华安证券股份 60,000.00 100.00% 60,000.00 100.00%有限公司注:上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。7.4.8.2 关联方报酬7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 6,125,953.48 6,024,102.39的管理费
其中:支付销售机构的 566,644.20 370,256.01客户维护费注:支付基金管理人华富基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 ×0.33% / 当年天数。7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 1,856,349.48 1,825,485.64的托管费注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.1% / 当年天数。7.4.8.2.3 销售服务费
第 18 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
金额单位:人民币元
本期
获得销售服务费
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
华富基金管理有限公司(管理人) 2,162,270.68
中国建设银行(托管人) 910,528.58
华安证券股份有限公司(管理人股东) 32,296.58
合计 3,105,095.84
上年度可比期间
获得销售服务费
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
华富基金管理有限公司(管理人) 2,642,160.19
中国建设银行(托管人) 864,514.74
华安证券股份有限公司(管理人股东) 12,818.15
合计 3,519,493.08注:支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%计提,逐日累计至每月月底,按月支付给华富基金管理有限公司,再由华富基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为: 日基金销售服务费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
易的
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出各关联方名称
中国建设银行 - - - - 239,597,000.00 158,472.13
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
易的
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出各关联方名称
中国建设银行 - - - - 177,900,000.00 23,658.807.4.8.4 各关联方投资本基金的情况7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本报告期内和上年度可比期间本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
第 19 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
本期末 上年度末
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额
持有的 持有的
占基金总份额的 占基金总份额的
基金份额 基金份额
比例 比例
华安证 券股份 有限 65,051,061.23 4.91% 111,806,009.40 6.20%公司
上海华 富利得 资产 8,125,435.47 0.61% - -管理有限公司注:关联方投资本基金的费率按照基金合同及招募说明书的规定确定,符合公允性要求。7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
上年度可比期间
关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
名称 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 22,414,396.47 106,381.20 3,772,082.73 101,334.62注:本表仅列示活期存款余额及产生利息。7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金在本报告期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券。7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。7.4.9 期末( 2013 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券本基金本报告期末未持有的流通受限证券。7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知(财会〔2010〕25 号)”(以下简称“通知”)要求,本基金对年末持有的以公允价值计量的金融资产按照公允价值的取得方式分为三层:第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依据做必要调整确定公允价值;第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的,以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。根据通知要求,年末本基金持有的以公允价值计量的资产分层列示如下:
第 20 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
类别 2013 年 12 月 31 日公允价值 2012 年 12 月 31 日公允价值
第一层次 - -
第二层次 514,924,108.84 766,245,442.35
第三层次 - -
合计 514,924,108.84 766,245,442.35
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 固定收益投资 514,924,108.84 38.78
其中:债券 514,924,108.84 38.78
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 260,721,031.08 19.63
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 352,414,396.47 26.54
4 其他各项资产 199,902,320.00 15.05
5 合计 1,327,961,856.39 100.00注:本表列示的其他各项资产详见 8.8.4 其他各项资产构成。8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 0.65
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中:买断式回购融资 - -注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
第 21 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要8.3 基金投资组合平均剩余期限8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 62
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 108
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 27报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净
序号 平均剩余期限
值的比例(%) 值的比例(%)
1 30 天以内 41.40 -
其中:剩余存续期超过 397 10.24 -
天的浮动利率债
2 30 天(含)—60 天 3.76 -
其中:剩余存续期超过 397 - -
天的浮动利率债
3 60 天(含)—90 天 24.86 -
其中:剩余存续期超过 397 3.74 -
天的浮动利率债
4 90 天(含)—180 天 12.05 -
其中:剩余存续期超过 397 - -
天的浮动利率债
5 180 天(含)—397 天(含) 3.01 -
其中:剩余存续期超过 397 - -
天的浮动利率债
合计 85.08 -8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 235,223,739.46 17.74
第 22 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
其中:政策性金融债 235,223,739.46 17.74
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 279,700,369.38 21.10
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 514,924,108.84 38.84
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 185,349,740.45 13.988.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
比例(%)
1 090213 09 国开 13 1,200,000 121,104,717.35 9.13
2 041373001 13 黔桂发电 500,000 50,001,843.42 3.77
CP001
3 041364015 13 博源 CP001 500,000 50,000,456.80 3.77
4 090306 09 进出 06 500,000 49,873,999.01 3.76
5 120227 12 国开 27 500,000 49,605,827.83 3.74
6 041364002 13 澄星 CP001 300,000 30,000,006.43 2.26
7 041356041 13 蒙高路 300,000 29,950,555.87 2.26
CP001
8 041358046 13 江山股份 300,000 29,818,806.22 2.25
CP001
9 071307011 13 中信建投 200,000 19,996,859.62 1.51
CP011
10 071333001 13 华融证券 200,000 19,996,038.36 1.51
CP0018.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.2471%
报告期内偏离度的最低值 -0.1887%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1291%
第 23 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 投资组合报告附注8.8.1 本基金采用固定份额净值,基金账面份额净值始终保持为人民币 1.00 元。
本基金所持有的债券(包括票据)的估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余存续期期内按实际利率法进行摊销,每日计提收益或损失。8.8.2 本报告期内,本基金不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊余成本超过日基金资产净值 20%的情况。8.8.3 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况,在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。8.8.4 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 8,880,422.13
4 应收申购款 191,021,897.87
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 199,902,320.008.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人 户均持有的 持有人结构
户数 基金份额 机构投资者 个人投资者
第 24 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要
(户)
占总份额比
持有份额 持有份额 占总份额比例
例
6,350 208,797.76 521,138,402.81 39.31% 804,727,374.39 60.69%9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持 645,404.38 0.0487%有本基金注:本报告期末基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金的基金经理未持有本基金份额。
§10 开放式基金份额变动
单位:份基金合同生效日(2006 年 6 月 21 日)基金份额总
852,132,754.02额
本报告期期初基金份额总额 1,803,095,841.38
本报告期基金总申购份额 9,744,891,581.71
减:本报告期基金总赎回份额 10,222,121,645.89
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,325,865,777.20注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因个人原因,陈德义先生不再担任华富成长趋势股票型证券投资基金基金经理的职务。
2、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因个人原因,陈德义先生不再担任华
第 25 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要富策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
3、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因工作需要,郭晨先生不再担任华富竞争力优选混合型证券投资基金基金经理的职务。
4、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,聘任胡伟先生为华富保本混合型证券投资基金基金经理。
5、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,增聘刘文正先生为华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。
6、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,增聘孔庆卿先生为华富量子生命力股票型证券投资基金基金经理。
7、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,增聘王光力先生为华富成长趋势股票型证券投资基金基金经理。
8、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,聘任胡伟先生为华富恒鑫债券型证券投资基金基金经理。
9、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,聘任龚炜先生为华富恒鑫债券型证券投资基金基金经理。
10、经华富基金管理有限公司股东会 2013 年度会议审议通过,增聘总经理姚怀然先生为公司董事会成员。
11、经华富基金管理有限公司第三届董事会第十九次会议审议通过,聘任陈大毅先生为华富基金管理有限公司副总经理。
12、经华富基金管理有限公司股东会 2013 年第三次临时会议审议通过,杨新潮先生不再担任公司董事职务,选举董建平先生为第四届董事会非独立董事。
13、本基金托管人 2013 年 12 月 5 日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副总经理。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
第 26 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内,本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。本基金本年度需支付给审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计报酬为 5 万元人民币。天健会计师事务所(特殊普通合伙)从 2012 年起为本公司提供审计服务。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
华安证券 1 - - - - -11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
华安证券 - - 101,000,000.00 100.00% - -注:1)根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48 号),我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序,比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯
第 27 页 共 28 页
华富货币市场基金 2013 年年度报告摘要服务能力强的几家券商租用了基金专用交易单元。本报告期本基金租用券商交易单元没有发生变更。2)债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计,可转债的成交金额按全价统计。11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况无。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
第 28 页 共 28 页
点击查看>>  附件