汇丰晋信大盘股票型证券投资基金2009 年年度报告
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月三十日
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人——交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月26 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所为基金财务出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意
阅读。
本报告期自 2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
2
1.2 目录
§1 重要提示及目录............................................................................................................................1
1.1 重要提示...............................................................................................................................1
1.2 目录......................................................................................................................................2
§2 基金简介.......................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.......................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.......................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...................................................................................................4
2.4 信息披露方式.......................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.......................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标...................................................................................................5
3.2 基金净值表现.......................................................................................................................6
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况.......................................................................8
§4 管理人报告...................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况...............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.......................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...................................................................9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明.....................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.................................................10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.............................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................................13
§5 托管人报告.................................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.....................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.....................14
§6 审计报告.....................................................................................................................................14
6.1 审计报告基本信息............................................................................................................14
6.2 审计报告的基本内容........................................................................................................14
§7 年度财务报表..............................................................................................................................16
7.1 资产负债表.........................................................................................................................16
7.2 利润表................................................................................................................................18
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.....................................................................................19
7.4 报表附注.............................................................................................................................20
§8 投资组合报告..............................................................................................................................44
8.1 期末基金资产组合情况.....................................................................................................44
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.....................................................................................44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.........................45
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................................46
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................50
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.....................51
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.........51
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.....................51
3
8.9 投资组合报告附注.............................................................................................................51
§9 基金份额持有人信息..................................................................................................................52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................................................52
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.................................................52
§10 开放式基金份额变动................................................................................................................52
§11 重大事件揭示............................................................................................................................52
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................52
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................52
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................53
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................54
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................54
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况...........................54
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................54
11.8 其他重大事件...................................................................................................................55
§12 备查文件目录............................................................................................................................57
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 汇丰晋信大盘股票型证券投资基金
基金简称 汇丰晋信大盘股票
基金主代码 540006
交易代码 540006
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年6 月24 日
基金管理人 汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,380,989,054.49 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
通过投资于盈利预期持续稳定增长,在各行业中具有领先地位的大
盘蓝筹型股票,在将合理控制风险的基础上,追求稳健的分红收益
及长期资本利得,实现基金资产持续超越业绩比较基准的收益。
投资策略
1、资产配置策略
根据本基金所奉行的“较高仓位、蓝筹公司、精选研究”的投资理
念和“研究创造价值”的股票精选策略,在投资决策中,本基金仅
根据精选的各类证券的风险收益特征的相对变化,适度的调整确定
基金资产在股票、债券及现金等类别资产间的分配比例。
2、行业配置策略
行业研究员通过分析行业特征,定期提出行业投资评级和配置建议。
行业比较分析师综合内、外部研究资源,结合宏观基本面分析等状
况,提出重点行业配置比重的建议。
3、股票资产投资策略
本基金专注于分析大盘股特有的竞争优势,基金管理人将对初选股
票给予全面的价值、成长分析,并结合行业地位分析,优选出具有
盈利持续稳定增长、价值低估、且在各行业中具有领先地位的大盘
蓝筹型股票进行投资。
业绩比较基准 沪深300 指数*90%+同业存款利率*10%。
风险收益特征
本基金属于股票型基金产品,在开放式基金中,其预期风险和收益
水平高于债券型基金和混合型基金,属于风险水平较高的基金产品。
本基金主要投资于大盘蓝筹股票,在股票型基金中属于中等风险水
平的投资产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 汇丰晋信基金管理有限公司交通银行股份有限公司
5
姓名 赵隽扬张咏东
信息披露负责人 联系电话 021-38789898 021-32169999
电子邮箱 green.j.y.zhao@hsbcjt.cn zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话 021-38789998 95559
传真 021-68881925 021-62701216
注册地址
上海市浦东新区富城路99号震
旦大厦35楼
上海市浦东新区银城中路188
号
办公地址
上海市浦东新区富城路99号震
旦大厦35楼
上海市浦东新区银城中路188
号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 杨小勇胡怀邦
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.hsbcjt.cn
基金年度报告备置地点
汇丰晋信基金管理有限公司:上海市浦东新区富
城路99号震旦大厦35楼;
交通银行股份有限公司:上海市浦东新区银城中
路188号。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所毕马威华振会计师事务所 中国上海南京西路1266号恒隆广场50楼
注册登记机构 汇丰晋信基金管理有限公司
上海市浦东新区富城路99号震旦大厦35
楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2009 年6 月24 日(基
金合同生效日)至
2009 年12 月31 日
2008 年 2007 年
本期已实现收益 197,874,376.32 - -
本期利润 357,215,833.47 - -
加权平均基金份额本期利
润
0.1464 - -
本期加权平均净值利润率 14.31% - -
本期基金份额净值增长率 17.28% - -
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可供分配利润 105,778,188.57 - -
期末可供分配基金份额利0.0766 - -
6
润
期末基金资产净值 1,572,713,097.03 - -
期末基金份额净值 1.1388 - -
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值增长率 17.28% - -
注:①本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变
动收益)扣除相关费用后的余额;本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
②期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数(为期末余额,不是当期发生数);
③上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申
购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
④本基金的基金合同于 2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同生
效未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 21.45% 1.56% 17.12% 1.59% 4.33% -0.03%
过去六个月 17.18% 1.56% 11.67% 1.92% 5.51% -0.36%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今 17.28% 1.53% 14.39% 1.89% 2.89% -0.36%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2009 年6 月24 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日)
7
1. 本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同生效
未满1 年。
2. 按照基金合同的约定,本基金的股票投资比例范围为基金资产的85%-95%,其中,本
基金将不低于80%的股票资产投资于国内A 股市场上具有盈利持续稳定增长、价值低估、且
在各行业中具有领先地位的大盘蓝筹股票。本基金固定收益类证券和现金投资比例范围为基
金资产的5%-15%,其中现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净
值的5%。按照基金合同的约定,本基金自基金合同生效日起不超过6 个月内完成建仓,截
止2009 年12 月24 日,本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。
3. 报告期内本基金的业绩比较基准 = 沪深300 指数*90% + 同业存款利率*10%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
8
①本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金运作未满
一年。
②本基金基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
金额单位:人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注
2009 0.300 60,386,595.50 11,325,899.51 71,712,495.01 -
2008 - - - - -
2007 - - - - -
合计 0.300 60,386,595.50 11,325,899.51 71,712,495.01 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同生效
未满一年。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于 2005 年11 月16 日正式成
立。公司由山西信托有限责任公司与汇丰环球投资管理(英国)有限公司合资设立,注册资
本为2 亿元人民币,注册地在上海。截止2009 年12 月31 日,公司共管理7 只开放式基金:
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金(2006 年5 月23 日成立)、汇丰晋信龙腾股票
9
型开放式证券投资基金(2006 年9 月27 日成立)、汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金
(2007 年4 月9 日成立)、汇丰晋信2026 生命周期证券投资基金(2008 年7 月23 日成立)、
汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金(2008 年12 月3 日成立)、汇丰晋信大盘股票型证
券投资基金(2009 年6 月24 日成立)和汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金(2009 年12
月11 日成立)。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期
限
姓名 职务
任职日期
离任日
期
证券从业
年限
说明
林彤彤
首席投
资官、
本基金
基金经
理
2009-06-24 - 12 年
林彤彤先生,1971 年出生,硕士
学历。曾任华安基金管理有限公
司研究发展部高级研究员,基金
安信、基金安久、基金安顺、基
金安瑞的基金经理,投资部总监
助理兼基金安信基金经理。
王品
本基金
基金经
理
2009-06-24 - 10 年
王品女士,中国药科大学理学硕
士。历任兴业证券股份有限公司
医药行业研究员,中银国际基金
管理公司中银中国基金经理助
理、行业研究员,汇丰晋信基金
管理公司高级研究员。
1.任职日期为本基金基金合同生效日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、中国证
监会的规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严
格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人
利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
2009 年度,本基金严格按照中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》和本公司制定的《公平交易管理办法》执行相关交易,未出现任何异常交易行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本公司旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
10
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金成立于2009 年6 月24 日,至年末基金运作时间约为半年,在此期间,市场经历
了较大的波动,沪深300 指数上涨16.11%,但其间波动幅度达到35.6%;市场风格也出现
了较大的轮换,二季度周期性板块大行其道,而下半年消费类板块产生明显超额收益。
本基金运作以来,在紧密观察经济走势的同时,坚持波段操作、精选个股的投资策略。
7 月底我们观察到钢铁、有色板块库存上升、投机氛围浓厚而真实需求不足;房地产板块投
资需求盛行同时房价出现非理性上涨;银行板块存在流动性收紧压力后;我们判断市场短期
到达阶段性高点,进而果断大幅度减仓,从而降低了8 月份市场大幅度调整所带来的净值损
失。
2009 年下半年以来,政府政策出现了较大变化,保增长让位于调结构,财政转移支付
力度加大,刺激消费的相关政策频频出台,国内消费需求增长的幅度也大幅度超出了我们的
预期,我们看好消费板块的短、中期增长趋势,因此,自2009 年下半年以来,我们在医药、
汽车、食品饮料、信息设备、商贸等消费板块进行了大幅度的超配,从而获得了明显的超额
收益。
在关注市场板块轮动的同时,我们始终坚持精选个股的投资风格,根据国际通行的风险
控制系统——BARRA 对本基金近半年的运作进行的归因分析结果显示,个股选择成为最为
突出的业绩贡献因素。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金成立以来,净值增长率为17.28%,同期业绩比较基准净值增长率为14.39%,本
基金超越业绩比较基准2.89%。根据晨星评级系统,期间业绩表现在同期发行的股票型基金
中名列前矛。本基金超越业绩比较基准的主要原因在于本基金在医药、汽车、食品饮料、信
息设备、商贸等表现较好的板块进行了大幅度的超配,同时,组合中重点个股的优异表现也
对基金净值带来较大的正面贡献。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来,我们对市场持相对谨慎的观点,从经济层面来看,虽然现有数据显示经济仍
然处于良好的发展态势当中,但经济的未来走势仍有一些令人感到疑虑的方面,主要在于:
目前持续的房地产政策调控及央行连续出台的降低银行杠杆能力的监管政策可能在未来一
季度后影响到投资增速,出口数据虽然超出了市场的一致预期,但出口增长最快的区域主要
11
在新兴市场,后续增长性令人担忧;此外,通货膨胀有可能在二季度重拾升势;这些疑虑会
否对持续上升的中国经济产生影响还有待时日检验,但短期将抑制投资者的投资热情。从流
动性来看,近期央行上调了存款准备金率,加息也成为部分投资者的预期,信贷的收缩将间
接影响市场的流动性,而实体经济的复苏又分流了部分资金,预计2010 年市场流动性将难
现宽松。从估值来看,目前的市场估值基本处于历史的平均均值处,但大、小盘股估值分化
严重。综上,我们认为市场整体性的机会不明显,但2010 年的市场将不乏结构性亮点,我
们仍然看好政策支持、财政支付转移下的消费板块,尤其看好代表年青一代新兴消费的3G
板块,我们也看好国家战略性结构转移带来的经济增长方式转变,看好节能减排相关板块。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在公司内部监察稽核工作中本着规范运作、防范风险和保护基
金份额持有人利益的原则,由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司的经营管理、基金的
投资运作以及员工行为规范等方面进行日常监控、定期检查和专项检查,及时发现问题并督
促有关部门整改,并定期制作监察稽核报告报送监管机构。
本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:
1.通过实时监控、定期检查和专项检查的方式对公司日常经营活动和基金投资运作进行
合规性监控,发现问题及时要求相关部门和相关人员及时解决处理,并跟踪问题的处理结果,
防范在公司经营和基金投资运作中可能发生的风险;
2.按照法律法规和中国证监会规定,及时、准确、完整地完成公司和基金的各项法定信
息披露文件,并在指定报刊和公司网站进行披露,确保基金投资人和公众及时、准确和完整
地获取公司和基金的各项公开信息。
3.定期和不定期地向中国证监会、上海证监局、中国证券业协会和人民银行等监管机构
报送各类文件报告,确保监管机构文件报备工作的准确性和及时性。
4.完成对公司各业务部门的运营风险评估工作,并将运营风险评估结果报告发给各部门
主管和公司管理层审阅,对在运营风险评估发现的B 级以上的风险点提出改进建议,提请
和督促各业务部门进行跟踪和改善;
5.对基金募集申请材料、市场宣传推介材料、基金代销协议、基金交易单元租用协议等
文件等进行严密的事前合法合规审核,以及完成公司其他日常法律事务工作。
6.定期为公司员工举办公司合规制度的培训,并就新颁布法律法规举办专项合规培训,
向公司员工宣传合规守法的经营理念,强化公司的合规文化;
7.在建立健全公司反洗钱内部控制制度的基础上,进一步落实反洗钱相关法律法规的各
12
项要求,实施反洗钱内部审计,协同相关业务部门针对在反洗钱审计中所发现的问题进行积
极整改;
8.根据监管部门的要求,定期完成监察稽核报告,报送中国证监会和公司董事会审阅。
报告期内对公司各项业务运作的监控情况显示,本基金管理人严格按照法律法规、监管
机关的规定、基金合同、招募说明书及公司各项规章制度管理运作基金资产。在今后的工作
中,本基金管理人将一贯本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高监
察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价,更好地
保护基金份额持有人的合法权益,根据中国证券业协会2007 年颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事
项的通知》(证监会计字[2007]21 号)、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》
(证监会公告[2008]38 号)的相关规定,结合本基金基金合同关于估值的约定,针对基金估
值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》,经公司管理层批准
后正式实施。
根据《汇丰晋信基金管理有限公司 投资品种估值小组议事规则》:
1. 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值小组
负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值小组的组成
人员包括:公司总经理、督察长、基金投资总监、基金运营总监、产品开发总监、特别项目
部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司其他相关人员。上述成员均持
有中国基金业从业资格,在各自专业领域具有较为丰富的行业经历和专业经验,成员之间不
存在任何重大利益冲突。
2. 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门—基金投资部、基金运营部、
产品开发部和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作,其中:
一、基金运营部
1. 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况,并召集相关人员进行讨论,提出调整
方法、改进措施,报经投资品种估值小组审批同意后,执行投资品种估值小组的决定。
2. 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意,应严格执行已
确定的估值政策和程序。
3. 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时,提请投资品种估值小组对现有估
13
值政策和程序的适用性进行评价,并依据评价结果进行估值。
二、基金投资部
基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况,向投资品种估值小组提出相关意
见和建议,但基金经理不参与最终的估值决策。
三、产品开发部
产品开发部在估值模型发生重大变更时,向投资品种估值小组提出相关意见和建议。
四、风险控制部
根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息;检查和监督公司关于估值各项
工作的贯彻和落实,定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估值政策和程序
情况(包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一贯性),并对进一步
完善估值内控工作提出意见和建议。
五、督察长
监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实,向投资品种估值小组提交对估值议案
的合法合规性审核意见。
1. 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次;对估值模型进行评价,在发生了影
响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下,应及时修订本估值方法,以保证其持续适用。
估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。
2. 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估值事项
发生时,应召开临时会议,或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员会会议,通过
公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。
本基金的基金管理人目前没有进行与估值相关的任何定价服务方面的签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报告期内,本基金于 2009 年10 月28 日实施分红,根据基金相关法律法规和基金合同
的要求,每10 份基金份额派发现金红利0.30 元,其中现金形式的分红金额为60,386,595.5
元,红利再投资形式的分红金额为11,325,899.51 元,利润分配共计71,712,495.01 元。
14
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年度,基金托管人在汇丰晋信大盘股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守
了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管
人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009 年度,汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信大盘股票型证券投资基金投资运作、
基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发
现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金进行了 1 次收益分配,分配金额为71,712,495.01 元,符合基金合同
的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2009 年度,由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰晋信大
盘股票型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相
关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 KPMG-B(2010)AR No.0202
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 汇丰晋信大盘股票型证券投资基金全体基金份额持
有人
15
引言段我们审计了后附的第 16 页至第44 页的汇丰晋信大盘
股票型证券投资基金(以下简称“汇丰晋信大盘基金”)财
务报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表、2009 年
6 月24 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日止的
利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附
注。
管理层对财务报表的责任段 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、
《证券投资基金会计核算业务指引》、《汇丰晋信大盘股票
型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)允许的如财务报表附注所列示的
基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是汇丰晋信
大盘基金基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司管理层
的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报
表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;
(3)作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表
发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定
执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不
存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金
额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师
的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编
制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价汇丰
16
晋信基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段我们认为,汇丰晋信大盘基金财务报表已经按照中华
人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《证券投资基金
会计核算业务指引》、《汇丰晋信大盘股票型证券投资基金
基金合同》及中国证监会允许的如财务报表附注所列示的
基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允
反映了汇丰晋信大盘基金2009 年12 月31 日的财务状况
以及2009 年6 月24 日(基金合同生效日)至2009 年12
月31 日止的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 王国蓓 黄小熠
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所
会计师事务所的地址 中国上海南京西路 1266 号恒隆广场50 楼
审计报告日期 2010 年3 月26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:汇丰晋信大盘股票型证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款
7.4.7.1
7.4.10.5
5,790,494.40 -
17
结算备付金 177,581,953.58 -
存出保证金 2,426,806.58 -
交易性金融资产 7.4.7.2 1,405,320,961.98 -
其中:股票投资 7.4.7.2 1,405,320,961.98 -
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投
资
- -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 6,418,227.49 -
应收利息 7.4.7.5 73,405.37 -
应收股利 - -
应收申购款 4,345,679.62 -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 1,601,957,529.02 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 22,164,330.74 -
应付管理人报酬 2,026,106.51 -
应付托管费 337,684.40 -
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 3,846,120.63 -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 870,189.71 -
负债合计 29,244,431.99 -
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 1,380,989,054.49 -
未分配利润 7.4.7.10 191,724,042.54 -
所有者权益合计 1,572,713,097.03 -
负债和所有者权益总计 1,601,957,529.02 -
注:1、报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值1.1388 元,基金份额总额
18
1,380,989,054.49 份。
2、本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同生
效未满一年。
7.2 利润表
会计主体:汇丰晋信大盘股票型证券投资基金
本报告期:2009 年6 月24 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009年6月24日(基金合同生
效日)至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008
年12月31日
一、收入 395,599,608.04 -
1.利息收入 7.4.7.11 5,005,777.13 -
其中:存款利息收入 5,005,568.82 -
债券利息收入 208.31 -
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”
填列)
228,900,424.43 -
其中:股票投资收益
7.4.7.12.1
7.4.7.12.2
225,952,613.26 -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 128,502.37 -
资产支持证券投资
收益
- -
衍生工具收益 - -
股利收益 7.4.7.14 2,819,308.80 -
3.公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
7.4.7.15
159,341,457.15 -
4.汇兑收益(损失以“-”
号填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”
号填列)
7.4.7.16
2,351,949.33 -
减:二、费用 38,383,774.57 -
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 19,556,491.77 -
2.托管费 7.4.10.2.2 3,259,415.26 -
3.销售服务费 - -
19
4.交易费用 7.4.7.17 15,275,306.85 -
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产
支出
- -
6.其他费用 7.4.7.18 292,560.69 -
三、利润总额(亏损总额
以“-”号填列)
357,215,833.47 -
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”
号填列
357,215,833.47 -
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:汇丰晋信大盘股票型证券投资基金
本报告期:2009 年6 月24 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
项目 2009年6月24日(基金合同生效日)至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 2,885,554,241.41 - 2,885,554,241.41
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润)
- 357,215,833.47 357,215,833.47
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
-1,504,565,186.92 -93,779,295.92 -1,598,344,482.84
其中:1.基金申购款 222,774,129.80 12,071,105.38 234,845,235.18
2.基金赎回款(以“-”号填列) -1,727,339,316.72 -105,850,401.30 -1,833,189,718.02
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -71,712,495.01 -71,712,495.01
五、期末所有者权益(基金净值) 1,380,989,054.49 191,724,042.54 1,572,713,097.03
上年度可比期间
项目 2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) - - -
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润)
- - -
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
- - -
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款(以“-”号填列) - - -
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- - -
20
五、期末所有者权益(基金净值) - - -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码从 7.1 至7.4,财务报表由下列负责人签署;
基金管理公司负责人:杨小勇,主管会计工作负责人:李选进,会计机构负责人:赵琳
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证监会《关于核准汇丰
晋信大盘股票型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2009]343 号文)批准,由汇丰晋信基
金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《汇丰晋信大盘股
票型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2009 年6 月24 日生效。本基金为契约型开
放式,存续期限不定,首次设立募集规模为2,885,554,241.41 份基金份额。本基金的基金管
理人为汇丰晋信基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《汇丰晋信大盘股票型证券投
资基金基金合同》和《汇丰晋信大盘股票型证券投资基金招募说明书》的有关规定,投资范
围包括国内依法发行上市的股票、国债、金融债、企业债、央行票据、可转换债券、权证、
资产支持证券以及国家证券监管机构允许基金投资的其它金融工具。基金的投资组合比例
为:股票投资比例范围为基金资产的85%-95%,权证投资比例范围为基金资产净值的0-3%。
固定收益类证券和现金投资比例范围为基金资产的5%-15%,其中现金或到期日在一年以内
的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金将不低于80%的股票资产投资于
国内A 股市场上具有盈利持续稳定增长、价值低估、且在各行业中具有领先地位的大盘蓝
筹股票。本基金业绩比较基准为沪深300 指数*90%+同业存款利率*10%。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,
报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则、中国证券业协会 2007 年颁布的《证券投资基
21
金会计核算业务指引》、《汇丰晋信大盘股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的
如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的规定编制年度财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006 年2 月15 日颁布
的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求,真实、完整地反
映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1 日起至12 月31 日止。本期财务报表的实际编制期间为
2009 年6 月24 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为:以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投
资。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无金融资
产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外,以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具
所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表
中以衍生金融负债列示。
22
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(i) 股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得
时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的
现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。股票持有期间获得的股票股利(包
括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股票,于除息日按股权登记日持
有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易
日结转。
(ii) 债券投资
买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得
时发生的相关交易费用直接记入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至
购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于获配日按支付的全部价款确认为债券投资,于权证实际
取得日按附注7.4.4.4(a)(iii)所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资成本。
卖出债券于卖出交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结
转。
(iii) 权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得
时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在
23
实际取得日,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债
实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日,按持
有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易
日结转。
(b) 贷款和应收款项
贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计
量,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中买入返售金融资产以融
出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本。
(c) 其他金融负债
其他金融负债按公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计
量,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中卖出回购金融资产款以
融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金
额。对存在活跃市场的金融资产和金融负债,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;
估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值;如估值日无市价,且最近交易日后经济
环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前
一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化
等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。当金融资产和金融负债不再存在活跃市场,且
其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,采用市场参与者普遍
认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。
采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参照
24
实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、指数收益法、现金流量折现法以及期权定价模
型等。
本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值,另外对金融资产的
特殊情况处理如下:
(a) 股票投资
(i) 对因特殊事项长期停牌的股票,如该停牌股票对基金资产净值产生重大影响,则采
用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估
值。即在估值日,以公开发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率计算该股票当
日的公允价值。
(ii) 送股、转增股、配股和公开增发新股等未上市的股票,按估值日在证券交易所上市
的同一股票的收盘价估值;该日无交易的,以最近一日的收盘价估值。
(iii) 首次公开发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下,按成本估值。
(iv) 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同
一股票的收盘价估值。
(v) 非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的收盘价低于非
公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所上市的同一股票的收盘价估值;若在证
券交易所上市的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,其两者之间的差价
按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例确认为估值增值。
(b) 债券投资
(i) 交易所上市实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价估值,交易
25
所上市未实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价减去债券收盘价中所
含的债券应收利息得到的净价进行估值。
(ii)对交易所发行未上市的国债、企业债、公司债,按成本估值;对在交易所发行未上
市的可转换证券,自债券确认日至上市期间的每个估值日,按证券业协会下证券投资基金估
值工作小组公布的参考价格估值。
(iii)全国银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市
场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。对全国银行间
债券市场未上市,且中央国债登记结算公司未提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场
利率不存在明显差异,未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。
(c) 权证投资
(i) 首次公开发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下,按成本估值。
(ii) 配售及认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前,采
用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。
(iii) 因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定
的公允价值估值。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定
估值。
26
实际成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列
示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由
于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述
申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减
少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项
中包含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已
实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占
基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按
累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金
赎回确认日进行确认和计量,并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失) 于卖出债券交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差
额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个
人所得税后的净额于除权除息日确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业
27
代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日
计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线
法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际
利率计算利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期
内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
根据《汇丰晋信大盘股票型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的基金管理人报酬
按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。
根据《汇丰晋信大盘股票型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的基金托管费按前
一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回
购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金
损益;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提计
入基金损益。
28
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,
基金份额持有人可选择现金红利或红利再投资方式;基金份额持有人事先未做出选择的,默
认的分红方式为现金红利。在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多4
次;每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%。基金合同生效不满3 个月,收益可
不分配。如果基金当期出现净亏损,则不进行收益分配。基金当期收益应先弥补上一期亏损
后,方可进行当期收益分配。基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值。分红权益
登记日申请申购的基金份额不享受当次分红,分红权益登记日申请赎回的基金份额享受当次
分红。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
除上述会计政策和会计估计外,本基金无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本期间未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本期间未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本期间未发生重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文、[2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税
字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关
于证券投资基金税收政策的通知》、财税字[2005]11 号文《关于调整证券(股票)交易印花税税
率的通知》、财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103
号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107 号文《关于股息红
利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84 号文《财政部国家税务总局关于调整证
券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得
税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
29
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4)对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的
企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,自2005 年6 月13 日起,对个
人投资者从上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按50%计算个人所得税。
(5)自2005 年1 月24 日起,基金买卖A 股、B 股股权所书立的股权转让书据按照0.1%
的税率征收证券(股票)交易印花税。自2007 年5 月30 日起,该税率上调至0.3%。自2008
年4 月24 日起,根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,调整证券(股票)交易
印花税税率,由0.3%降至0.1%。自2008 年9 月19 日起,根据上海证券交易所与深圳证券
交易所的相关规定,证券交易印花税改为单边征收,即仅对卖出A 股、B 股股权按0.1%的
税率征收。
(6)对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税
和企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 5,790,494.40 -
定期存款 - -
其中:存款期限1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 5,790,494.40 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
30
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,245,979,504.83 1,405,320,961.98 159,341,457.15
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,245,979,504.83 1,405,320,961.98 159,341,457.15
上年度末
项目 2008年12月31 日
成本公允价值 公允价值变动
股票 - - -
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金自成立以来,尚未开始投资衍生金融产品,故期末未持有衍生金融资产,本期的
衍生工具收益也为零。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
31
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 2,086.56 -
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 70,713.31 -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 605.50 -
其他 - -
合计 73,405.37 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 3,846,120.63 -
银行间市场应付交易费用 - -
合计 3,846,120.63 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 -
应付赎回费 83,533.55 -
信息披露费 180,656.16 -
审计师费 106,000.00 -
合计 870,189.71 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
32
本期
项目 2009年6月24日(基金合同生效日)至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 2,885,554,241.41 2,885,554,241.41
本期申购 222,774,129.80 222,774,129.80
本期赎回 -1,727,339,316.72 -1,727,339,316.72
本期末 1,380,989,054.49 1,380,989,054.49
注:1、此处申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
2、本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同生
效未满一年。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 197,874,376.32 159,341,457.15 357,215,833.47
本期基金份额交易产生
的变动数
-20,383,692.74 -73,395,603.18 -93,779,295.92
其中:基金申购款 3,557,181.66 8,513,923.72 12,071,105.38
基金赎回款 -23,940,874.40 -81,909,526.90 -105,850,401.30
本期已分配利润 -71,712,495.01 - -71,712,495.01
本期末105,778,188.57 85,945,853.97 191,724,042.54
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年6月24日(基金合同生效
日)至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
活期存款利息收入 334,293.84 -
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 4,661,197.53 -
其他 10,077.45 -
合计 5,005,568.82 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位:人民币元
33
项目
本期
2009年6月24(基金合同生效
日)日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月3
1日
股票投资收益——买卖股票差价收入 225,952,613.26 -
股票投资收益——赎回差价收入 - -
股票投资收益——申购差价收入 - -
合计 225,952,613.26 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年6月24日(基金合同生效日)
至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出股票成交总额 4,690,672,007.98 -
减:卖出股票成本总额 4,464,719,394.72 -
买卖股票差价收入 225,952,613.26 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年6月24日(基金合同生
效日)至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)
成交总额
480,710.68 -
减:卖出债券(债转股及债券到期兑
付)成本总额
352,000.00 -
减:应收利息总额 208.31 -
债券投资收益 128,502.37 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.7.14 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年6月24日(基金合同生效
日)至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
34
股票投资产生的股利收益 2,819,308.80 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,819,308.80 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.7.15 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2009年6月24日(基金合同生效
日)至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
1. 交易性金融资产 159,341,457.15 -
——股票投资 159,341,457.15 -
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 159,341,457.15 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.7.16 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年6月24日(基金合同生效日)
至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
基金赎回费收入 2,285,313.62 -
转出基金补偿收入 6,197.75 -
其他 60,437.96 -
合计 2,351,949.33 -
注: ①本基金赎回费的25%归入基金资产;基金之间的转换费由转出基金的赎回费和转
换手续费两部分组成,其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金资产。
②本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合
同生效未满一年。
7.4.7.17 交易费用
单位:人民币元
项目 本期上年度可比期间
35
2009年6月24日(基金合同生效日)
至2009年12月31日
2008年1月1日至2008年12月31日
交易所市场交易费用 15,275,306.85 -
银行间市场交易费用 - -
合计 15,275,306.85 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.7.18 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年6月24日(基金合同生效
日)至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
审计费用 106,000.00 -
信息披露费 180,656.16 -
其他 5,904.53 -
合计 292,560.69 -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于 2010 年2 月3 日进行基金成立以来的第二次收益分配,每10 份基金份额派发
现金红利0.3 元。权益登记日、除息日为2010 年2 月3 日,红利发放日为2010 年2 月5 日。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 与基金存在重大利益关系的主要关联方的名称及关联关系
关联方名称 与本基金的关系
汇丰晋信基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人
山西信托有限责任公司(“山西信托”) 基金管理人的股东
汇丰环球投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
山西证券股份有限公司(“山西证券”) 见注释
注:山西证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西省国信投资(集团)公司控
36
制。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期
2009年6月24日(基金合同生效日)至2
009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
山西证券 2,649,004,744.47 25.50% - -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金在本期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2009年6月24日(基金合同生效日)至2009年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
山西证券 2,251,648.62 25.91% 249,519.24 6.49%
注:①股票交易佣金计提标准如下:
深圳证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-清算库中买(卖)经手费
上海证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费
上述交易佣金比率均在合理商业条款范围内收取,并符合行业标准。
根据《证券研究服务协议》,本基金管理人在租用山西证券股份有限公司证券交易专用
交易单元进行股票、债券和权证交易的同时,还从山西证券股份有限公司获得证券研究综合
37
服务。
②本基金的基金合同于 2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同生
效未满一年。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009年6月24日(基金合同生效
日)至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
19,556,491.77 -
其中:支付销售机构的客户维护
费
4,315,046.99 -
注:①支付基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产
净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=
前一日基金资产净值×1.5%/当年天数
②本基金的基金合同于 2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同生
效未满一年。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009年6月24日(基金合同生效
日)至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
3,259,415.26 -
注:①支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计
提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×
0.25%/当年天数
②本基金的基金合同于 2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同生
效未满一年。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本期间未与关联方通过银行间同业市场进行过债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
38
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金管理人在本期间未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其它关联方在本期末未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009 年6 月24 日(基金合同生效日)
至2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 5,790,494.40 334,293.84 - -
注:①本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结
算有限责任公司的结算备付金,于2009 年12 月31 日的相关余额为人民币177,581,953.58
元。
② 本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合
同生效未满一年。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本期间未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
7.4.11 利润分配情况
单位:人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1 2009-10-28 2009-10-28 0.300 60,386,595.50 11,325,899.51
71,712,495.
01
-
合计 - - 0.300 60,386,595.50 11,325,899.51
71,712,495.
01
-
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
39
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股 )
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
601117 中国化学2009-12-29 2010-01-07
网上新
股申购
5.43 5.43 13,000 70,590.00 70,590.00 -
002330 得利斯2009-12-25 2010-01-06
网上新
股申购
13.18 13.18 500 6,590.00 6,590.00 -
300037 新宙邦2009-12-28 2010-01-08
网上新
股申购
28.99 28.99 500 14,495.00 14,495.00 -
300039 上海凯宝2009-12-28 2010-01-08
网上新
股申购
38.00 38.00 500 19,000.00 19,000.00 -
7.4.12.1.2 受限证券类别:债券
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股 )
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
7.4.12.1.3 受限证券类别:
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股 )
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
注:根据《证券发行与承销管理办法》,证券投资基金参与新股网下配售,应当承诺获
得网下配售的股票持有期限不少于3 个月,持有期自公开发行的股票上市之日起计算。基金
通过网上申购获配的新股,从新股获配日至该新股上市日期间,为流通受限制而不能自由转
让的资产。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办
法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起12 个月内不得转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600739 辽宁成大 2009-12-28
重大
资产
重组
事项
38.09 2010-01-11 41.90 660,616
20,892,953.3
1
25,162,863.44 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
40
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:
? 信用风险
? 流动性风险
? 市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部
控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、风险管理部
和相关职能部门构成的多级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于
具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行
的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同
持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手
进行信用评估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性
风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难,另一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,
其余亦可于银行间同业市场交易,均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方
41
式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动
性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的
生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利
率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口:
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5年以上不计息合计
资产
银行存款 5,790,494.40 - - - 5,790,494.40
结算备付金 177,581,953.58 - - - 177,581,953.58
存出保证金 - - - 2,426,806.58 2,426,806.58
交易性金融资产 - - - 1,405,320,961.98 1,405,320,961.98
衍生金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 6,418,227.49 6,418,227.49
应收利息 - - - 73,405.37 73,405.37
应收申购款 4,345,679.62 - - - 4,345,679.62
其他资产 - - - - -
资产总计 187,718,127.60 - - 1,414,239,401.42 1,601,957,529.02
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
- - - - -
42
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 22,164,330.74 22,164,330.74
应付管理人报酬 - - - 2,026,106.51 2,026,106.51
应付托管费 - - - 337,684.40 337,684.40
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 3,846,120.63 3,846,120.63
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 870,189.71 870,189.71
负债总计 - - - 29,244,431.99 29,244,431.99
利率敏感度缺口 187,718,127.60 - - 1,384,994,969.43 1,572,713,097.03
上年度末2008 年
12 月31 日
1 年以内 1-5年 5年以上不计息合计
资产
资产总计 - - - - -
负债
负债总计 - - - - -
利率敏感度缺口 - - - - -
注:1、表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约的重新定价日
或到期日孰早者进行了分类。
2、本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同生
效未满一年。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币 )
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
分析
市场利率下降25 个基点 无影响无影响
市场利率上升25 个基点 无影响无影响
注:1、因基金于2009 年末未持有债券,所以市场利率的变动对年末基金资产净值无影
响。
2、本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合
43
同生效未满一年。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票
和债券以及银行间同业市场交易的债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的
公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的 89.36%、无债券投资与衍生金融资
产投资。于2009 年12 月31 日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
交易性金融资产-股票投资 1,405,320,961.98 89.36 - -
交易性金融资产-债券投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,405,320,961.98 89.36 - -
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(见附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币 )
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
分析
业绩比较基准下降5% 减少59,269,641.82 -
业绩比较基准上升5% 增加59,269,641.82 -
44
注:本基金的基金合同于2009 年6 月24 日生效,截至2009 年12 月31 日,基金合同
生效未满一年。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金在本期间未发生有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 1,405,320,961.98 87.73
其中:股票 1,405,320,961.98 87.73
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 183,372,447.98 11.45
6 其他各项资产 13,264,119.06 0.83
7 合计 1,601,957,529.02 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 69,493,973.36 4.42
C 制造业 675,425,115.51 42.95
C0 食品、饮料 116,667,624.78 7.42
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 30,609,682.81 1.95
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 61,385,770.44 3.90
C7 机械、设备、仪表 311,059,449.86 19.78
C8 医药、生物制品 107,584,538.06 6.84
45
C99 其他制造业 48,118,049.56 3.06
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 27,525,000.00 1.75
G 信息技术业 104,600,114.61 6.65
H 批发和零售贸易 150,880,022.80 9.59
I 金融、保险业 329,679,180.95 20.96
J 房地产业 27,421,087.89 1.74
K 社会服务业 6,831,466.86 0.43
L 传播与文化产业 13,465,000.00 0.86
M 综合类 - -
合计 1,405,320,961.98 89.36
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 600036 招商银行 4,073,476 73,526,241.80 4.68
2 000829 天音控股 4,816,999 64,499,616.61 4.10
3 600016 民生银行 7,777,923 61,523,370.93 3.91
4 600000 浦发银行 2,624,966 56,935,512.54 3.62
5 601166 兴业银行 1,211,396 48,831,372.76 3.10
6 002104 恒宝股份 2,279,396 48,118,049.56 3.06
7 000858 五 粮 液 1,423,619 45,071,777.54 2.87
8 600742 一汽富维 1,561,027 43,724,366.27 2.78
9 601318 中国平安 745,204 41,053,288.36 2.61
10 000983 西山煤电 941,944 37,574,146.16 2.39
11 000650 仁和药业 1,657,985 34,651,886.50 2.20
12 600690 青岛海尔 1,386,107 34,361,592.53 2.18
13 600590 泰豪科技 2,082,664 32,135,505.52 2.04
14 000848 承德露露 1,152,929 30,414,267.02 1.93
15 600519 贵州茅台 171,735 29,164,037.70 1.85
16 600664 哈药股份 1,524,938 28,165,604.86 1.79
17 000800 一汽轿车 1,071,101 27,870,048.02 1.77
18 600125 铁龙物流 2,500,000 27,525,000.00 1.75
19 600019 宝钢股份 2,700,829 26,090,008.14 1.66
20 600570 恒生电子 1,226,677 25,772,483.77 1.64
21 601398 工商银行 4,634,284 25,210,504.96 1.60
22 600739 辽宁成大 660,616 25,162,863.44 1.60
23 600050 中国联通 3,264,000 23,794,560.00 1.51
24 601601 中国太保 882,080 22,598,889.60 1.44
46
25 600693 东百集团 1,915,906 22,320,304.90 1.42
26 000651 格力电器 741,924 21,471,280.56 1.37
27 600522 中天科技 863,751 21,395,112.27 1.36
28 600875 东方电气 466,051 21,014,239.59 1.34
29 000423 东阿阿胶 784,416 20,512,478.40 1.30
30 000063 中兴通讯 418,471 18,776,793.77 1.19
31 000528 柳 工 849,509 18,459,830.57 1.17
32 600104 上海汽车 696,131 18,189,903.03 1.16
33 000898 鞍钢股份 1,123,652 17,978,432.00 1.14
34 000401 冀东水泥 897,271 17,317,330.30 1.10
35 600031 三一重工 465,624 17,139,619.44 1.09
36 002022 科华生物 782,710 17,133,521.90 1.09
37 600089 特变电工 711,758 16,939,840.40 1.08
38 600178 东安动力 999,999 16,809,983.19 1.07
39 000578 盐湖集团 666,100 16,439,348.00 1.05
40 601699 潞安环能 314,900 16,305,522.00 1.04
41 002028 思源电气 599,352 16,110,581.76 1.02
42 600153 建发股份 1,241,199 16,085,939.04 1.02
43 600123 兰花科创 356,980 15,614,305.20 0.99
44 600048 保利地产 688,104 15,413,529.60 0.98
45 600785 新华百货 539,979 15,330,003.81 0.97
46 600588 用友软件 537,280 14,861,164.80 0.94
47 600309 烟台万华 589,581 14,155,839.81 0.90
48 600880 博瑞传播 500,000 13,465,000.00 0.86
49 000926 福星股份 993,181 12,007,558.29 0.76
50 000729 燕京啤酒 604,296 11,342,635.92 0.72
51 000625 长安汽车 718,813 10,084,946.39 0.64
52 000811 烟台冰轮 691,855 9,243,182.80 0.59
53 600067 冠城大通 536,421 7,504,529.79 0.48
54 002269 美邦服饰 330,300 7,481,295.00 0.48
55 002038 双鹭药业 159,956 7,102,046.40 0.45
56 601888 中国国旅 322,869 6,760,876.86 0.43
57 000895 双汇发展 12,586 668,316.60 0.04
58 601117 中国化学 13,000 70,590.00 0.00
59 300039 上海凯宝 500 19,000.00 0.00
60 300037 新宙邦 500 14,495.00 0.00
61 002330 得利斯 500 6,590.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
47
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值
比例(%)
1 601318 中国平安 244,122,426.64 15.52
2 600000 浦发银行 154,235,094.02 9.81
3 601166 兴业银行 153,194,014.86 9.74
4 000800 一汽轿车 126,650,214.71 8.05
5 600036 招商银行 116,857,270.86 7.43
6 000650 仁和药业 98,286,341.02 6.25
7 600522 中天科技 94,825,125.18 6.03
8 002104 恒宝股份 92,599,413.44 5.89
9 600016 民生银行 92,195,418.75 5.86
10 000063 中兴通讯 91,236,101.35 5.80
11 000983 西山煤电 89,919,401.30 5.72
12 600030 中信证券 88,950,781.38 5.66
13 600104 上海汽车 83,095,059.18 5.28
14 601088 中国神华 77,221,755.15 4.91
15 000651 格力电器 74,909,462.70 4.76
16 601601 中国太保 74,723,652.99 4.75
17 600031 三一重工 74,148,219.08 4.71
18 600026 中海发展 70,851,394.98 4.51
19 600664 哈药股份 70,107,418.04 4.46
20 600550 天威保变 68,775,976.10 4.37
21 600019 宝钢股份 68,267,298.40 4.34
22 600028 中国石化 64,809,467.69 4.12
23 600050 中国联通 63,932,726.00 4.07
24 600067 冠城大通 62,435,020.23 3.97
25 000898 鞍钢股份 62,323,265.97 3.96
26 000709 唐钢股份 62,108,368.01 3.95
27 600309 烟台万华 62,072,289.55 3.95
28 600660 福耀玻璃 60,495,523.18 3.85
29 000729 燕京啤酒 58,951,101.93 3.75
30 600582 天地科技 58,867,398.73 3.74
31 600195 中牧股份 58,119,118.96 3.70
32 600785 新华百货 57,346,142.47 3.65
33 600048 保利地产 56,269,950.41 3.58
34 600395 盘江股份 55,343,376.35 3.52
35 600739 辽宁成大 53,623,151.39 3.41
36 000792 盐湖钾肥 53,523,700.32 3.40
37 000402 金 融 街 49,948,127.15 3.18
38 600693 东百集团 49,600,005.45 3.15
39 600348 国阳新能 49,246,331.15 3.13
48
40 600519 贵州茅台 47,417,149.57 3.01
41 600690 青岛海尔 47,010,526.16 2.99
42 000527 美的电器 45,877,372.34 2.92
43 600590 泰豪科技 45,541,390.12 2.90
44 000001 深发展A 44,728,740.31 2.84
45 600585 海螺水泥 44,393,286.17 2.82
46 000425 徐工机械 44,348,567.68 2.82
47 002028 思源电气 43,586,357.37 2.77
48 600005 武钢股份 43,303,635.46 2.75
49 000829 天音控股 43,212,124.56 2.75
50 000338 潍柴动力 43,109,456.53 2.74
51 000726 鲁 泰A 42,460,614.49 2.70
52 600837 海通证券 42,440,632.26 2.70
53 600742 一汽富维 41,631,406.47 2.65
54 000858 五 粮 液 41,590,229.64 2.64
55 600307 酒钢宏兴 41,498,147.56 2.64
56 000625 长安汽车 40,199,487.15 2.56
57 600795 国电电力 40,022,473.72 2.54
58 601390 中国中铁 39,697,446.14 2.52
59 600586 金晶科技 39,667,640.56 2.52
60 002106 莱宝高科 39,310,857.83 2.50
61 601919 中国远洋 39,082,223.92 2.49
62 002022 科华生物 38,975,509.06 2.48
63 002269 美邦服饰 38,017,108.34 2.42
64 000423 东阿阿胶 37,125,535.57 2.36
65 600153 建发股份 36,987,144.99 2.35
66 600880 博瑞传播 35,286,387.97 2.24
67 600511 国药股份 35,143,374.44 2.23
68 600858 银座股份 34,650,977.52 2.20
69 600583 海油工程 34,006,597.03 2.16
70 600881 亚泰集团 33,434,509.29 2.13
71 600487 亨通光电 33,210,705.25 2.11
72 000024 招商地产 32,558,860.02 2.07
73 002073 青岛软控 32,281,917.40 2.05
74 600418 江淮汽车 32,085,130.63 2.04
75 002191 劲嘉股份 31,776,750.67 2.02
76 600308 华泰股份 31,667,150.43 2.01
注:①本表“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不
考虑相关交易费用。
②自2010 年1 月25 日,唐钢股份更名为河北钢铁。
49
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值
比例(%)
1 601318 中国平安 208,332,978.96 13.25
2 000800 一汽轿车 119,227,071.09 7.58
3 601166 兴业银行 107,679,995.43 6.85
4 002104 恒宝股份 96,048,245.16 6.11
5 600000 浦发银行 94,513,378.24 6.01
6 000063 中兴通讯 88,146,385.74 5.60
7 600522 中天科技 86,111,299.44 5.48
8 600104 上海汽车 83,244,032.79 5.29
9 601088 中国神华 79,838,162.13 5.08
10 000650 仁和药业 78,576,933.90 5.00
11 600660 福耀玻璃 75,247,128.09 4.78
12 600030 中信证券 71,941,639.40 4.57
13 600582 天地科技 71,705,108.63 4.56
14 000709 唐钢股份 69,783,362.86 4.44
15 600026 中海发展 64,151,469.66 4.08
16 600195 中牧股份 62,482,609.56 3.97
17 600031 三一重工 61,876,019.34 3.93
18 600550 天威保变 61,560,536.40 3.91
19 000338 潍柴动力 60,567,363.09 3.85
20 600067 冠城大通 60,411,364.60 3.84
21 600309 烟台万华 59,894,151.80 3.81
22 000651 格力电器 59,243,337.03 3.77
23 600395 盘江股份 58,608,005.03 3.73
24 601601 中国太保 57,712,550.83 3.67
25 000983 西山煤电 56,954,264.95 3.62
26 600028 中国石化 54,480,686.71 3.46
27 000527 美的电器 53,319,582.62 3.39
28 600785 新华百货 52,076,591.14 3.31
29 600664 哈药股份 50,162,685.44 3.19
30 600005 武钢股份 49,821,571.51 3.17
31 600348 国阳新能 49,513,843.52 3.15
32 000898 鞍钢股份 49,198,356.51 3.13
33 600307 酒钢宏兴 47,762,877.91 3.04
34 000001 深发展A 47,426,617.33 3.02
35 000792 盐湖钾肥 47,227,217.70 3.00
36 600036 招商银行 46,771,222.64 2.97
50
37 000729 燕京啤酒 46,222,749.10 2.94
38 000425 徐工机械 45,940,973.27 2.92
39 600837 海通证券 42,615,451.45 2.71
40 600795 国电电力 42,436,336.96 2.70
41 600586 金晶科技 41,951,973.22 2.67
42 600585 海螺水泥 41,834,655.86 2.66
43 002106 莱宝高科 40,741,831.02 2.59
44 600048 保利地产 40,387,409.45 2.57
45 000402 金 融 街 40,344,756.80 2.57
46 600693 东百集团 38,987,853.33 2.48
47 600050 中国联通 38,801,218.46 2.47
48 002073 青岛软控 38,603,589.58 2.45
49 600019 宝钢股份 38,551,530.63 2.45
50 002191 劲嘉股份 37,819,761.31 2.40
51 600739 辽宁成大 37,359,019.10 2.38
52 600858 银座股份 35,917,337.68 2.28
53 000726 鲁 泰A 35,847,377.01 2.28
54 600426 华鲁恒升 35,013,684.16 2.23
55 601390 中国中铁 34,845,189.09 2.22
56 600511 国药股份 34,448,963.32 2.19
57 600487 亨通光电 33,520,149.74 2.13
58 000024 招商地产 32,936,336.95 2.09
59 600563 法拉电子 32,854,696.56 2.09
60 002269 美邦服饰 32,648,309.28 2.08
61 000625 长安汽车 32,383,863.31 2.06
62 002028 思源电气 32,095,640.23 2.04
注:①本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不
考虑相关交易费用。
②自2010 年1 月25 日,唐钢股份更名为河北钢铁。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 5,710,698,899.55
卖出股票的收入(成交)总额 4,690,672,007.98
注:本表“买入股票成本(成交)总额”,“卖出股票收入(成交)总额”均按买卖成交
金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
51
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 - -
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 根据宜宾五粮液股份有限公司第四届董事会公告(公告编号:2009 / 第020 号和2009
/ 第021 号),五粮液接到中国证券监督管理委员会调查通知书,五粮液公告称:公司依法
积极配合证监会调查组的调查工作,将以此次调查为契机,进一步完善公司法人治理结构、
完善各项规章制度和内控制度,不断提高法人治理水平,提高生产经营水平。
本基金认为,该调查不会对五粮液投资价值构成实质性负面影响。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,426,806.58
2 应收证券清算款 6,418,227.49
3 应收股利 -
4 应收利息 73,405.37
5 应收申购款 4,345,679.62
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
52
8 其他 -
9 合计 13,264,119.06
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本期末前十名股票中未存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因,投资组合报告中,市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
19,165 72,057.87 174,382,231.99 12.63% 1,206,606,822.50 87.37%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
1,478,464.75 0.1071%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日基金份额总额 2,885,554,241.41
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 222,774,129.80
基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,727,339,316.72
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,380,989,054.49
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
53
1.2008 年12 月,董事会审议通过聘任林彤彤先生和王品女士担任汇丰晋信大盘股票型
证券投资基金基金经理。在2009 年4 月《基金经理注册登记规则》正式实施后,我公司于
4 月2 日向中国在证券业协会申请办理林彤彤先生生基金经理变更手续和王品女士基金经理
任职注册手续。林彤彤先生和王品女士于2009 年6 月24 日起正式任职汇丰晋信大盘股票型
证券投资基金基金经理。
2.2009 年4 月,董事会审议通过增聘邵骥咏先生为汇丰晋信动态策略混合型证券投资基
金基金经理。我公司于2009 年5 月4 日向中国在证券业协会申请办理邵骥咏先生基金经理
任职注册手续。邵骥咏先生于2009 年5 月21 日起正式任职汇丰晋信动态策略混合型证券投
资基金基金经理。
3.2009 年5 月,董事会审议通过聘任蔡立辉先生担任汇丰晋信中小盘股票型证券投资基
金基金经理。我公司于2009 年6 月17 日向中国在证券业协会申请办理蔡立辉先生基金经理
变更手续。蔡立辉先生于2009 年12 月11 日起正式任职汇丰晋信中小盘股票型证券投资基
金基金经理。
4.2009 年6 月,董事会于审议通过增聘冯烜先生为汇丰晋信2016 生命周期开放式证券
投资基金基金经理。我公司于6 月30 日向中国证券业协会报送了冯烜先生基金经理注册申
请材料。冯烜先生于2009 年7 月20 日正式任职汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基
金基金经理。
5.汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金的基金经理贺轶先生因个人原因于2009
年7 月向公司提交辞呈,拟辞去基金经理职务。董事会于2009 年8 月决议通过免去贺轶先
生汇丰晋信2016 基金基金经理的职务。在贺轶先生辞任后,汇丰晋信2016 基金将由另一位
基金经理冯烜先生进行管理。我公司于8 月24 日向中国证券业协会报送了贺轶先生基金经
理注销材料。
6.公司因工作需要拟将汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金基金经理王春先生的工
作岗位调整为首席投资策略师。在王春先生工作岗位调整后,汇丰晋信动态策略混合型证券
投资基金将由另一位基金经理邵骥咏先生进行管理。董事会于2009 年8 月决议通过免去王
春先生汇丰晋信动态策略混合型基金基金经理的职务。我公司于8 月24 日向中国证券业协
会报送了王春先生基金经理变更材料。
7.报告期内,本公司高级管理人员和基金经理未发生不能正常履行职责的情况。
8.报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
54
本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期内未有改聘为其审计的会计师事务所的情况,报告年度预提审计费
106000 元,根据与毕马威华振会计师事务所签订的《2009 年审计业务约定书》,应实际支付
2009 年度审计费106000 元。自本基金募集以来,毕马威华振会计师事务所有限公司一直为
本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本基金本报告期内,基金管理人、基金托管人托管业务部门及其高级管理人员未有受监
管部门稽查或处罚的情形发生。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
山西证券 1 2,649,004,744.47 25.50% 2,251,648.62 25.91% -
招商证券 1 1,725,881,225.84 16.61% 1,402,290.28 16.14% -
东方证券 1 1,326,230,042.03 12.77% 1,127,289.70 12.97% -
中银证券 1 1,055,698,268.21 10.16% 857,760.49 9.87% -
海通证券 1 943,350,848.27 9.08% 766,481.94 8.82% -
申银万国 1 2,308,794,666.85 22.22% 1,962,470.55 22.58% -
兴业证券 1 379,695,185.74 3.65% 322,740.79 3.71% -
合计: 7 10,388,654,981.41 100.00% 8,690,682.37 100.00% -
①在报告期内,本基金新增的交易单元为
1)海通证券深圳交易单元
2)东方证券上海交易单元
②申银万国、山西证券、招商证券交易单元与汇丰晋信 2016 生命周期证券投资基金合并使
用;
③专用交易单元的选择标准和程序
1) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
a.实力雄厚,信誉良好;
b.公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录;
c.公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持;
55
d.公司内部管理规范,研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求;
e.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,能及时为本基金提供准确全面的信息资讯服
务。
2) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核,并根据考核结果选择交易单
元:
a.研究报告的数量和质量;
b.提供研究服务的主动性;
c.资讯提供的及时性及便利性;
d.其他可评价的考核标准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中银证券 480,710.68 100.00% - - - -
合计: 480,710.68 100.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金基金合
同生效公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-06-24
2
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金开放申
购业务公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-28
3
关于开办汇丰晋信大盘股票型证券投资基
金定期定额投资计划的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-29
4
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过华
夏银行开展定期定额申购费率优惠和网银
申购费率优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
5
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过光
大银行开展定期定额申购费率优惠和网银
申购费率优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
6
汇丰晋信旗下开放式基金通过银河证券开
展定期定额申购费率优惠和网上交易申购
费率优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
7
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过海
通证券开展网上交易申购费率优惠活动的
公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
8
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过建
设银行开展定期定额申购费率优惠和网银
申购费率优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
9 汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过广本基金选定的信息披2009-07-30
56
发证券开展网上交易申购费率优惠活动的
公告
露报纸、管理人网站
10
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过工
商银行开展定期定额申购费率优惠和网银
申购费率优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
11
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过华
夏银行开展定期定额申购费率优惠和网银
申购费率优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
12
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过中
国农业银行开展定期定额申购费率优惠活
动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
13
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过兴
业证券开展网上交易申购费率优惠活动的
公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
14
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过光
大证券开展网上交易申购费率优惠活动的
公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
15
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过交
通银行开展定期定额申购费率优惠活动的
公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
16
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过中
国银行开展定期定额申购费率优惠和网银
申购费率优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
17
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金通过中
信建投证券开展定期定额申购费率优惠和
网上交易申购费率优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-07-30
18
汇丰晋信基金管理公司关于开通汇丰晋信
大盘股票型证券投资基金转换业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-09-22
19
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金开放赎
回业务公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-09-22
20
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金第一次
分红公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-10-28
21
汇丰晋信大盘股票型证券投资基金2009 年
第3 季度报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-10-28
22
关于增加国信证券为汇丰晋信大盘股票型
证券投资基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-12-23
23
关于继续开展基金电子交易系统前端申购
费率优惠活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-12-30
24
汇丰晋信基金管理有限公司关于调整开放
式基金业务规则的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-12-30
25
关于旗下部分基金参加中国工商银行“2010
倾心回馈”基金定投优惠活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2009-12-30
26 关于旗下基金参与中国农业银行延长基金本基金选定的信息披2009-12-30
57
定期定额业务费率优惠活动的公告 露报纸、管理人网站
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
(1) 中国证监会批准汇丰晋信大盘股票型证券投资基金设立的文件
(2) 汇丰晋信大盘股票型证券投资基金基金合同
(3) 汇丰晋信大盘股票型证券投资基金招募说明书
(4) 汇丰晋信大盘股票型证券投资基金托管协议
(5) 汇丰晋信基金管理有限公司开放式基金业务规则
(6) 基金管理人业务资格批件和营业执照
(7) 基金托管人业务资格批件和营业执照
(8) 报告期内汇丰晋信大盘股票型证券投资基金在指定媒体上披露的各项公告
(9) 中国证监会要求的其他文件
12.2 存放地点
上海市浦东新区富城路 99 号震旦大厦35 楼本基金管理人办公地址。
12.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人。
客户服务中心电话:021-38789998
公司网址:http://www.hsbcjt.cn
汇丰晋信基金管理有限公司
二〇一〇年三月三十日
点击查看>>  附件