汇丰晋信货币市场基金基金管理人:汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一四年三月二十六日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自2013年1月1日起至12月31日止。
§2基金简介
2.1基金基本情况
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2.2基金产品说明
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2.3基金管理人和基金托管人
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2.4信息披露方式
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
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注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用。
3、本基金收益分配方式为红利再投资,每日进行收益分配。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1. 汇丰晋信货币A:
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2. 汇丰晋信货币B:
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
汇丰晋信货币市场基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2011年11月2日至2013年12月31日)
1、汇丰晋信货币A
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1. 按照基金合同的约定,本基金主要投资于货币市场金融工具:现金、通知存款、短期融资券、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、1年以内(含1年)的银行定期存款和大额存单、期限在1年以内(含1年)的债券回购、剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券、期限在1年以内(含1年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金自基金合同生效日起不超过六个月内完成建仓。截止2012年5月2日,本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。
2. 报告期内本基金的业绩比较基准为:同期七天通知存款利率(税后)。
2、汇丰晋信货币B
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1. 按照基金合同的约定,本基金主要投资于货币市场金融工具:现金、通知存款、短期融资券、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、1年以内(含1年)的银行定期存款和大额存单、期限在1年以内(含1年)的债券回购、剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券、期限在1年以内(含1年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金自基金合同生效日起不超过六个月内完成建仓。截止2012年5月2日,本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。
2. 报告期内本基金的业绩比较基准为:同期七天通知存款利率(税后)。
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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
汇丰晋信货币市场基金
合同生效以来净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
1、汇丰晋信货币A
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①本基金的基金合同于2011年11月2日生效,截至2013年12月31日,基金运作未满三年。
②本基金基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
2、汇丰晋信货币B
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①本基金的基金合同于2011年11月2日生效,截至2013年12月31日,基金运作未满三年。
②本基金基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3自基金合同生效以来基金的利润分配情况
1、汇丰晋信货币A
金额单位:人民币元
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2、汇丰晋信货币B
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§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2005年11月16日正式成立。公司由山西信托有限责任公司与汇丰环球投资管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为2亿元人民币,注册地在上海。截止2013年12月31日,公司共管理12只开放式基金:汇丰晋信2016生命周期开放式证券投资基金(2006年5月23日成立)、汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金(2006年9月27日成立)、汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金(2007年4月9日成立)、汇丰晋信2026生命周期证券投资基金(2008年7月23日成立)、汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金(2008年12月3日成立)、汇丰晋信大盘股票型证券投资基金(2009年6月24日成立)、汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金(2009年12月11日成立)、汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金(2010年6月8日成立)、汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金(2010年12月8日成立)、汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金(2011年7月27日成立)、汇丰晋信货币市场基金(2011年11月2日成立)和汇丰晋信恒生A股行业龙头指数证券投资基金(2012年8月1日成立)。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
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注:1.任职日期为本基金管理人公告李媛媛女士担任本基金基金经理的日期
2.证券从业年限是证券投资相关的工作经历年限。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证监会的规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内,公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分析活动以及交易活动。同时,我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报告义务,并建立了相关记录。
报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。公司对不同投资组合间同向交易的平均溢价率、溢价金额占投资组合平均净值百分比、正溢价率占比等指标进行专项计算分析,计算分析结果显示:以上各指标值均在合理正常的范围之内,未发现不同投资组合间相近交易日内的同向交易存在不公平及存在利益输送的行为。
报告期内,未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合,或直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。
4.3.2异常交易行为的专项说明
公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》,加强防范不同投资组合之间可能发生的利益输送,密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常交易行为。
报告期内,公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定,对同一投资组合以及不同投资组合中的交易行为进行了监控分析,未发现异常交易行为。
报告期内未发生各投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2013年,中国经济整体维持了区间震荡的状态,增速从危机前的平台明显回落。在2013年的上半年,中国经济总体呈现出回落的态势, 也创下了2008年全球金融危机后的新低。从中国经济增速中长期来看已系统性放缓。总需求继续回落,制造业投资持续走低,拖累整体经济增长,进入2013年下半年,库存周期的启动,带动了经济小幅上行,以工业增加值为代表的宏观经济数据小幅超预期,通胀整体可控,但经济进一步增长的动能明显减弱。政府换届后,在经济增长底线思维的前提下,调结构去产能在有条不紊的进行。
海外方面,受益于宽松的货币政策,全球经济开始脱离底部,美国经济复苏的势头良好,带动了全球经济的复苏,美国在2013年底宣布退出QE,也间接表达了对经济前景的乐观。而欧洲也在2013年第四季度成功摆脱衰退,其核心国家德国是欧洲经济复苏的亮点,并且增长动能强劲。
在货币市场方面,2013年注定会是让人难忘的一年。2013年1-5月由于人民币加速升值,外汇占款持续超预期的大背景下,银行间的流动性相对充裕,而经历了上半年的蜜月期,流动性从2013年6月开始急转直下,在6月,由于央行加强对票据业务的管理和对银行间债券的监管核查风暴,以及外管局要求银行提高综合结售汇综合头寸,加上季节性财政存款上缴等综合因素的影响,银行间货币利率大幅飙升,流动性紧张程度超出市场预期,而此时央行并没有出手相助,更加剧了市场的紧张。在6月20日当天,隔夜利率一度飙升到30%。经过六月“钱荒”的洗礼,直至2013年年末,银行间各交易主体心态普遍较为谨慎,往往很早就准备跨节/跨月末的头寸,而此后央行紧平衡的货币政策没有改变,银行主动提高了备付水平,由于银行负债成本的提高,资金价格居高不下,而谨慎的心态使得长期限的资金供不应求,资金面较为脆弱,波动较大。
回顾2013年的债券的走势,基本都围绕在资金面展开。在前5个月流动性较好的环境下,债券走出了一波小牛市。从6月份开始,债券的行情开始急转直下,一方面央行偏紧的货币基调和偏紧的流动性对债券不利,同时负债成本的提高也改变了银行资产配置的行为,债券的收益率节节攀升,且一级和二级均需求疲弱,10年期国债的收益率从年初的3.5%附近一路上行到4.60%附近,并且维持高位震荡。
回顾货币基金的操作,本基金总体的原则是在管理好流动性的前提下,根据市场资金面的变化,抓住关键时机选择合适的资产配置比例。市场震荡中蕴育着投资机会,对于主要投资短期债券,银行回购等投资品种的货币基金来说,短端收益率上行,银行间资金价格高企无疑提升了货币基金整体的投资收益。本基金主要是在利率走高前,适当缩短久期,减少债券配置,增加银行间和交易所回购配置比重,在市场利率走高时抓住机会,适当拉长久期,获得了较好的收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内,汇丰晋信货币市场基金A类和B类的净值收益率分别为3.0954%和3.3426%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%。本基金A类领先同期业绩比较基准1.7454%,本基金B类领先同期业绩比较基准1.9926%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2014年,影响经济增长的关键因素包括出口、房地产等,改革也会带来一些影响。在底线思维的大背景下,经济大幅下滑的可能性不大。库存周期基本结束,改革红利难以立竿见影。全球复苏有助于出口的增长,而美国退出QE,美元走强,也有利于缓解大宗商品的输入性压力。
而海外方面,美国增长加速,QE逐步退出,美国的货币政策回归正常,欧洲恢复正增长,新兴市场国家分化。美国经济复苏的势头由于财政拖累的减轻有望好于2013年,从而带动全球经济的复苏。
展望2014年的货币政策,在调结构、去产能,商业银行去杠杆的大背景下,央行依旧会维持中性偏紧的政策,大幅放松的可能性不大。而美国退出QE,中美利差的缩小,资金有回流美国的需要,警惕资本外流对中国的影响。而新兴市场国家由于美国退QE,资本外流带来的国内动荡,汇率贬值也会传导到中国,加大了央行流动性管理的难度。同时,人民币利率市场化,互联网金融也加大了商业银行负债端管理的难度,抬升了整体的资金利率。但是,央行在近期也向市场释放了一些积极的信号,对2014年央行货币政策维持中性的判断。
展望2014的货币基金的操作,防范流动性风险仍然是本基金操作的第一要务。结合市场环境,本基金仍会主要投资于央票、国债、政策性金融债、超AAA短融、交易所/银行间回购等收益率流动性匹配较好的优良资产,努力实现较好的组合收益率。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价,更好地保护基金份额持有人的合法权益,根据中国证券业协会2007年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》(证监会计字[2007]21号)、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2008]38号)的相关规定,结合本基金基金合同关于估值的约定,针对基金估值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》,经公司管理层批准后正式实施。
根据《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》:
1. 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值小组负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值小组的组成人员包括:公司总经理、督察长、首席运营官、基金投资总监、基金运营总监、产品开发总监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司其他相关人员。上述成员均持有中国基金业从业资格,在各自专业领域具有较为丰富的行业经历和专业经验,成员之间不存在任何重大利益冲突。
2. 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门—基金投资部、基金运营部、产品开发部和和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作,其中:
一、基金运营部
1. 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况,并召集相关人员进行讨论,提出调整方法、改进措施,报经投资品种估值小组审批同意后,执行投资品种估值小组的决定。
2. 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意,应严格执行已确定的估值政策和程序。
3. 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时,提请投资品种估值小组对现有估值政策和程序的适用性进行评价,并依据评价结果进行估值。
二、基金投资部
基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况,向投资品种估值小组提出相关意见和建议,但基金经理不参与最终的估值决策。
三、产品开发部
产品开发部在估值模型发生重大变更时,向投资品种估值小组提出相关意见和建议。
四、风险控制部
根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息 检查和监督公司关于估值各项工作的贯彻和落实,定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估值政策和程序情况(包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一贯性),并对进一步完善估值内控工作提出意见和建议。
五、督察长
监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实,向投资品种估值小组提交对估值议案的合法合规性审核意见。
1. 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次 对估值模型进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下,应及时修订本估值方法,以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。
2. 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估值事项发生时,应召开临时会议,或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员会会议,通过公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。
报告期内,本基金与中央国债登记结算有限责任公司根据《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》而取得中债估值服务。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期已按本基金《基金合同》的约定:
1、基金收益分配方式为红利再投资,每日进行收益分配
2、按照‘每日分配、按月支付’的条款进行收益分配。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润:29,244,131.46元。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2013年度,托管人在汇丰晋信货币市场基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2013年度,汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信货币市场基金投资运作、资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。本基金本报告期内向份额持有人分配利润:29,244,131.46元。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2013年度,由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰晋信货币市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6审计报告
毕马威华振会计师事务所对汇丰晋信基金管理有限公司汇丰晋信货币市场基金证券投资基金2013年12月31日的资产负债表,2013年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准无保留意见的审计报告(毕马威华振审字第1400094号)。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文。
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:汇丰晋信货币市场基金
报告截止日:2013年12月31日
单位:人民币元
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注:1.报告截止日2013年12月31日,基金份额净值1.0000 元,基金份额总额888,198,797.49份,其中A 级基金份额总额77,118,508.21份,其中B 级基金份额总额811,080,289.28份。
2、本摘要中资产负债表和利润表所列附注号为年度报告正文中对应的附注号,投资者欲了解相应附注的内容,应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。
7.2利润表
会计主体:汇丰晋信货币市场基金
本报告期:2013年1月1日至2013年12月31日
单位:人民币元
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7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:汇丰晋信货币市场基金
本报告期:2013年1月1日至2013年12月31日
单位:人民币元
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报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码(序号)从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署
基金管理公司负责人:杨小勇,主管会计工作负责人:王栋,会计机构负责人:杨洋
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
汇丰晋信货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准汇丰晋信货币市场基金募集的批复》(证监许可[2011]1135号文)的批准,由汇丰晋信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《汇丰晋信货币市场基金基金合同》发售,基金合同于2011年11月2日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为1,155,014,222.80份基金份额。本基金的基金管理人为汇丰晋信基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《汇丰晋信货币市场基金基金合同》和《汇丰晋信货币市场基金更新招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为:现金、通知存款、短期融资券、剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券、1 年以内(含1 年)的银行定期存款、大额存单、期限在1 年以内(含1 年)的债券回购、剩余期限在397 天以内(含397 天)的资产支持证券、期限在1 年以内(含1 年)的中央银行票据、中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。本基金业绩比较基准为:同期七天通知存款利率(税后)。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求编制,同时亦按照中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制。
本基金的收益分配原则遵循了《汇丰晋信货币市场基金基金合同》的有关规定。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2013年12月31日的财务状况、2013年度的经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生过会计差错。
7.4.6税项
根据财税字[1998]55号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:
(a) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。
自2013年1月1日起,对所取得的股息红利收入按根据持有期限计提个人所得税:持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额 持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额 持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额,上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(f) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7关联方关系
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注:①山西证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西省国信投资(集团)公司控制。
②中德证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西省国信投资(集团)公司控制。
③汇丰银行与本基金管理人的股东—汇丰投资管理共同受汇丰控股有限公司控制。
④恒生银行与本基金管理人的股东—汇丰投资管理共同受汇丰控股有限公司控制。
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1股票交易
本报告期内,本基金与关联方无股票交易。
7.4.8.1.2权证交易
本报告期内,本基金与关联方无权证交易。
7.4.8.1.3债券交易
本报告期内,本基金与关联方无债券交易。
7.4.8.1.4债券回购交易
本报告期内,本基金与关联方无债券回购交易。
7.4.8.1.5应支付关联方的佣金
本报告期内,本基金无支付关联方的佣金。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位:人民币元
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注:支付基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提,每日计提,按月支付。计算公式为:每日应计提的基金管理费=前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。
7.4.8.2.2基金托管费
单位:人民币元
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注:支付基金托管人交通银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,每日计提,按月支付。计算公式为:每日应计提的基金托管费=前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。
7.4.8.2.3销售服务费
单位:人民币元
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1、支付基金销售机构的汇丰晋信货币A 基金份额的销售服务费按前一日汇丰晋信货币A 基金资产净值0.25%的年费率计提,每日计提,按月支付。计算公式为:每日汇丰晋信货币A 基金份额应计提的基金销售服务费=前一日该类基金份额的基金资产净值×0.25%/当年天数。
2、支付基金销售机构的汇丰晋信货币B 基金份额的销售服务费按前一日汇丰晋信货币B 基金资产净值0.01%的年费率计提,每日计提,按月支付。计算公式为:每日汇丰晋信货币B 基金份额应计提的基金销售服务费=前一日该类基金份额的基金资产净值×0.01%/当年天数。
3、对于由汇丰晋信货币B 降级为汇丰晋信货币A 的基金份额持有人,年基金销售服务费率应自其降级日后的下一个工作日起适用汇丰晋信货币A 基金份额持有人的费率 对于由汇丰晋信货币A 升级为汇丰晋信货币B 的基金份额持有人,年基金销售服务费率应自其升级日后的下一个工作日起享受B 级基金份额持有人的费率。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内,本基金与关联方无银行间市场交易。
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期,基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
汇丰晋信货币A
本报告期末及上年度末,除本基金管理人外的其他关联方均未投资本基金。
汇丰晋信货币B
本报告期末及上年度末,除本基金管理人外的其他关联方均未投资本基金。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
■
注:本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金, 于2013年12月31日的相关余额为人民币32,966,666.67元 (2012年12月31日:人民币54,948,636.36元)。
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期间,本基金在承销期内未参与关联方承销的证券。
7.4.8.7其他关联交易事项的说明
上述与关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行。
7.4.9期末(2013年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
根据《证券发行与承销管理办法》(2012 年修订),证券投资基金参与网下配售,可与发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金通过网上申购获配的新股,从新股获配日至该新股上市日期间,为流通受限制而不能自由转让的资产。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起12 个月内不得转让。
本基金本报告期末未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证券。
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.19.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2013年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0 元,因此没有作为抵押的债券。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2013 年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0 元,因此没有作为抵押的债券。
该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(a) 以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产工具于2013年12月31日的账面价值。公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三个层级的定义如下:
第一层级: 相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价
第二层级: 直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的有关资产或负债的输入值
第三层级: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
于资产负债表日,本基金的金融工具公允价值列示如下:
2013 年12 月31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资产
交易性金融资产
股票投资 - - - -
债券投资 - 219,619,101.36 - 219,619,101.36
合计 - 219,619,101.36 - 219,619,101.36
2012 年12月31日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资产
交易性金融资产
股票投资 - - - -
债券投资 - 324,518,543.8 - 324,518,543.8
合计 - 324,518,543.8 - 324,518,543.8
根据估值方法的变更,本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层级。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息,本基金在估计公允价值时运用的主要方法和假设参见附注7.4.4.4和7.4.4.5。
(b) 其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值)
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值之间无重大差异。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
■
8.2债券回购融资情况
金额单位:人民币元
■
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
8.3债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.4基金投资组合平均剩余期限
8.4.1投资组合平均剩余期限基本情况
■
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
本报告期内本货币市场基金不存在投资组合平均剩余期限超过180 天的情况。
根据本基金基金合同规定,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天,因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使不符合规定的,基金管理人应当在10 个交易日内进行调整。
8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
■
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
■
8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
■
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
■
以上数据按交易日统计。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值,基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。
本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内平均摊销,每日计提收益或损失。
8.9.2本基金在报告期内不存在持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过基金资产净值20%的情况。
8.9.3报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.4期末其他各项资产构成
单位:人民币元
■
8.9.5其他需说明的重要事项标题
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
■
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
■
注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0,本基金基金经理持有本基金份额数量的数量区间为0。
§10开放式基金份额变动
单位:份
■
注:总申购份额包含本报告期内发生的基金份额级别调整和转换入份额 总赎回份额包含本报告期内发生的基金份额级别调整和转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2013年2月16日至2013年7月9日期间,汇丰晋信货币市场基金基金经理李媛媛女士因休产假暂停履行基金经理职责。在李媛媛女士休假期间,汇丰晋信货币市场基金由汇丰晋信2016生命周期开放式证券投资基金及汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金基金经理郑宇尘先生代为管理。
2013年3月27日,基金管理人发布公告,经公司董事会审议批准,并报中国证券投资基金业协会备案,聘任赵琳女士为公司副总经理。
2014年3月13日,基金管理人发布公告,经公司董事会审议批准,并报中国证券投资基金业协会备案,聘任张毅杰先生为公司副总经理。
本报告期内,本公司高级管理人员未发生不能正常履行职责的情况。
本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门在报告期内无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及本基金管理人和基金财产的诉讼事项。
本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期内未有改聘为其审计的会计师事务所的情况,报告年度预提审计费50000元,根据与毕马威华振会计师事务所签订的《审计业务约定书》,应实际支付2013年度审计费50000元。自本基金募集以来,毕马威华振会计师事务所有限公司一直为本基金提供审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本基金本报告期内,基金管理人及其相关高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
■
注:1、本报告期内,本基金未新增券商交易单元
2、上述交易单元均与汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金合并使用
3、本基金交易单元的选择标准和程序
1) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
a.实力雄厚,信誉良好
b.公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录
c.公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持
d.公司内部管理规范,研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求
e.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,能及时为本基金提供准确全面的信息资讯服务。
2) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核,并根据考核结果选择交易单元:
a.研究报告的数量和质量
b.提供研究服务的主动性
c.资讯提供的及时性及便利性
d.其他可评价的考核标准。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
■
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。
汇丰晋信基金管理有限公司
二〇一四年三月二十六日