东吴增利债券型证券投资基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人：东吴基金管理有限公司

基金托管人：中信银行股份有限公司

送出日期：二〇二〇年三月二十六日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 3 月 23 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2019 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录...... 2

1.1 重要提示...... 2

1.2 目录...... 3
§2 基金简介...... 5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 7

3.1 主要会计数据和财务指标...... 7

3.2 基金净值表现 ...... 8

3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 12
§4 管理人报告...... 13

4.1 基金管理人及基金经理情况...... 13

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 14

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 14

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 15

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 15

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17
§5 托管人报告...... 18

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 18

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 18

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 18
§6 审计报告...... 19

6.1 审计报告基本信息...... 19

6.2 审计报告的基本内容...... 19
§7 年度财务报表...... 22

7.1 资产负债表...... 22

7.2 利润表...... 23

7.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 24

7.4 报表附注...... 25
§8 投资组合报告...... 52

8.1 期末基金资产组合情况...... 52

8.2 期末按行业分类的股票投资组合...... 52

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 52

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 52

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 52

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 53

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 53


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 53

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 53

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 53

8.11 投资组合报告附注...... 54
§9 基金份额持有人信息...... 55

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 55

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 55

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 55
§10 开放式基金份额变动...... 56
§11 重大事件揭示...... 57

11.1 基金份额持有人大会决议...... 57

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 57

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 57

11.4 基金投资策略的改变...... 57

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 57

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 57

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 57

11.8 其他重大事件...... 58
§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 62

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 62

12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 63
§13 备查文件目录...... 64

13.1 备查文件目录 ...... 64

13.2 存放地点...... 64

13.3 查阅方式...... 64

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 东吴增利债券型证券投资基金

基金简称 东吴增利债券

基金主代码 582002

交易代码 582002

基金运作方式 契约型开放式。本基金合同生效后一年内封闭运作，
基金合同生效满一年后转为开放运作。

基金合同生效日 2011 年 7 月 27 日

基金管理人 东吴基金管理有限公司

基金托管人 中信银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 11,373,255.44 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 东吴增利债券 A 东吴增利债券 C

下属分级基金的交易代码： 582002 582202

报告期末下属分级基金的份额总额 9,765,518.55 份 1,607,736.89 份

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金在有效控制风险的前提下，通过主动式管理及量化分析追求稳健的投资
收益。

投资策略 本基金在严格控制风险的基础上，坚持稳健配置策略，力争实现基金资产的长
期稳健增值。

业绩比较基准 中国债券综合全价指数。
风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的低风险品种，其预期风险与收益
高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 东吴基金管理有限公司 中信银行股份有限公司

姓名 吕晖 李修滨

信息披露负责人 联系电话 021-50509888-8206 4006800000

电子邮箱 lvhui@scfund.com.cn lixiubin@citicbank.com

客户服务电话 021-50509666/400-821-0588 95558

传真 021-50509888-8211 010-85230024

注册地址 上海浦东源深路 279 号 北京市东城区朝阳门北大街 9
号

办公地址 上海浦东源深路 279 号 北京市东城区朝阳门北大街 9
号

邮政编码 200135 100010

法定代表人 邓晖 李庆萍

注：基金管理人于 2019 年 11 月 29 日发布法定代表人变更公告，法定代表人变更为邓晖先生。
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.scfund.com.cn
址

基金年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 上海市浦东新区世纪大道 100 号上
合伙）上海分所 海环球金融中心 50 楼

注册登记机构 东吴基金管理有限公司 上海市浦东源深路 279 号


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期

间数据和 2019 年 2018 年 2017 年

指标

东吴增利债券 东吴增利债券 东吴增利债券 A 东吴增利债券 东吴增利债券 A 东吴增利债券
A C C C

本期已实 8,980,750.71 655,095.05 8,691,864.59 276,653.73 6,285,999.55 833,698.24
现收益

本期利润 4,080,999.63 257,147.64 11,671,623.19 341,506.73 5,926,837.63 935,978.56

加权平均

基金份额 0.0271 0.0151 0.0526 0.0483 0.0428 0.0484
本期利润
本期加权

平均净值 2.39% 1.34% 4.81% 4.47% 4.03% 4.67%
利润率
本期基金

份额净值 7.86% 7.57% 4.97% 4.92% 6.06% 4.86%
增长率
3.1.2 期

末数据和 2019 年末 2018 年末 2017 年末

指标

期末可供 1,786,387.32 271,119.31 19,986,562.50 437,177.16 7,483,459.39 444,853.58
分配利润
期末可供

分配基金 0.1829 0.1686 0.1004 0.0900 0.0607 0.0506
份额利润

期末基金 11,792,402.03 1,917,986.10 222,804,183.59 5,384,473.44 131,570,012.76 9,288,256.76
资产净值

期末基金 1.208 1.193 1.120 1.109 1.067 1.057
份额净值
3.1.3

累计期末 2019 年末 2018 年末 2017 年末

指标
基金份额

累计净值 62.99% 57.22% 51.11% 46.15% 43.96% 39.30%
增长率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

东吴增利债券 A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
准差② 率③ ④

过去三个月 6.71% 2.26% 0.61% 0.04% 6.10% 2.22%

过去六个月 5.87% 1.57% 1.07% 0.04% 4.80% 1.53%

过去一年 7.86% 1.13% 1.31% 0.05% 6.55% 1.08%

过去三年 20.08% 0.65% 2.57% 0.06% 17.51% 0.59%

过去五年 37.20% 0.51% 5.12% 0.07% 32.08% 0.44%

自基金合同 62.99% 0.41% 11.68% 0.08% 51.31% 0.33%

生效起至今

东吴增利债券 C

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
准差② 率③ ④

过去三个月 6.61% 2.25% 0.61% 0.04% 6.00% 2.21%

过去六个月 5.48% 1.57% 1.07% 0.04% 4.41% 1.53%

过去一年 7.57% 1.12% 1.31% 0.05% 6.26% 1.07%

过去三年 18.35% 0.65% 2.57% 0.06% 15.78% 0.59%

过去五年 34.09% 0.51% 5.12% 0.07% 28.97% 0.44%

自基金合同 57.22% 0.40% 11.68% 0.08% 45.54% 0.32%

生效起至今
注：1、比较基准=中国债券综合全价指数。

2、本基金于 2011 年 7 月 27 日成立。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：1.比较基准=中国债券综合全价指数。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

东吴增利债券 A

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注
份额分红数 总额 计

2019 - - - -

2018 - - - -

2017 3.0000 748,943,550.73 559,500.13 749,503,050.86

合计 3.0000 748,943,550.73 559,500.13 749,503,050.86

单位：人民币元

东吴增利债券 C

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注
份额分红数 总额 计

2019 - - - -

2018 - - - -

2017 2.7000 36,050,654.47 163,272.23 36,213,926.70

合计 2.7000 36,050,654.47 163,272.23 36,213,926.70


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

东吴基金管理有限公司于 2004 年 8 月 27 日获证监基字[2004]32 号开业批文，并于 2004 年 9
月 2 日正式成立。注册资本 1 亿元人民币，公司所在地为上海市浦东新区源深路 279 号。目前由
东吴证券股份有限公司和海澜集团有限公司分别控股 70%和 30%。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理、中国证监会许可的其他业务。

公司自成立以来，始终坚守“待人忠、办事诚、共享共赢”的东吴文化，追求为投资者奉献可持续的长期回报。近年来，在泛资管大背景下，公司推进公募基金、专户业务以及子公司业务协同发展，进一步加快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。

截至 2019 年年末，公司整体资产管理规模近 650 亿元，公司旗下管理着 29 只公募基金，85
只存续专户资产管理计划，26 项存续专项资产管理计划（子公司），涵盖了高中低不同风险层次的多元化产品线，可满足不同类型投资者的投资需求。自 2015 年以来，公司在成长股投资的传统优势基础上，进一步引入了量化投资策略，并在业内率先成立了绝对收益部门，谋求穿越牛熊的长期业绩回报。

经过多年积累和布局，公司的公募业务已形成三大投研“特色”：一是权益投资坚持自下而上精选优质成长股，把握中国经济转型升级机遇；二是绝对收益提倡“用权益投资做绝对收益”的理念，借助量化模型进行择时和选股；三是固定收益以稳健为本，兼顾流动性与收益率，为大类资产配置提供基础性工具。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期

姓名 职务 限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

王文华，历任中诚信
证券评估有限公司
信贷评级分析员、联
合证券股份有限公
本基金基 2014年10月 司投资银行高级项
王文华 金经理 16 日 - 13 年 目经理、中诚信证券
评估有限公司债券
信用评级高级分析
师。2012 年 3 月至
今就职于东吴基金
管理有限公司，曾任


固定收益部研究员、
基金经理助理，现任
基金经理，其中，自
2014 年 10 月 16 日
起担任东吴增利债
券型证券投资基金
基金经理,自 2016
年 11 月 7 日担任东
吴增鑫宝货币市场
基金基金经理，自
2018 年 4 月 11 日起
担任东吴货币市场
证券投资基金基金
经理，自 2019 年 12
月 24 日担任东吴中
证可转换债券指数
分级证券投资基金
基金经理。

注：1、此处的任职日期和离职日期均指公司对外公告日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金因持有的个别债券连续停牌，出现连续十个交易日以上持有一家公司发行的证券市值被动超过基金资产净值 10%的情形。除此之外，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规定及其他有关法律规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本报告期内，公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具体要求，持续完善公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

公司建立了严格的投资决策内部控制：1、各投资组合投资决策保持相对独立性的同时，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司研究策划部的研究工作实行
信息化管理，研究成果在统一的信息平台发布，对所有产品组合经理开放；3、坚持信息保密，禁止在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告，禁止在研究报告发布之前通过任何渠道泄露研究成果信息。同时，公司还建立了严格的投资交易行为监控制度，对投资交易行为进行事前、事中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。

本报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，对公司旗下所有投资组合之间的交易进行了相关分析，未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

经历了前三个月的宽幅震荡后，4 月债券收益率大幅上行，10 年期国开债收益率最高达到3.88%附近，主要因为国内外经济和金融数据好转，市场风险偏好提升。5 月中美贸易摩擦加剧，权益资产下跌，6 月包商银行托管事件发酵，市场风险偏好大幅下行。与此同时，经济显现下行压力，央行加大资金投放力度，货币市场资金面宽松。10 年期国开债券收益率一路下行至 8 月末，
最低至 3.39%左右。9 月，在猪肉价格上涨的带动下，CPI 快速上行至 3%，并于 11 月和 12 月达到
4.5%。通胀担忧加剧，货币政策宽松预期降温，10 年期国开债券收益率转而上行，10 月末最高达
到 3.75%附近。11 月央行下调 MLF 及公开市场操作利率，10 年期国开债券收益率下行至 12 月末
的 3.58%左右。

2019 年，基金由于投资组合中部分债券占比较高，其估值波动影响较大。

本基金资产配置：以利率债和高等级信用债为主。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末东吴增利债券 A 基金份额净值为 1.208 元，本报告期基金份额净值增长率为
7.86%；截至本报告期末东吴增利债券 C 基金份额净值为 1.193 元，本报告期基金份额净值增长率为 7.57%；同期业绩比较基准收益率为 1.31%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

受年初爆发的新型冠状病毒性肺炎的影响，食品价格进一步上行，预计上半年 CPI 增速维持在高位。与此同时，疫情也对企业生产经营造成影响，进出口贸易下滑，消费受到抑制，经济下行压力较大。央行仍将维持相对宽松的货币政策，债券市场预计仍有良好表现。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人坚持从规范运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的角度出
发，持续完善内部风险控制体系，完善内幕交易防控机制，确保各项法规和制度的落实，保证基金合同得到严格履行。

本报告期内，本基金管理人监察稽核重点开展的工作包括：

（1）以全面推进整改工作为契机，全面排查公司在投资研究方面存在的潜在风险点，修订完善各项投资研究制度，推动落实公司投资流程规范化。进一步加强人员配置，规范基金投资运作。
（2）加大风险合规提示力度，加强提示频率，优化提示方式，进一步明确整改时限和要求，完善风险处置方案，完善跟踪反馈机制，促进合规制度执行落地。开展提示函合规扣分等措施，加强人员合规考核，强化一线风险控制功能，加强预判，做好风险防范。

（3）以合规促发展，进一步健全公司合规管理架构，明确各层级合规管理职责，推进落实合规人员设置，积极构建一线合规屏障，推动合规管理关口前移。

（4）找准业务重点及关键环节，抓住主要风险点，扎实开展多项专项稽核工作。稽核内容覆盖多项业务领域，深入内控薄弱环节，发现问题后及时采取整改措施，化解风险隐患，加强了公司风险合规管理。

（5）严格执行法律合规审核，加强合同签署过程管理，切实防范各类合规风险和法律风险。建立完善行业法律法规数据库，规范公司与员工行为，强化合规意识，促进合规运营，推进公司健康发展。

（6）积极贯彻落实各项新规，包括但不限于《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券基金经营机构信息技术管理办法》，梳理制定新规落实工作事项表，细化分解任务，持续监督内部整改落实。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

公司设立基金资产估值委员会，成员由分管运营副总经理、投研部门（包括但不限于研究策划部、权益投资部、固定收益部、专户投资部）负责人、合规风控部负责人、产品策略部负责人、基金事务部负责人以及至少一名基金事务部估值业务骨干等人员组成，分管运营副总经理担任基金资产估值委员会主席。同时，基金资产估值委员会主席指定的其他人员可以列席会议。

公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。投研部门相关业务人员负责在基金资产估值委员会
要求下提供相关分析及数量模型构建及修改的建议；公司副总经理、基金会计等参与基金组合估值方法的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、合规风控人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基金日常估值业务。

公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；公司现没有进行任何定价服务的约定。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，因赎回等原因，本基金于 2019 年 9 月 17 日至 2019 年 12 月 31 日出现连续二十
个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。本报告期内本基金未出现基金份额持有人数量不满二百人的情形。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对东吴增利债券型证券投资基金 2019 年的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，东吴基金管理有限公司在东吴增利债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，东吴基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的东吴增利基金 2019 年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。


§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明(2020)审字第 60469066_B10 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 东吴增利债券型证券投资基金全体基金份额持有人

审计意见 我们审计了后附的东吴增利债券型证券投资基金的财务报表，包括
2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、所有者权
益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的东吴增利债券型证券投资基金的财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东吴增利债券
型证券投资基金2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经
营成果和净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于东吴增利债券型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。

其他信息 东吴增利债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包
括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
责任 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估东吴增利债券型证券投资基金
的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用
持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选
择。

治理层负责监督东吴增利债券型证券投资基金的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对东吴增利债券型证券投资基金持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东吴增
利债券型证券投资基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。


会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 徐艳 张亚旎

会计师事务所的地址 中国 北京

审计报告日期 2020 年 3 月 25 日


§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：东吴增利债券型证券投资基金

报告截止日： 2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 315,044.42 122,702.16

结算备付金 20,539.64 24,247.25

存出保证金 4,944.60 11,740.35

交易性金融资产 7.4.7.2 11,335,331.00 240,144,090.37

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 11,335,331.00 240,144,090.37

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 1,800,000.00 -

应收证券清算款 105,600.00 -

应收利息 7.4.7.5 253,937.74 5,329,823.97

应收股利 - -

应收申购款 - 6,573.72

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 13,835,397.40 245,639,177.82

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - 16,999,854.50

应付证券清算款 - -

应付赎回款 441.83 47,685.50

应付管理人报酬 7,524.45 125,883.14

应付托管费 2,315.21 38,733.29

应付销售服务费 648.22 2,005.39

应付交易费用 7.4.7.7 - 2,029.06

应交税费 65,974.13 84,794.94

应付利息 105.27 9,503.47


应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 48,000.16 140,031.50

负债合计 125,009.27 17,450,520.79

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 11,373,255.44 203,871,584.43

未分配利润 7.4.7.10 2,337,132.69 24,317,072.60

所有者权益合计 13,710,388.13 228,188,657.03

负债和所有者权益总计 13,835,397.40 245,639,177.82

注：报告截止日 2019 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.205 元，基金份额总额 11,373,255.44 份，
其中 A 类基金份额参考净值 1.208 元，份额总额 9,765,518.55 份；C 类基金份额参考净值 1.193
元，份额总额 1,607,736.89 份。
7.2 利润表
会计主体：东吴增利债券型证券投资基金

本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至
年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

一、收入 6,534,490.52 15,407,260.94

1.利息收入 7,994,681.61 11,537,162.29

其中：存款利息收入 7.4.7.11 72,833.46 56,678.21

债券利息收入 7,620,752.37 11,326,901.82

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 301,095.78 153,582.26

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 3,740,140.80 759,233.13

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 3,740,140.80 759,233.13

资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 - -

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16 -5,297,698.49 3,044,611.60
“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -
列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17 97,366.60 66,253.92

列）

减：二、费用 2,196,343.25 3,394,131.02

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,222,018.51 1,615,368.57

2．托管费 7.4.10.2.2 376,005.67 497,036.52

3．销售服务费 7.4.10.2.3 74,751.77 30,568.85

4．交易费用 7.4.7.18 6,902.53 11,095.70

5．利息支出 280,280.70 939,953.45

其中：卖出回购金融资产支出 280,280.70 939,953.45

6．税金及附加 15,061.67 25,457.09

7．其他费用 7.4.7.19 221,322.40 274,650.84

三、利润总额 （亏损总额以“-” 4,338,147.27 12,013,129.92
号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 4,338,147.27 12,013,129.92
填列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：东吴增利债券型证券投资基金

本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 203,871,584.43 24,317,072.60 228,188,657.03
金净值）
二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 4,338,147.27 4,338,147.27
润）
三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -192,498,328.99 -26,318,087.18 -218,816,416.17
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 336,085,497.45 44,290,602.00 380,376,099.45

2.基金赎回款 -528,583,826.44 -70,608,689.18 -599,192,515.62

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 11,373,255.44 2,337,132.69 13,710,388.13
金净值）


上年度可比期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 132,079,478.81 8,778,790.71 140,858,269.52
金净值）
二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 12,013,129.92 12,013,129.92
润）
三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 71,792,105.62 3,525,151.97 75,317,257.59
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 209,264,608.16 16,505,540.27 225,770,148.43

2.基金赎回款 -137,472,502.54 -12,980,388.30 -150,452,890.84

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 203,871,584.43 24,317,072.60 228,188,657.03
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

______邓晖______ ______徐明______ ____吴婷____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

东吴增利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]818 号《关于核准东吴增利债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人东吴基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2011 年 7月 27 日正式生效，首次设立募集规模为 422,128,529.69 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人与注册登记机构为东吴基金管理有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法
律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金也可投资于非固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与一级市场新股申购或增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证等，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非固定收益类品种。因上述原因持有的股票和权证等资产，本基金应在其可交易之日起的 90 个交易日内卖出。

本基金业绩比较基准：中国债券综合全价指数。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2019 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投资等；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或收取该金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)股票投资

买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
入账；

卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(2)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；

买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；

(3)权证投资

买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账；

卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)股指/国债期货投资

买入或卖出股指/国债期货投资于成交日确认为股指/国债期货投资。股指/国债期货初始合约价值按成交金额确认；

股指/国债期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益，股指/国债期货的初始合约价值按移动加权平均法于成交日结转；

(5)分离交易可转债

申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；

上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；

(6)回购协议

本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(8)股指/国债期货投资收益/(损失)于平仓日确认，并按平仓成交金额与其初始合约价值的差额入账；

(9)权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(10)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；


(11)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(12)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)封闭期间，基金收益分配采用现金方式；开放期间，基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资，投资人可选择获取现金红利或将现金红利按再投日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，如投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金红利；

(2)由于本基金的 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金
份额类别对应的可分配收益可能有所不同，基金管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案，同一类别内的每一基金份额享有同等分配权；

(3)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 8 次，每次分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 10%。若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(4)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(5)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

2 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用
简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加


根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

4 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

5 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

活期存款 315,044.42 122,702.16

定期存款 - -

其他存款 - -

合计： 315,044.42 122,702.16

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约

债券 交易所市场 14,903,325.00 11,335,331.00 -3,567,994.00
银行间市场 - - -

合计 14,903,325.00 11,335,331.00 -3,567,994.00

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 14,903,325.00 11,335,331.00 -3,567,994.00

上年度末

项目 2018 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约

债券 交易所市场 40,532,863.43 38,981,090.37 -1,551,773.06
银行间市场 197,881,522.45 201,163,000.00 3,281,477.55

合计 238,414,385.88 240,144,090.37 1,729,704.49

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 238,414,385.88 240,144,090.37 1,729,704.49

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

账面余额 其中；买断式逆回购

交易所市场 1,800,000.00 -

银行间市场 - -

合计 1,800,000.00 -

上年度末

2018 年 12 月 31 日

项目 账面余额 其中；买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 129.61 512.89

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 10.12 11.99

应收债券利息 252,881.31 5,329,293.26

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 914.28 -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

应收出借证券利息 - -

其他 2.42 5.83

合计 253,937.74 5,329,823.97

7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末


2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 - 2,029.06

合计 - 2,029.06

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 0.16 31.50

应付证券出借违约金 - -

预提费用 - -

应付审计费 48,000.00 60,000.00

应付信息披露费 - 80,000.00

合计 48,000.16 140,031.50

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

东吴增利债券 A

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 199,016,456.33 199,016,456.33

本期申购 204,883,371.55 204,883,371.55

本期赎回（以“-”号填列） -394,134,309.33 -394,134,309.33

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 9,765,518.55 9,765,518.55

金额单位：人民币元

东吴增利债券 C

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 4,855,128.10 4,855,128.10

本期申购 131,202,125.90 131,202,125.90

本期赎回（以“-”号填列） -134,449,517.11 -134,449,517.11

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -


本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 1,607,736.89 1,607,736.89

7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

东吴增利债券 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 19,986,562.50 3,801,164.76 23,787,727.26

本期利润 8,980,750.71 -4,899,751.08 4,080,999.63

本期基金份额交易 -27,180,925.89 1,339,082.48 -25,841,843.41
产生的变动数

其中：基金申购款 23,920,736.44 4,130,161.99 28,050,898.43

基金赎回款 -51,101,662.33 -2,791,079.51 -53,892,741.84

本期已分配利润 - - -

本期末 1,786,387.32 240,496.16 2,026,883.48

单位：人民币元

东吴增利债券 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 437,177.16 92,168.18 529,345.34

本期利润 655,095.05 -397,947.41 257,147.64

本期基金份额交易 -821,152.90 344,909.13 -476,243.77
产生的变动数

其中：基金申购款 13,367,076.79 2,872,626.78 16,239,703.57

基金赎回款 -14,188,229.69 -2,527,717.65 -16,715,947.34

本期已分配利润 - - -

本期末 271,119.31 39,129.90 310,249.21

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
12 月 31 日 日

活期存款利息收入 64,697.38 50,186.27

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 2,459.88 5,304.98

其他 5,676.20 1,186.96

合计 72,833.46 56,678.21

7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。

7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019 2018年1月1日至2018年
年12月31日 12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付） 481,699,743.26 560,753,371.71
成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期 468,559,933.03 549,364,442.15
兑付）成本总额

减：应收利息总额 9,399,669.43 10,629,696.43

买卖债券差价收入 3,740,140.80 759,233.13

7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间未进行资产支持证券投资交易。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间未进行权证投资交易。
7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -5,297,698.49 3,044,611.60

——股票投资 - -

——债券投资 -5,297,698.49 3,044,611.60

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减: 应税金融商品公允价 - -


值变动产生的预估增

值税

合计 -5,297,698.49 3,044,611.60

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
12 月 31 日 月 31 日

基金赎回费收入 94,140.20 64,603.67

转换费收入 582002 3,226.40 1,510.80

转换费收入 582202 - 139.45

合计 97,366.60 66,253.92

7.4.7.18 交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
12 月 31 日 月 31 日

交易所市场交易费用 577.53 1,045.70

银行间市场交易费用 6,325.00 10,050.00

合计 6,902.53 11,095.70

7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日

审计费用 48,000.00 60,000.00

信息披露费 120,000.00 160,000.00

证券出借违约金 - -

账户维护费 36,000.00 36,000.00

银行汇划费用 16,122.40 17,450.84

其他费用 1,200.00 1,200.00

数字证书服务费 - -

合计 221,322.40 274,650.84

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

根据《东吴增利债券型证券投资基金继续暂停申购业务的提示性公告》，东吴基金管理有限公

司已于 2019 年 9 月 17 日发布《东吴增利债券型证券投资基金暂停申购（含定期定额）、转换转入
业务的公告》，根据《东吴增利债券型证券投资基金基金合同》规定：“如发生暂停的时间超过 2周，暂停期间，基金管理人应每 2 周至少刊登暂停公告 1 次”。在东吴增利债券型证券投资基金暂停申购业务期间，将正常办理该基金的赎回业务。

截至财务报表批准日，除上述披露的事项外，本基金无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

东吴基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中信银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构

海澜集团有限公司 基金管理人的股东

上海新东吴优胜资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单位进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 2018年1月1日至2018年12月31日

关联方名称 占当期债券 占当期债券
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的
比例 比例

东吴证券股份有 80,155,590.00 100.00% 127,440,163.22 100.00%
限公司
7.4.10.1.3 债券回购交易

金额单位：人民币元

关联方名称 本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 2018年1月1日至2018年12月31日


占当期债券 占当期债券
回购成交金额 回购 回购成交金额 回购

成交总额的 成交总额的
比例 比例

东吴证券股份有 300,580,000.00 100.00% 701,749,000.00 100.00%
限公司
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期末及上年度末均无应付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
月 31 日 日

当期发生的基金应支付 1,222,018.51 1,615,368.57

的管理费

其中：支付销售机构的客 45,181.98 48,565.05

户维护费
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.65%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.65%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
月 31 日 日

当期发生的基金应支付 376,005.67 497,036.52

的托管费
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

东吴增利债券 A 东吴增利债券 C 合计

东吴基金管理有限公司 - 51,709.81 51,709.81

中信银行股份有限公司 - 8,457.47 8,457.47

东吴证券股份有限公司 - 1,416.75 1,416.75

合计 - 61,584.03 61,584.03

上年度可比期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

东吴增利债券 A 东吴增利债券 C 合计

东吴基金管理有限公司 - 3,394.35 3,394.35

中信银行股份有限公司 - 11,286.76 11,286.76

东吴证券股份有限公司 - 1,755.61 1,755.61

合计 - 16,436.72 16,436.72

注：本基金的 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额计提的销售服务费年费率最高不超过 0.4%，销售服务费具体费率参见基金公告或更新后的招募说明书，基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整对 C 类各级基金份额计提的销售服务费率。销售服务费将专门用于本基金 C 类基金市场推广、销售以及为 C 类基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。在通常情况下，销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.4％年费率计提。本基金 C 类基金份额销售服务费计提的计算方法如下：
H=E×销售服务费率÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值

基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构，由基金管理人分别支付给各基金销售机构。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

东吴增利债券 A 东吴增利债券 C

基金合同生效日（ 2011

年 7 月 27 日 ）持有的基金 - -
份额

报告期初持有的基金份额 - -

报告期间申购/买入总份额 7,468,365.55 -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份 - -
额

报告期末持有的基金份额 7,468,365.55 -

报告期末持有的基金份额 76.4769% -
占基金总份额比例
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中信银行股份有 315,044.42 64,697.38 122,702.16 50,186.27
限公司
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，2019 年度获得的利息收入为人民币 2,459.88 元(2018 年度：人民币
5,304.98 元)，2019 年末结算备付金余额为人民币 20,539.64 元(2018 年末：人民币 24,247.25
元)。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无其他需要说明的关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（2019 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购金融资产款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖
出回购金融资产款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13 金融工具风险及管理

本基金为债券型基金，本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类品种以及参与一级市场新股申购或增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证等和法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。利率风险是本基金市场风险的重要组成部分。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在有效控制风险的前提下，通过主动式管理及量化分析追求稳健的投资收益。

本基金是一只债券型基金，以债券投资为主构建和管理投资组合。对于债券投资，本基金通过对利率走势的判断和债券收益率曲线变动趋势的分析，确定本基金债券组合久期和期限结构配置。债券选择上，本基金根据债券信用风险特征、到期收益率、信用利差和税收差异等因素的分析，并考虑债券流动性和操作策略，选择投资价值高的债券作为本基金的投资对象。

本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司经营管理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由合规风控部负责，组织、协调并与其他各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司的风险管理委员会报告公司风险状况。合规风控部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金基金合同约定投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金管理人建立了交易对手审批制度，并定期对银行间同业市场交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 5,956,571.80 20,134,000.00

合计 5,956,571.80 20,134,000.00

注：未评级债券包括国债、中央银行票据、政策性金融债及超短期融资券
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 - 19,409,000.00

合计 - 19,409,000.00

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

AAA - 103,323,096.00

AAA 以下 4,667,861.70 25,577,924.87

未评级 710,897.50 71,700,069.50

合计 5,378,759.20 200,601,090.37

注：未评级债券包括国债、中央银行票据及政策性金融债
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及其他有关法律法规，制定了《东吴基金
管理有限公司开放式基金流动性风险管理办法》，建立了开放式基金流动性风险管理的内部控制体
系。本基金管理人严格遵守相关要求，开展压力测试，对流动性风险量化指标开展监测和分析。
针对被动超标的情形，开展每日监控与提示，保持投资组合整体良好的流动性，切实维护基金份
额持有人的利益。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易；因此，本期末本
基金的资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性
需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金因持有债券 16 信威 01、16 信威 03，被动出现持有流动性受限资产的市值合计超过基

金资产净值 15%的情形。此后按照法规要求，本基金未主动新增流动性受限资产的投资。

在本报告期内，本基金未发生流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、买入返售金融资产等，生息负债主
要为卖出回购金融资产款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2019 年 12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

月 31 日

资产

银行存款 315,044.42 - - - - - 315,044.42

结算备付 20,539.64 - - - - - 20,539.64
金

存出保证 4,944.60 - - - - - 4,944.60
金


交易性金 5,956,571.80 - - 5,151,697.50 227,061.70 - 11,335,331.00
融资产

买入返售 1,800,000.00 - - - - - 1,800,000.00
金融资产

应收证券 - - - - - 105,600.00 105,600.00
清算款

应收利息 - - - - - 253,937.74 253,937.74

资产总计 8,097,100.46 - - 5,151,697.50 227,061.70 359,537.74 13,835,397.40

负债

应付赎回 - - - - - 441.83 441.83
款

应付管理 - - - - - 7,524.45 7,524.45
人报酬

应付托管 - - - - - 2,315.21 2,315.21
费

应付销售 - - - - - 648.22 648.22
服务费

应付利息 - - - - - 105.27 105.27

应交税费 - - - - - 65,974.13 65,974.13

其他负债 - - - - - 48,000.16 48,000.16

负债总计 - - - - - 125,009.27 125,009.27

利率敏感 8,097,100.46 - - 5,151,697.50 227,061.70 234,528.47 13,710,388.13
度缺口
上年度末

2018 年 121 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

月 31 日

资产

银行存款 122,702.16 - - - - - 122,702.16

结算备付 24,247.25 - - - - - 24,247.25
金

存出保证 11,740.35 - - - - - 11,740.35
金

交易性金 20,134,000.00 3,963,364.80 65,852,500.07 148,974,425.50 1,219,800.00 -240,144,090.37
融资产

应收利息 - - - - -5,329,823.97 5,329,823.97

应收申购 - - - - - 6,573.72 6,573.72
款
资产总计 20,292,689.76 3,963,364.80 65,852,500.07 148,974,425.50 1,219,800.005,336,397.69 245,639,177.82

负债

卖出回购 16,999,854.50 - - - - - 16,999,854.50
金融资产

款

应付赎回 - - - - - 47,685.50 47,685.50
款


应付管理 - - - - - 125,883.14 125,883.14
人报酬

应付托管 - - - - - 38,733.29 38,733.29
费

应付销售 - - - - - 2,005.39 2,005.39
服务费

应付交易 - - - - - 2,029.06 2,029.06
费用

应付利息 - - - - - 9,503.47 9,503.47

应交税费 - - - - - 84,794.94 84,794.94

其他负债 - - - - - 140,031.50 140,031.50

负债总计 16,999,854.50 - - - - 450,666.29 17,450,520.79

利率敏感 3,292,835.26 3,963,364.80 65,852,500.07 148,974,425.50 1,219,800.004,885,731.40 228,188,657.03 度缺口
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测算
的理论变动值。

假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化。

此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（ 2019年12月31日 ） 上年度末（ 2018 年 12 月 31
日 ）

基准利率减少25个基点 15,609.46 894,731.19

基准利率增加25个基点 -15,509.79 -887,699.68

7.4.13.4.2 外汇风险

本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的 公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由 所持有的金融工具的公允价值决定，并且本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的
公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。于2019年12月31日，本基金均投资于证券交易所市场交易的固定收益品种，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、应收款项、买入返售金融资产、卖出回购金融资产款以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值

于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为人民币 227,061.70 元，属于第二层次的余额为人民币 11,108,269.30 元，无
属于第三层次的余额。（于 2018 年 12 月 31 日，属于第一层次的余额为人民币 8,946,896.00 元，
属于第二层次的余额为人民币 231,197,194.37 元，无属于第三层次的余额。）
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.14.3 其他事项

截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币 13,710,388.13 元，已连续超过 71 个工作日
基金资产净值低于人民币 5,000 万元。本基金资产管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定，向中国证监会说明原因和报送解决方案。
本基金资产管理人将继续尽职尽责，积极采取措施，力争改变这一状况。
7.4.14.4 财务报表的批准

本财务报表已于 2020 年 3 月 25 日经本基金的基金管理人批准。


§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 11,335,331.00 81.93

其中：债券 11,335,331.00 81.93

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 1,800,000.00 13.01

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 335,584.06 2.43

8 其他各项资产 364,482.34 2.63

9 合计 13,835,397.40 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未进行股票投资。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未进行股票投资。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）

1 国家债券 5,957,599.30 43.45

2 央行票据 - -

3 金融债券 709,870.00 5.18

其中：政策性金融债 709,870.00 5.18

4 企业债券 4,440,800.00 32.39

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） 227,061.70 1.66

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 11,335,331.00 82.68

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值
比例（％）

1 019611 19 国债 01 59,530 5,956,571.80 43.45

2 136610 16 信威 03 60,000 3,147,000.00 22.95

3 136192 16 信威 01 20,000 1,293,800.00 9.44

4 108604 国开 1805 7,000 709,870.00 5.18

5 128055 长青转 2 1,490 179,232.10 1.31

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。

8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 4,944.60

2 应收证券清算款 105,600.00

3 应收股利 -

4 应收利息 253,937.74

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 364,482.34

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值
比例（％）

1 128055 长青转 2 179,232.10 1.31

2 110055 伊力转债 47,829.60 0.35

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者

级别 户数 基金份额

(户) 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份
例 额比例

东 吴

增 利 248 39,377.09 7,468,365.55 76.48% 2,297,153.00 23.52%
债券 A
东 吴

增 利 120 13,397.81 0.00 0.00% 1,607,736.89 100.00%
债券 C

合计 368 30,905.59 7,468,365.55 65.67% 3,904,889.89 34.33%

注：本基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。


§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 东吴增利债券 A 东吴增利债券 C

基金合同生效日（2011 年 7 月 27 日）基金 250,681,954.81 171,446,574.88
份额总额

本报告期期初基金份额总额 199,016,456.33 4,855,128.10

本报告期基金总申购份额 204,883,371.55 131,202,125.90

减:本报告期基金总赎回份额 394,134,309.33 134,449,517.11

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以 - -
"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 9,765,518.55 1,607,736.89

注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务份额；
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务份额。


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2019 年 11 月 29 日发布公告，王炯先生不再担任公司总经理，由邓晖先生
担任公司总经理。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

本报告期内，经中信银行股份有限公司董事会会议审议通过，聘任方合英先生为本行行长，
任职资格于 2019 年 3 月 29 日获中国银行保险监督管理委员批复核准。根据工作需要，任命杨璋
琪先生担任本行资产托管部副总经理，主持资产托管部相关工作。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本基金本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期内基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所，该事务所自 2017 年起为本基金提供审计服务至今，本报告期内应支付审计费 48000 元。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会上海证监局《关于对东吴基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》，责令公司进行整改，并对公司相关责任人员采取出具警示函措施。公司高度重视，按照法律法规相关要求全面梳理了相关业务流程，制定相关整改措施，落实整改工作。截至本报告日，公司已完成整改工作并向监管部门提交了整改报告。

本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例


东吴证券 2 - - - - -

注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序
租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务状况、资信状况、经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）；证券公司信息服务评价（全面性、及时性和高效性）等方面。
租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。
2、本期租用证券公司交易单元的变更情况
交易单元无变化。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证
券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的
例 成交总额 比例

的比例

东吴证券 80,155,590.00 100.00% 300,580,000.00 100.00% - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

中国证券报、上海证

东吴基金管理有限公司管理 券报、证券时报、证

1 的基金 2018 年年度资产净值 券日报、公司网站、 2019 年 1 月 2 日
公告 深交所（巨潮资讯

网）

2 东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网 2019 年 1 月 19 日
金 2018 年第 4 季度报告 站

东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证

3 旗下证券投资基金估值方法 券报、证券时报、证 2019 年 3 月 8 日
变更的公告 券日报、公司网站

东吴基金管理有限公司关于

旗下部分基金新增上海基煜 中国证券报、上海证

4 基金销售有限公司为代销机 券报、证券时报、证 2019 年 3 月 8 日
构并开通定期定额、转换业务 券日报、公司网站

的公告

5 东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网 2019 年 3 月 12 日
金更新招募说明书以及摘要 站

6 东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网 2019 年 3 月 29 日
金 2018 年年度报告以及摘要 站

7 东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2019 年 3 月 30 日


旗下部分基金继续参加交通 券报、证券时报、证

银行股份有限公司手机银行 券日报、公司网站、

渠道基金申购及定期定额投 深交所（巨潮资讯

资手续费率优惠的公告 网）

东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证

8 旗下证券投资基金估值方法 券报、证券时报、证 2019 年 4 月 17 日
变更的公告 券日报、公司网站

9 东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网 2019 年 4 月 20 日
金 2019 年第 1 季度报告 站

东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证

10 旗下部分基金参加中国民生 券报、证券时报、证 2019 年 5 月 15 日
银行直销银行基金通平台基 券日报、公司网站

金申购费率优惠活动的公告

东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证

11 旗下部分基金新增华瑞保险 券报、证券时报、证 2019 年 6 月 14 日
销售有限公司为代销机构的 券日报、公司网站

公告

东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证

12 参加华瑞保险销售有限公司 券报、证券时报、证 2019 年 6 月 14 日
费率优惠的公告 券日报、公司网站

东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、公司网

13 在公司直销中心柜台开展赎 站 2019 年 6 月 28 日
回费率优惠活动的公告

东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证

14 旗下证券投资基金所持有中 券报、证券时报、证 2019 年 7 月 1 日
科曙光（603019）估值调整的 券日报、公司网站

公告

东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证

参加中信证券股份有限公司、 券报、证券时报、证

15 中信证券（山东）有限责任公 券日报、公司网站、 2019 年 7 月 1 日
司、中信期货有限公司费率优 深交所（巨潮资讯

惠的公告 网）

中国证券报、上海证

东吴基金管理有限公司管理 券报、证券时报、证

16 的基金 2019 年半年度资产净 券日报、公司网站、 2019 年 7 月 2 日
值公告 深交所（巨潮资讯

网）

17 东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网 2019 年 7 月 18 日
金 2019 年第 2 季度报告 站

中国证券报、上海证

东吴基金管理有限公司关于 券报、证券时报、证

18 参加安信证券股份有限公司 券日报、公司网站、 2019 年 7 月 26 日
费率优惠的公告 深交所（巨潮资讯

网）


19 东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网 2019 年 8 月 27 日
金 2019 年半年度报告 站

20 东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网 2019 年 9 月 9 日
金更新招募说明书以及摘要 站

东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网

21 金暂停申购（含定期定额）、 站 2019 年 9 月 17 日
转换转入业务的公告

中国证券报、上海证

东吴基金管理有限公司关于 券报、证券时报、证

22 参加北京肯特瑞基金销售有 券日报、公司网站、 2019 年 9 月 17 日
限公司费率优惠的公告 深交所（巨潮资讯

网）

东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网

23 金暂停申购（含定期定额）、 站 2019 年 9 月 25 日
转换转入业务的公告

中国证券报、上海证

东吴基金管理有限公司关于 券报、证券时报、证

24 参加江苏汇林保大基金销售 券日报、公司网站、 2019 年 9 月 27 日
有限公司费率优惠的公告 深交所（巨潮资讯

网）

东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网

25 金暂停申购（含定期定额）、 站 2019 年 10 月 9 日
转换转入业务的公告

中国证券报、上海证

东吴基金管理有限公司关于 券报、证券时报、证

26 参加国泰君安证券股份有限 券日报、公司网站、 2019 年 10 月 10 日
公司费率优惠的公告 深交所（巨潮资讯

网）

东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网

27 金暂停申购（含定期定额）、 站 2019 年 10 月 23 日
转换转入业务的公告

中国证券报、上海证

东吴基金管理有限公司旗下 券报、证券时报、证

28 全部基金季度报告提示性公 券日报、公司网站、 2019 年 10 月 23 日
告 深交所（巨潮资讯

网）

东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证

根据《公开募集证券投资基金 券报、证券时报、证

29 信息披露管理办法》修订旗下 券日报、公司网站、 2019 年 10 月 31 日
公募基金法律文件的公告 深交所（巨潮资讯

网）

东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网

30 金暂停申购（含定期定额）、 站 2019 年 11 月 6 日
转换转入业务的公告


东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网

31 金暂停申购（含定期定额）、 站 2019 年 11 月 20 日
转换转入业务的公告

中国证券报、上海证

东吴基金管理有限公司关于 券报、证券时报、证

32 公司总经理变更的公告 券日报、公司网站、 2019 年 11 月 29 日
深交所（巨潮资讯

网）

东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网

33 金暂停申购（含定期定额）、 站 2019 年 12 月 4 日
转换转入业务的公告

东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证

旗下证券投资基金所持有东 券报、证券时报、证

34 旭光电（000413）估值调整的 券日报、公司网站、 2019 年 12 月 6 日
公告 深交所（巨潮资讯

网）

中国证券报、上海证

东吴基金管理有限公司关于 券报、证券时报、证

35 公司法定代表人变更公告 券日报、公司网站、 2019 年 12 月 12 日
深交所（巨潮资讯

网）

东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网

36 金暂停申购（含定期定额）、 站 2019 年 12 月 18 日
转换转入业务的公告

东吴增利债券型证券投资基 中国证券报、公司网

37 金暂停申购（含定期定额）、 站 2019 年 12 月 25 日
转换转入业务的公告

东吴基金管理有限公司关于

旗下部分基金继续参加中国 中国证券报、上海证

38 工商银行股份有限公司个人 券报、证券时报、证 2019 年 12 月 30 日
电子银行基金申购费率优惠 券日报、公司网站

活动的公告

中国证券报、上海证

东吴基金管理有限公司关于 券报、证券时报、证

39 参加烟台银行股份有限公司 券日报、公司网站、 2019 年 12 月 30 日
费率优惠的公告 深交所（巨潮资讯

网）

东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证

旗下部分基金继续参加交通 券报、证券时报、证

40 银行股份有限公司手机银行 券日报、公司网站、 2019 年 12 月 31 日
渠道基金申购及定期定额投 深交所（巨潮资讯

资手续费率优惠的公告 网）


§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投 持有基金

资 份额比例

者 序 达到或者 期初 申购 赎回 份额占
类 号 超过 20% 份额 份额 份额 持有份额 比
别 的时间区

间

机 20190918

构 1 - - 7,468,365.55 - 7,468,365.55 65.67%
20191231

20190101

2 - 47,572,787.82 - 47,572,787.82 - -
20190328

20190410

3 - 47,572,787.82 - 47,572,787.82 - -
20190612

20190902

4 - 47,572,787.82 - 47,572,787.82 - -
20190909

20190101

5 - 121,896,646.78 - 121,896,646.78 - -
20190919

个 - - - - - - -
人

- - - - - - - -

产品特有风险

1. 巨额赎回风险
（1）本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大，单一投资者的巨额赎回，可能导致基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，对本基金的投资运作及净值表现产生较大影响；
（2）单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符合基金合同约定情况下，如基金管理人认为有必要，可延期办理本基金的赎回申请，投资者可能面临赎回申请被延期办理的风险；如果连续 2 个开放日以上（含）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；
2. 转换运作方式或终止基金合同的风险
单一投资者巨额赎回后，若本基金连续 60 个工作日基金份额持有人低于 200 人或基金资产净值低于5000 万情形的，基金管理人应当向中国证监会提出解决方案，或按基金合同约定，转换运作方式或终止基金合同，其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险；

3.流动性风险
单一投资者巨额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险；
4.巨额赎回可能导致基金资产规模过小，导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。


§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准东吴增利债券型证券投资基金设立的文件；

2、《东吴增利债券型证券投资基金基金合同》；

3、《东吴增利债券型证券投资基金托管协议》；

4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；

5、报告期内东吴增利债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
13.2 存放地点

《基金合同》、《托管协议》存放在基金管理人和基金托管人处；其余备查文件存放在基金管理人处。
13.3 查阅方式

投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅 。

网站：http：//www.scfund.com.cn

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司。

客户服务中心电话 （021）50509666 / 400-821-0588。

东吴基金管理有限公司
2020 年 3 月 26 日
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