前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合 型证券投资基金 2016 年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：前海开源基金管理有限公司

基金托管人：中信证券股份有限公司

送出日期：2017年3月30日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中信证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录...... 2

1.1重要提示...... 2

1.2目录...... 3

§2基金简介...... 5

2.1基金基本情况 ...... 5

2.2基金产品说明 ...... 5

2.3基金管理人和基金托管人...... 6

2.4信息披露方式 ...... 7

2.5其他相关资料 ...... 7

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 7

3.1主要会计数据和财务指标...... 7

3.2基金净值表现 ...... 8

3.3其他指标...... 12

3.4过去三年基金的利润分配情况...... 12

§4管理人报告...... 13

4.1基金管理人及基金经理情况...... 13

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 14

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 14

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 15

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 16

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17

§5托管人报告...... 17

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 17

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 17

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 17

§6审计报告...... 18

6.1审计报告基本信息...... 18

6.2审计报告的基本内容...... 18

§7年度财务报表...... 19

7.1资产负债表...... 19

7.2利润表...... 20

7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 21

7.4报表附注...... 22

§8投资组合报告...... 48

8.1期末基金资产组合情况...... 48

8.2期末按行业分类的股票投资组合...... 49

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 50

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 51

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 54

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 54

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8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 54

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 54

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 54

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 54

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 54

8.12投资组合报告附注...... 55

§9基金份额持有人信息...... 56

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 56

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 56

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 57

§10开放式基金份额变动...... 57

§11重大事件揭示...... 57

11.1基金份额持有人大会决议...... 57

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 57

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 57

11.4基金投资策略的改变...... 58

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 58

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 58

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 58

11.8其他重大事件...... 59

§12影响投资者决策的其他重要信息...... 63

§13备查文件目录...... 63

13.1备查文件目录 ...... 63

13.2存放地点...... 63

13.3查阅方式...... 63

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金

基金简称 前海开源金银珠宝混合

基金主代码 001302

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015年7月9日

基金管理人 前海开源基金管理有限公司

基金托管人 中信证券股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,697,693,936.27份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 前海开源金银珠宝混合A 前海开源金银珠宝混合C

下属分级基金的交易代码： 001302 002207

报告期末下属分级基金的份额 644,169,422.87份 1,053,524,513.40份

总额

2.2基金产品说明

投资目标 深入研究影响黄金、珠宝及稀有金属等防御性资产价格的主要因素，把握不同

市场环境下防御性资产的长期价格趋势和短期市场波动，通过精选投资于金银

珠宝主题相关证券，在合理控制风险并保持基金资产良好流动性的前提下，力

争实现基金资产的长期稳定增值。

本基金所指的金银珠宝主题相关证券主要包括：（1）沪深两市中与黄金、珠

宝及稀有金属的生产、制造和销售相关的上市公司发行的证券；（2）与黄金

等贵金属价格具有较高收益相关性的、信用评级较高的债券。

投资策略 本基金的投资策略主要有以下六个方面内容：

1、大类资产配置

在大类资产配置中，本基金综合运用定性和定量的分析手段，在对宏观经济因

素进行充分研究的基础上，判断宏观经济周期所处阶段。本基金将依据经济周

期理论，结合对证券市场的系统性风险以及未来一段时期内各大类资产风险和

预期收益率的评估，制定本基金在股票、债券、现金等大类资产之间的配置比

例。

2、股票投资策略

本基金将精选沪深两市中与黄金、珠宝及稀有金属的生产、制造和销售相关的

上市公司股票构建股票投资组合。股票投资策略将从定性和定量两方面入手，

定性方面主要考察上市公司所属行业发展前景、行业地位、竞争优势、管理团

队、创新能力等多种因素；定量方面考量公司估值、资产质量及财务状况，比

较分析各优质上市公司的估值、成长及财务指标，优先选择具有相对比较优势

的公司作为最终股票投资对象。

3、债券投资策略

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在债券投资策略方面，本基金将以与金银珠宝主题相关债券为主线，在综合研

究的基础上实施积极主动的组合管理，从宏观环境分析和微观市场定价分析两

个方面进行债券资产的投资。在宏观环境分析方面，结合对宏观经济、市场利

率、债券供求等因素的综合分析，根据交易所市场与银行间市场类属资产的风

险收益特征，定期对投资组合类属资产进行优化配置和调整，确定不同类属资

产的最优权重。

4、权证投资策略

在权证投资方面，本基金根据权证对应公司基本面研究成果确定权证的合理估

值，发现市场对股票权证的非理性定价；利用权证衍生工具的特性，通过权证

与证券的组合投资，来达到改善组合风险收益特征的目的。

5、资产支持证券投资策略

本基金通过对资产支持证券发行条款的分析、违约概率和提前偿付比率的预

估，借用必要的数量模型来谋求对资产支持证券的合理定价，在严格控制风险、

充分考虑风险补偿收益和市场流动性的条件下，谨慎选择风险调整后收益较高

的品种进行投资。

6、股指期货投资策略

本基金以套期保值为目的，参与股指期货交易。

业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%＋中证全债指数收益率×40%

风险收益特征 本基金为混合型基金，属于中高风险收益的投资品种，其预期风险和预期收益

水平高于货币型基金、债券型基金，低于股票型基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 前海开源基金管理有限公 中信证券股份有限公司

司

姓名 傅成斌 杨军智

信息披露负责人 联系电话 0755-88601888 010-84447265

电子邮箱 qhky@qhkyfund.com cust_serv@citics.com

客户服务电话 4001666998 010-60836588

传真 0755-83181169 010-84447094

注册地址 深圳市前海深港合作区前 广东省深圳市福田区中心三路8

湾一路1号A栋201室（入 号卓越时代广场（二期）北座

驻深圳市前海商务秘书有

限公司）

办公地址 深圳市福田区深南大道 北京市朝阳区亮马桥路甲40号

7006号万科富春东方大厦 二十一世纪大厦8层

2206

邮政编码 518040 100125

法定代表人 王兆华 张佑君

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2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.qhkyfund.com

址

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市东城区永定门西滨河路8号

院7号楼中海地产广场西塔5-11层

注册登记机构 前海开源基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7006号万科

富春东方大厦2206

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间 2015年7月9日(基金合

数据和指标

2016年 同生效日)-2015年12月 2014年

31日

前海开源金银珠 前海开源金银珠宝 前海开源金银 前海开源 前海 前海

宝混合A 混合C 珠宝混合A 金银珠宝 开源 开源

混合C 金银 金银

珠宝 珠宝

混合 混合

A C

本期已实现 -43,331,713.06 -45,269,174.40 -637,940.03 -4.15 - -

收益

本期利润 -95,037,151.67 -71,395,022.68 -644,714.26 9.97 - -

加权平均基 -0.3125 -0.4216 -0.0042 0.0050 - -

金份额本期

利润

本期加权平 -25.48% -35.26% -0.42% 0.50% - -

均净值利润

率

本期基金份 15.86% 13.53% -0.40% 0.50% - -

额净值增长

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率

3.1.2期末 2016年末 2015年末 2014年末

数据和指标

期末可供分 -33,584,021.20 -76,871,014.52 -492,548.39 -4.15 - -

配利润

期末可供分 -0.0521 -0.0730 -0.0050 -0.0021 - -

配基金份额

利润

期末基金资 743,089,868.17 1,201,763,896.86 98,806,349.58 2,006.97 - -

产净值

期末基金份 1.154 1.141 0.996 1.005 - -

额净值

3.1.3累计 2016年末 2015年末 2014年末

期末指标

基金份额累 15.40% 14.10% -0.40% 0.50% - -

计净值增长

率

注：①上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

③期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一个自然日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

④本基金的基金合同于2015年7月9日生效，截至2015年12月31日成立不满1年，故2015

年年度数据与指标为不完整会计年度数据。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

前海开源金银珠宝混合A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -3.35% 1.56% 0.35% 0.45% -3.70% 1.11%

过去六个月 -8.49% 1.55% 3.18% 0.47% -11.67% 1.08%

过去一年 15.86% 1.79% -5.64% 0.84% 21.50% 0.95%

自基金合同 15.40% 1.47% -1.89% 1.11% 17.29% 0.36%

生效起至今

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前海开源金银珠宝混合C

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -3.47% 1.56% 0.35% 0.45% -3.82% 1.11%

过去六个月 -9.30% 1.55% 3.18% 0.47% -12.48% 1.08%

过去一年 13.53% 1.78% -5.64% 0.84% 19.17% 0.94%

自基金合同 14.10% 1.71% -4.90% 0.84% 19.00% 0.87%

生效起至今

注：①本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×60%＋中证全债指数收益率×40%。

②本基金自2015年12月2日起，增加C类基金份额并设置对应基金代码。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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注：本基金自2015年12月2日起，增加C类基金份额并设置对应基金代码；前海开源金银珠宝

混合C基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的比较起始日为2015年12月2日。

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

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注：①本基金的基金合同于2015年7月9日生效，2015年本基金净值增长率与同期业绩比较基

准收益率按本基金实际存续期计算。

②本基金自2015年12月2日起，增加C类基金份额并设置对应基金代码；前海开源金银珠宝混

合C基金份额2015年基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按前海开源金银珠宝混合C基金

份额实际存续期计算。

3.3其他指标

无。

3.4过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

前海开源金银珠宝混合A

年度 每10份基金 现金形式发放总额再投资形式发放 年度利润分配合 备注

份额分红数 总额 计

2016 0.0000 0.00 0.00 0.00

2015 0.0000 0.00 0.00 0.00

合计 0.0000 0.00 0.00 0.00

单位：人民币元

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前海开源金银珠宝混合C

年度 每10份基金 现金形式发放总额再投资形式发放 年度利润分配合 备注

份额分红数 总额 计

2016 0.0000 0.00 0.00 0.00

2015 0.0000 0.00 0.00 0.00

合计 0.0000 0.00 0.00 0.00

注：本基金的基金合同于2015年7月9日生效，截止2016年12月31日，本基金成立未满三年。

§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

前海开源基金管理有限公司（以下简称“前海开源基金”）于2012年12月27日经中国证

监会批准，2013年1月23日注册成立，截至报告期末，注册资本为 2 亿元人民币。其中，开

源证券股份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世纪资产管理有限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权25%。目前，前海开源基金分别在北京、上海设立分公司，在深圳设立华南营销中心；直销中心覆盖珠三角、长三角和京津冀环渤海经济区，为公司的快速发展奠定了组织和区域基础。经中国证监会批准，前海开源基金控股子公司——前海开源资产管理有限公司（以下简称“前海开源资管”）已于2013年9月5 日在深圳市注册成立，并于2013年9月18日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证书》。截至报告期末，前海开源资管的股东结构为：前海开源基金管理有限公司出资18000万，占比100%。 截至报告期末，前海开源基金旗下管理45只开放式基金，资产管理规模超过600亿元。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

谢屹先生，金融与经

济数学、工程物理学

本基金的 硕士，国籍：德国。

基金经 历任汇丰银行（德国）

谢屹 理、公司 2015年7月9- 8年 股票研究所及投资银

执行投资日 行部分析师、高级分

总监 析师、副总裁。现任

前海开源基金管理有

限公司执行投资总

监。

注：①对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定 第13页共64页

确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订）的规定，针对股票市场、债券市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节，制定了《前海开源基金管理有限公司公平交易管理办法》、《前海开源基金管理有限公司异常交易监控管理办法》等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的5%的情况。 第14页共64页

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年经济前低后高，资本市场也显示出同样的特征。上半年市场开局下行，主要由于人民

币汇率贬值预期升温所导致。而熔断机制又加剧了市场向下的波动。由于我们对汇率风险有了较充分的准备，所以在2016年初本基金依然采取了防御型的策略，将仓位维持在较低的位置，使得基金净值避免了大幅下跌。1月底到春节之前，随着汇率风险的逐步释放，以及经济基本面的逐步企稳，我们认为A股会迎来难得的反弹时间窗口。尤其是美联储的鸽派言论和年初动荡的市场环境加剧了投资者对黄金的配置，使得金价在第1季度录得了很好的上涨幅度。在股价反弹和金价上涨的双重利好下预期下，我们在春节前后将基金的仓位逐步提高到了满仓的水平，进入了积极进攻的状态。而该仓位一直维持到了6月英国意外脱欧，这使得我们的组合在上半年获得了不错的收益。

下半年以黄金为代表的避险资产出现持续回调。一方面原因是英国脱欧一次性冲击逐渐消退，避险情绪得到稳定；更重要的原因则在于美国经济在第三季度开始进入短周期的复苏，这对风险资产比如美股是利好，而对避险资产则是利空。也正是这个原因，在投资决策上，我们从7月开始将黄金类股票的仓位下调，避免了净值过大的回撤。全年来说，组合的绝对收益超越了全市场基准，但是波动还是过大，我们会在未来的投资操作中更加灵活的控制仓位，来降低组合净值的波动。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本基金本报告期内，A类基金份额净值增长率为15.86%，同期业绩比较基准收益率为-5.64%，

C类基金份额净值增长率为13.53%，同期业绩比较基准收益率为-5.64%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2017年我们认为经济的基本面应该是前高后低。上半年由于经济补库存的过程依然在继续，

景气程度依然在高位，这会使得全球的风险资产依然大概率上升，这包括了美股，港股，A股以

及部分大宗商品。随着库存周期的逐步见顶，我们认为经济会在下半年逐步下行，这个切换体现在资产类别上，就会使得避险资产，比如黄金以及债券逐渐走赢股市和商品。所以黄金本身在上半年并没有走出趋势性上升的大机会。而对于A股，尽管近期A股的下跌主要由于新股节奏加快的担忧导致，但是经济基本面是好的，该担忧随着时间化解以后，市场会出现反弹。所以对于黄金类的股票，他们可能先随着股市上升，后跟随黄金下跌而回撤，整体是一个震荡格局，是很好 第15页共64页

的布局时机。而进入下半年，在避险情绪重新主导市场以后，黄金以及黄金类股票会重新脱颖而出。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益的角度出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

（1）本年度，我公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训，进一步提高了我公司从业人员的合规素质和职业道德修养。

（2）本年度，我公司按照证监会的要求对公司治理、投资、研究、交易、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时，对信息技术、用户权限、通信管理与视频监控、基金直销、后台运营、内幕交易防控等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。

（3）通过事前合规防范、事中系统控制、事后完善纠偏的方式，全面加强了对公司产品日常投资运作的管理与监控，保证投资符合既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。

（4）全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。

（5）完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；重视媒体监督和投资者关系管理工作。

（6）按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告，按监管要求制定客户洗钱风险划分的标准，并升级了客户洗钱风险划分系统。

本基金管理人承诺将依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 第16页共64页

所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会由总经理、督察长、基金事务部、研究部、投资部、监察稽核部、金融工程部、交易部负责人及其他指定相关人员组成。估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供固定收益品种的估值数据。

本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金未进行利润分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，基金托管人在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关

法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本基金的管理人在本基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第17页共64页

§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 瑞华审字【2017】48460042号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有

人

引言段 我们审计了后附的前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金

的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、所

有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表编制和公允列报财务报表是基金管理人前海开源基金管理有限公司的责任。

的责任段 这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，

并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表

不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照

段 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则

要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务

报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财

务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报

表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对

内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策

的恰当性和作出会计估计的合

理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

础。

审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附

注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，

公允反映了前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金2016年

12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。

注册会计师的姓名 邢向宗 邹菁

会计师事务所的名瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

称

第18页共64页

会计师事务所的地北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层

址

审计报告日期 2017年3月23日

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 155,466,147.67 47,111,662.80

结算备付金 6,013,909.39 1,202,271.62

存出保证金 1,568,740.15 91,285.11

交易性金融资产 7.4.7.2 1,851,163,027.20 20,393,703.12

其中：股票投资 1,851,163,027.20 9,557,703.12

基金投资 - -

债券投资 - 10,836,000.00

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - 70,000,000.00

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 24,559.35 316,971.11

应收股利 - -

应收申购款 2,130,098.58 331.01

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 2,016,366,482.34 139,116,224.77

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 58,570,301.26 39,995,977.33

第19页共64页

应付赎回款 7,659,597.68 47,245.31

应付管理人报酬 2,249,733.80 129,082.20

应付托管费 374,955.61 21,513.68

应付销售服务费 85,377.29 0.28

应付交易费用 7.4.7.7 2,440,436.63 43,930.76

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 132,315.04 70,118.66

负债合计 71,512,717.31 40,307,868.22

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 1,697,693,936.27 99,184,245.30

未分配利润 7.4.7.10 247,159,828.76 -375,888.75

所有者权益合计 1,944,853,765.03 98,808,356.55

负债和所有者权益总计 2,016,366,482.34 139,116,224.77

注：报告截止日2016年12月31日，前海开源金银珠宝混合A基金份额净值1.154元，基金份额

总额 644,169,422.87份，前海开源金银珠宝混合 C 基金份额净值1.141 元，基金份额总额

1,053,524,513.40份。

7.2利润表

会计主体：前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至2016 2015年7月9日(基金

年12月31日 合同生效日)至2015

年12月31日

一、收入 -148,134,087.36 876,361.11

1.利息收入 1,198,761.51 1,230,056.99

其中：存款利息收入 7.4.7.11 284,032.22 147,020.73

债券利息收入 39,109.29 246,897.61

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 875,620.00 836,138.65

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -78,834,221.93 -952,083.62

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -82,330,576.32 -1,355,194.62

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 191,155.00 403,111.00

第20页共64页

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 3,305,199.39 -

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -77,831,286.89 -6,760.11

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 7,332,659.95 605,147.85

列）

减：二、费用 18,298,086.99 1,521,065.40

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 8,374,587.33 1,105,806.11

2．托管费 7.4.10.2.2 1,395,764.44 184,301.02

3．销售服务费 7.4.10.2.3 192,254.16 0.28

4．交易费用 7.4.7.19 8,209,644.46 157,896.74

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 7.4.7.20 125,836.60 73,061.25

三、利润总额（亏损总额以“-” -166,432,174.35 -644,704.29

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 -166,432,174.35 -644,704.29

填列）

注：上年度会计期间为2015年7月9日（基金合同生效日）到2015年12月31日。

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 99,184,245.30 -375,888.75 98,808,356.55

金净值）

二、本期经营活动产生的 - -166,432,174.35 -166,432,174.35

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 1,598,509,690.97 413,967,891.86 2,012,477,582.83

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

第21页共64页

列）

其中：1.基金申购款 2,573,272,385.04 672,953,493.24 3,246,225,878.28

2.基金赎回款 -974,762,694.07 -258,985,601.38 -1,233,748,295.45

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 1,697,693,936.27 247,159,828.76 1,944,853,765.03

金净值）

上年度可比期间

2015年7月9日(基金合同生效日)至2015年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 242,860,850.64 - 242,860,850.64

金净值）

二、本期经营活动产生的 - -644,704.29 -644,704.29

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 -143,676,605.34 268,815.54 -143,407,789.80

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 560,923.23 -76.72 560,846.51

2.基金赎回款 -144,237,528.57 268,892.26 -143,968,636.31

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 99,184,245.30 -375,888.75 98,808,356.55

金净值）

注：上年度会计期间为2015年7月9日（基金合同生效日）到2015年12月31日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______蔡颖______ ______李志祥______ ____任福利____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2015】781号文《关于准予前海开源金银 第22页共64页

珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》，由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》及其他法律法规公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2015年6月1日至2015年7月6日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集242,741,455.43元，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2015]02230031号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2015年7月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为242,860,850.64份基金份额，其中认购资金利息折合119,395.21份基金份额。本基金的基金管理人为前海开源基金管理有限公司，本基金托管人为中信证券股份有限公司。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 第23页共64页

项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值：

第24页共64页

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但

最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，

参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证

具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到 第25页共64页

的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理费、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分

配比例不得低于该次可供分配利润的30%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；（3）基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

（4）本基金两类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。在遵守法律法规的前提下，基金管理人、登记机构可对基金收益分配的有关业务规则进行调整，并及时公告。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 第26页共64页

一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于

证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期未发生会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开

营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业

有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》、财税

第27页共64页

[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税

法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

的个人所得税。自2015年9月8日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1

个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含

1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得

税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 155,466,147.67 47,111,662.80

定期存款 - -

其中：存款期限1-3个月 - -

其他存款 - -

合计： 155,466,147.67 47,111,662.80

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

第28页共64页

成本 公允价值 公允价值变动

股票 1,929,001,074.20 1,851,163,027.20 -77,838,047.00

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 - - -

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,929,001,074.20 1,851,163,027.20 -77,838,047.00

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 9,824,108.23 9,557,703.12 -266,405.11

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 - - -

银行间市场 10,576,355.00 10,836,000.00 259,645.00

合计 10,576,355.00 10,836,000.00 259,645.00

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 20,400,463.23 20,393,703.12 -6,760.11

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

合计 - -

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

70,000,000.00 -

买入返售证券-交易所

合计 70,000,000.00 -

第29页共64页

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 20,805.93 13,072.83

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 2,976.93 595.10

应收债券利息 - 302,521.86

应收买入返售证券利息 - 736.11

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 776.49 45.21

合计 24,559.35 316,971.11

注：“其他”为应收结算保证金利息。

7.4.7.6其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 2,440,436.63 43,005.76

银行间市场应付交易费用 - 925.00

合计 2,440,436.63 43,930.76

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 2,315.04 118.66

预提费用 130,000.00 70,000.00

合计 132,315.04 70,118.66

第30页共64页

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

前海开源金银珠宝混合A

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 99,182,248.30 99,182,248.30

本期申购 1,385,946,026.43 1,385,946,026.43

本期赎回（以“-”号填列） -840,958,851.86 -840,958,851.86

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 644,169,422.87 644,169,422.87

金额单位：人民币元

前海开源金银珠宝混合C

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 1,997.00 1,997.00

本期申购 1,187,326,358.61 1,187,326,358.61

本期赎回（以“-”号填列） -133,803,842.21 -133,803,842.21

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 1,053,524,513.40 1,053,524,513.40

注：申购含红利再投、转换入份（金）额；赎回含转换出份（金）额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

前海开源金银珠宝混合A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -492,548.39 116,649.67 -375,898.72

本期利润 -43,331,713.06 -51,705,438.61 -95,037,151.67

本期基金份额交易 10,240,240.25 184,093,255.44 194,333,495.69

产生的变动数

其中：基金申购款 25,093,861.15 394,516,164.18 419,610,025.33

基金赎回款 -14,853,620.90 -210,422,908.74 -225,276,529.64

本期已分配利润 - - -

本期末 -33,584,021.20 132,504,466.50 98,920,445.30

第31页共64页

单位：人民币元

前海开源金银珠宝混合C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -4.15 14.12 9.97

本期利润 -45,269,174.40 -26,125,848.28 -71,395,022.68

本期基金份额交易 -31,601,835.97 251,236,232.14 219,634,396.17

产生的变动数

其中：基金申购款 -35,164,701.86 288,508,169.77 253,343,467.91

基金赎回款 3,562,865.89 -37,271,937.63 -33,709,071.74

本期已分配利润 - - -

本期末 -76,871,014.52 225,110,397.98 148,239,383.46

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年7月9日(基金合同生效日)

12月31日 至2015年12月31日

活期存款利息收入 189,393.31 110,878.83

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 42,962.89 35,791.85

其他 51,676.02 350.05

合计 284,032.22 147,020.73

注：“其他”为申购款利息收入及结算保证金利息收入。

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年7月9日(基金合

年12月31日 同生效日)至2015年12月31

日

卖出股票成交总额 2,490,087,286.89 55,982,250.12

减：卖出股票成本总额 2,572,417,863.21 57,337,444.74

买卖股票差价收入 -82,330,576.32 -1,355,194.62

第32页共64页

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年7月9日(基金合

年12月31日 同生效日)至2015年12月31

日

债券投资收益——买卖债券（、债 191,155.00 403,111.00

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 191,155.00 403,111.00

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年7月9日(基金合

年12月31日 同生效日)至2015年12月31

日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 11,109,141.15 38,461,570.78

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 10,576,355.00 37,165,865.00

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 341,631.15 892,594.78

买卖债券差价收入 191,155.00 403,111.00

7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券赎回差价收入。

7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券申购差价收入。

7.4.7.13.5资产支持证券投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间内无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属投资收益。

第33页共64页

7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属买卖差价收入。

7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属赎回差价收入。

7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属申购差价收入。

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间内无买卖权证差价收入。

7.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他衍生工具投资收益。

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年7月9日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

股票投资产生的股利收益 3,305,199.39 -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 3,305,199.39 -

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2016年1月1日至2016 2015年7月9日(基金合同生

年12月31日 效日)至2015年12月31日

1.交易性金融资产 -77,831,286.89 -6,760.11

——股票投资 -77,571,641.89 -266,405.11

——债券投资 -259,645.00 259,645.00

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

第34页共64页

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -77,831,286.89 -6,760.11

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年7月9日(基金合同生效

12月31日 日)至2015年12月31日

基金赎回费收入 7,088,100.92 602,949.02

基金转换费收入 244,559.03 2,198.83

合计 7,332,659.95 605,147.85

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年7月9日(基金合同生效

12月31日 日)至2015年12月31日

交易所市场交易费用 8,209,469.46 156,971.74

银行间市场交易费用 175.00 925.00

合计 8,209,644.46 157,896.74

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年7月9日(基金合同生

年12月31日 效日)至2015年12月31日

审计费用 50,000.00 40,000.00

信息披露费 50,000.00 30,000.00

汇划费 7,636.60 3,061.25

债券托管账户维护费 18,000.00 -

其他 200.00 -

合计 125,836.60 73,061.25

注：“其他”为询证费。

第35页共64页

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金无资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

前海开源基金管理有限公司（“前海开源 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

基金”）

中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金托管人、基金代销机构

开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人股东

北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人股东

深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限 基金管理人股东

合伙）

前海开源资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日2015年7月9日(基金合同生效日)至2015

关联方名称 年12月31日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

比例 比例

中信证券股份有限 6,191,774,782.34 88.77% 123,143,803.09 100.00%

公司

7.4.10.1.2债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日2015年7月9日(基金合同生效日)至2015

年12月31日

第36页共64页

占当期债券 占当期债券

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

比例 比例

中信证券股份有限 - - 10,902,086.00 100.00%

公司

7.4.10.1.3债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日2015年7月9日(基金合同生效日)至2015

年12月31日

关联方名称 占当期债券 占当期债券

回购成交金额 回购 回购成交金额 回购

成交总额的 成交总额的

比例 比例

中信证券股份有限 460,000,000.00 31.51% 5,273,300,000.00 100.00%

公司

7.4.10.1.4权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付

佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 佣金总额的

比例

中信证券股份有限 4,528,042.65 88.77% 1,867,809.36 76.54%

公司

上年度可比期间

2015年7月9日(基金合同生效日)至2015年12月31日

关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付

佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 佣金总额的

比例

中信证券股份有限 90,054.99 100.00% 43,005.76 100.00%

公司

第37页共64页

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年7月9日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

当期发生的基金应支付 8,374,587.33 1,105,806.11

的管理费

其中：支付销售机构的客 390,688.50 15,778.17

户维护费

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×1.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定，依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年7月9日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

当期发生的基金应支付 1,395,764.44 184,301.02

的托管费

注：本基金的托管费按前一日资产净值的0.25%年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.25%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

第38页共64页

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

前海开源金银珠宝 前海开源金银珠宝 合计

混合A 混合C

前海开源基金管理有限 - 177,380.35 177,380.35

公司

中信证券股份有限公司 - 134.14 134.14

合计 - 177,514.49 177,514.49

上年度可比期间

2015年7月9日(基金合同生效日)至2015年12月31日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称 前海开源金银珠宝 前海开源金银珠宝

混合A 混合C 合计

前海开源基金管理有限 - 0.28 0.28

公司

合计 - 0.28 0.28

注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.10%。

本基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.10%年费率计提。

销售服务费的计算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性划出，由登记机构代收，登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2016年1月1日至2016年12月31日

第39页共64页

前海开源金银珠宝混合A 前海开源金银珠宝混合C

基金合同生效日（2015 19,999,000.00 -

年7月9日）持有的基金份

额

期初持有的基金份额 19,999,000.00 -

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 19,999,000.00 -

期末持有的基金份额 1.18% -

占基金总份额比例

项目 上年度可比期间

2015年7月9日(基金合同生效日)至2015年12月31日

前海开源金银珠宝混合A 前海开源金银珠宝混合C

基金合同生效日（ 2015 19,999,000.00 -

年7月9日）持有的基金份

额

期初持有的基金份额 - -

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 19,999,000.00 -

期末持有的基金份额 20.16% -

占基金总份额比例

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年7月9日(基金合同生效日)至

名称 2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中信证券股份有限 155,466,147.67 189,393.31 47,111,662.80 110,878.83

公司

注：本基金的银行存款由基金托管人中信证券股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。

第40页共64页

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值 备注

代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价（单位：股） 成本总额 总额

中原2016年2017年新股流

601375证券 12月201月3通受限 4.00 4.00 26,695 106,780.00106,780.00 -

日 日

景旺2016年2017年新股流

603228电子 12月281月6通受限 23.16 23.16 3,491 80,851.56 80,851.56 -

日 日

太平2016年2017年新股流

603877鸟 12月291月9通受限 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -

日 日

赛托2016年2017年新股流

300583生物 12月291月6通受限 40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -

日 日

皖天2016年2017年新股流

603689然气 12月301月10通受限 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -

日 日

常熟2016年2017年新股流

603035汽饰 12月271月5通受限 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -

日 日

天龙2016年2017年新股流

603266股份 12月301月10通受限 14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -

日 日

天铁2016年2017年新股流

300587股份 12月281月5通受限 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -

日 日

002840华统2016年2017年新股流 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -

股份 12月291月10通受限

第41页共64页

日 日

道恩2016年2017年新股流

002838股份 12月281月6通受限 15.28 15.28 682 10,420.96 10,420.96 -

日 日

华正2016年2017年新股流

603186新材 12月261月3通受限 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -

日 日

德新2016年2017年新股流

603032交运 12月271月5通受限 5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -

日 日

美联2016年2017年新股流

300586新材 12月261月4通受限 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -

日 日

万里2016年2017年新股流

300591马 12月301月10通受限 3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72 -

日 日

熙菱2016年2017年新股流

300588信息 12月271月5通受限 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -

日 日

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购

证券款，无抵押债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出

回购证券款，无抵押债券。

7.4.13金融工具风险及管理

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

第42页共64页

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以监察及风险控制委员会、督察长、风险控制委员会、监察稽核部、金融工程部和相关业务部门构成的多层级风险管理架构体系。

本基金的基金管理人在董事会下设立监察及风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部、金融工程部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款由基金托管人保管，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末未持有短期信用评级的债券。

第43页共64页

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

AAA - -

AAA以下 - -

未评级 - 10,836,000.00

合计 - 10,836,000.00

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所或银行间同业市场交易，除在“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

第44页共64页

本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和债券投资等。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年12月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 155,466,147.67 - - - 155,466,147.67

结算备付金 6,013,909.39 - - - 6,013,909.39

存出保证金 1,568,740.15 - - - 1,568,740.15

交易性金融资 - - -1,851,163,027.201,851,163,027.20

产

应收利息 - - - 24,559.35 24,559.35

应收申购款 - - - 2,130,098.58 2,130,098.58

资产总计 163,048,797.21 - -1,853,317,685.132,016,366,482.34

负债

应付证券清算 - - - 58,570,301.26 58,570,301.26

款

应付赎回款 - - - 7,659,597.68 7,659,597.68

应付管理人报 - - - 2,249,733.80 2,249,733.80

酬

应付托管费 - - - 374,955.61 374,955.61

应付销售服务 - - - 85,377.29 85,377.29

费

应付交易费用 - - - 2,440,436.63 2,440,436.63

其他负债 - - - 132,315.04 132,315.04

负债总计 - - - 71,512,717.31 71,512,717.31

利率敏感度缺163,048,797.21 - -1,781,804,967.821,944,853,765.03

口

上年度末

2015年12月1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 47,111,662.80 - - - 47,111,662.80

结算备付金 1,202,271.62 - - - 1,202,271.62

存出保证金 91,285.11 - - - 91,285.11

交易性金融资 - -10,836,000.00 9,557,703.12 20,393,703.12

产

买入返售金融 70,000,000.00 - - - 70,000,000.00

第45页共64页

资产

应收利息 - - - 316,971.11 316,971.11

应收申购款 331.01 - - - 331.01

其他资产 - - - - -

资产总计 118,405,550.54 -10,836,000.00 9,874,674.23 139,116,224.77

负债

应付证券清算 - - - 39,995,977.33 39,995,977.33

款

应付赎回款 - - - 47,245.31 47,245.31

应付管理人报 - - - 129,082.20 129,082.20

酬

应付托管费 - - - 21,513.68 21,513.68

应付销售服务 - - - 0.28 0.28

费

应付交易费用 - - - 43,930.76 43,930.76

其他负债 - - - 70,118.66 70,118.66

负债总计 - - - 40,307,868.22 40,307,868.22

利率敏感度缺

118,405,550.54 -10,836,000.00 -30,433,193.99 98,808,356.55

口

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末（ 2016年12月31日） 上年度末（2015年12月31

分析 日）

基准点利率增加 - 202,963.70

0.25%

基准点利率减少 - -202,963.70

0.25%

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变化而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 第46页共64页

影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

项目 占基金 占基金资

公允价值 资产净 公允价值 产净值比

值比例 例（%）

（%）

交易性金融资产-股票投资 1,851,163,027.20 95.18 9,557,703.12 9.67

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投 - - - -

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 1,851,163,027.20 95.18 9,557,703.12 9.67

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设 若其他市场变量保持不变,对市场价格敏感的权益性投资的市场价格上升或下降

5%

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末（2016年12月 上年度末（2015年12月

分析 31日） 31日）

权益性投资的市场价格上升 73,996,695.58 626,701.97

5%

权益性投资的市场价格下降 -73,996,695.58 -626,701.97

5%

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第47页共64页

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层次的余额为1,850,673,330.48元，属于第二层次的余额为489,696.72元，属于第三层

次的余额为0.00元；于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产中属于第一层次的余额为9,423,303.12元，属于第二层次的余额为10,970,400.00

元，属于第三层次的余额为0.00元。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31

日：同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

第48页共64页

1 权益投资 1,851,163,027.20 91.81

其中：股票 1,851,163,027.20 91.81

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 161,480,057.06 8.01

7 其他各项资产 3,723,398.08 0.18

8 合计 2,016,366,482.34 100.00

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比

例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 1,235,312,081.82 63.52

C 制造业 518,002,014.61 26.63

D 电力、热力、燃气及水生产和供 37,917.66 0.00

应业

E 建筑业 15,592.23 0.00

F 批发和零售业 97,437,490.00 5.01

G 交通运输、仓储和邮政业 9,458.68 0.00

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务 241,692.20 0.01

业

J 金融业 106,780.00 0.01

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

第49页共64页

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 1,851,163,027.20 95.18

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

本基金本报告期末未通过沪港通机制投资港股。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 000975 银泰资源 11,387,898 178,106,724.72 9.16

2 600489 中金黄金 14,385,519 173,920,924.71 8.94

3 601069 西部黄金 7,776,058 173,872,656.88 8.94

4 600988 赤峰黄金 11,172,473 172,279,533.66 8.86

5 600531 豫光金铅 19,962,305 171,276,576.90 8.81

6 600547 山东黄金 4,685,368 171,062,785.68 8.80

7 002155 湖南黄金 14,386,857 164,729,512.65 8.47

8 002716 金贵银业 7,074,358 163,700,644.12 8.42

9 601899 紫金矿业 33,299,144 111,219,140.96 5.72

10 600739 辽宁成大 5,425,250 97,437,490.00 5.01

11 600456 宝钛股份 5,605,585 92,660,320.05 4.76

12 000603 盛达矿业 5,522,108 90,120,802.56 4.63

13 600459 贵研铂业 3,901,416 89,342,426.40 4.59

14 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.01

15 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.01

16 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.01

17 603298 杭叉集团 3,641 88,403.48 0.00

18 603228 景旺电子 3,491 80,851.56 0.00

19 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.00

20 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.00

21 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.00

22 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.00

23 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.00

24 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.00

第50页共64页

25 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.00

26 603058 永吉股份 3,869 42,675.07 0.00

27 603886 元祖股份 2,242 39,683.40 0.00

28 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.00

29 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.00

30 603239 浙江仙通 924 29,059.80 0.00

31 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.00

32 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.00

33 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.00

34 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.00

35 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.00

36 002840 华统股份 1,814 11,881.70 0.00

37 002838 道恩股份 682 10,420.96 0.00

38 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.00

39 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00

40 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00

41 300591 万里马 2,396 7,355.72 0.00

42 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 600739 辽宁成大 256,831,540.62 259.93

2 601069 西部黄金 252,461,272.60 255.51

3 002716 金贵银业 246,573,008.28 249.55

4 600988 赤峰黄金 246,349,688.64 249.32

5 000603 盛达矿业 241,070,419.67 243.98

6 002155 湖南黄金 240,337,989.12 243.24

7 000975 银泰资源 217,909,635.87 220.54

8 601899 紫金矿业 200,955,333.35 203.38

9 600531 豫光金铅 199,882,672.55 202.29

10 600489 中金黄金 187,954,514.33 190.22

11 600547 山东黄金 186,579,946.01 188.83

12 000776 广发证券 162,412,589.70 164.37

第51页共64页

13 600655 豫园商城 151,373,583.47 153.20

14 600459 贵研铂业 136,415,755.29 138.06

15 002428 云南锗业 119,097,573.50 120.53

16 600456 宝钛股份 107,050,228.51 108.34

17 002466 天齐锂业 96,019,434.45 97.18

18 600612 老凤祥 91,916,836.19 93.03

19 300224 正海磁材 89,141,691.97 90.22

20 300127 银河磁体 89,125,268.70 90.20

21 600366 宁波韵升 88,241,258.64 89.31

22 000970 中科三环 86,015,641.64 87.05

23 002600 江粉磁材 82,265,317.86 83.26

24 002056 横店东磁 81,454,013.35 82.44

25 600111 北方稀土 72,640,420.51 73.52

26 002460 赣锋锂业 71,889,642.73 72.76

27 600259 广晟有色 59,693,330.68 60.41

28 600837 海通证券 52,445,701.38 53.08

29 600392 盛和资源 45,812,030.21 46.36

30 600549 厦门钨业 41,710,196.46 42.21

31 002345 潮宏基 39,745,673.17 40.23

32 600999 招商证券 38,298,957.93 38.76

33 600086 东方金钰 37,749,903.00 38.21

34 601688 华泰证券 37,503,704.00 37.96

35 000858 五粮液 29,374,940.00 29.73

36 600519 贵州茅台 17,723,650.93 17.94

37 600887 伊利股份 15,540,405.12 15.73

38 002237 恒邦股份 8,357,064.00 8.46

39 603993 洛阳钼业 6,034,647.00 6.11

40 000831 *ST五稀 5,372,273.49 5.44

41 601958 金钼股份 3,831,892.00 3.88

注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净

值比例（％）

第52页共64页

1 000776 广发证券 162,342,522.36 164.30

2 600739 辽宁成大 159,997,095.29 161.93

3 600655 豫园商城 145,767,708.57 147.53

4 000603 盛达矿业 135,185,584.55 136.82

5 002428 云南锗业 103,250,667.92 104.50

6 002466 天齐锂业 91,298,721.40 92.40

7 002716 金贵银业 86,081,302.09 87.12

8 601899 紫金矿业 85,220,752.71 86.25

9 600612 老凤祥 85,202,577.43 86.23

10 600366 宁波韵升 83,410,609.70 84.42

11 300224 正海磁材 82,286,110.63 83.28

12 000970 中科三环 81,612,815.17 82.60

13 300127 银河磁体 79,598,379.07 80.56

14 002056 横店东磁 73,753,733.43 74.64

15 002600 江粉磁材 72,754,380.15 73.63

16 002155 湖南黄金 71,675,697.51 72.54

17 601069 西部黄金 70,940,380.69 71.80

18 600111 北方稀土 70,597,451.76 71.45

19 002460 赣锋锂业 67,164,840.70 67.97

20 600988 赤峰黄金 66,148,369.74 66.95

21 600259 广晟有色 54,297,142.83 54.95

22 600837 海通证券 51,988,919.58 52.62

23 600392 盛和资源 45,440,542.33 45.99

24 600549 厦门钨业 42,134,427.47 42.64

25 002345 潮宏基 38,556,751.37 39.02

26 600459 贵研铂业 38,067,840.40 38.53

27 600999 招商证券 37,759,840.51 38.22

28 000975 银泰资源 35,553,365.68 35.98

29 601688 华泰证券 35,414,948.96 35.84

30 600086 东方金钰 35,383,163.13 35.81

31 000858 五粮液 29,605,024.54 29.96

32 600531 豫光金铅 22,633,876.29 22.91

33 600519 贵州茅台 17,815,281.25 18.03

34 600887 伊利股份 16,237,116.70 16.43

35 600489 中金黄金 12,780,148.78 12.93

36 600547 山东黄金 11,513,688.84 11.65

37 002237 恒邦股份 7,768,847.62 7.86

38 603993 洛阳钼业 6,219,882.14 6.29

第53页共64页

39 000831 *ST五稀 5,198,584.80 5.26

40 601958 金钼股份 3,717,292.30 3.76

注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 4,490,146,041.90

卖出股票收入（成交）总额 2,490,087,286.89

注：买入股票成本、卖出股票收入均按照买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未投资股指期货。

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未投资股指期货。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金本报告期末未投资国债期货。

第54页共64页

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.11.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 1,568,740.15

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 24,559.35

5 应收申购款 2,130,098.58

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 3,723,398.08

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

第55页共64页

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者

级别 户数 基金份额

(户) 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份

例 额比例

前海 26,640 24,180.53 308,127,494.70 47.83% 336,041,928.17 52.17%

开源

金银

珠宝

混合

A

前海 6,126 171,975.92 995,749,919.64 94.52% 57,774,593.76 5.48%

开源

金银

珠宝

混合

C

合计 32,766 51,812.67 1,303,877,414.34 76.80% 393,816,521.93 23.20%

注：①分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分

母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

②户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。

③本基金自2015年12月2日起，增加C类基金份额并设置对应基金代码。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额

比例

前海开源 66,455.51 0.01%

金银珠宝

混合A

基金管理人所有从业人员 前海开源 81,929.41 0.01%

持有本基金 金银珠宝

混合C

合计 148,384.92 0.01%

注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的 第56页共64页

分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

本报告期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本开放式基金份额。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 前海开源金银珠 前海开源金银珠

宝混合A 宝混合C

基金合同生效日（2015年7月9日）基金份 242,860,850.64 -

额总额

本报告期期初基金份额总额 99,182,248.30 1,997.00

本报告期基金总申购份额 1,385,946,026.43 1,187,326,358.61

减:本报告期基金总赎回份额 840,958,851.86 133,803,842.21

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - -

填列）

本报告期期末基金份额总额 644,169,422.87 1,053,524,513.40

注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人无重大人事变动；

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

第57页共64页

11.4基金投资策略的改变

本基金投资策略没有发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

为本基金提供审计服务的会计师事务所为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期内未发生变更。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情形。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

中信证券 26,191,774,782.34 88.77% 4,528,042.65 88.77% -

光大证券 1 783,029,960.46 11.23% 572,627.27 11.23% -

注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：

A：选择标准

1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程

公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；

3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的 第58页共64页

渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

中信证券 - - 460,000,000.00 31.51% - -

光大证券 - -1,000,000,000.00 68.49% - -

11.8其他重大事件

法定披露

序号 公告事项 法定披露方式

日期

1 前海开源基金管理有限公司旗下基金2015年度最后一 证券日报 2016年1月

个交易日基金资产净值、基金份额净值及基金份额累计 4日

净值公告

2 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加腾元基 证券日报 2016年1月

金为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费率优 11日

惠活动的公告

3 前海开源基金管理有限公司关于降低旗下开放式基金 证券日报 2016年1月

在天天基金销售平台申购金额下限的公告 18日

4 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资 证券日报 2016年1月

基金2015年第4季度报告 22日

5 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资 证券日报 2016年2月

基金招募说明书（更新）摘要（2016年第1号） 22日

6 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加平安证 证券日报 2016年2月

券为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费率优 29日

惠活动的公告

7 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金参加好买基 证券日报 2016年3月

金费率优惠活动的公告 3日

8 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金在大同证券 证券日报 2016年3月

开通定投业务的公告 11日

9 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加利得基 证券日报 2016年3月

金为代销机构并参与其费率优惠活动的公告 18日

10 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金参加同花顺 证券日报 2016年3月

费率优惠活动的公告 22日

11 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加英大证 证券日报 2016年3月

第59页共64页

券为代销机构的公告 30日

12 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资 证券日报 2016年3月

基金2015年年度报告摘要 30日

13 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资 证券日报、基 2016年3月

基金2015年年度报告 金管理人的官 30日

方网站

14 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金参加新兰德 证券日报 2016年3月

费率优惠活动的公告 31日

15 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加华龙证 证券日报 2016年4月

券为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费率优 6日

惠活动的公告

16 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加鑫鼎盛 证券日报 2016年4月

为代销机构及开通定投和转换业务的公告 8日

17 前海开源基金管理有限公司关于银河证券费率调整的 证券日报 2016年4月

公告 18日

18 前海开源基金管理有限公司关于联泰资产费率调整的 证券日报 2016年4月

公告 20日

19 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资 证券日报 2016年4月

基金2016年第1季度报告 21日

20 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金增加伯 证券日报 2016年4月

嘉基金为代销机构的公告 29日

21 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加金斧子 证券日报 2016年4月

为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费率优惠 29日

活动的公告

22 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金增加汇 证券日报 2016年4月

成基金为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费 29日

率优惠活动的公告

23 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加广州证 证券日报 2016年5月

券为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费率优 5日

惠活动的公告

24 前海开源基金管理有限公司关于和讯公司费率调整的 证券日报 2016年5月

公告 11日

25 前海开源基金管理有限公司关于降低旗下基金在好买 证券日报 2016年5月

基金申购金额下限的公告 23日

26 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金增加联 证券日报 2016年5月

讯证券为代销机构并开通定投和转换业务的公告 24日

27 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 证券日报 2016年6月

参加盈米财富申购补差费率优惠活动的公告 1日

28 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加凯恩斯 证券日报 2016年6月

基金为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费率 6日

优惠活动的公告

29 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加京西票 证券日报 2016年6月

号为代销机构并参与其费率优惠活动的公告 7日

30 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金参加华泰证 证券日报 2016年6月

第60页共64页

券费率优惠活动的公告 20日

31 前海开源基金管理有限公司关于调整个人投资者开立 证券日报 2016年6月

基金账户的证件类型的公告 21日

32 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金投资资产支 证券日报 2016年6月

持证券的公告 21日

33 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金在陆金 证券日报 2016年6月

所资管开通定投业务并参与其费率优惠活动的公告 24日

34 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金继续参与交 证券日报 2016年6月

通银行申购费率优惠活动的公告 30日

35 关于前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券 证券日报 2016年7月

投资基金A类基金份额参与中国工商银行申购费率优惠 11日

活动的公告

36 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加晟视天 证券日报 2016年7月

下为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费率优 19日

惠活动的公告

37 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资 证券日报 2016年7月

基金2016年第2季度报告 19日

38 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加广源达 证券日报 2016年7月

信为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费率优 26日

惠活动的公告

39 前海开源基金管理有限公司关于诺亚正行费率调整的 证券日报 2016年7月

公告 27日

40 前海开源基金管理有限公司关于华安证券费率调整的 证券日报 2016年7月

公告 27日

41 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金在新浪仓石 证券日报 2016年7月

开通定投业务的公告 28日

42 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金在中期 证券日报 2016年7月

资产开通转换业务的公告 28日

43 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资 证券日报 2016年7月

基金增加招商银行为代销机构及开通定投和转换业务 29日

的公告

44 前海开源基金管理有限公司关于调整旗下开放式基金 证券日报 2016年8月

赎回份额下限的公告 23日

45 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加蛋卷基 证券日报 2016年8月

金为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费率优 24日

惠活动的公告

46 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加北京肯 证券日报 2016年8月

特瑞为代销机构并参与其费率优惠活动的公告 29日

47 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资 证券日报 2016年8月

基金招募说明书（更新）摘要（2016年第2号） 29日

48 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资 证券日报、基 2016年8月

基金2016年半年度报告 金管理人的官 29日

方网站

49 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资 证券日报 2016年8月

第61页共64页

基金2016年半年度报告摘要 29日

50 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加华融金 证券日报 2016年9月

融为代销机构及开通定投和转换业务的公告 9日

51 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金参与交通银 证券日报 2016年9月

行费率优惠活动的公告 20日

52 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金增加奕 证券日报 2016年9月

丰金融为代销机构并开通定投和转换业务的公告 20日

53 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金增加创 证券日报 2016年10

金启富为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费 月19日

率优惠活动的公告

54 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金增加电 证券日报 2016年10

盈基金为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费 月20日

率优惠活动的公告

55 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增加中国农 证券日报 2016年10

业银行为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费 月26日

率优惠活动的公告

56 前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资 证券日报 2016年10

基金2016年第3季度报告 月26日

57 前海开源基金管理有限公司关于降低旗下开放式基金 证券日报 2016年11

在同花顺销售平台申购金额下限的公告 月4日

58 前海开源基金管理有限公司关于华融金融费率调整的 证券日报 2016年11

公告 月7日

59 前海开源基金管理有限公司关于钱景财富费率调整的 证券日报 2016年11

公告 月7日

60 前海开源基金管理有限公司关于新浪仓石费率调整的 证券日报 2016年11

公告 月11日

61 前海开源基金管理有限公司关于广源达信费率调整的 证券日报 2016年11

公告 月11日

62 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金在肯特 证券日报 2016年12

瑞财富开通定投和转换业务并参与其费率优惠活动的 月1日

公告

63 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金继续参与交 证券日报 2016年12

通银行费率优惠活动的公告 月1日

64 前海开源基金管理有限公司关于调整旗下开放式基金 证券日报 2016年12

申购金额下限的公告 月2日

65 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金增加浦 证券日报 2016年12

发银行为代销机构并开通定投和转换业务的公告 月7日

66 前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金增加宜 证券日报 2016年12

信普泽为代销机构及开通定投和转换业务并参与其费 月15日

率优惠活动的公告

67 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金继续参与交 证券日报 2016年12

通银行费率优惠活动的公告 月22日

68 前海开源基金管理有限公司关于北京微动利费率调整 证券日报 2016年12

的公告 月28日

第62页共64页

69 前海开源基金管理有限公司关于泰诚财富费率调整的 证券日报 2016年12

公告 月28日

70 前海开源基金管理有限公司关于调整旗下部分基金通 证券日报 2016年12

过蛋卷基金定投申购起点金额的公告 月28日

71 前海开源基金管理有限公司关于旗下基金参与中国农 证券日报 2016年12

业银行费率优惠活动的公告 月30日

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无

§13 备查文件目录

13.1备查文件目录

（1）中国证券监督管理委员会批准前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金设立的文件

（2）《前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》

（3）《前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议》

（4）《前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》

（5）基金管理人业务资格批件和营业执照

（6）前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿13.2存放地点

基金管理人、基金托管人处

13.3查阅方式

（1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；

（2）投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人前海开源基金管理有限公司，客户服务电话：4001-666-998（免长途话费）；

（3）投资者可访问本基金管理人公司网站，网址：www.qhkyfund.com。

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前海开源基金管理有限公司

2017年3月30日

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