前海开源鼎安债券型证券投资基金

2016 年年度报告摘要

2016年12月31日

基金管理人：前海开源基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：2017年3月30日

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2016年7月19日（基金合同生效日）起至12月31日止。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 前海开源鼎安债券

基金主代码 002971

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年7月19日

基金管理人 前海开源基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 600,436,181.69份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 前海开源鼎安债券A 前海开源鼎安债券C

下属分级基金的交易代码： 002971 002972

报告期末下属分级基金的份额总额 600,217,049.21份 219,132.48份

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，通过积极主动的投资管

理，力争为投资者提供高于业绩比较基准的长期稳定投资回报。

投资策略 本基金的投资策略主要有以下五方面内容：

1、资产配置策略

在大类资产配置中，本基金综合运用定性和定量的分析手段，在充分研究宏

观经济因素的基础上，判断宏观经济周期所处阶段和未来发展趋势。本基金

将依据经济周期理论，结合对证券市场的研究、分析和风险评估，分析未来

一段时期内本基金在大类资产的配置方面的风险和收益预期，评估相关投资

标的的投资价值，制定本基金在固定收益类、权益类和现金等大类资产之间

的配置比例。

2、债券投资策略

本基金债券投资将主要采取组合久期配置策略，同时辅之以收益率曲线策略、

骑乘策略、息差策略、可转债投资策略等积极投资策略。

（1）组合久期配置策略

本基金将采用自上而下的组合久期管理策略，从而有效控制基金资产的组合

利率风险。基金管理人将对宏观经济周期所处阶段和法定及市场利率变化趋

势进行研究判断，同时结合债券收益率水平来确定组合目标久期。基本原则

为：如果预期利率上升，本基金将缩短组合的久期，以减小债券价格下降带

来的风险；反之，如果预期利率下降，本基金将增加组合的久期，以较多地

获得债券价格上升带来的收益。

（2）收益率曲线策略

本基金将通过对收益率曲线变化的预测，适时采用子弹式、杠铃或梯形策略

构造组合，动态调整组合长、中、短期债券的搭配，以期在收益率曲线调整

的过程中获得较好收益。

（3）骑乘策略

本基金将通过骑乘策略来增强组合的持有期收益。该策略首先对收益率曲线

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进行分析，当债券收益率曲线比较陡峭时，也即相邻期限利差较大时，在可

选的目标久期区间买入期限位于收益率曲线较陡峭处右侧的债券也即收益率

水平处于相对高位的债券。在收益率曲线不变的情况下，随着持有期限的延

长，其剩余期限将发生衰减，债券收益率将沿着陡峭的收益率曲线产生较大

幅的下滑，债券价格将升高，从而获得较高的资本收益。

（4）息差策略

本基金将在回购利率低于债券收益率的情形下，通过正回购将所获得的资金

投资于债券，从而利用杠杆放大债券投资的收益。

（5）可转债投资策略

可转换债券兼备权益类证券与固定收益类证券的特性，具有抵御下行风险、

分享股票价格上涨收益的特点。本基金将通过相对价值分析、基本面研究、

估值分析、可转债条款分析，选择公司基本素质优良、其对应的基础证券有

着较高上涨潜力的可转换债券进行投资。

（6）中小企业私募债券投资策略

本基金对中小企业私募债的投资综合考虑安全性、收益性和流动性等方面特

征进行全方位的研究和比较，对个券发行主体的性质、行业、经营情况、以

及债券的增信措施等进行全面分析，选择具有优势的品种进行投资，并通过

久期控制和调整、适度分散投资来管理组合的风险。

3、股票投资策略

本基金将精选有良好增值潜力的股票构建股票投资组合。股票投资策略将从

定性和定量两方面入手，定性方面主要考察上市公司所属行业发展前景、行

业地位、竞争优势、管理团队、创新能力等多种因素；定量方面考量公司估

值、资产质量及财务状况，比较分析各优质上市公司的估值、成长及财务指

标，优先选择具有相对比较优势的公司作为最终股票投资对象。

4、国债期货投资策略

本基金对国债期货的投资以套期保值为主要目的。本基金将结合国债交易市

场和期货交易市场的收益性、流动性的情况，通过多头或空头套期保值等投

资策略进行套期保值，以获取超额收益。

5、资产支持证券投资策略

资产支持证券主要包括资产抵押贷款支持证券（ABS）、住房抵押贷款支持证

券（MBS）等证券品种。本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构

成及质量、提前偿还率、风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价

值的因素进行分析，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估资产

支持证券的相对投资价值并做出相应的投资决策。

业绩比较基准 中债综合指数收益率*90%+沪深300指数收益率*10%

风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与

预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 前海开源基金管理有限公 招商银行股份有限公司

司

信息披露负责人 姓名 傅成斌 张燕

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联系电话 0755-88601888 0755—83199084

电子邮箱 qhky@qhkyfund.com yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 4001666998 95555

传真 0755-83181169 0755—83195201

2.4 信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.qhkyfund.com

址

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和 2016年7月19日(基金合同生效日)-2016年12月31日

指标

前海开源鼎安债 前海开源鼎安债券C

券A

本期已实现收益 4,680,441.04 1,853.04

本期利润 -7,950,505.34 -3,237.95

加权平均基金份 -0.0132 -0.0115

额本期利润

本期基金份额净 -1.30% -1.50%

值增长率

3.1.2期末数据和 2016年末

指标

期末可供分配基 -0.0132 -0.0146

金份额利润

期末基金资产净 592,267,792.00 215,931.48

值

期末基金份额净 0.987 0.985

值

注：①上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

③期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分期 第5页共37页

末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一个自然日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

④本基金的基金合同于2016年7月19日生效，截止2016年12月31日，本基金成立未满1年。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

前海开源鼎安债券A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -1.69% 0.20% -1.91% 0.17% 0.22% 0.03%

自基金合同 -1.30% 0.17% -1.32% 0.14% 0.02% 0.03%

生效起至今

前海开源鼎安债券C

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -1.79% 0.19% -1.91% 0.17% 0.12% 0.02%

自基金合同 -1.50% 0.16% -1.32% 0.14% -0.18% 0.02%

生效起至今

注：本基金的业绩比较基准为：中债综合指数收益率×90%＋沪深300指数收益率×10%。

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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注：①本基金的基金合同于2016年7月19日生效，截至2016年12月31日止，本基金成立未

满1年。

②本基金的建仓期为6个月，截至2016年12月31日，本基金建仓期尚未结束。

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

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注：本基金的基金合同于2016年7月19日生效，2016年本基金净值增长率与同期业绩比较基

准收益率按本基金各类基金份额实际存续期计算；截止2016年12月31日，本基金成立未满

1年。

3.3 其他指标

无。

3.4 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

前海开源鼎安债券A

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注

份额分红数 总额 计

2016 0.0000 0.00 0.00 0.00

合计 0.0000 0.00 0.00 0.00

单位：人民币元

前海开源鼎安债券C

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注

份额分红数 总额 计

2016 0.0000 0.00 0.00 0.00

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合计 0.0000 0.00 0.00 0.00

注：本基金的基金合同于2016年7月19日生效，截止2016年12月31日，本基金成立未满三

年。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

前海开源基金管理有限公司（以下简称“前海开源基金”）于2012年12月27日经中国

证监会批准，2013年1月23日注册成立，截至报告期末，注册资本为2亿元人民币。其中，

开源证券股份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世纪资产管理有限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权 25%。目前，前海开源基金分别在北京、上海设立分公司，在深圳设立华南营销中心；直销中心覆盖珠三角、长三角和京津冀环渤海经济区，为公司的快速发展奠定了组织和区域基础。经中国证监会批准，前海开源基金控股子公司——前海开源资产管理有限公司（以下简称“前海开源资管”）已于2013年9月5日在深圳市注册成立，并于2013年9月18日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证书》。截至报告期末，前海开源资管的股东结构为：前海开源基金管理有限公司出资18000万，占比100%。

截至报告期末，前海开源基金旗下管理45只开放式基金，资产管理规模超过600亿元。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

谢屹先生，金融与经

济数学、工程物理学

硕士，国籍：德国。

本基金的 历任汇丰银行（德国）

谢屹 基金经理、2016年7月- 8年 股票研究所及投资银

公司执行 19日 行部分析师、高级分

投资总监 析师、副总裁。现任

前海开源基金管理有

限公司执行投资总监。

注：①对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决 第11页共37页

定确定的聘任日期和解聘日期。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的规定，针对股票市场、债券市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节，制定了《前海开源基金管理有限公司公平交易管理办法》、《前海开源基金管理有限公司异常交易监控管理办法》等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的5%的情况。 第12页共37页

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

本基金为债券型基金，由债券部分提供相对安全的收益，由股票部分提供超额的收益。在第3季度，债券组合以中高等级的信用债为主，利率债为辅，期间获得了较好的收益。虽然经济在较长的时间内仍有下行压力，但是在央行去杠杆、防风险诉求较强的情况下，短期内货币政策进一步放松的可能性不大，相应的收益率进一步下行空间有限，并且波动的空间和频率也在加大。

基于上述考虑，我们的组合以配置为主，维持中等久期。在股票部分，我们主要选择了食品饮料等非周期防御型行业，以及煤炭等周期提前出清，景气度开始提高的行业。第4季度债券市场出现了较大的下行风险，股票市场也同步出现了下跌，所以对我们的净值造成了一定的负面影响。

但是在债券组合中，我们主要配置了高等级的信用债。相对利率债，信用债久期较短，票息较高，期间的下跌幅度小于利率债，避免了净值过大的回撤。在股票部分随着美联储加息落地，贵金属价格逐步见底，我们也加大了黄金白银行业的的配置。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本基金本报告期内，A类基金份额净值增长率为-1.30%，同期业绩比较基准收益率为-

1.32%；C类基金份额净值增长率为-1.50%，同期业绩比较基准收益率为-1.32%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2017年我们认为经济的基本面应该是前高后低。上半年由于经济补库存的过程依然在继续，

景气程度依然在高位，这会使得全球的风险资产依然大概率上升，这包括了美股，港股，A股以

及部分大宗商品。随着库存周期的逐步见顶，我们认为经济会在下半年逐步下行，这个切换体现在资产类别上，就会使得避险资产，比如黄金以及债券逐渐走赢股市和商品。所以对于本基金，权益部分我们认为上半年应该积极布局周期性行业，下半年无论是仓位还是品种，均应该逐渐转为防御。债券部分鉴于经济短周期的复苏，我们依然以高等级的信用债为主，利率债为辅，维持中等久期。考虑到未来信用风险爆发的不确定性，所以选择上较为谨慎，在严控信用风险的前提下，精细研究行业和个券，尽可能寻找估值洼地，获得超额收益。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益的角度出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司 第13页共37页

管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

（1）本年度，我公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训，进一步提高了我公司从业人员的合规素质和职业道德修养。

（2）本年度，我公司按照证监会的要求对公司治理、投资、研究、交易、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时，对信息技术、用户权限、通信管理与视频监控、基金直销、后台运营、内幕交易防控等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。

（3）通过事前合规防范、事中系统控制、事后完善纠偏的方式，全面加强了对公司产品日常投资运作的管理与监控，保证投资符合既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。

（4）全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。

（5）完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；重视媒体监督和投资者关系管理工作。

（6）按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告，按监管要求制定客户洗钱风险划分的标准，并升级了客户洗钱风险划分系统。

本基金管理人承诺将依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会由总经理、督察长、基金事务部、研究部、投资部、监察稽核部、金融工程部、交易部负责人及其他指定相关人员组成。估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供固定收益品种的估值数据。

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本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金未进行利润分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人且基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明，在本报告期内，基金托管人招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

本报告期内，本基金未进行利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计了本基金的财务报表，包括2016年12月31日的

资产负债表，2016年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注，并出具

了无保留意见的审计报告。

投资者欲了解详细内容，可通过年度报告正文查看审计报告全文。

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§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：前海开源鼎安债券型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 本期末

2016年12月31日

资产：

银行存款 29,246,161.12

结算备付金 2,027,947.70

存出保证金 60,939.87

交易性金融资产 563,858,105.83

其中：股票投资 77,087,361.46

基金投资 -

债券投资 372,372,905.00

资产支持证券投资 114,397,839.37

贵金属投资 -

衍生金融资产 -

买入返售金融资产 24,000,141.00

应收证券清算款 6,000,000.00

应收利息 8,216,267.73

应收股利 -

应收申购款 100.00

递延所得税资产 -

其他资产 -

资产总计 633,409,663.25

负债和所有者权益 本期末

2016年12月31日

负债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 -

卖出回购金融资产款 6,000,000.00

应付证券清算款 34,308,782.84

应付赎回款 -

应付管理人报酬 353,642.29

应付托管费 50,520.32

应付销售服务费 76.79

应付交易费用 132,764.20

应交税费 -

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应付利息 153.33

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 80,000.00

负债合计 40,925,939.77

所有者权益：

实收基金 600,436,181.69

未分配利润 -7,952,458.21

所有者权益合计 592,483,723.48

负债和所有者权益总计 633,409,663.25

注：①报告截止日2016年12月31日，前海开源鼎安债券A基金份额净值0.987元，基金份额

总额600,217,049.21份，前海开源鼎安债券C基金份额净值0.985元，基金份额总额

219,132.48份。

②本基金的基金合同于2016年7月19日生效，无上年度末可比数据。

7.2 利润表

会计主体：前海开源鼎安债券型证券投资基金

本报告期：2016年7月19日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年7月19日(基金合同生效日)至

2016年12月31日

一、收入 -4,507,926.59

1.利息收入 10,077,974.85

其中：存款利息收入 157,699.46

债券利息收入 7,243,066.58

资产支持证券利息收入 2,006,892.19

买入返售金融资产收入 670,316.62

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） -1,950,043.03

其中：股票投资收益 -689,777.95

基金投资收益 -

债券投资收益 -1,454,705.58

资产支持证券投资收益 -

贵金属投资收益 -

衍生工具收益 -

股利收益 194,440.50

3.公允价值变动收益（损失以 -12,636,037.37

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 -

第17页共37页

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 178.96

列）

减：二、费用 3,445,816.70

1．管理人报酬 1,900,990.52

2．托管费 271,570.07

3．销售服务费 501.99

4．交易费用 339,062.07

5．利息支出 842,834.42

其中：卖出回购金融资产支出 842,834.42

6．其他费用 90,857.63

三、利润总额（亏损总额以 -7,953,743.29

“-”号填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“- -7,953,743.29

”号填列）

注：本基金的基金合同于2016年7月19日生效，实际报告期间为2016年7月19日（基金合同

生效日）到2016年12月31日，无上年度可比期间数据。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：前海开源鼎安债券型证券投资基金

本报告期：2016年7月19日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年7月19日(基金合同生效日)至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 600,609,937.47 - 600,609,937.47

（基金净值）

二、本期经营活动产生 - -7,953,743.29 -7,953,743.29

的基金净值变动数（本

期利润）

三、本期基金份额交易 -173,755.78 1,285.08 -172,470.70

产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 371,377.07 3,061.19 374,438.26

2.基金赎回款 -545,132.85 -1,776.11 -546,908.96

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

第18页共37页

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 600,436,181.69 -7,952,458.21 592,483,723.48

（基金净值）

注：本基金的基金合同于2016年7月19日生效，实际报告期间为2016年7月19日（基金合同

生效日）到2016年12月31日，无上年度可比期间数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______蔡颖______ ______李志祥______ ____任福利____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

前海开源鼎安债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2016】1413号文《关于准予前海开源鼎安债券型证券投资基金注册的批复》，由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《前海开源鼎安债券型证券投资基金基金合同》及其他法律法规公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2016年7月7日至2016年7月14日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集600,528,866.89元，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2016]02230124号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《前海开源鼎安债券型证券投资基金基金合同》于2016年7月19日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为

600,609,937.47份基金份额，其中认购资金利息折合81,070.58份基金份额。本基金的基金管

理人为前海开源基金管理有限公司，本基金托管人为招商银行股份有限公司。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《前海开源鼎安债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

第19页共37页

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系自

2016年7月19日（基金合同生效日）起至2016年12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

第20页共37页

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但

最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，

参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证

具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

第21页共37页

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理费、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

（1）本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权，由于本基金各类基金份额收取费用情况不同，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；

（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；若投资者选择红利再投资方式进行收益分配，收益的计算以权益登记日当日收市后 第22页共37页

计算的各类基金份额净值为基准转为相应类别的基金份额进行再投资；

（3）基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；

（4）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于

证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于

2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

第23页共37页

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期未发生会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推

开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金

融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》

、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相

关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业

税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月

1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券

的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的

个人所得税。自2015年9月8日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个

月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年

(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人

所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

前海开源基金管理有限公司（“前海开源 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

基金”）

招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人

开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

第24页共37页

北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人股东

北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人股东

深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限 基金管理人股东

合伙）

前海开源资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1股票交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.8.1.2债券交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.8.1.3债券回购交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.8.1.4权证交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.8.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易，无佣金产生。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2016年7月19日(基金合同生效日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付 1,900,990.52

的管理费

其中：支付销售机构的 81.26

客户维护费

注：本基金的管理费按前一日资产净值的0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.70%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

第25页共37页

基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定，依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。

7.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2016年7月19日(基金合同生效日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付 271,570.07

的托管费

注：本基金的托管费按前一日资产净值的0.10%年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

7.4.8.2.3销售服务费

（1）本基金A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。本

基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。

销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.40%÷当年天数

H为C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C 类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。销售服务费由登记机构代收并按照相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

（2）本基金本报告期内，关联方未获得销售服务费。

第26页共37页

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期

名称 2016年7月19日(基金合同生效日)至2016年12月31日

期末余额 当期利息收入

招商银行股份有限 29,246,161.12 137,444.23

公司

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.8.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联交易事项。

7.4.9期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末无因认购新发或增发而持有流通受限证券。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款，无抵押债券。

第27页共37页

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖

出回购证券款，无抵押债券。

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中

属于第一层次的余额为77,284,866.46元，属于第二层次的余额为486,573,239.37元，属于第

三层次的余额为0元。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第28页共37页

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 77,087,361.46 12.17

其中：股票 77,087,361.46 12.17

2 固定收益投资 486,770,744.37 76.85

其中：债券 372,372,905.00 58.79

资产支持证券 114,397,839.37 18.06

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 24,000,141.00 3.79

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 31,274,108.82 4.94

7 其他各项资产 14,277,307.60 2.25

8 合计 633,409,663.25 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比

例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 34,257,856.00 5.78

C 制造业 - -

D 电力、热力、燃气及水生产和供 - -

应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务 - -

业

J 金融业 - -

第29页共37页

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 42,829,505.46 7.23

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 77,087,361.46 13.01

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

本基金本报告期末未通过沪港通机制投资港股。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 600138 中青旅 2,042,418 42,829,505.46 7.23

2 000975 银泰资源 2,190,400 34,257,856.00 5.78

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净

值比例（％）

1 600138 中青旅 48,993,302.49 8.27

2 000975 银泰资源 34,305,740.24 5.79

3 600519 贵州茅台 11,910,389.50 2.01

4 600887 伊利股份 11,894,215.22 2.01

5 000895 双汇发展 6,315,576.00 1.07

6 601069 西部黄金 6,252,706.00 1.06

7 601899 紫金矿业 6,071,695.00 1.02

8 600489 中金黄金 6,028,066.00 1.02

第30页共37页

9 600547 山东黄金 6,024,181.00 1.02

10 000858 五粮液 5,897,843.75 1.00

11 600597 光明乳业 5,897,427.32 1.00

12 601699 潞安环能 5,886,480.70 0.99

13 000983 西山煤电 5,886,398.11 0.99

14 600123 兰花科创 5,886,325.10 0.99

15 600348 阳泉煤业 5,885,947.27 0.99

16 600988 赤峰黄金 5,504,407.00 0.93

17 600739 辽宁成大 5,425,853.00 0.92

注：①买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

②本基金本报告期内仅买入上述股票。

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净

值比例（％）

1 600519 贵州茅台 12,355,885.74 2.09

2 600887 伊利股份 12,135,815.38 2.05

3 601699 潞安环能 7,545,993.42 1.27

4 601899 紫金矿业 6,469,250.00 1.09

5 000983 西山煤电 6,368,178.01 1.07

6 600348 阳泉煤业 6,174,627.79 1.04

7 600123 兰花科创 5,966,849.29 1.01

8 600597 光明乳业 5,652,982.00 0.95

9 000858 五粮液 5,637,887.95 0.95

10 601069 西部黄金 5,527,423.36 0.93

11 600739 辽宁成大 5,480,793.04 0.93

12 000895 双汇发展 5,454,687.99 0.92

13 600489 中金黄金 5,445,377.72 0.92

14 600547 山东黄金 5,023,340.85 0.85

15 600988 赤峰黄金 4,838,640.48 0.82

注：①卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

②本基金本报告期内仅卖出上述股票。

第31页共37页

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 184,066,553.70

卖出股票收入（成交）总额 100,077,733.02

注：买入股票成本、卖出股票收入均按照买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 国家债券 29,907,000.00 5.05

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 281,845,400.00 47.57

5 企业短期融资券 9,940,000.00 1.68

6 中期票据 50,483,000.00 8.52

7 可转债（可交换债） 197,505.00 0.03

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 372,372,905.00 62.85

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 112381 16华联债 500,000 50,405,000.00 8.51

2 136350 16海怡02 500,000 49,455,000.00 8.35

3 112430 16宝龙03 500,000 49,435,000.00 8.34

4 136419 16国华01 500,000 48,550,000.00 8.19

5 101454033 14马钢 300,000 30,387,000.00 5.13

MTN001

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

金额单位：人民币元

序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净

值比例(%)

第32页共37页

1 142062 16聚信A3 500,000 50,000,000.00 8.44

2 131880 华中2A1 300,000 25,422,339.37 4.29

3 142022 海航301 200,000 20,000,000.00 3.38

4 142249 奥租4A3 150,000 15,000,000.00 2.53

5 142250 奥租4A4 50,000 3,975,500.00 0.67

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.10.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.10.3 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.11 投资组合报告附注

8.11.1

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.11.2

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 60,939.87

2 应收证券清算款 6,000,000.00

3 应收股利 -

4 应收利息 8,216,267.73

第33页共37页

5 应收申购款 100.00

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 14,277,307.60

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

级别 户数 金份额

(户) 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份

例 额比例

前海 33 18,188,395.43 600,080,000.00 99.98% 137,049.21 0.02%

开源

鼎安

债券

A

前海 55 3,984.23 0.00 0.00% 219,132.48 100.00%

开源

鼎安

债券

C

合计 88 6,823,138.43 600,080,000.00 99.94% 356,181.69 0.06%

注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分

母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

②户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。

第34页共37页

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额

比例

前海开源 994.36 0.00%

鼎安债券

A

基金管理人所有从业人员 前海开源 0.00 0.00%

持有本基金 鼎安债券

C

合计 994.36 0.00%

注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

本报告期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本开放式基金份额。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 前海开源鼎安债 前海开源鼎安债

券A 券C

基金合同生效日（2016年7月19日）基金 600,205,790.22 404,147.25

份额总额

本报告期期初基金份额总额 - -

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 130,757.98 240,619.09

份额

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 119,498.99 425,633.86

回份额

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 - -

动份额（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 600,217,049.21 219,132.48

注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

第35页共37页

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人无重大人事变动；

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本基金投资策略没有发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

为本基金提供审计服务的会计师事务所为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期内未发生变更。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情形。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

海通证券 2 - - - - -

东北证券 2284,144,286.72 100.00% 207,795.37 100.00% -

注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字

[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：

A：选择标准

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1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程

公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；

3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

海通证券 121,462,828.77 100.00% - - - -

东北证券 - -2,586,500,000.00 100.00% - -

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无

前海开源基金管理有限公司

2017年3月30日

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