摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基
金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：摩根士丹利基金管理（中国）有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 28 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具了无保留意见的审计报告。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 7

2.4 信息披露方式 ...... 7

2.5 其他相关资料 ...... 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......8

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 8

3.2 基金净值表现 ...... 9

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 12
§4 管理人报告 ...... 12

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 15

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 15

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 17
§5 托管人报告 ...... 17

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 17

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 17
§6 审计报告 ...... 17

6.1 审计报告基本信息 ...... 17

6.2 审计报告的基本内容 ...... 17
§7 年度财务报表 ......19

7.1 资产负债表 ...... 19

7.2 利润表 ...... 21

7.3 净资产变动表 ...... 22

7.4 报表附注 ...... 24
§8 投资组合报告 ......52


8.1 期末基金资产组合情况 ...... 52

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 52

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 53

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 54

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 56

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 56

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 57

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 57

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 57

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 57

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 57

8.12 投资组合报告附注 ...... 57
§9 基金份额持有人信息...... 58

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 58

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 58

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 58
§10 开放式基金份额变动...... 59
§11 重大事件揭示...... 59

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 59

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 59

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 59

11.4 基金投资策略的改变 ...... 60

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 60

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 60

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 60

11.8 其他重大事件 ...... 62
§12 备查文件目录...... 65

12.1 备查文件目录 ...... 65

12.2 存放地点 ...... 66

12.3 查阅方式 ...... 66

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基金

基金简称 大摩沪港深精选混合

基金主代码 013356

交易代码 013356

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021 年 11 月 23 日

基金管理人 摩根士丹利基金管理（中国）有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份 773,620,299.97 份
额总额
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基

大摩沪港深精选混合 A 大摩沪港深精选混合 C

金简称
下属分级基金的交

013356 013357

易代码
报告期末下属分级

127,421,082.58 份 646,199,217.39 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金在控制风险的前提下，通过自下而上的选股方式挖掘市场上
具有成长空间的公司，力争实现基金资产的长期增值。

投资策略 （一）大类资产配置策略

资本市场是经济的晴雨表，本基金综合分析宏观经济环境、政策形
势、市场情绪等因素，判断经济周期与趋势，并据此主动判断市场
方向，进行相应资产配置。本基金将在宏观经济衰退末期、复苏和
繁荣周期阶段，积极增加权益类资产投资比例；在宏观经济衰退阶
段，主动降低权益类资产投资比例，降低组合的风险暴露度，稳健
运作。

（二）股票投资策略

1、A 股投资策略 本基金通过持续跟踪优质上市公司的基本面，精
选具备良好发展趋势和成长潜力的股票，作为重点进行投资。

（1）个股投资策略

本基金将通过定量与定性相结合的分析方法筛选优质公司。

（2）行业配置策略
在行业配置层面，本基金通过对国内外宏观经济走势、经济结构转型的方向、国家经济与产业政策导向和经济周期调整的深入研究，在把握宏观经济运行趋势和股票市场行业轮动的基础上，综合考虑行业景气度、行业竞争格局、行业估值水平等因素，对各行业的投资价值进行综合评估，从而确定并动态调整股票资产在各行业之间的配置。
2、港股投资策略
本基金可通过港股通机制投资港股通机制下允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票。对于港股通标的股票，本基金主要采用“自下而上”个股研究方式，精选出具有投资价值的优质标的。其筛选维度主要包括但不限于：治理结构与管理层（例如：良好的公司治理结构，优秀、诚信的公司管理层等）、行业集中度及行业地位（例如：具体备独特的核心竞争优势，如产品优势、成本优势、技术优势和定价能力等）、公司业绩表现（例如：业绩稳定并持续、具备中长期持续增长的能力等）。
（三）债券投资策略
基金管理人通过评估货币政策、财政政策和国际环境等因素，分析市场价格中隐含的对经济增长、通货膨胀、违约概率、提前偿付速度等因素的预测，根据债券市场中存在的各种投资机会的相对投资价值和相关风险决定总体的投资策略及类属（政府、企业/公司、可转换债券等）和期限（短期、中期和长期）等部分的投资比例，并基于价值分析精选投资品种构建债券投资组合。本基金采用的主要债券资策略包括：利率预期策略、收益率曲线策略、信用利差策略、公司/企业债券策略、可转换债券策略等。
（四）存托凭证投资策略
本基金将根据投资目标和股票投资策略，基于对基础证券投资价值的研究判断，进行存托凭证的投资。
（五）其他金融工具投资策略
1、可转债投资策略
当正股价格处于特定区间内时，可转换债券将表现出股性、债性或者股债混合的特性。本基金将对可转换债券对应的正股进行分析，从行业背景、公司基本面、市场情绪、期权价值等因素综合考虑可转换债券的投资机会，在价值权衡和风险评估的基础上审慎进 行可转换债券的投资。
2、资产支持证券投资策略
本基金通过对资产支持证券的发行条款、基础资产的构成及质量等基本面研究，结合相关定价模型评估其内在价值，谨慎参与资产支持证券投资。
3、国债期货投资策略
本基金投资国债期货以套期保值为目的，以回避市场风险。故国债期货空头的合约价值主要与债券组合的多头价值相对应。基金管理人通过动态管理国债期货合约数量，以萃取相应债券组合的超额收益。
4、股指期货投资策略


本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，
以回避市场风险。因此股指期货空头的合约价值主要与股票组合的
多头价值相对应。基金管理人通过动态管理股指期货合约数量，以
获取相应股票组合的超额收益。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×40%+恒生指数收益率×40%+人民币活期
存款利率（税后）×20%

风险收益特征 本基金为混合型基金，理论上其长期平均预期风险收益水平低于股
票型基金，高于债券型基金、货币市场基金。

本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港证
券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等
一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、投资于香港证券市场
的风险、以及通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风
险等特有风险。本基金通过内地与香港股票市场交易互联互通机制
投资的风险详见招募说明书。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 摩根士丹利基金管理（中国）有限公司 中国农业银行股份有限公司

信息披 姓名 许菲菲 任航

露负责 联系电话 (0755)88318883 010-66060069

人 电子邮箱 im-disclosure@morganstanley.com.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 400-8888-668 95599

传真 (0755)82990384 010-68121816

注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广 北京市东城区建国门内大街
场第二座第 17 层 01-04 室 69 号

办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广 北京市西城区复兴门内大街
场第二座第 17 层 28 号凯晨世贸中心东座 F9

邮政编码 518048 100031

法定代表人 王鸿嫔 谷澍

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 https://www.morganstanleyfunds.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座
（特殊普通合伙） 普华永道中心 11 楼

注册登记机构 摩根士丹利基金管理（中国） 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广场第二
有限公司 座 17 层

摩根士丹利亚洲有限公司 香港九龙柯士甸道西一号环球贸易广场 3、8、
港股投资顾问 (Morgan Stanley Asia 9、30-32、35-42 以及 45-47

Limited)


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1. 2023 年 2022 年 2021年11月23日(基金合同
1 期 生效日)-2021 年 12 月 31 日

间数 大摩沪港深精 大摩沪港深精选 大摩沪港深精 大摩沪港深精 大摩沪港深精 大摩沪港深精
据和

指标 选混合 A 混合 C 选混合 A 选混合 C 选混合 A 选混合 C

本期

已实 -13,942,842.7-64,087,757.94-9,749,323.70-10,403,226.2 17,242.52 -6,297.50
现收 4 7

益

本期 -30,763,986.7-98,112,283.66-12,844,794.0-22,936,800.5 -3,667.74 -15,301.78
利润 4 5 9

加权
平均

基金 -0.2740 -0.1994 -0.1470 -0.2297 0.0000 -0.0001
份额
本期
利润
本期
加权

平均 -37.88% -28.81% -16.56% -27.06% 0.00% -0.01%
净值
利润
率
本期
基金

份额 -27.85% -28.11% -12.42% -12.76% 0.00% -0.05%
净值
增长
率
3.1.
2 期

末数 2023 年末 2022 年末 2021 年末

据和
指标
期末

可供 -46,909,184.4-241,088,708.8-11,291,668.5-21,807,893.7 -3,955.70 -15,301.78
分配 2 3 3 4

利润

期末 -0.3681 -0.3731 -0.1242 -0.1280 0.0000 -0.0005
可供

分配
基金
份额
利润
期末
基金 80,511,898.16405,110,508.5679,633,607.11148,551,400.6 84,804,877.2 31,673,892.9
资产 9 9 8
净值
期末

基金 0.6319 0.6269 0.8758 0.8720 1.0000 0.9995
份额
净值
3.1.
3 累

计期 2023 年末 2022 年末 2021 年末

末指
标
基金
份额

累计 -36.81% -37.31% -12.42% -12.80% 0.00% -0.05%
净值
增长
率
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，而非当期发生数)；

3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

大摩沪港深精选混合 A

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -7.39% 1.88% -4.41% 0.78% -2.98% 1.10%

过去六个月 -0.71% 1.85% -8.05% 0.82% 7.34% 1.03%


过去一年 -27.85% 1.81% -9.72% 0.82% -18.13% 0.99%

自基金合同生效

-36.81% 2.02% -24.40% 1.04% -12.41% 0.98%
起至今

大摩沪港深精选混合 C

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -7.48% 1.88% -4.41% 0.78% -3.07% 1.10%

过去六个月 -0.92% 1.85% -8.05% 0.82% 7.13% 1.03%

过去一年 -28.11% 1.81% -9.72% 0.82% -18.39% 0.99%

自基金合同生效

-37.31% 2.02% -24.40% 1.04% -12.91% 0.98%
起至今

注：1、本基金基金合同于 2021 年 11 月 23 日正式生效；

2、按照本基金基金合同的规定，基金管理人自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投
资组合比例符合基金合同的有关约定。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合基金合同约定。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较


注：1、本基金基金合同于 2021 年 11 月 23 日正式生效；

2、按照本基金基金合同的规定，基金管理人自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资
组合比例符合基金合同的有关约定。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合基金合同约定。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较


注：本基金基金合同于 2021 年 11 月 23 日正式生效。上述指标在基金合同生效当年按照实际
存续期进行计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金自基金合同生效日（2021年11月23日）至本报告期末未发生利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

摩根士丹利基金管理（中国）有限公司（以下简称“公司”）是一家外国法人独资基金管理公
司，前身为经中国证监会证监基金字[2003]33 号文批准设立并于 2003 年 3 月 14 日成立的巨田基
金管理有限公司、摩根士丹利华鑫基金管理有限公司。公司的股东为摩根士丹利国际控股公司。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司旗下共管理 35 只公募基金，其中股票型 4 只，混合型 20 只，
指数型 1 只，债券型 9 只、基金中基金 1 只。同时，公司还管理着多个私募资产管理计划。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

中山大学金融学博士，注册会计师（CPA）。
王 大 研究管理 2021 年 曾任长春工业大学工商管理学院金融学专
鹏 部总监、 11 月 23 - 15 年 业教师，宝盈基金管理有限公司医药行业
基金经理 日 研究员。2010 年 12 月加入本公司，历任
研究管理部研究员、总监助理、副总监，


现任研究管理部总监、基金经理。2015 年
1 月至 2017 年 6 月担任摩根士丹利资源优
选混合型证券投资基金(LOF)基金经理，
2016 年 2 月至 2017 年 4 月担任摩根士丹
利华鑫沪港深新价值灵活配置混合型证券
投资基金基金经理，2016 年 6 月起担任摩
根士丹利健康产业混合型证券投资基金基
金经理，2017 年 5 月至 2023 年 3 月担任
摩根士丹利基础行业证券投资基金基金经
理，2017 年 6 月至 2018 年 12 月担任摩根
士丹利品质生活精选股票型证券投资基金
基金经理，2017 年 6 月起担任摩根士丹利
卓越成长混合型证券投资基金基金经理，
2018 年 12 月起担任摩根士丹利消费领航
混合型证券投资基金基金经理，2020 年 12
月起担任摩根士丹利内需增长混合型证券
投资基金基金经理，2021 年 11 月起担任
摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基
金基金经理。

南开大学金融学硕士。曾任华泰证券股份
潘 海 基金经理 2022 年 1 有限公司分析师、天风证券股份有限公司
洋 助理 月 12 日 - 8 年 分析师、国海证券股份有限公司投资经理。
2021 年 12 月加入本公司，担任研究管理
部基金经理助理。

注：1、基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离任日期”为根据公司决议确定的解聘日期；非首任基金经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期；基金的基金经理助理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期；

2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，基金管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

基金管理人遵照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制定了《摩根士丹利基金管理（中国）有限公司公平交易管理办法》、《摩根士丹利基金管理（中
国）有限公司异常交易管理办法》、《摩根士丹利基金管理（中国）有限公司公平交易分析报告实施细则》等内部制度，形成较为完备的公平交易制度及异常交易分析体系。

基金管理人的公平交易管理涵盖了所管理的所有投资组合，管理的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时也包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。基金管理人通过投资交易以及其他相关系统实现了有效系统控制，通过投资交易行为的监控、异常交易的识别与分析、公平交易的分析与报告等方式实现了有效的人工控制，并通过定期及不定期的回顾不断完善相关制度及流程，实现公平交易管理控制目标。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及内部相关制度和流程，通过流程和系统控制保证有效实现公平交易管理要求，并通过对投资交易行为的监控和分析，确保基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待。本报告期，基金管理人严格执行各项公平交易制度及流程。

经对报告期内公司管理所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异，连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 3 次，为量化投资基金因执行投资策略与其他组合发生的反向交易。基金管理人未发现其他异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

受美联储加息超预期、地产销售下行、经济复苏低于预期等因素的影响，2023 年权益市场整
体表现较差，沪深 300 指数下跌 11.38%，创业板指数下跌 19.41%。受 AI 加持的 TMT 板块，低估
值高股息的煤炭、石化、家电行业表现较好，取得正收益。行业景气下行的消费者服务、房地产、新能源、建材行业表现较差，跌幅居前。恒生医疗保健指数受港股影响跌幅更大，全年下跌 26.7%。
本基金的投资仍然以 A 股和港股的医药板块为主，年初持仓集中在 CXO、港股创新药等方向。
根据我们对行业的跟踪，本基金减持了 CXO 板块，增持了院内制剂、流通、疫苗等方向。虽然对持仓做了调整，但由于年初 CXO 板块持仓比例过高，导致本基金 2023 年业绩表现较差，跑输业绩比较基准、中信医药指数及恒生医疗保健指数，对此我们深表歉意。究其原因，第一，我们高估
了国内经济复苏的力度、低估了美联储加息的力度；第二，行业景气下行后板块估值调整的幅度超出我们的预期。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末，本基金 A 类份额净值为 0.6319 元，份额累计净值为 0.6319 元，基金份额
净值增长率为-27.85%，同期业绩比较基准收益率为-9.72%；C 类份额净值为 0.6269 元，份额累计净值为 0.6269 元，C 类基金份额净值增长率为-28.11%，同期业绩比较基准收益率为-9.72%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

随着各项政策逐渐落地，市场对经济增长及消费的悲观预期有望扭转。美联储降息及国内政策效果显现有望带来资金面的改善。A 股估值水平为近年低位，股债比达到 2 倍左右的水平，估值具备修复空间。港股的估值水平更低，预计国内经济复苏及美联储降息将给港股带来投资机会。
我们对后续医药板块依然保持乐观。在目前的经济环境下，医药的需求及支付具有刚性，行业比较优势较为明显。在医药政策方面，集采框架已趋于成熟稳定、预期均较为充分，且部分领域呈现边际改善态势，同时医保持续鼓励创新基调不变，医保续约降幅边际改善；反腐有利于净化行业生态，促进行业健康发展，利于优质创新公司脱颖而出。外部看，美联储 2024 年将进入降息通道，利于医药板块估值提升。经过两年半的调整，板块估值性价比较为突出。具体方向上，我们继续看好创新条线，包括创新药及海外业务为主的 CXO 板块；看好刚性医疗需求的不断复苏与增长，包括院内刚性诊疗、疫苗、药品流通等方向。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期，基金管理人在完善内部控制制度的同时，通过开展日常监控、例行检查、专项检查等方式，检查内控制度的执行情况、基金运作的合法合规情况，及时发现问题，形成改进方案并跟踪落实。

本报告期，基金管理人完成的主要监察稽核工作如下：

（1）开展专项检查工作。专项检查范围覆盖投资研究交易、基金销售、基金运营等方面。同时，开展合规管理有效性评估、新法规落实情况自查、网络和信息安全工作自查、资管产品统计工作自查等监管机构要求的自查工作。

（2）做好日常监控工作。通过监控基金投资运作、优化关键业务流程、审核宣传推介材料、监督后台运营业务等工作，加强日常风险监控，规范基金投资、销售以及运营等各项业务管理，保障公司和基金运作合法合规。

（3）通过制度定期回顾机制持续完善公司内控制度体系。同时，适时解读监管政策与要求，组织落实投资运作管理、网络和信息安全管理、人员管理、绩效考核与薪酬管理、声誉风险管理
等法律法规和自律规则的相关要求。基金管理人已建立起覆盖公司业务各个方面的内控制度体系，保障公司合规、安全、高效运营。

（4）加强员工合规行为管理。根据法律法规和业务环境的变化不断修订、充实培训材料并组织开展培训工作，进一步提升员工风控意识及合规意识。

（5）加强新产品和新业务的风险管理。组织对新产品、新业务的合规性进行评估，保障新产品和新业务合规落地。

2024 年，基金管理人将继续本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，加强风险
控制，保障公司和基金的合法合规运作，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，则及时就所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见。

本基金管理人设有基金估值委员会，委员会由主任委员（基金运营部的业务条线负责人）以及相关成员（包括研究管理部负责人、固定收益投资部信用研究员、基金运营部负责人、基金会计、风险管理部及监察稽核部相关业务人员）构成。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和估值方法的最终决策和日常估值的执行。

由于基金经理、相关投资研究人员对特定投资品种的估值有深入的理解，经估值委员会主任委员同意，在需要时可以列席估值委员会议并提出估值建议，估值委员会对特定品种估值方法需经委员充分讨论后确定。

本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、基金合同的相关规定以及本基金的实际运作情况，本基金本报告期未实施利润分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人
—摩根士丹利基金管理(中国)有限公司 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日基金的投资运作，
进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，摩根士丹利基金管理(中国)有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，摩根士丹利基金管理(中国)有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 26137 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基金全体基金份额持
有人

(一)我们审计的内容

审计意见 我们审计了摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基金(以
下简称“摩根士丹利沪港深精选基金”)的财务报表，包括


2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表和净资
产变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了摩根士丹利沪港深精选基金 2023
年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产
变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于摩根士丹利
沪港深精选基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 -

其他事项 -

摩根士丹利沪港深精选基金的基金管理人摩根士丹利基金管
理(中国)有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他
信息负责。其他信息包括摩根士丹利沪港深精选基金 2023 年
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报
告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
其他信息 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。

基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。

管理层和治理层对财务报表的责 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估摩根士丹利
任 沪港深精选基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层
计划清算摩根士丹利沪港深精选基金、终止运营或别无其他
现实的选择。

基金管理人治理层负责监督摩根士丹利沪港深精选基金的财
务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
任 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报


告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对摩根士丹利
沪港深精选基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致摩根士丹利沪
港深精选基金不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 魏佳亮 仲文渊

会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心
11 楼

审计报告日期 2024 年 03 月 27 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末


2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 91,673,726.86 20,442,704.82

结算备付金 17,976,131.45 4,317,559.60

存出保证金 91,072.54 75,311.08

交易性金融资产 7.4.7.2 427,601,053.56 212,691,380.02

其中：股票投资 427,601,053.56 212,691,380.02

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 - -

其他权益工具投资 - -

应收清算款 - 14,000,477.99

应收股利 - -

应收申购款 5,118,872.61 4,045,441.31

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 542,460,857.02 255,572,874.82

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 51,560,059.94 -

应付赎回款 4,094,501.00 26,574,709.24

应付管理人报酬 488,213.46 314,635.96

应付托管费 81,368.93 52,439.37

应付销售服务费 134,940.46 55,729.21

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 479,366.51 390,353.24


负债合计 56,838,450.30 27,387,867.02

净资产：

实收基金 7.4.7.7 773,620,299.97 261,284,570.07

未分配利润 7.4.7.8 -287,997,893.25 -33,099,562.27

净资产合计 485,622,406.72 228,185,007.80

负债和净资产总计 542,460,857.02 255,572,874.82

注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，大摩沪港深精选混合 A 基金份额净值 0.6319 元，基金份额
总额 127,421,082.58 份；大摩沪港深精选混合 C 基金份额净值 0.6269 元，基金份额总额
646,199,217.39 份。大摩沪港深精选混合份额总额合计为 773,620,299.97 份。
7.2 利润表
会计主体：摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -120,288,062.21 -32,435,468.66

1.利息收入 455,967.54 190,995.87

其中：存款利息收入 7.4.7.9 427,483.49 182,172.87

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 28,484.05 8,823.00
收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” -71,853,899.12 -18,600,903.91
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.10 -76,607,807.38 -19,230,728.38

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.11 - 89,526.35

资产支持证券投资 7.4.7.12 - -
收益

贵金属投资收益 7.4.7.13 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 4,753,908.26 540,298.12

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.16 -50,845,669.72 -15,629,044.67
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.17 1,955,539.09 1,603,484.05

号填列）

减：二、营业总支出 8,588,208.19 3,346,125.98

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 5,996,435.28 2,406,467.15

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 999,405.92 401,077.92

3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,353,196.84 332,533.39

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产 - -
支出

6．信用减值损失 7.4.7.18 - -

7．税金及附加 - -

8．其他费用 7.4.7.19 239,170.15 206,047.52

三、利润总额（亏损总额 -128,876,270.40 -35,781,594.64
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -128,876,270.40 -35,781,594.64
号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 -128,876,270.40 -35,781,594.64

7.3 净资产变动表
会计主体：摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 261,284,570.07 - -33,099,562.27 228,185,007.80
资产

二、本期期初净 261,284,570.07 - -33,099,562.27 228,185,007.80
资产

三、本期增减变 -254,898,330.9

动额（减少以“-” 512,335,729.90 - 257,437,398.92
号填列） 8

（一）、综合收益 -128,876,270.4

总额 - - -128,876,270.40
0

（二）、本期基金

份额交易产生的 -126,022,060.5

净资产变动数 512,335,729.90 - 386,313,669.32
（净资产减少以 8

“-”号填列）


其中：1.基金申 1,807,355,759. -481,121,375.7 1,326,234,384.0
购款 -

82 8 4

2.基金赎 -1,295,020,029

回款 - 355,099,315.20 -939,920,714.72
.92

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 -287,997,893.2

资产 773,620,299.97 - 485,622,406.72
5

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 116,498,027.75 - -19,257.48 116,478,770.27
资产

二、本期期初净 116,498,027.75 - -19,257.48 116,478,770.27
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” 144,786,542.32 - -33,080,304.79 111,706,237.53
号填列）

（一）、综合收益 - - -35,781,594.64 -35,781,594.64
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 144,786,542.32 - 2,701,289.85 147,487,832.17
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 695,708,971.69 - -68,697,044.45 627,011,927.24
购款

2.基金赎 -550,922,429.3

回款 - 71,398,334.30 -479,524,095.07
7

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 261,284,570.07 - -33,099,562.27 228,185,007.80

资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

王鸿嫔 贺草 杜志强

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基金(原名为“摩根士丹利华鑫沪港深精选混合型证券投资基金”，以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]第 2586 号《关于核准摩根士丹利华鑫沪港深精选混合型证券投资基金注册的批复》核准，由摩根士丹利基金管理(中国)有限公司(原摩根士丹利华鑫基金管理有限公司，已于 2023 年 6 月
1 日办理完成股权及相应董事变更的工商变更登记，于 2023 年 6 月 2 日办理完成名称的相关工商
变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫沪港深精选混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 247,724,935.23 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2021)第 1114 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《摩根士丹利华鑫沪港深精选混
合型证券投资基金基金合同》于 2021 年 11 月 23 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
247,731,517.69 份基金份额，其中认购资金利息折合 6,582.46 份基金份额。本基金的基金管理人为摩根士丹利基金管理(中国)有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

根据基金管理人于 2023 年 6 月 8 日发布的《摩根士丹利基金管理(中国)有限公司关于旗下基
金更名事宜的公告》，自 2023 年 6 月 8 日起，摩根士丹利华鑫沪港深精选混合型证券投资基金更
名为摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基金。

根据《摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基金基金合同》和《摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金自募集期起根据认购/申购费用与销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。认购/申购时收取认购/申购费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额称为 A 类；从本类别基金资产中计提销售服务费、不
收取认购/申购费用的基金份额，称为 C 类。本基金 A 类、C 类两种收费模式并存，各类基金份额
分别计算基金份额净值。投资人可自由选择认购、申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《摩根士丹利沪港深精选混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法上市的股票（包括主板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会允许发行上市的股票）、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票（以下简称“港股通标的股票”）、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券（含可分离交易可转换债券）、可交换债、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期票据及其他中国证监会允许投资的债券或票据）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、股指期货、国债期货、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。基金的投资组合比例为：股票及存托凭证投资占基金资产的比例为 60%-95%（投资于境内依法发行上市的股票、港股通标的股票合计不低于非现金基金资产的 80%，投资于境内依法发行上市的股票不低于非现金基金资产的 20%，投资于港股通标的股票不低于非现金基金资产的 20%且不超过股票资产的50%）；每个交易日日终，在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×40% + 恒生指数收益率×40% + 人民币活期存款利率（税后）×20%。

本财务报表由本基金的基金管理人摩根士丹利基金管理(中国)有限公司于 2024 年 3 月 27 日
批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》 及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12
月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债


金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。


金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：


(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；

(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；

(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；

(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；

(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。

本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：

(1)现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；

(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。

本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类/级别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

根据中国证监会于 2024 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券
登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人
投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基
金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。根据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，
自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 91,673,726.86 20,442,704.82

等于：本金 91,647,259.33 20,438,806.20

加：应计利息 26,467.53 3,898.62

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 91,673,726.86 20,442,704.82

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 494,105,682.49 - 427,601,053.56 -66,504,628.93

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约


交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 494,105,682.49 - 427,601,053.56 -66,504,628.93

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 228,350,339.23 - 212,691,380.02 -15,658,959.21

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 228,350,339.23 - 212,691,380.02 -15,658,959.21

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 1,151.46 2,491.47

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 278,215.05 207,861.77

其中：交易所市场 278,215.05 207,861.77

银行间市场 - -


应付利息 - -

预提费用 200,000.00 180,000.00

合计 479,366.51 390,353.24

7.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元
大摩沪港深精选混合 A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 90,925,275.64 90,925,275.64

本期申购 157,924,117.10 157,924,117.10

本期赎回（以“-”号填列） -121,428,310.16 -121,428,310.16

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 127,421,082.58 127,421,082.58

大摩沪港深精选混合 C

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 170,359,294.43 170,359,294.43

本期申购 1,649,431,642.72 1,649,431,642.72

本期赎回（以“-”号填列） -1,173,591,719.76 -1,173,591,719.76

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 646,199,217.39 646,199,217.39

7.4.7.8 未分配利润

单位：人民币元
大摩沪港深精选混合 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -10,519,697.44 -771,971.09 -11,291,668.53

本期期初 -10,519,697.44 -771,971.09 -11,291,668.53

本期利润 -13,942,842.74 -16,821,144.00 -30,763,986.74

本期基金份额交易产 -5,771,078.75 917,549.60 -4,853,529.15
生的变动数

其中：基金申购款 -24,647,090.93 -7,670,926.82 -32,318,017.75

基金赎回款 18,876,012.18 8,588,476.42 27,464,488.60

本期已分配利润 - - -

本期末 -30,233,618.93 -16,675,565.49 -46,909,184.42

大摩沪港深精选混合 C


项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -20,330,574.77 -1,477,318.97 -21,807,893.74

本期期初 -20,330,574.77 -1,477,318.97 -21,807,893.74

本期利润 -64,087,757.94 -34,024,525.72 -98,112,283.66

本期基金份额交易产 -72,625,661.97 -48,542,869.46 -121,168,531.43
生的变动数

其中：基金申购款 -275,529,129.82 -173,274,228.21 -448,803,358.03

基金赎回款 202,903,467.85 124,731,358.75 327,634,826.60

本期已分配利润 - - -

本期末 -157,043,994.68 -84,044,714.15 -241,088,708.83

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
日 12 月 31 日

活期存款利息收入 384,028.11 146,649.84

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 41,865.47 33,687.73

其他 1,589.91 1,835.30

合计 427,483.49 182,172.87

7.4.7.10 股票投资收益
7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日

股票投资收益——买卖 -76,607,807.38 -19,230,728.38
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 -76,607,807.38 -19,230,728.38

7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2023年 1月 1 日至 2023年12 月 31 2022年1月1 日至 2022年12
日 月 31 日

卖出股票成交总 573,674,350.65 481,555,531.78
额

减：卖出股票成本 648,081,784.92 498,908,190.07
总额

减：交易费用 2,200,373.11 1,878,070.09

买卖股票差价收 -76,607,807.38 -19,230,728.38
入
7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

债券投资收益——利息 - 88,568.35
收入
债券投资收益——买卖

债券（债转股及债券到 - 958.00
期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回 - -
差价收入
债券投资收益——申购

- -
差价收入

合计 - 89,526.35

7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日

卖出债券（债转股及债 - 48,903,736.00
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股

及债券到期兑付）成本 - 47,787,042.00
总额

减：应计利息总额 - 1,115,736.00

减：交易费用 - -

买卖债券差价收入 - 958.00

7.4.7.12 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

7.4.7.13 贵金属投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

股票投资产生的股利 4,753,908.26 540,298.12
收益

其中：证券出借权益补 - -
偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 4,753,908.26 540,298.12

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -50,845,669.72 -15,629,044.67

股票投资 -50,845,669.72 -15,620,507.87

债券投资 - -8,536.80

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 -50,845,669.72 -15,629,044.67

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022
31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 1,955,539.09 1,603,484.05

合计 1,955,539.09 1,603,484.05

7.4.7.18 信用减值损失
注：本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 80,000.00 60,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行费用 25,410.98 21,685.37

证券组合费 13,759.17 4,362.15

合计 239,170.15 206,047.52

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

摩根士丹利基金管理（中国）有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业 基金托管人、基金销售机构
银行”)

摩根士丹利国际控股公司 基金管理人的股东

注：于 2023 年 7 月 18 日，基金管理人公告公司股权变更交割手续办理完毕，由摩根士丹利国际
控股公司依法受让原股东华鑫证券有限责任公司与深圳基石创业投资有限公司 51%股权，Morgan
Stanley 成为实际控制人。华鑫证券有限责任公司与深圳基石创业投资有限公司自 2023 年 7 月 18
日起不再作为本基金关联方。

下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 7 月 17 2022年1月1日至2022年12月31日

日


占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例
例（%） （%）

华鑫证券 113,224,901.56 15.58 274,515,841.66 23.13

7.4.10.1.2 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023年1月1日至2023年7月17日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

华鑫证券 90,579.91 16.54 55,108.08 16.65

上年度可比期间

关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

华鑫证券 218,018.39 24.36 47,635.27 22.92

注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 5,996,435.28 2,406,467.15

其中：应支付销售机构的客户维护 2,514,814.52 1,084,811.52
费

应支付基金管理人的净管理费 3,481,620.76 1,321,655.63

注：自 2021 年 11 月 23 日至 2023 年 10 月 15 日，支付基金管理人摩根士丹利基金管理（中国）
有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。

根据《摩根士丹利基金管理（中国）有限公司关于调低旗下部分基金费率并修改基金合同等

法律文件的公告》，自 2023 年 10 月 16 日起,支付基金管理人摩根士丹利基金管理（中国）有限公
司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 999,405.92 401,077.92

注：自 2021 年 11 月 23 日至 2023 年 10 月 15 日，支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一
日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。

根据《摩根士丹利基金管理（中国）有限公司关于调低旗下部分基金费率并修改基金合同等
法律文件的公告》，自 2023 年 10 月 16 日起,支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金
资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为:

日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

获得销售服务费的各关联 当期发生的基金应支付的销售服务费

方名称 大摩沪港深精选混合 大摩沪港深精选混合

合计

A C

摩根士丹利基金管理 (中 - 65.69 65.69
国) 有限公司

中国农业银行股份有限公 - 29,857.91 29,857.91
司

华鑫证券 - - -

合计 - 29,923.60 29,923.60

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

大摩沪港深精选混合 大摩沪港深精选混合 合计


A C

摩根士丹利基金管理 (中 - 1,999.13 1,999.13
国) 有限公司

中国农业银行股份有限公 - 23,386.88 23,386.88
司

华鑫证券 - - -

合计 - 25,386.01 25,386.01

注：支付 C 类基金份额基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.40%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给摩根士丹利基金管理 (中国) 有限公司，再由摩根士丹利基金管理 (中国) 有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值 × 0.40 % / 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
注：本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国农业银行 91,673,726.86 384,028.11 20,442,704.82 146,649.84

注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期无利润分配事项。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注：本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为进行主动投资的混合型基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括市场风险、流动性风险及信用风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，通过积极主动的资产配置，追求超越业绩比较基准的投资回报和资产的长期稳健增值。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，其下设的风险控制和审计委员会负责制定风险管理政策，检查公司和基金运作的合法合规情况；公司经营层对内部控制制度的有效执行承担责任，其下设的风险管理委员会负责讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；督察长监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况；监察稽核部、风险管理部分工负责风险监督与控制，前者负责合规风险管理，后者主要负责操作风险和基金投资的信用风险、市场风险以及流动性风险的监督管理；基金经理、投资总监以及投资决策委员会负责对基金投资业务风险进行直接管理。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于 2023 年 12 月 31 日，本基金无债券投资和资产支持证券投资（2022 年 12 月 31 日：同）。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人在满足最短持有期限后可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于 2023 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品
种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2023 年 12 月 31 日，本基金
持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2023
年 12 月 31 日，本基金最近工作日确认的净赎回金额未超过组合资产中 7 个工作日可变现资产的
可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 91,673,726.86 - - - 91,673,726.86

结算备付金 17,976,131.45 - - - 17,976,131.45

存出保证金 91,072.54 - - - 91,072.54

交易性金融资产 - - - 427,601,053.56 427,601,053.56

应收申购款 - - - 5,118,872.61 5,118,872.61

资产总计 109,740,930.85 - - 432,719,926.17 542,460,857.02

负债

应付赎回款 - - - 4,094,501.00 4,094,501.00

应付管理人报酬 - - - 488,213.46 488,213.46

应付托管费 - - - 81,368.93 81,368.93

应付清算款 - - - 51,560,059.94 51,560,059.94

应付销售服务费 - - - 134,940.46 134,940.46

其他负债 - - - 479,366.51 479,366.51

负债总计 - - - 56,838,450.30 56,838,450.30

利率敏感度缺口 109,740,930.85 - - 375,881,475.87 485,622,406.72

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

货币资金 20,442,704.82 - - - 20,442,704.82

结算备付金 4,317,559.60 - - - 4,317,559.60

存出保证金 75,311.08 - - - 75,311.08

交易性金融资产 - - - 212,691,380.02 212,691,380.02

应收申购款 - - - 4,045,441.31 4,045,441.31

应收清算款 - - - 14,000,477.99 14,000,477.99

资产总计 24,835,575.50 - - 230,737,299.32 255,572,874.82

负债

应付赎回款 - - - 26,574,709.24 26,574,709.24

应付管理人报酬 - - - 314,635.96 314,635.96

应付托管费 - - - 52,439.37 52,439.37

应付销售服务费 - - - 55,729.21 55,729.21

其他负债 - - - 390,353.24 390,353.24


负债总计 - - - 27,387,867.02 27,387,867.02

利率敏感度缺口 24,835,575.50 - - 203,349,432.30 228,185,007.80

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

注：于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资和资产支持证券投资（2022 年 12 月 31
日：同），因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响（2022 年 12 月 31 日：同）。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 31 日

项目 美元 港币 其他币种

折合人民币 折合人民币元 折合人民币元 合计

元

以外币计价的资
产

交易性金融资产 - 173,988,041.46 - 173,988,041.46

资产合计 - 173,988,041.46 - 173,988,041.46

以外币计价的负
债

负债合计 - - - -

资产负债表外汇 - 173,988,041.46 - 173,988,041.46
风险敞口净额

上年度末

2022 年 12 月 31 日

项目 美元 港币 其他币种

折合人民币 折合人民币元 折合人民币元 合计

元

以外币计价的资
产

交易性金融资产 - 105,809,567.11 - 105,809,567.11

资产合计 - 105,809,567.11 - 105,809,567.11

以外币计价的负
债

负债合计 - - - -

资产负债表外汇 - 105,809,567.11 - 105,809,567.11

风险敞口净额
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 -

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 上年度末 （2022 年 12 月 31
本期末 （2023 年 12 月 31 日）

日 ）

1. 所有外币相对人

8,699,402.07 5,290,478.36
民币升值 5%

分析

2. 所有外币相对人

-8,699,402.07 -5,290,478.36
民币贬值 5%

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，结合定性分析和定量分析方法的结论，以实现大类资产的动态配置。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。此外，本基金的基金管理人日常对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量、跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）


交易性金融资 427,601,053.56 88.05 212,691,380.02 93.21
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 427,601,053.56 88.05 212,691,380.02 93.21

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 -

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末（2023年12月31日）

31 日 ）

分析 业绩比较基准（附

25,960,000.00 12,400,000.00
注 7.4.1）上升 5%

业绩比较基准（附 -25,960,000.00 -12,400,000.00
注 7.4.1）下降 5%

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 427,601,053.56 212,586,652.02

第二层次 - 104,728.00

第三层次 - -

合计 427,601,053.56 212,691,380.02

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易
不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第
三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 140,140.42 140,140.42

转出第三层次 - 144,052.35 144,052.35

当期利得或损失总额 - 3,911.93 3,911.93

其中：计入损益的利得或损 - 3,911.93 3,911.93
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失


期末余额 - - -

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - - -
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益

上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 756,032.40 756,032.40

转出第三层次 - 1,125,648.24 1,125,648.24

当期利得或损失总额 - 369,615.84 369,615.84

其中：计入损益的利得或损 - 369,615.84 369,615.84
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - - -

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - - -
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

无。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具(2022 年 12 月

31 日：同)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 427,601,053.56 78.83

其中：股票 427,601,053.56 78.83

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 109,649,858.31 20.21

8 其他各项资产 5,209,945.15 0.96

9 合计 542,460,857.02 100.00

注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为人民币 173,988,041.46 元，占基金资产净值比例为 35.83%。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 163,708,220.00 33.71

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 14,675,435.00 3.02

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

业 - -

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 75,229,357.10 15.49


N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 253,613,012.10 52.22

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%）

基础材料 - -

消费者非必需品 - -

消费者常用品 - -

能源 - -

金融 - -

医疗保健 173,988,041.46 35.83

工业 - -

信息技术 - -

电信服务 - -

公用事业 - -

房地产 - -

合计 173,988,041.46 35.83

注：以上分类采用财汇大智慧提供的国际通用行业分类标准。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 603259 药明康德 589,500 42,892,020.00 8.83

2 02269 药明生物 1,379,500 37,003,862.50 7.62

3 603456 九洲药业 1,313,600 31,802,256.00 6.55

4 600276 恒瑞医药 642,000 29,037,660.00 5.98

5 01548 金斯瑞生物科 1,592,000 28,652,066.49 5.90
技

6 300760 迈瑞医疗 92,500 26,880,500.00 5.54

7 002821 凯莱英 82,740 9,606,114.00 1.98

7 06821 凯莱英 113,620 9,369,789.19 1.93

8 09926 康方生物 431,000 18,122,950.05 3.73

9 01801 信达生物 466,500 18,072,632.18 3.72

10 06160 百济神州 178,900 17,849,715.66 3.68

11 300347 泰格医药 297,430 16,349,727.10 3.37

12 03759 康龙化成 1,066,250 15,286,186.93 3.15

13 600998 九州通 2,093,500 14,675,435.00 3.02

14 002262 恩华药业 537,400 14,574,288.00 3.00


15 600079 人福医药 580,400 14,428,744.00 2.97

16 002422 科伦药业 495,200 14,385,560.00 2.96

17 300122 智飞生物 214,800 13,126,428.00 2.70

18 02162 康诺亚-B 279,500 12,436,464.86 2.56

19 00013 和黄医药 475,500 12,367,048.41 2.55

20 300558 贝达药业 191,400 9,866,670.00 2.03

21 301096 百诚医药 141,100 9,185,610.00 1.89

22 301230 泓博医药 190,000 6,802,000.00 1.40

23 03692 翰森制药 338,000 4,827,325.19 0.99

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 002821 凯莱英 37,557,219.88 16.46

1 06821 凯莱英 19,178,448.06 8.40

2 600998 九州通 47,189,824.83 20.68

3 02269 药明生物 43,029,307.03 18.86

4 06160 百济神州 39,314,353.72 17.23

5 301230 泓博医药 38,554,120.85 16.90

6 01548 金斯瑞生物科 37,406,264.08 16.39
技

7 603259 药明康德 36,506,199.39 16.00

8 603456 九洲药业 34,669,945.00 15.19

9 300347 泰格医药 31,319,186.53 13.73

10 002422 科伦药业 29,728,562.99 13.03

11 600276 恒瑞医药 28,767,866.20 12.61

12 300760 迈瑞医疗 28,096,212.00 12.31

13 688202 美迪西 25,380,588.88 11.12

14 300122 智飞生物 22,772,913.92 9.98

15 03759 康龙化成 21,381,048.73 9.37

16 01801 信达生物 21,273,750.71 9.32

17 600079 人福医药 19,546,964.00 8.57

18 002262 恩华药业 19,473,053.83 8.53

19 09995 荣昌生物 11,221,588.17 4.92

19 688331 荣昌生物 7,621,922.34 3.34

20 688293 奥浦迈 17,965,814.84 7.87

21 300404 博济医药 17,584,072.85 7.71

22 06127 昭衍新药 17,036,699.29 7.47

23 09926 康方生物 16,454,130.01 7.21

24 00013 和黄医药 16,099,461.65 7.06

25 02162 康诺亚-B 14,728,038.64 6.45

26 688575 亚辉龙 13,817,824.02 6.06


27 300558 贝达药业 13,196,358.00 5.78

28 600285 羚锐制药 11,701,244.00 5.13

29 301096 百诚医药 10,621,075.00 4.65

30 09966 康宁杰瑞制药 10,291,233.54 4.51
-B

31 688621 阳光诺和 9,659,529.46 4.23

32 603387 基蛋生物 9,237,223.36 4.05

33 301333 诺思格 8,514,917.01 3.73

34 688428 诺诚健华 8,345,043.28 3.66

35 688658 悦康药业 8,186,866.41 3.59

36 02171 科济药业-B 8,024,620.66 3.52

37 301080 百普赛斯 7,876,937.00 3.45

38 600329 达仁堂 6,340,999.00 2.78

39 301166 优宁维 5,723,164.07 2.51

40 06078 海吉亚医疗 5,371,316.86 2.35

41 301103 何氏眼科 5,258,403.70 2.30

42 688315 诺禾致源 5,141,674.16 2.25

43 603567 珍宝岛 5,016,645.00 2.20

44 603108 润达医疗 4,864,759.00 2.13

45 00853 微创医疗 4,857,389.17 2.13

46 688197 首药控股 4,830,745.43 2.12

47 688133 泰坦科技 4,773,810.19 2.09

48 03692 翰森制药 4,654,121.31 2.04

注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 002821 凯莱英 27,511,449.00 12.06

1 06821 凯莱英 23,719,360.46 10.39

2 688202 美迪西 31,954,331.14 14.00

3 301230 泓博医药 31,177,616.25 13.66

4 600998 九州通 30,026,493.57 13.16

5 01548 金斯瑞生物科 27,713,031.43 12.14
技

6 300122 智飞生物 23,658,040.76 10.37

7 09995 荣昌生物 14,949,274.47 6.55

7 688331 荣昌生物 6,553,539.02 2.87

8 06160 百济神州 21,470,135.52 9.41

9 06127 昭衍新药 19,152,615.21 8.39

10 300347 泰格医药 19,128,416.68 8.38

11 300404 博济医药 18,302,359.00 8.02

12 002422 科伦药业 14,244,196.00 6.24


13 688293 奥浦迈 13,848,851.59 6.07

14 03759 康龙化成 13,250,159.64 5.81

15 603259 药明康德 12,961,422.94 5.68

16 688575 亚辉龙 12,085,059.10 5.30

17 600285 羚锐制药 11,126,339.00 4.88

18 301333 诺思格 9,712,145.00 4.26

19 02171 科济药业-B 9,473,473.07 4.15

20 688621 阳光诺和 9,433,780.12 4.13

21 301096 百诚医药 8,848,510.31 3.88

22 603387 基蛋生物 8,127,889.00 3.56

23 300725 药石科技 8,032,755.00 3.52

24 600329 达仁堂 7,592,203.00 3.33

25 301080 百普赛斯 7,318,865.00 3.21

26 09966 康宁杰瑞制药 6,471,008.10 2.84
-B

27 00013 和黄医药 6,294,023.17 2.76

28 02269 药明生物 6,207,845.06 2.72

29 688428 诺诚健华 6,041,360.37 2.65

30 603456 九洲药业 5,932,764.00 2.60

31 688658 悦康药业 5,914,724.37 2.59

32 301166 优宁维 5,310,999.54 2.33

33 01801 信达生物 5,138,552.95 2.25

34 301103 何氏眼科 5,096,466.34 2.23

35 002262 恩华药业 4,935,363.42 2.16

36 600079 人福医药 4,926,049.00 2.16

37 688197 首药控股 4,800,221.29 2.10

38 603108 润达医疗 4,794,591.76 2.10

注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 913,837,128.18

卖出股票收入（成交）总额 573,674,350.65

注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：根据本基金基金合同规定，本基金不参与贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

根据本基金基金合同的规定，本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，以回避市场风险。因此股指期货空头的合约价值主要与股票组合的多头价值相对应。基金管理人通过动态管理股指期货合约数量，以获取相应股票组合的超额收益。

报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

根据本基金基金合同的规定，本基金投资国债期货以套期保值为目的，以回避市场风险。故国债期货空头的合约价值主要与债券组合的多头价值相对应。基金管理人通过动态管理国债期货合约数量，以萃取相应债券组合的超额收益。

报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.11.2 本期国债期货投资评价

报告期内，本基金未参与国债期货交易；截至报告期末，本基金未持有国债期货合约。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本报告期内被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 91,072.54

2 应收清算款 -

3 应收股利 -


4 应收利息 -

5 应收申购款 5,118,872.61

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 5,209,945.15

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

大摩沪港

深精选混 4,446 28,659.71 1,685,903.70 1.32 125,735,178.88 98.68
合 A
大摩沪港

深精选混 23,507 27,489.65 35,800,373.92 5.54 610,398,843.47 94.46
合 C

合计 27,953 27,675.75 37,486,277.62 4.85 736,134,022.35 95.15

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理 大摩沪港深精选混合 A 696,514.57 0.5466
人所有从

业人员持 大摩沪港深精选混合 C 90,193.54 0.0140
有本基金

合计 786,708.11 0.1017

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基大摩沪港深精选混合 A 50~100
金投资和研究部门负责

人持有本开放式基金 大摩沪港深精选混合 C 0~10


合计 50~100

本基金基金经理持有本 大摩沪港深精选混合 A 50~100

开放式基金 大摩沪港深精选混合 C -

合计 50~100

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 大摩沪港深精选混合 A 大摩沪港深精选混合 C

基金合同生效日

（2021 年 11 月 23 85,528,720.50 162,202,797.19
日）基金份额总额

本报告期期初基金份 90,925,275.64 170,359,294.43
额总额

本报告期基金总申购 157,924,117.10 1,649,431,642.72
份额

减：本报告期基金总 121,428,310.16 1,173,591,719.76
赎回份额

本报告期基金拆分变 - -
动份额

本报告期期末基金份 127,421,082.58 646,199,217.39
额总额

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人的重大人事变动如下：

1、自 2023 年 1 月 1 日起，何晓春先生担任副总经理；

2、自 2023 年 8 月 28 日起，ZHOU HAN（周涵）先生离任首席信息官，总经理王鸿嫔女士
兼任首席信息官。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金未改变投资策略。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘会计师事务所。报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所——普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度审计的报酬为 80,000.00 元。目前普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已连续两年向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

中泰证券 1 315,341,876. 21.23 250,212.04 22.28 -
13

华西证券 1 180,793,795. 12.17 133,884.45 11.92 -
52

东亚前海 1 171,567,937. 11.55 127,219.99 11.33 -
08

华鑫证券 1 152,037,419. 10.23 120,615.55 10.74 -
13

信达证券 1 132,770,893. 8.94 97,091.55 8.65 -
13

东方财富 1 128,549,637. 8.65 94,761.46 8.44 -
95

国投证券 2 103,539,279. 6.97 76,006.77 6.77 -
09

广发证券 1 82,606,111.1 5.56 60,834.22 5.42 -
9

中信证券 2 45,401,549.4 3.06 35,056.62 3.12 -
5

华泰证券 1 40,555,591.9 2.73 29,658.55 2.64 -


4

招商证券 1 39,891,725.5 2.69 29,623.03 2.64 -
7

德邦证券 2 33,964,884.5 2.29 24,839.32 2.21 -
2

太平洋证 1 26,174,025.8 1.76 19,142.25 1.70 -
券 6

国联证券 1 18,048,188.1 1.21 13,198.58 1.18 -
4

兴业证券 1 14,437,938.3 0.97 10,769.16 0.96 -
1

东兴证券 1 - - - - -

中金公司 2 - - - - -

华福证券 2 - - - - -

新时代证 1 - - - - -
券

海通证券 1 - - - - -

注：1.专用交易单元的选择标准

（1）实力雄厚，信誉良好；

（2）财务状况良好，经营行为规范；

（3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；

（5）研究实力较强，能及时、定期、全面地为本基金提供研究服务；

（6）为基金份额持有人提供高水平的综合服务。

2.基金管理人根据以上标准进行考察后确定合作券商。基金管理人与被选择的证券经营机构签订《专用证券交易单元租用协议》，报证券交易所办理交易单元相关租用手续。

3.本报告期内，本基金增加租用华福证券 2 个交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名 占当期债 占当期债券 占当期权
称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证

成交总额 额的比例(%) 成交总额
的比例(%) 的比例(%)

中泰证 - - - - - -
券

华西证 - - - - - -


券

东亚前 - - - - - -
海

华鑫证 - - 29,434,000.0 27.07 - -
券 0

信达证 - - - - - -
券

东方财 - - 79,298,000.0 72.93 - -
富 0

国投证 - - - - - -
券

广发证 - - - - - -
券

中信证 - - - - - -
券

华泰证 - - - - - -
券

招商证 - - - - - -
券

德邦证 - - - - - -
券

太平洋 - - - - - -
证券

国联证 - - - - - -
券

兴业证 - - - - - -
券

东兴证 - - - - - -
券

中金公 - - - - - -
司

华福证 - - - - - -
券

新时代 - - - - - -
证券

海通证 - - - - - -
券
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 本公司关于系统升级期间暂停电话自 中国证监会规定报刊及 2023 年 1 月 7 日
助语音服务的公告 网站

2 本公司旗下基金2022年4季度报告提 中国证监会规定报刊及 2023 年 1 月 20 日
示性公告 网站


3 本基金 2022 年第 4 季度报告 中国证监会规定报刊及 2023 年 1 月 20 日
网站

4 本公司关于系统升级期间暂停电话自 中国证监会规定报刊及 2023 年 2 月 10 日
助语音服务的公告 网站

5 本公司关于系统升级期间暂停电话自 中国证监会规定报刊及 2023 年 2 月 18 日
助语音服务的公告 网站

6 本公司关于系统升级期间暂停电话自 中国证监会规定报刊及 2023 年 2 月 21 日
助语音服务的公告 网站

关于本基金在 2023 年度新增港股通 中国证监会规定报刊及

7 交易日照常开放申购（含定期定额申 网站 2023 年 3 月 8 日
购）和赎回的公告

8 本公司关于系统升级期间暂停电话自 中国证监会规定报刊及 2023 年 3 月 16 日
助语音服务的公告 网站

9 本公司关于系统升级期间暂停电话自 中国证监会规定报刊及 2023 年 3 月 17 日
助语音服务的公告 网站

10 本公司关于旗下基金 2022 年年度报 中国证监会规定报刊及 2023 年 3 月 30 日
告提示性公告 网站

11 本基金 2022 年年度报告 中国证监会规定报刊及 2023 年 3 月 30 日
网站

12 本公司关于系统升级期间暂停电话自 中国证监会规定报刊及 2023 年 3 月 30 日
助语音服务的公告 网站

13 本公司关于公司官网在 2023 年 4 月 中国证监会规定报刊及 2023 年 4 月 15 日
16 日部分时段暂停服务的公告 网站

本公司关于本基金增加中国中金财富 中国证监会规定报刊及

14 证券有限公司为销售机构并参与费率 网站 2023 年 4 月 17 日
优惠活动的公告

15 本公司旗下全部基金2023年1季度报 中国证监会规定报刊及 2023 年 4 月 21 日
告提示性公告 网站

16 本基金 2023 年 1 季度报告 中国证监会规定报刊及 2023 年 4 月 21 日
网站

本公司关于客服系统、公司官网、网 中国证监会规定报刊及

17 上交易系统、短信及邮件系统相关服 网站 2023 年 4 月 21 日
务暂停的公告

本公司关于旗下基金增加上海中欧财 中国证监会规定报刊及

18 富基金销售有限公司为销售机构并参 网站 2023 年 4 月 26 日
与费率优惠活动的公告

本公司关于旗下基金增加上海中欧财 中国证监会规定报刊及

19 富基金销售有限公司为销售机构并参 网站 2023 年 4 月 27 日
与费率优惠活动的公告

本公司关于旗下基金增加上海中欧财 中国证监会规定报刊及

20 富基金销售有限公司为销售机构并参 网站 2023 年 4 月 27 日
与费率优惠活动的更正公告

21 本公司关于系统升级期间暂停电话自 中国证监会规定报刊及 2023 年 5 月 12 日
助语音服务的公告 网站


22 关于公司法定名称变更的公告 中国证监会规定报刊及 2023 年 6 月 3 日
网站

23 本基金招募说明书（更新） 中国证监会规定报刊及 2023 年 6 月 7 日
网站

24 本基金基金产品资料概要更新 中国证监会规定报刊及 2023 年 6 月 7 日
网站

25 本公司关于旗下基金更名事宜的公告 中国证监会规定报刊及 2023 年 6 月 8 日
网站

26 本基金基金合同（更新） 中国证监会规定报刊及 2023 年 6 月 8 日
网站

27 本基金托管协议（更新） 中国证监会规定报刊及 2023 年 6 月 8 日
网站

28 本基金招募说明书（更新） 中国证监会规定报刊及 2023 年 6 月 9 日
网站

29 本基金基金产品资料概要更新 中国证监会规定报刊及 2023 年 6 月 9 日
网站

30 本公司关于调整开放式基金业务规则 中国证监会规定报刊及 2023 年 6 月 10 日
的公告 网站

31 本公司关于部分直销银行账户信息变 中国证监会规定报刊及 2023 年 6 月 16 日
更的公告 网站

32 本公司关于变更公司客服邮箱的公告 中国证监会规定报刊及 2023 年 7 月 10 日
网站

33 本公司关于公司股东及实际控制人变 中国证监会规定报刊及 2023 年 7 月 18 日
更的公告 网站

34 本公司关于董事变更的公告 中国证监会规定报刊及 2023 年 7 月 18 日
网站

35 关于本基金暂停申购、赎回及转换等 中国证监会规定报刊及 2023 年 7 月 17 日
业务的公告 网站

36 本公司旗下全部基金2023年2季度报 中国证监会规定报刊及 2023 年 7 月 20 日
告提示性公告 网站

37 本基金 2023 年第二季度报告 中国证监会规定报刊及 2023 年 7 月 20 日
网站

38 本公司关于公司官网、网上交易系统 中国证监会规定报刊及 2023 年 7 月 28 日
相关服务暂停的公告 网站

39 本基金招募说明书（更新） 中国证监会规定报刊及 2023 年 8 月 10 日
网站

40 本基金（A 类份额）基金产品资料概 中国证监会规定报刊及 2023 年 8 月 10 日
要更新 网站

41 本基金（C 类份额）基金产品资料概 中国证监会规定报刊及 2023 年 8 月 10 日
要更新 网站

42 本公司高级管理人员变更公告 中国证监会规定报刊及 2023 年 8 月 29 日
网站

43 本公司关于上海分公司法定名称变更 中国证监会规定报刊及 2023 年 8 月 29 日
的公告 网站


44 本公司旗下基金 2023 年中期报告提 中国证监会规定报刊及 2023 年 8 月 29 日
示性公告 网站

45 本基金 2023 年中期报告 中国证监会规定报刊及 2023 年 8 月 29 日
网站

46 关于本基金暂停申购、赎回等业务的 中国证监会规定报刊及 2023 年 9 月 1 日
公告 网站

47 关于本基金暂停申购、赎回等业务的 中国证监会规定报刊及 2023 年 9 月 8 日
公告 网站

48 关于暂停公司官网、网上交易系统相 中国证监会规定报刊及 2023 年 9 月 15 日
关服务的公告 网站

49 本公司关于调低旗下部分基金费率并 中国证监会规定报刊及 2023 年 10 月 14 日
修改基金合同等法律文件的公告 网站

50 本基金基金合同（更新） 中国证监会规定报刊及 2023 年 10 月 14 日
网站

51 本基金托管协议（更新） 中国证监会规定报刊及 2023 年 10 月 14 日
网站

52 本基金招募说明书（更新） 中国证监会规定报刊及 2023 年 10 月 17 日
网站

53 本基金基金产品资料概要（更新） 中国证监会规定报刊及 2023 年 10 月 17 日
网站

本公司关于旗下部分基金增加江海证 中国证监会规定报刊及

54 券有限公司为销售机构并参与费率优 网站 2023 年 10 月 23 日
惠活动的公告

55 本公司旗下全部基金2023年3季度报 中国证监会规定报刊及 2023 年 10 月 24 日
告提示性公告 网站

56 本基金 2023 年 3 季度报告 中国证监会规定报刊及 2023 年 10 月 24 日
网站

本公司关于增加海银基金销售有限公 中国证监会规定报刊及

57 司为销售机构并参与费率优惠活动的 网站 2023 年 11 月 10 日
公告

本公司关于旗下部分基金增加洪泰财 中国证监会规定报刊及

58 富（青岛）基金销售有限责任公司为 网站 2023 年 12 月 22 日
销售机构并参与费率优惠活动的公告

本公司关于旗下基金增加上海中正达 中国证监会规定报刊及

59 广基金销售有限公司为销售机构并参 网站 2023 年 12 月 22 日
与费率优惠活动的公告

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证监会准予本基金注册的批复文件；

2、本基金基金合同；

3、本基金托管协议；


4、本基金招募说明书；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、基金托管人业务资格批件、营业执照；

7、报告期内在规定媒介上披露的各项公告。
12.2 存放地点

基金管理人、基金托管人住所。
12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件，还可以通过基金管理人网站查阅或下载。

摩根士丹利基金管理（中国）有限公司
2024 年 3 月 28 日
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