惠升领先优选混合型证券投资基金

2022 年中期报告

2022 年 06 月 30 日

基金管理人:惠升基金管理有限责任公司

基金托管人:中国农业银行股份有限公司

送出日期:2022 年 08 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经 三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年8月25日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料未经审计。

本报告期自2022年3月9日起至6月30日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......6
§3 主要财务指标和基金净值表现......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......7
§4 管理人报告......10

4.1 基金管理人及基金经理情况......10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......12

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......12

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......12
§5 托管人报告......13

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......13

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......13

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......13
§6 半年度财务会计报告（未经审计）......13

6.1 资产负债表 ......13

6.2 利润表 ......15

6.3 净资产（基金净值）变动表......17

6.4 报表附注......18
§7 投资组合报告......44

7.1 期末基金资产组合情况 ......44

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......45

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......46

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......47

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......49

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......49

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......50

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......50

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......50

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......50

7.12 投资组合报告附注......50
§8 基金份额持有人信息 ......51

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......51


8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......51

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......52
§9 开放式基金份额变动 ......52
§10 重大事件揭示 ......53

10.1 基金份额持有人大会决议......53

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......53

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......53

10.4 基金投资策略的改变 ......53

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......53

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......53

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......53

10.8 其他重大事件......54
§11 影响投资者决策的其他重要信息......57

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......57

11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......57
§12 备查文件目录 ......57

12.1 备查文件目录......57

12.2 存放地点 ......58

12.3 查阅方式 ......58

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 惠升领先优选混合型证券投资基金

基金简称 惠升领先优选混合

基金主代码 015110

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2022年03月09日

基金管理人 惠升基金管理有限责任公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 159,998,074.94份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 惠升领先优选混合A 惠升领先优选混合C

下属分级基金的交易代码 015110 015111

报告期末下属分级基金的份额总额 159,996,968.90份 1,106.04份

2.2 基金产品说明

在严格控制风险并保持良好流动性的前提下，通
投资目标 过积极主动的投资管理，追求基金资产的长期稳健增
值与超越业绩比较基准的投资回报。

本基金对宏观经济政策及证券市场整体走势进行
前瞻性研究，同时紧密跟踪资金流向、市场流动性、
交易特征和投资者情绪等因素，兼顾宏观经济增长的
长期趋势和短期经济周期的波动，在对证券市场当期
投资策略 的系统性风险及各类资产的预期风险收益进行充分分
析的基础上，合理调整股票资产、债券资产和其他金
融工具的投资权重，在保持总体风险水平相对稳定的
基础上，力争实现投资组合的稳定增值。此外，本基
金将持续地进行定期与不定期的资产配置风险监控，
适时地做出相应的调整。

业绩比较基准 中证800指数收益率×60%+中证港股通综合指数
收益率×10%+中债综合全价指数收益率×30%。

风险收益特征 本基金为混合型基金，其长期平均预期风险与预


期收益高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型
基金。本基金如投资港股通标的股票，需承担港股通
机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规
则等差异带来的特有风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 惠升基金管理有限责任公司 中国农业银行股份有限公司

信息披 姓名 叶金松 秦一楠

露负责 联系电话 010-86329066 010-66060069

人 电子邮箱 yejs@risingamc.com tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 4000005588 95599

传真 010-86329180 010-68121816

注册地址 西藏自治区拉萨市柳梧新区 北京市东城区建国门内大街6
柳梧大厦11楼1106号 9号

办公地址 北京市西城区金融大街27号 北京市西城区复兴门内大街2
投资广场B座18层 8号凯晨世贸中心东座F9

邮政编码 100033 100031

法定代表人 张金锋 谷澍

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披 中国证券报
露报纸名称
登载基金中期报告正
文的管理人互联网网 www.risingamc.com
址
基金中期报告备置地 北京市西城区金融大街27号投资广场B座18层
点
2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 惠升基金管理有限责任公司 北京市西城区金融大街27号投资广
场B座18层


§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

报告期

(2022年03月09日（基金合同生效日）-20
3.1.1 期间数据和指标 22年06月30日)

惠升领先优选混合 惠升领先优选混合
A C

本期已实现收益 -399,908.84 26.08

本期利润 12,845,345.10 117.51

加权平均基金份额本期利润 0.0803 -

本期加权平均净值利润率 8.09% -

本期基金份额净值增长率 8.03% 7.91%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末

(2022年06月30日)

期末可供分配利润 -399,908.66 -3.96

期末可供分配基金份额利润 -0.0025 -0.0036

期末基金资产净值 172,842,314.12 1,193.51

期末基金份额净值 1.0803 1.0791

3.1.3 累计期末指标 报告期末

(2022年06月30日)

基金份额累计净值增长率 8.03% 7.91%

注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
④本基金合同于2022年3月9日生效。
3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
惠升领先优选混合A

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去一个月 9.35% 0.93% 5.58% 0.73% 3.77% 0.20%

过去三个月 8.01% 0.85% 3.89% 0.99% 4.12% -0.14%

自基金合同 8.03% 0.75% 3.68% 1.13% 4.35% -0.38%
生效起至今
惠升领先优选混合C

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去一个月 9.32% 0.93% 5.58% 0.73% 3.74% 0.20%

过去三个月 7.91% 0.86% 3.89% 0.99% 4.02% -0.13%

自基金合同 7.91% 0.75% 3.68% 1.13% 4.23% -0.38%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：①本基金合同于 2022 年 3 月 9 日生效。

②根据本基金的基金合同规定，本基金自合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

惠升基金管理有限责任公司于2018年9月28日正式成立，2019年4月26日取得《经营证券期货业务许可证》。公司股东为张金锋、孙庆、西藏宁算科技集团有限公司等，注册资本为1.2亿元人民币，注册地为西藏自治区拉萨市。公司经营范围包括公开募集证券投资管理基金管理、基金销售、特定客户资产管理和中国证监会许可的其他业务。
截至2022年6月30日，惠升基金管理有限责任公司共管理惠升和风纯债债券型证券投资基金、惠升惠泽灵活配置混合型发起式证券投资基金等共二十三只公募基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基 证

金经理（助理） 券

姓名 职务 期限 从 说明

任职 离任 业

日期 日期 年

限

博士。曾任西部利得基金
管理有限公司联席投资总
监兼事业部合伙人，中国
人寿资产管理有限公司基
金投资部投资经理、高级
本基金的基金经理、惠升 投资经理、组合投资部总
孙庆 基金管理有限责任公司董 2022- - 20 经理助理、万能险账户总
事、副总经理 03-09 年 监、股份传统风格账户总
监，华夏证券研究所研究
员。现任惠升基金管理有
限责任公司董事、副总经
理。2022年3月9日起任惠
升领先优选混合型证券投
资基金基金经理。

注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
③本基金本报告期内没有基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

公司一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《惠升基金管理有限责任公司公平交易管理办法》的规定。利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括1日内、3 日内、5 日内），对报告期内的同向交易价差进行了分析，未发现违反公平交易原则的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在违反法律、法规、中国证监会和证券交易所颁布的相关规范性文件中认定的异常交易行为。报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

上半年，我们在一季度主要是均衡配置，以疫后和稳增长为主，二季度在市场底部的时候加仓了消费和部分成长股龙头。在本轮下跌的过程中市场情绪是相当悲观的，但抛开这些情绪扰动因素，我们认为有些股票已经跌到了具备中长期的投资价值的位置，放长持股周期来看可以有翻倍以上空间。

我们目前看好两条主线：一是稳增长下地产产业链的修复。稳增长将是经济增长的主要抓手和动力，看好地产链尾部风险消除后的估值恢复。二是我们长期看好的消费品和高端制造，其中可选消费中我们认为具备品牌优势且不断获取更高市场份额的公司是具备长期竞争力的，高端制造中我们持续围绕智能汽车产业链布局，汽车的电动化、智能化、国产化将是未来两到三年产业端和投资端共振的大浪潮。节奏上，我们希望尽量保持组合的稳定性和可持续性，投资是不确定性的艺术，我们会使得组合更加均衡，力争为投资人带来资产的稳健增长。


本报告期内，债券仓位保持稳定，主要配置品种以短久期利率品为主。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末惠升领先优选混合A基金份额净值为1.0803元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为8.03%，同期业绩比较基准收益率为3.68%；截至报告期末惠升领先优选混合C基金份额净值为1.0791元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为7.91%，同期业绩比较基准收益率为3.68%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

首先，今年我们面对的外部环境是动荡和复杂的，本身处在经济下行周期，叠加了俄乌战争、美国加息、国内疫情影响，需求端和供给端都出现了很大的扰动。但从4月底起，我们已经观察到出现了明确的政策底，财政政策和货币政策在之后会逐步展现效果。在复产复工和平台经济、地产政策纠偏的背景下，市场逐步走出底部区域，分子端和分母端都有修复，尤其是超跌成长股展现了很大的弹性。

展望全年，我们认为仍是偏弱的震荡市，市场将是存量博弈下的结构性分化。从当前时点向后展望，我们认为市场波动率仍会较大，需求侧的恢复时间和力度需要观察。经过快速的下跌，中长期来看很多个股已到了性价比较好的投资区间，在市场风险偏好低的时候对短期业绩的赋予的权重更高，但外部冲击缓和后市场会更加关注公司的质地和长期的价值。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，成立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债登记结算有限责任公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人-惠升基金管理有限责任公司本报告期内基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 惠升基金管理有限责任公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，惠升基金管理有限责任公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：惠升领先优选混合型证券投资基金
报告截止日：2022年06月30日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末

2022年06月30日

资 产：

银行存款 6.4.7.1 3,964,511.13

结算备付金 -

存出保证金 -


交易性金融资产 6.4.7.2 158,770,836.35

其中：股票投资 147,445,135.53

基金投资 -

债券投资 11,325,700.82

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

其他投资 -

衍生金融资产 6.4.7.3 -

买入返售金融资产 6.4.7.4 10,245,000.00

债权投资 6.4.7.5 -

其中：债券投资 -

资产支持证券投资 -

其他投资 -

其他债权投资 6.4.7.6 -

其他权益工具投资 6.4.7.7 -

应收清算款 -

应收股利 -

应收申购款 -

递延所得税资产 -

其他资产 -

资产总计 172,980,347.48

负债和净资产 附注号 本期末

2022年06月30日

负 债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 6.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付清算款 -

应付赎回款 -

应付管理人报酬 80,407.58


应付托管费 6,700.61

应付销售服务费 0.30

应付投资顾问费 -

应交税费 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 6.4.7.8 49,731.36

负债合计 136,839.85

净资产：

实收基金 6.4.7.9 159,998,074.94

其他综合收益 6.4.7.10 -

未分配利润 6.4.7.11 12,845,432.69

净资产合计 172,843,507.63

负债和净资产总计 172,980,347.48

注：①截止报告期末，本基金A类份额净值1.0803元，本基金C类份额净值1.0791元；基金份额总额159,998,074.94份（其中A类159,996,968.90份，C类1,106.04份）。
②本基金合同于2022年3月9日生效，本报告期自2022年3月9日至2022年6月30日。
6.2 利润表
会计主体：惠升领先优选混合型证券投资基金
本报告期：2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30日

单位：人民币元

本期

项 目 附注号 2022年03月09日（基金合同
生效日）至2022年06月30
日

一、营业总收入 13,253,742.92

1.利息收入 377,379.79

其中：存款利息收入 6.4.7.12 66,450.77

债券利息收入 -

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 310,929.02


证券出借利息收入 -

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） -368,982.29

其中：股票投资收益 6.4.7.13 -980,549.85

基金投资收益 6.4.7.14 -

债券投资收益 6.4.7.15 24,500.11

资产支持证券投资收益 6.4.7.16 -

贵金属投资收益 6.4.7.17 -

衍生工具收益 6.4.7.18 -

股利收益 6.4.7.19 587,067.45

以摊余成本计量的金融资产终 -
止确认产生的收益

其他投资收益 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.20 13,245,345.37
填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.21 0.05

减：二、营业总支出 408,280.31

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 316,980.89

2．托管费 6.4.10.2.2 26,415.10

3．销售服务费 6.4.10.2.3 14,480.96

4. 投资顾问费 -

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6．信用减值损失 6.4.7.23 -

7．税金及附加 -

8．其他费用 6.4.7.24 50,403.36

三、利润总额（亏损总额以“-”号填 12,845,462.61
列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,845,462.61


五、其他综合收益的税后净额 -

六、综合收益总额 12,845,462.61

6.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：惠升领先优选混合型证券投资基金
本报告期：2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30日

单位：人民币元

本期

项 目 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30日

实收基金 其他综合收 未分配利润 净资产合计
益

一、上期期末净资产 - - - -
（基金净值）

加：会计政策变更 - - - -

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净资产 200,038,085. - - 200,038,085.
（基金净值） 91 91

三、本期增减变动额 -40,040,010. 12,845,432.6 -27,194,578.
（减少以“-”号填 97 - 9 28
列）

（一）、综合收益总 - - 12,845,462.6 12,845,462.6
额 1 1

（二）、本期基金份

额交易产生的基金 -40,040,010. - -29.92 -40,040,040.
净值变动数（净值减 97 89
少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 1.00 - - 1.00

2.基金赎回 -40,040,011. - -29.92 -40,040,041.
款 97 89

（三）、本期向基金 - - - -
份额持有人分配利

润产生的基金净值
变动（净值减少以
“-”号填列）

（四）、其他综合收 - - - -
益结转留存收益

四、本期期末净资产 159,998,074. - 12,845,432.6 172,843,507.
（基金净值） 94 9 63

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:

张金锋 张金锋 张晓霞

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

惠升领先优选混合型混合型证券投资基金（以下简称"本基金"），经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可 [2022]179 号《关于准予惠升领先优选混合型证券投资基金注册的批复》核准，由惠升基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《惠升领先优选混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集200,038,085.87元，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)大华验字[2022]000130号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《惠升领先优选混合型证券投资基金基金合同》于2022年3月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为200,038,085.91份基金份额，其中认购资金利息折合0.04份基金份额。本基金的基金管理人为惠升基金管理有限责任公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称"农业银行")。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《惠升领先优选混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、港股通标的股票、债券（含国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、政府支持机构债券、政府支持债券、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券等）、货币市场工具、债券回购、同业存单、银行存款、资产支持证券、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。


如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、基金合同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本会计报表所载财务信息的实际会计期间为自2022年3月9日（基金合同生效日）至2022年6月30日。
6.4.4.2 记账本位币

采用人民币为记账本位币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具


本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：一、以摊余成本计量：本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。二、以公允价值计量且其变动计入当期损益：本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当日损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失
计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。

6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量


针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按基金合同约定进行确认。

以摊余成本计量的负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策

同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益有所不同。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下金融工具投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。


3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第37号--金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，财政部于2022年颁布了《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》(财会
[2022]14号)，中国证监会于2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金2022年度财务报表。

本基金本报告期内会计政策未变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期主要会计估计未发生变更。
6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2014]81
号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]125号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

（1）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

（2）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（3）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称"中国结算")提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照10%的税率代扣所得税。

（4）基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

（5）本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末


2022年06月30日

活期存款 3,665,367.48

等于：本金 3,664,633.24

加：应计利息 734.24

减：坏账准备 -

定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

减：坏账准备 -

其中：存款期限1个月以内 -

存款期限1-3个月 -

存款期限3个月以上 -

其他存款 299,143.65

等于：本金 299,101.59

加：应计利息 42.06

减：坏账准备 -

合计 3,964,511.13

注：其他存款本期末余额为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2022年06月30日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 134,198,169.1 - 147,445,135.5 13,246,966.37
6 3

贵金属投资-金 - - - -
交所黄金合约

债 交易所市 11,218,421.00 108,900.82 11,325,700.82 -1,621.00
券 场

银行间市 - - - -


场

合计 11,218,421.00 108,900.82 11,325,700.82 -1,621.00

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 145,416,590.1 108,900.82 158,770,836.3 13,245,345.37
6 5

6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
无。
6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2022年06月30日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 10,245,000.00 -

银行间市场 - -

合计 10,245,000.00 -

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。

6.4.7.5 债权投资
无。
6.4.7.6 其他债权投资
无。
6.4.7.7 其他权益工具投资
无。
6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2022年06月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

应付证券出借违约金 -

应付交易费用 -

其中：交易所市场 -

银行间市场 -

应付利息 -

预提费用-审计费 11,476.38

预提费用-信息披露费 38,254.98

合计 49,731.36

6.4.7.9 实收基金
6.4.7.9.1 惠升领先优选混合A

金额单位：人民币元

本期

项目 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30
(惠升领先优选混合A) 日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 159,996,980.87 159,996,980.87


本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） -11.97 -11.97

本期末 159,996,968.90 159,996,968.90

6.4.7.9.2 惠升领先优选混合C

金额单位：人民币元

本期

项目 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30
(惠升领先优选混合C) 日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 40,041,105.04 40,041,105.04

本期申购 1.00 1.00

本期赎回（以“-”号填列） -40,040,000.00 -40,040,000.00

本期末 1,106.04 1,106.04

注：①如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
②本基金自2022年3月7日至2022年3月8日期间公开发售，共募集有效净认购资金
200,038,085.87元。根据本资基金招募说明书的规定，本基金认购资金在募集期间产生的利息0.04元,在本基金合同生效后，折算为0.04份基金份额，计入基金份额持有者账户。
6.4.7.10 其他综合收益
无。
6.4.7.11 未分配利润
6.4.7.11.1 惠升领先优选混合A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
(惠升领先优选混合A)

基金合同生效日 - - -

本期利润 -399,908.84 13,245,253.94 12,845,345.10

本期基金份额交易产 0.18 -0.06 0.12
生的变动数


其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 0.18 -0.06 0.12

本期已分配利润 - - -

本期末 -399,908.66 13,245,253.88 12,845,345.22

6.4.7.11.2 惠升领先优选混合C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
(惠升领先优选混合C)

基金合同生效日 - - -

本期利润 26.08 91.43 117.51

本期基金份额交易产 -30.04 - -30.04
生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 -30.04 - -30.04

本期已分配利润 - - -

本期末 -3.96 91.43 87.47

6.4.7.12 存款利息收入

单位：人民币元

本期

项目 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30
日

活期存款利息收入 12,880.15

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 53,570.62

结算备付金利息收入 -

其他 -

合计 66,450.77

6.4.7.13 股票投资收益
6.4.7.13.1 股票投资收益——买卖股票差价收入


单位：人民币元

本期

项目 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30
日

卖出股票成交总额 89,984,710.00

减：卖出股票成本总额 90,621,210.19

减：交易费用 344,049.66

买卖股票差价收入 -980,549.85

6.4.7.13.2 股票投资收益——证券出借差价收入
无。
6.4.7.14 基金投资收益
无。
6.4.7.15 债券投资收益
6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期

项目 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年
06月30日

债券投资收益——利息收入 24,613.14

债券投资收益——买卖债券（债转股 -113.03
及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 24,500.11

6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30日

卖出债券（债转股 -

及债券到期兑付）
成交总额
减：卖出债券（债

转股及债券到期兑 -
付）成本总额

减：应计利息总额 -

减：交易费用 113.03

买卖债券差价收入 -113.03

6.4.7.16 资产支持证券投资收益
6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成
无。
6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
无。
6.4.7.17 贵金属投资收益
6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成
无。
6.4.7.17.2 贵金属投资收益--买卖贵金属差价收入
无。
6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
无。
6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入
无。
6.4.7.18 衍生工具收益
6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。
6.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

本期

项目 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30
日

股票投资产生的股利收益 587,067.45

其中：证券出借权益补偿收入 -

基金投资产生的股利收益 -

合计 587,067.45

6.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30日

1.交易性金融资产 13,245,345.37

——股票投资 13,246,966.37

——债券投资 -1,621.00

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增 -
值税

合计 13,245,345.37

6.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

本期

项目 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30
日

基金赎回费收入 0.05

合计 0.05

6.4.7.23 信用减值损失
无。
6.4.7.24 其他费用

单位：人民币元

本期

项目 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30
日

审计费用 11,476.38

信息披露费 38,254.98

证券出借违约金 -

汇划手续费 272.00

开户费 400.00

合计 50,403.36

6.4.7.25 分部报告

无。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项

无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况


本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

惠升基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国农业银行股份有限公司 基金托管人

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 权证交易
无。
6.4.10.1.3 债券交易
无。
6.4.10.1.4 债券回购交易
无。
6.4.10.1.5 基金交易
无。
6.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06


月30日

当期发生的基金应支付的管理费 316,980.89

其中：支付销售机构的客户维护费 -

注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。
③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期

项目 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月
30日

当期发生的基金应支付的托管费 26,415.10

注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.05%/当年天数。6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

获得销售 本期

服务费的 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30日

各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 惠升领先优选混合A 惠升领先优选混合C 合计

惠升基金

管理有限 0.00 14,480.96 14,480.96
责任公司

合计 0.00 14,480.96 14,480.96

注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。
②基金销售服务费计算公式为：C类日基金销售服务费＝前一日C类基金资产净值×
0.40%/当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
无。
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
无。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名 本期

称 2022年03月09日（基金合同生效日）至2022年06月30日

期末余额 当期利息收入

中国农业

银行股份 3,665,367.48 12,880.15
有限公司
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。

6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
无。
6.4.12 期末（2022年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
6.4.13 金融工具风险及管理

本基金在日常投资活动中主要面临信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人建立了覆盖全业务的风险管理和内部稽核体系，制定了完善的风险管理政策，配备了有效的风险管理系统和足够的专业人员来识别、分析、管理这些风险。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人奉行全面风险管理的理念，建立了包含决策、执行、监督三个维度的风险管理架构体系。决策体系：公司决策体系由董事会、总经理、投资决策委员会和风险管理委员会组成，对公司管理、基金运作等重大事项进行集体决策，遵循科学决策程
序，有效避免权力过于集中。执行体系：在总经理的领导下，由公司各职能部门组成，承担着公司开展基金业务的日常投资运作活动和具体管理工作，认真执行内部控制战略，并采取具体措施落实内部控制。监督体系：包括督察长、监察稽核部，负责确保公司管理、基金运作、员工行为符合有关法律法规和公司各项规章制度。
6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人渣打银行(中国)有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末

2022年06月30日

A-1 -

A-1以下 -

未评级 11,325,700.82

合计 11,325,700.82

注：未评级债券包含国债。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
无。

6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
无。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
无。
6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，包括因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或者基金无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金所持证券均为证券交易所和银行间市场流动性较好的品种，市场成交活跃，均能以合理价格交易，变现能力较强；其次，本基金进行严格的集中度控制，确保分散投资；第三，本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合的流动性能够与本基金申购和赎回安排相匹配。

综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的
风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中
浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金
流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并
通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分
金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独
立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券
投资及买入返售金融资产等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2022 年 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

06月30

日

资产

银行存 3,964,511.13 - - - - - 3,964,511.13
款
交易性

金融资 - - 11,325,700.82 - - 147,445,135.53 158,770,836.35
产
买入返

售金融 10,245,000.00 - - - - - 10,245,000.00
资产

资产总 14,209,511.13 - 11,325,700.82 - - 147,445,135.53 172,980,347.48
计

负债
应付管

理人报 - - - - - 80,407.58 80,407.58
酬

应付托 - - - - - 6,700.61 6,700.61
管费
应付销

售服务 - - - - - 0.30 0.30
费

其他负 - - - - - 49,731.36 49,731.36
债

负债总 - - - - - 136,839.85 136,839.85
计
利率敏

感度缺 14,209,511.13 - 11,325,700.82 - - 147,308,295.68 172,843,507.63
口
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变


对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
相关风险变量的变动 位：人民币元）

分析 本期末

2022年06月30日

市场利率下降 25 个基点 15,040.87

市场利率上升 25 个基点 -14,984.10

6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末

项目 2022年06月30日

公允价值 占基金资产净
值比例(%)

交易性金融资产－股票投 147,445,135.53 85.31
资


交易性金融资产－基金投 - -
资

交易性金融资产－债券投 11,325,700.82 6.55
资

交易性金融资产－贵金属 - -
投资

衍生金融资产－权证投资 - -

其他 - -

合计 158,770,836.35 91.86

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单

相关风险变量的变动 位：人民币元）

分析 本期末

2022年06月30日

业绩比较基准上升5% 6,794,059.54

业绩比较基准下降5% -6,794,059.54

6.4.14 公允价值
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

金额单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末

2022年06月30日

第一层次 147,445,135.53


第二层次 11,325,700.82

第三层次 -

合计 158,770,836.35

6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。
6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本报告期末,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)

1 权益投资 147,445,135.53 85.24

其中：股票 147,445,135.53 85.24

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 11,325,700.82 6.55

其中：债券 11,325,700.82 6.55

资产支持证券 - -


4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 10,245,000.00 5.92

其中：买断式回购的买入返售金 - -
融资产

7 银行存款和结算备付金合计 3,964,511.13 2.29

8 其他各项资产 - -

9 合计 172,980,347.48 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比
例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 88,283,635.53 51.08

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 16,525,500.00 9.56

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 13,770,000.00 7.97

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 7,760,000.00 4.49

J 金融业 6,919,000.00 4.00

K 房地产业 6,111,000.00 3.54

L 租赁和商务服务业 8,076,000.00 4.67

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -


合计 147,445,135.53 85.31

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 净值比例
(%)

1 300750 宁德时代 19,00010,146,000.00 5.87

2 002291 星期六 510,00010,077,600.00 5.83

3 601985 中国核电 1,325,000 9,089,500.00 5.26

4 600522 中天科技 350,000 8,085,000.00 4.68

5 002027 分众传媒 1,200,000 8,076,000.00 4.67

6 600887 伊利股份 200,000 7,790,000.00 4.51

7 603444 吉比特 20,000 7,760,000.00 4.49

8 600803 新奥股份 400,000 7,436,000.00 4.30

9 601111 中国国航 600,000 6,966,000.00 4.03

10 000776 广发证券 370,000 6,919,000.00 4.00

11 600009 上海机场 120,000 6,804,000.00 3.94

12 600309 万华化学 70,000 6,789,300.00 3.93

13 688599 天合光能 100,000 6,525,000.00 3.78

14 600703 三安光电 250,000 6,145,000.00 3.56

15 600519 贵州茅台 3,000 6,135,000.00 3.55

16 600048 保利发展 350,000 6,111,000.00 3.54

17 000333 美的集团 100,000 6,039,000.00 3.49

18 300896 爱美客 10,000 6,000,100.00 3.47

19 688779 长远锂科 250,000 5,000,000.00 2.89

20 688007 光峰科技 200,000 4,860,000.00 2.81

21 002384 东山精密 200,000 4,586,000.00 2.65

22 001270 铖昌科技 568 57,481.60 0.03

23 601089 福元医药 1,749 36,816.45 0.02

24 001268 联合精密 409 11,337.48 0.01

注：所用证券代码采用当地市场代码。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例
(%)

1 002291 星期六 13,615,186.00 7.88

2 601985 中国核电 9,291,013.00 5.38

3 300750 宁德时代 8,159,644.00 4.72

4 600522 中天科技 8,130,934.00 4.70

5 002555 三七互娱 7,867,249.00 4.55

6 600887 伊利股份 7,837,208.84 4.53

7 603444 吉比特 7,489,439.00 4.33

8 600803 新奥股份 7,011,223.00 4.06

9 002027 分众传媒 6,697,519.00 3.87

10 601166 兴业银行 6,581,143.00 3.81

11 688599 天合光能 6,502,448.06 3.76

12 002389 航天彩虹 6,382,273.00 3.69

13 000932 华菱钢铁 6,359,889.00 3.68

14 600009 上海机场 6,339,554.00 3.67

15 601816 京沪高铁 6,329,095.30 3.66

16 300413 芒果超媒 6,252,514.60 3.62

17 000776 广发证券 6,160,290.00 3.56

18 000001 平安银行 6,145,250.00 3.56

19 002493 荣盛石化 6,106,008.00 3.53

20 600703 三安光电 5,911,820.00 3.42

21 600409 三友化工 5,839,749.00 3.38

22 600519 贵州茅台 5,815,606.00 3.36

23 600309 万华化学 5,802,787.00 3.36

24 601111 中国国航 5,717,471.00 3.31


25 600048 保利发展 5,665,288.00 3.28

26 000333 美的集团 5,635,545.00 3.26

27 600958 东方证券 5,564,123.00 3.22

28 300896 爱美客 5,350,000.00 3.10

29 601899 紫金矿业 5,111,827.00 2.96

30 601800 中国交建 5,021,513.00 2.91

31 603993 洛阳钼业 5,009,028.00 2.90

32 688007 光峰科技 4,970,931.12 2.88

33 688779 长远锂科 4,929,196.15 2.85

34 600745 闻泰科技 4,640,426.00 2.68

35 002384 东山精密 4,502,081.00 2.60

注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例
(%)

1 002555 三七互娱 7,699,485.00 4.45

2 002389 航天彩虹 7,402,428.16 4.28

3 002493 荣盛石化 6,831,262.00 3.95

4 300413 芒果超媒 6,362,712.00 3.68

5 601166 兴业银行 6,039,287.00 3.49

6 002291 星期六 6,029,106.00 3.49

7 600409 三友化工 5,777,333.00 3.34

8 601816 京沪高铁 5,761,645.62 3.33

9 000932 华菱钢铁 5,680,791.00 3.29

10 000001 平安银行 5,347,828.00 3.09

11 600958 东方证券 5,130,000.00 2.97

12 601899 紫金矿业 4,899,062.00 2.83

13 600745 闻泰科技 4,692,689.00 2.71


14 601800 中国交建 4,612,816.00 2.67

15 603993 洛阳钼业 4,243,722.00 2.46

16 600522 中天科技 3,433,606.00 1.99

17 001323 慕思股份 26,690.34 0.02

18 603272 联翔股份 14,246.88 0.01

注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 224,819,379.35

卖出股票收入（成交）总额 89,984,710.00

注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 11,325,700.82 6.55

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 11,325,700.82 6.55

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净
号 值比例(%)

1 019666 22国债01 112,000 11,325,700.8 6.55
2

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期内无股指期货投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期内无国债期货投资。
7.11.2 本期国债期货投资评价
本基金本报告期内无国债期货投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，星期六股份有限公司、江苏中天科技股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到监管部门公开谴责或处罚。

本基金投资的前十名证券中，上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。除上述主体外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。7.12.3 期末其他各项资产构成

无。
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有 机构投资者 个人投资者

份额 人户 户均持有的

级别 数 基金份额 占总 占总份
(户) 持有份额 份额 持有份额 额比例
比例

惠升

领先 176 909,073.69 159,996,000.00 100.0 968.90 0.00%
优选 0%

混合A
惠升

领先 37 29.89 0.00 0.00% 1,106.04 100.0
优选 0%
混合C

合计 213 751,164.67 159,996,000.00 100.0 2,074.94 0.00%
0%

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比
（份） 例


惠升领先优选 165.54 0.00%
混合A

基金管理人所有从业人员持 惠升领先优选

有本基金 混合C 1,023.04 92.50%
合计 1,188.58 0.00%

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）

惠升领先优选混合 0~10
本公司高级管理人员、基金投资 A

和研究部门负责人持有本开放式 惠升领先优选混合 0
基金 C

合计 0~10

惠升领先优选混合 0
A

本基金基金经理持有本开放式基 惠升领先优选混合

金 C 0
合计 0

§9 开放式基金份额变动

单位：份

惠升领先优选混合A 惠升领先优选混合C

基金合同生效日(2022年03月09 159,996,980.87 40,041,105.04
日)基金份额总额

基金合同生效日起至报告期期末 - 1.00
基金总申购份额

减：基金合同生效日起至报告期 11.97 40,040,000.00
期末基金总赎回份额

基金合同生效日起至报告期期末 - -
基金拆分变动份额

本报告期期末基金份额总额 159,996,968.90 1,106.04

注：如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

报告期内本基金管理人无重大人事变动。2022年3月，本基金托管人决定王霄勇任托管业务部总裁，决定王洪滨任托管业务部高级专家。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内，本基金管理人聘用大华会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交 股票交易 应支付该券商的佣金

易 占当期 占当期

券商 单 股票成 佣金总 备
名称 元 成交金额 交总额 佣金 量的比 注
数 的比例 例

量

中信 2 314,729,982.07 100.0 228,618.74 100.0 -


建投 0% 0%

注：①除本表列示外，本基金本报告期内未选择其他交易单元。
②本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。为了贯彻中国证监会的有关规定，基金交易单元的选择标准如下：
1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2）具备基金运作所需的高效安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
③基金交易单元的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构；
2）签署协议并通知托管人。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期 占当期 占当期 占当期

券商名 债券成 债券回 成交金 权证成 成交金 基金成

称 成交金额 交总额 成交金额 购成交 额 交总额 额 交总额

的比例 总额的 的比例 的比例

比例

中信建 11,302,70 100.00% 3,698,690,00 100.00% - - - -

投 8.68 0.00

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 惠升领先优选混合型证券投 指定网站、指定报刊 2022-03-02

资基金基金份额发售公告

2 惠升领先优选混合型证券投 指定网站 2022-03-02

资基金招募说明书

3 惠升领先优选混合型证券投 指定网站 2022-03-02

资基金基金合同

4 惠升领先优选混合型证券投 指定网站 2022-03-02

资基金托管协议

5 惠升领先优选混合型证券投 指定网站、指定报刊 2022-03-02


资基金份额发售公告

惠升领先优选混合型证券投

6 资基金合同及招募说明书提 指定报刊 2022-03-02
示性公告

惠升领先优选混合型证券投

7 资基金（A类份额）基金产品 指定网站 2022-03-02
资料概要

惠升领先优选混合型证券投

8 资基金（C类份额）基金产品 指定网站 2022-03-02
资料概要

惠升基金管理有限责任公司

9 关于惠升领先优选混合型证 指定网站、指定报刊 2022-03-09
券投资基金提前结束募集的

公告

10 惠升领先优选混合型证券投 指定网站、指定报刊 2022-03-10
资基金基金合同生效公告

惠升基金管理有限责任公司

关于旗下部分基金参加中信

11 建投证券股份有限公司申购 指定网站、指定报刊 2022-03-23
及定期定额投资手续费率优

惠活动的公告

惠升基金管理有限责任公司

12 旗下基金2021年年度报告提 指定报刊 2022-03-29
示性公告

惠升基金管理有限责任公司

13 关于旗下基金参加诺亚正行 指定网站、指定报刊 2022-04-01
基金销售有限公司费率优惠

活动的公告

惠升领先优选混合型证券投

14 资基金开放日常申购（赎回、 指定网站、指定报刊 2022-04-07
转换、定期定额投资）业务

的公告

15 惠升基金管理有限责任公司 指定网站、指定报刊 2022-04-12


关于惠升领先优选混合型证

券投资基金提高基金份额净

值精度的公告

惠升基金管理有限责任公司

16 旗下基金2022年第1季度报 指定报刊 2022-04-21
告提示性公告

惠升基金管理有限责任公司

17 关于旗下部分基金参加济安 指定网站、指定报刊 2022-04-26
财富（北京）基金销售有限

公司费率优惠活动的公告

惠升基金管理有限责任公司

18 关于旗下部分基金参加上海 指定网站、指定报刊 2022-05-09
联泰基金销售有限公司费率

优惠活动的公告

惠升基金管理有限责任公司

19 关于旗下部分基金参加上海 指定网站、指定报刊 2022-05-12
好买基金销售有限公司费率

优惠活动的公告

惠升基金管理有限责任公司

20 关于旗下部分基金参加北京 指定网站、指定报刊 2022-05-12
度小满基金销售有限公司费

率优惠活动的公告

惠升基金管理有限责任公司

21 关于旗下部分基金参加上海 指定网站、指定报刊 2022-06-01
中正达广基金销售有限公司

费率优惠活动的公告

惠升基金管理有限责任公司

22 关于旗下部分基金参加上海 指定网站、指定报刊 2022-06-27
万得基金销售有限公司费率

优惠活动的公告

惠升基金管理有限责任公司

23 关于旗下部分基金参加泛华 指定网站、指定报刊 2022-06-28
普益基金销售有限公司费率

优惠活动的公告


惠升基金管理有限责任公司

24 关于旗下部分基金参加嘉实 指定网站、指定报刊 2022-06-29

财富管理有限公司费率优惠

活动的公告

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

资 持有基金份额比

者 序 例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比

类 号 20%的时间区间

别

1 20220309 - 202 50,009,000.00 0.00 10,010,000.00 39,999,000.00 24.9997%
20630

2 20220309 - 202 50,009,000.00 0.00 10,010,000.00 39,999,000.00 24.9997%
机 20630

构 3 20220309 - 202 50,009,000.00 0.00 10,010,000.00 39,999,000.00 24.9997%
20630

4 20220309 - 202 50,009,000.00 0.00 10,010,000.00 39,999,000.00 24.9997%
20630

产品特有风险

本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额 20%的情形，在市场流动性不足的情况下，
如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响， 甚至可能引发基金的流动性风险。

在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资产规模持续低于正常运
作水平，面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息

本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

中国证监会准予基金募集注册的文件；

《惠升领先优选混合型证券投资基金基金合同》；

《惠升领先优选混合型证券投资基金托管协议》；

基金管理人业务资格批件、营业执照；

基金托管人业务资格批件、营业执照；

报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告；

中国证监会要求的其他文件。

12.2 存放地点

备查文件存放于基金管理人及基金托管人的办公场所。
12.3 查阅方式

投资者可以通过基金管理人网站、中国证监会基金电子披露网站，查阅或下载基金各类备查文件。

惠升基金管理有限责任公司
二〇二二年八月三十日
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