国泰货币市场证券投资基金2009年年度报
告
2009年12月31日
基金管理人:国泰基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月二十九日
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3 月22日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留
意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2009 年1月1 日起至2009年12 月31 日止。
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
2
1.2 目录
§1 重要提示及目录............................................................................................................................ 1
§2 基金简介...................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况.......................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.......................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...................................................................................................4
2.4 信息披露方式.......................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.......................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标...................................................................................................5
3.2 基金净值表现.......................................................................................................................5
3.3 过去三年基金的利润分配情况...........................................................................................7
§4 管理人报告................................................................................................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况...............................................................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.......................................................8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...................................................................9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...................................................9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.................................................10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.................................................................10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.............................................................11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................................11
§5 托管人报告................................................................................................................................. 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.....................................................................11
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.....................11
§6 审计报告.................................................................................................................................... 12
6.1 管理层对财务报表的责任.................................................................................................12
6.2 注册会计师的责任.............................................................................................................12
6.3 审计意见.............................................................................................................................12
§7 年度财务报表.............................................................................................................................. 13
7.1 资产负债表.........................................................................................................................13
7.2 利润表................................................................................................................................14
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.....................................................................................15
7.4 报表附注.............................................................................................................................16
§8 投资组合报告.............................................................................................................................. 33
8.1 期末基金资产组合情况.....................................................................................................33
8.2 债券回购融资情况.............................................................................................................33
8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明.............................................34
8.4 基金投资组合平均剩余期限.............................................................................................34
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................35
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细.....................35
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...............................................35
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.........36
8.9 投资组合报告附注.............................................................................................................36
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
3
§9 基金份额持有人信息.................................................................................................................. 36
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................................................36
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.................................................36
§10开放式基金份额变动................................................................................................................ 37
§11 重大事件揭示............................................................................................................................ 37
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................37
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................37
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................37
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................37
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................37
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................................38
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................38
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况......................................................................................38
11.9 其他重大事件...................................................................................................................38
§12备查文件目录............................................................................................................................ 39
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰货币市场证券投资基金
基金简称 国泰货币
基金主代码 020007
交易代码 020007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005 年6 月21 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 10,258,266,048.56份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在保证本金安全和资产流动性最大化的前提下,
追求超过业绩比较基准的收益。
投资策略
本基金主要为投资者提供流动性现金管理工具,
主要结合短期利率变动,合理安排债券组合期限
和类属比例,在保证本金安全性、流动性的前提
下,获得超过基准的较高收益。根据对宏观经济
指标长期趋势的判断、市场预期相对于趋势偏离
的程度和各类金融工具的流动性特征,决定组合
中债券与其他资产的比例分布。考虑法律法规的
相关规定、各类属资产的到期收益率、税收、相
对收益差额及不同类属资产的流动性指标等因素
决定债券组合的类属配置。通过期限配置和收益
率曲线配置来建立债券组合。
业绩比较基准 同期7 天通知存款利率(税后)。
风险收益特征
本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的
品种,其预期风险和预期收益率都低于股票基金、
债券基金和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 李峰 李芳菲
联系信息披露负责人 电话 021-38561600转 010-68424199
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400-888-8688 95599
传真 021-38561800 010-68424181
注册地址
上海市浦东新区峨山路91弄98
号201A
北京市东城区建国门内大街69
号
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
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办公地址
上海市世纪大道100号上海环
球金融中心39楼
北京市海淀区西三环北路100
号金玉大厦
邮政编码 200120 100048
法定代表人 陈勇胜 项俊波
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道100号上海环球金融中心39楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司
上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号
楼普华永道中心11楼
注册登记机构 国泰基金管理有限公司登记注册中心
上海市世纪大道100号上海环球金融中心
39楼
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2009 年 2008年 2007 年
本期已实现收益 28,941,928.74 20,465,608.44 5,090,053.38
本期利润 28,941,928.74 20,465,608.44 5,090,053.38
本期净值收益率 1.5294% 2.8041% 3.2968%
3.1.2期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
期末基金资产净值 10,258,266,048.56 5,068,310,971.61 383,724,519.71
期末基金份额净值 1.000 1.000 1.000
3.1.3累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末
累计净值收益率 10.7631% 9.0946% 6.1190%
注:本基金利润分配按月结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值
收益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 0.3195% 0.0027% 0.3403% 0.0000% -0.0208% 0.0027%
过去六个月 0.7684% 0.0048% 0.6805% 0.0000% 0.0879% 0.0048%
过去一年 1.5294% 0.0054% 1.3500% 0.0000% 0.1794% 0.0054%
过去三年 7.8174% 0.0067% 7.8972% 0.0030% -0.0798% 0.0037%
自基金合同生
效起至今 10.7631% 0.0062% 10.7338% 0.0026% 0.0293% 0.0036%
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
6
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
国泰货币市场证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2005 年6月21 日至2009 年12 月31日)
注:(1)本基金合同生效日为2005 年6 月21 日,本基金在一个月建仓期结束时,各项
资产配置比例符合合同约定。
(2)自2009 年1月1 日起,本基金的业绩比较基准变更为:同期7 天通知存款利率(税
后)。(详见2008 年12 月29 日在《中国证券报》刊登的《关于变更国泰货币市场证券投资
基金业绩比较基准和修改基金合同的公告》)
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰货币市场证券投资基金
合同生效以来净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
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注:2005 年计算期间为本基金合同生效日2005年6月21 日至2005 年12月31 日。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
金额单位:人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付赎回
款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2009 28,959,293.82 3,958,527.69 -3,975,892.77 28,941,928.74 -
2008 12,179,123.90 3,666,096.76 4,620,387.78 20,465,608.44 -
2007 3,668,420.33 706,187.43 715,445.62 5,090,053.38 -
合计 44,806,838.05 8,330,811.88 1,359,940.63 54,497,590.56 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于1998 年3月5 日,是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准
的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1 亿元人民币,公司注册地为上
海,并在北京和深圳设有分公司。
截至2009 年12 月31 日,本基金管理人共管理2 只封闭式证券投资基金:金泰证券投资基
金、金鑫证券投资基金,以及12 只开放式证券投资基金:国泰金鹰增长证券投资基金、国
泰金龙系列证券投资基金(包括2 只子基金,分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰
金龙债券证券投资基金)、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
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国泰金鹿保本增值混合证券投资基金(二期)、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国
泰金鼎价值精选混合型证券投资基金(由金鼎证券投资基金转型而来)、国泰金牛创新成长
股票型证券投资基金、国泰沪深300指数证券投资基金(由国泰金象保本增值混合证券投资
基金转型而来)、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰中
小盘成长股票型证券投资基金(由金盛证券投资基金转型而来)。另外,本基金管理人于2004
年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格,目前受托管理全国社保基金多个
投资组合。
2007 年11 月19日,本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008 年2月18日,本基
金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务(专户理财)的基金公司之一,并于4
月1 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者(QDII)资格,成为目前业内少数拥有
“全牌照”的基金公司之一,囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和QDII等管理业务
资格。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期
限
姓名 职务
任职日期
离任日
期
证券从业
年限
说明
翁锡赟
本基金
的基金
经理
2008-08-23 - 5
硕士研究生。曾任职于兴业基金
公司、万家基金公司。2008 年7
月加盟国泰基金管理有限公司,
2008年8月起担任国泰货币的基
金经理。
注:1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公
平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定,严格遵守基金合同和招募说明书约定,本着
诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产,在控制风
险的基础上为持有人谋求最大利益。
本报告期内,本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为,投资运作符合法律法规和
基金合同的规定,未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为,信息披露及
时、准确、完整,本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
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严格分开、公平对待,基金管理小组保持独立运作,并通过科学决策、规范运作、精心管理
和健全内控体系,有效保障投资人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
的相关规定,通过严格的内部风险控制制度和流程,对各环节的投资风险和管理风险进行有
效控制,确保公平对待所管理的所有基金和投资组合,切实防范利益输送行为。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
国际上,以美国为首的主要经济体一二季度纷纷出台刺激和定量宽松的政策,美元贬值,
黄金价格破1000 美金。随着三季度后的世界经济复苏,部分经济体(如澳洲央行)开始加
息。第四季度,主要经济体开始考虑退出定量宽松的政策。可以说,2009 年的世界经济经
历了V 型反转。
国内,第一季度经济数据喜忧参半,第二季度起明显复苏。强劲的复苏势头是建立在4
万亿的投资和9.6 万亿的新增信贷基础上的。积极的财政政策和适度宽松的货币政策,带
动了房地产、车市和股市的繁荣。全年PMI连续大于50。M1 和M2飞速增长,增速远高于
目标值17%,存款活期化,给股市的上涨带来了充足的流动性。进出口数据极度不佳,政
府的积极投资政策弥补了进出口缺口,使我们经济体实现保八。IPO 第二季度开闸,创业板
第三季度出台。
债券市场第一季度达到了收益率的历史低点,央票、金融债收益率都低于中登利率;短
期融资券收益率也处低位。第二季度利率产品收益率开始上升,新股出台后,回购利率整体
回升。第三季度央票利率快速上升。第四季度央票利率一二级市场倒挂,短融受机构投资者
追捧。全年收益率曲线陡峭化。
本基金全年规模达到历史高点,达到102 亿。在对市场资金和利率走势正确判断的基础
上,积极防御,充分利用各类存款,在稳定债券配置的前提下,为投资者带来了较好的收益。
2009 年本基金在遵守基金合同、控制风险的前提下,为投资者取得了稳定的收益,符
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
10
合货币基金的风险收益特征。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金在2009 年度的净值收益率为1.5294%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对2010 年的宏观经济判断,世界经济开始稳定复苏,中国经济由复苏转向扩张。中央
的基调是保增长、调结构、防通胀。出口数据可能极度乐观,进而引发央行收缩流动性,调
控信贷。如果说2009年主要看信贷,今年的主线是看出口。
CPI 可能会成为2010 年最大的意外。普遍预测CPI 是温和通胀,但很有可能会超出大
多数人的预期。从资金供给来看,资金还算充裕,由于外汇占款增多,央票、准备金率等数
量政策会首先出台,利率、汇率等价格政策会陆续跟上。收益率曲线平坦化。信用利差会减
少。信用债可能是全年唯一的亮点。
本基金将积极依托公司内外部研究力量,随时关注资金供求变化和收益率变化对市场产
生的影响,根据变化完善投资策略,控制市场变化带来的投资风险,抓住市场存在的投资机
会,力争为基金持有人带来长期稳定的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发,完
善内部控制制度和流程,加强日常监察力度,推动内控体系和制度措施的落实;在对基金投
资运作和公司经营管理的合规性监察方面,通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查
等方式,及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工
作包括:
1、全面开展对公司各项业务的稽核监察,对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到
及时发现,提前防范,确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。
2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化,优化公司内控和风险管理,更
新完善内控制度和业务流程,推动全员全过程风险管理和风险控制责任制,并进行持续监督,
跟踪检查执行情况。
3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察,并通过开展法规培训、业务学习等
形式,提升员工的诚信规范和风险责任意识。
2010 年本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨,不断提高内部监察
稽核和风险控制工作的科学性和实效性,在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上,确
保基金资产的规范运作,维护基金份额持有人的合法利益,争取以更好的收益回报基金份额
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
11
持有人。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人按照相关法律法规规定,成立了估值委员会,并制订了相关制
度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估
值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由普华永道会计师事务所进行审核并出具报
告,由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责,成员包括基金核算、
金融工程、行业研究方面业务骨干,均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金利润分配按月结转份额。本基金管理人已根据本基金基金合同和相关法律法规的
规定对应分配利润进行了分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管国泰货币市场证券投资基金的过程中,本基金托管人——中国农业银行股份有限
公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《国泰货币市场证券投资基金基
金合同》、《国泰货币市场证券投资基金托管协议》的约定,对国泰货币市场证券投资基金管
理人——国泰基金管理有限公司2009年1 月1日至2009 年12 月31日基金的投资运作,进
行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损
害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,国泰基金管理有限公司在国泰货币市场证券投资基金的投资运作、基金
资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、利润分配等问题上,不存
在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法
律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管
理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的国泰货币市场证券投资基
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
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金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息
真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行股份有限公司托管业务部
2010 年3 月 23 日
§6 审计报告
普华永道中天审字(2010)第20214号
国泰货币市场证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的国泰货币市场证券投资基金(以下简称“国泰货币市场基金”)的财
务报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者权益(基金净
值)变动表和财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编
制财务报表是国泰货币市场基金的基金管理人国泰基金管理有限公司管理层的责任。这种责
任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊
或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
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务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了国泰货
币市场基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 薛竞 陈宇
上海市卢湾区湖滨路202
号企业天地2 号楼普华永道中心11 楼
2010-03-24
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:国泰货币市场证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 1,189,305,969.28 341,598,429.16
结算备付金 2,208,832,857.14 2,210,673,999.98
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 1,915,993,020.42 2,011,903,040.69
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 1,915,993,020.42 2,011,903,040.69
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 3,312,757,267.63 -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 5,769,983.34 9,056,809.76
应收股利 - -
应收申购款 1,726,132,654.68 1,176,046,636.82
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 268,683.80 268,683.80
资产总计 10,359,060,436.29 5,749,547,600.21
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
14
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 671,998,800.00
应付证券清算款 35,971,611.10 -
应付赎回款 61,539,209.81 1,444,456.06
应付管理人报酬 585,807.30 897,972.53
应付托管费 177,517.33 272,112.93
应付销售服务费 443,793.45 680,282.29
应付交易费用 7.4.7.7 22,798.14 26,537.01
应交税费 203,900.00 203,900.00
应付利息 - 39,799.46
应付利润 1,539,555.24 5,515,448.01
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 310,195.36 157,320.31
负债合计 100,794,387.73 681,236,628.60
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 10,258,266,048.56 5,068,310,971.61
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 10,258,266,048.56 5,068,310,971.61
负债和所有者权益总计 10,359,060,436.29 5,749,547,600.21
注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值1.000 元,基金份额总额
10,258,266,048.56 份。
7.2 利润表
会计主体:国泰货币市场证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009年1月1日至2009年12
月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12
月31日
一、收入 45,010,613.67 26,121,020.13
1.利息收入 38,359,195.06 21,097,527.30
其中:存款利息收入 7.4.7.11 13,659,793.65 1,266,482.62
债券利息收入 22,809,727.73 16,406,353.11
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,889,673.68 3,424,691.57
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 6,651,418.61 5,023,492.83
其中:股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 6,651,418.61 5,023,492.83
资产支持证券投资收益 - -
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
15
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
7.4.7.16
- -
4.汇兑收益(损失以“-”号
填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填
列)
7.4.7.17
- -
减:二、费用 16,068,684.93 5,655,411.69
1.管理人报酬 6,602,852.01 2,534,516.81
2.托管费 2,000,864.22 768,035.55
3.销售服务费 5,002,160.81 1,920,088.48
4.交易费用 7.4.7.18 - -
5.利息支出 2,343,913.32 333,340.69
其中:卖出回购金融资产支出 2,343,913.32 333,340.69
6.其他费用 7.4.7.19 118,894.57 99,430.16
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
28,941,928.74 20,465,608.44
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
填列)
28,941,928.74 20,465,608.44
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:国泰货币市场证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31日
单位:人民币元
本期
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 5,068,310,971.61 - 5,068,310,971.61
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润)
- 28,941,928.74 28,941,928.74
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
5,189,955,076.95 - 5,189,955,076.95
其中:1.基金申购款 19,682,465,633.21 - 19,682,465,633.21
2.基金赎回款 -14,492,510,556.26 - -14,492,510,556.26
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -28,941,928.74 -28,941,928.74
五、期末所有者权益(基金净值) 10,258,266,048.56 - 10,258,266,048.56
项目
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
16
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 383,724,519.71 - 383,724,519.71
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润)
- 20,465,608.44 20,465,608.44
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
4,684,586,451.90 - 4,684,586,451.90
其中:1.基金申购款 10,154,742,105.92 - 10,154,742,105.92
2.基金赎回款 -5,470,155,654.02 - -5,470,155,654.02
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -20,465,608.44 -20,465,608.44
五、期末所有者权益(基金净值) 5,068,310,971.61 - 5,068,310,971.61
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4 财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:金旭,主管会计工作负责人:巴立康,会计机构负责人:王骏
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
国泰货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)证监基金字[2005]第66 号《关于同意国泰货币市场证券投资基金募集的批
复》核准,由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰货币
市场证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次
设立募集不包括认购资金利息共募集4,444,118,355.26 元,业经普华永道中天会计师事务所
有限公司普华永道中天验字(2005)第96 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《国泰
货币市场证券投资基金基金合同》于2005 年6月21日正式生效,基金合同生效日的基金份
额总额为4,444,937,428.94 份基金份额,其中认购资金利息折合819,073.68 份基金份额。本
基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《国泰货币市场证券投资基金基金合同》的有关
规定,本基金的投资范围为现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限
在397 天以内(含397 天)的债券;期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年以内(含
一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市
场工具。本基金的业绩比较基准原为一年期银行定期储蓄存款的税后利率,自2009 年1 月
1 日起变更为同期7 天通知存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2010 年3 月24 日批准报
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
17
出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2 月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》
和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露
XBRL模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007 年5 月15日颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰货币市场证券投资基金基金合同》和中国证监会
允许的如报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009
年12 月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1 月1日起至12月31 日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投
资。
本基金持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公
允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
18
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利
率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每
一计价日计算影子价格,以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发
生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而
对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用债券投资的公
允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%
时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产
价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交
易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与
本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
19
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00 元。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
不适用。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益,而赎回的基
金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式,每
日计算当日收益并全部结转至应付利润科目,每月以红利再投资方式集中支付累计收益。基
金投资当期亏损时,采用等比例调减基金份额持有人持有份额的方式,将基金份额净值维持
在份额面值1.00 元。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
20
中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向
其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用
历史成本计量。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3差错更正的说明
无。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企
业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年12月31 日
上年度末
2008 年12月31 日
活期存款 189,305,969.28 341,598,429.16
定期存款 1,000,000,000.00 -
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
21
其中:存款期限1-3个月 1,000,000,000.00 -
其他存款 - -
合计 1,189,305,969.28 341,598,429.16
注:
1. 本基金报告期及比较期间内未发生定期存款提前支取的情况。
2. 定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
7.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009 年12月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
交易所市场 - - - -
银行间市场
1,915,993,0
20.42
1,917,181,000.00 1,187,979.58 0.0116
债券
合计
1,915,993,0
20.42
1,917,181,000.00 1,187,979.58 0.0116
上年度末
项目 2008 年12月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
交易所市场 - - - -
银行间市场
2,011,903,0
40.69
2,022,651,000.00 10,747,959.31 0.2121
债券
合计
2,011,903,0
40.69
2,022,651,000.00 10,747,959.31 0.2121
注:
1. 偏离金额=影子定价-摊余成本;
2. 偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2009年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售证券 121,000,000.00 -
银行间买入返售证券 3,191,757,267.63 -
合计 3,312,757,267.63 -
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
22
上年度末
项目 2008年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售证券 - -
银行间买入返售证券 - -
合计 - -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 203,633.65 79,854.88
应收定期存款利息 142,500.00 -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 3,091.50 355,353.30
应收债券利息 4,695,376.52 8,585,531.27
应收买入返售证券利息 480,367.23 -
应收申购款利息 245,014.44 36,070.31
其他 - -
合计 5,769,983.34 9,056,809.76
7.4.7.6其他资产
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
其他应收款 268,683.80 268,683.80
待摊费用 - -
合计 268,683.80 268,683.80
7.4.7.7应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 22,798.14 26,537.01
合计 22,798.14 26,537.01
7.4.7.8其他负债
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
23
2009年12月31日 2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 250,195.36 117,320.31
预提费用 60,000.00 40,000.00
合计 310,195.36 157,320.31
7.4.7.9实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 5,068,310,971.61 5,068,310,971.61
本期申购 19,682,465,633.21 19,682,465,633.21
本期赎回(以“-”号填列) -14,492,510,556.26 -14,492,510,556.26
本期末 10,258,266,048.56 10,258,266,048.56
注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 28,941,928.74 - 28,941,928.74
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -28,941,928.74 - -28,941,928.74
本期末 - - -
7.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
活期存款利息收入 3,473,615.26 575,520.45
定期存款利息收入 142,500.00 -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 9,729,699.01 444,561.61
其他 313,979.38 246,400.56
合计 13,659,793.65 1,266,482.62
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
24
无。
7.4.7.13债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
卖出债券成交总额 1,750,934,613.81 2,247,432,601.66
减:卖出债券成本总额 1,728,282,494.49 2,240,727,018.66
减:应收利息总额 16,000,700.71 1,682,090.17
债券投资收益 6,651,418.61 5,023,492.83
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.15股利收益
无。
7.4.7.16公允价值变动收益
无。
7.4.7.17其他收入
无。
7.4.7.18交易费用
无。
7.4.7.19其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
审计费用 60,000.00 40,000.00
信息披露费 40,000.00 40,000.00
开户费 100.00 -
银行汇划费用 794.57 1,430.16
债券账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 118,894.57 99,430.16
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
无。
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
25
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下:
2010 年度 宣告日 分配收益所属期间
第1 号收益支付公告 2009-12-28 2009-12-02 至2010-01-03
第2 号收益支付公告 2010-01-28 2010-01-04 至2010-02-01
第3 号收益支付公告 2010-02-27 2010-02-02 至2010-03-01
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司(“国泰基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国建银投资有限责任公司(“中国建投”) 基金管理人的控股股东
中国电力财务有限公司(“中电财务”) 基金管理人的股东
万联证券有限责任公司(“万联证券”) 基金代销机构、基金管理人的股东
宏源证券股份有限公司(“宏源证券”) 基金代销机构、受中国建投控制的公司
中信建投证券有限责任公司(“中信建投”) 基金代销机构、受中国建投重大影响的公司
中国建银投资证券有限责任公司(“中投证券”) 基金代销机构、受中国建投控制的公司
中国国际金融有限公司(“中金公司”) 受中国建投重大影响的公司
国泰基金管理有限公司灵活配置混合型资产管理计
划(“国泰灵活配置计划”)
基金管理人管理的特定客户资产管理计划
国泰隆腾红利灵活配置-09 年第一期资产管理计划
(“国泰隆腾红利计划”)
基金管理人管理的特定客户资产管理计划
国泰基金民生银行徐惠民 基金管理人管理的特定客户资产组合
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
6,602,852.01 2,534,516.81
其中:支付销售机构的客户维护
费
900,386.55 255,398.34
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
26
注:支付基金管理人国泰基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计
提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
2,000,864.22 768,035.55
注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,
逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位:人民币元
本期
获得销售服务费的各关联方名称 2009 年1 月1 日至2009 年12月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国泰基金 2,925,948.51
中国农业银行 398,321.30
万联证券 5,350.75
宏源证券 16,642.10
中信建投 5,136.93
中投证券 7,608.48
中金公司 102.75
合计 3,359,110.82
上年度可比期间
获得销售服务费的各关联方名称 2008 年1 月1 日至2008 年12月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国泰基金 1,203,697.48
中国农业银行 157,230.28
万联证券 2,577.70
宏源证券 4,466.46
中信建投 56,605.43
中投证券 20,639.49
中金公司 -
合计 1,445,216.84
注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
27
累计至每月月底,按月支付给国泰基金,再由国泰基金计算并支付给各基金销售机构。其计
算公式为:
日销售服务费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国农业银行 19,975,447.07 29,514,861.78 - - 1,488,000,000.00 36,616.10
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
银行间市场交易的债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国农业银行 - - - - 1,300,000,000.00 81,539.60
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
本期末
2009 年12月31 日
上年度末
2008 年12月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
中国建投 3,000,000,000.00 29.24% - -
宏源证券 500,000,000.00 4.87% - -
国泰灵活配置
计划
100,000,000.00 0.97% - -
国泰隆腾红利
计划
100,000,000.00 0.97% - -
中电财务 10,000,000.00 0.10% - -
国泰基金民生
银行徐惠民
- - 10,000,000.00 0.20%
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期 上年度可比期间
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
28
2009年1月1日至2009年12月31日 2008年1月1日至2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 86,500,463.34 581,025.53 341,598,429.16 575,520.45
注:本基金的部分银行活期存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11利润分配情况
单位:人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
28,959,293.82 3,958,527.69 -3,975,892.77 28,941,928.74 -
注:本基金在本年度累计分配收益28,941,928.74 元,其中以红利再投资方式结转入实
收基金28,959,293.82元,包含于赎回款的已分配未支付收益3,958,527.69元,计入应付利润
科目-3,975,892.77 元。
本基金于资产负债表日之后、财务报表批准报出日之前批准、公告或实施的利润分配情
况请参见资产负债表日后事项(附注7.4.8.2)。
7.4.12期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要为各类货币市场工具。本基金在日常经营活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
29
事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,以实现在保证本金安全和
资产流动性最大化的前提下,追求超过业绩比较基准的收益的投资目标。
本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管
理委员会,制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施;在业务操作层面,一线业
务部门负责对各自业务领域风险的管控,公司具体的风险管理职责由监察稽核部负责,组织、
协调并与各业务部门一道,共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类
别的管理,并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。监察稽核部由督察长分
管,配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的
限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将
风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行
存款一部分存放在本基金的托管行中国农业银行,一部分存在放中国银行股份有限公司以及
中信银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进
行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险;在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算,违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
30
短期信用评级
本期末
2009 年12月31 日
上年末
2008 年12月31 日
A-1 508,618,114.05 432,120,754.30
A-1 以下 - -
未评级 1,247,320,301.19 1,400,948,085.82
合计 1,755,938,415.24 1,833,068,840.12
注:本基金持有的未评级的债券均为国债、中央银行票据或政策性金融债。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级
本期末
2009 年12月31 日
上年末
2008 年12月31 日
AAA 40,010,557.92 -
AAA 以下 - -
未评级 120,044,047.26 178,834,200.57
合计 160,054,605.18 178,834,200.57
注:本基金持有的未评级的债券均为国债、中央银行票据或政策性金融债。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金
投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行的短期企
业债券的比例不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他
基金共同持有一家公司发行的短期企业债券不得超过该短期企业债券的10%。本基金投资
组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180 天,且能够通过出售所持有的银行间同业
市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应
对流动性需求,正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的
20%。
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
31
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本
基金的基金管理人每日通过“影子定价”(附注7.4.4.5)对本基金面临的市场风险进行监控,
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利
率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009年12月
31日
6个月
以内
6 个月-1 年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款 1,189,305,969.28 - - - 1,189,305,969.28
结算备付金 2,208,832,857.14 - - - 2,208,832,857.14
交易性金融
资产
189,628,132.80 1,726,364,887.62 - - 1,915,993,020.42
买入返售金
融资产
3,312,757,267.63 - - - 3,312,757,267.63
应收利息 - - - 5,769,983.34 5,769,983.34
应收申购款 - - - 1,726,132,654.68 1,726,132,654.68
其他资产 - - - 268,683.80 268,683.80
资产总计 6,900,524,226.85 1,726,364,887.62 - 1,732,171,321.82 10,359,060,436.29
负债
应付证券清
算款
- - -
35,971,611.10
35,971,611.10
应付赎回款 - - - 61,539,209.81 61,539,209.81
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
32
应付管理人
报酬
- - -
585,807.30
585,807.30
应付托管费 - - - 177,517.33 177,517.33
应付销售服
务费
- - - 443,793.45 443,793.45
应付交易费
用
- - - 22,798.14 22,798.14
应交税费 - - - 203,900.00 203,900.00
应付利润 - - - 1,539,555.24 1,539,555.24
其他负债 - - - 310,195.36 310,195.36
负债总计 - - - 100,794,387.73 100,794,387.73
利率敏感度
缺口
6,900,524,226.85 1,726,364,887.62 - 1,631,376,934.09 10,258,266,048.56
上年度末
2008年12月
31日
6个月以内 6 个月-1 年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款 341,598,429.16 - - - 341,598,429.16
结算备付金 2,210,673,999.98 - - - 2,210,673,999.98
交易性金融
资产
1,125,981,674.24 885,921,366.45 - - 2,011,903,040.69
应收利息 - - - 9,056,809.76 9,056,809.76
应收申购款 - - - 1,176,046,636.82 1,176,046,636.82
其他资产 - - - 268,683.80 268,683.80
资产总计 3,678,254,103.38 885,921,366.45 - 1,185,372,130.38 5,749,547,600.21
负债
卖出回购金
融资产款
671,998,800.00 - - - 671,998,800.00
应付赎回款 - - - 1,444,456.06 1,444,456.06
应付管理人
报酬
- - - 897,972.53 897,972.53
应付托管费 - - - 272,112.93 272,112.93
应付销售服
务费
- - - 680,282.29 680,282.29
应付交易费
用
- - - 26,537.01 26,537.01
应交税费 - - - 203,900.00 203,900.00
应付利息 - - - 39,799.46 39,799.46
应付利润 - - - 5,515,448.01 5,515,448.01
其他负债 - - - 157,320.31 157,320.31
负债总计 671,998,800.00 - - 9,237,828.60 681,236,628.60
利率敏感度3,006,255,303.38 885,921,366.45 - 1,176,134,301.78 5,068,310,971.61
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
33
缺口
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12月31 日
上年度末
2008 年12月31 日
1.市场利率下降25 个基点 增加约513 增加约258
分析
2.市场利率上升25 个基点 减少约507 减少约257
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的
固定收益品种,因此无重大其他价格风险。
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1 固定收益投资 1,915,993,020.42 18.50
其中:债券 1,915,993,020.42 18.50
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 3,312,757,267.63 31.98
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 3,398,138,826.42 32.80
4 其他各项资产 1,732,171,321.82 16.72
合计 10,359,060,436.29 100.00
8.2 债券回购融资情况
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
34
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
报告期内债券回购融资余额 10.22
1
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
(%)
报告期末债券回购融资余额 - -
2
其中:买断式回购融资 - -
注:上表中,报告期内债券回购融资余额占基金资产净值比例取报告期内每日融资余额
占基金资产净值比例的简单平均值。
8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本基金本报告期内无正回购的资金余额超过基金资产净值20%的情况。
8.4 基金投资组合平均剩余期限
8.4.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 66
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 172
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 44
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180 天。
8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例(%)
各期限负债占基金资产净
值的比例(%)
1 30 天以内 56.20 0.35
其中:剩余存续期超过397 天的
浮动利率债
0.68 -
2 30 天(含)—60天 7.94 -
其中:剩余存续期超过397 天的
浮动利率债
- -
3 60 天(含)—90天 2.34 -
其中:剩余存续期超过397 天的
浮动利率债
0.39 -
4 90 天(含)—180天 0.58 -
其中:剩余存续期超过397 天的
浮动利率债
- -
5 180 天(含)—397 天(含) 17.02 -
其中:剩余存续期超过397 天的
浮动利率债
- -
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
35
合计 84.08 0.35
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 1,077,775,566.95 10.51
3 金融债券 329,599,339.42 3.21
其中:政策性金融债 289,588,781.50 2.82
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 508,618,114.05 4.96
6 其他 - -
7 合计 1,915,993,020.42 18.68
8 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 109,620,924.84 1.07
注:上表中,附息债券的成本包括债券面值和折溢价,贴现式债券的成本包括债券投资
成本和内在应收利息。
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值比
例(%)
1 0901042 09 央行票据
42
4,500,000 444,543,531.85 4.33
2 0901036 09 央行票据
36
2,400,000 237,347,740.77 2.31
3 0901044 09 央行票据
44
2,000,000 197,508,782.52 1.93
4 0901038 09 央行票据
38
1,300,000 128,510,284.05 1.25
5 090218 09 国开18 1,000,000 99,966,208.10 0.97
6 090223 09 国开23 1,000,000 99,915,345.47 0.97
7 090213 09 国开13 700,000 69,610,366.92 0.68
8 0981188 09 广州港
CP01
500,000 50,001,836.92 0.49
9 0981228 09 振华CP01 500,000 49,980,989.63 0.49
10 0981177 09 阳煤CP01 500,000 49,967,764.51 0.49
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 125
报告期内偏离度的最高值 0.4212%
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
36
报告期内偏离度的最低值 0.0116%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2066%
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按实际利率或商定利率每日
计提利息,并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000 元。
8.9.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利率债券
的摊余成本未超过基金资产净值的20%。
8.9.3 本报告期内,基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.4期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 5,769,983.34
4 应收申购款 1,726,132,654.68
5 其他应收款 268,683.80
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 1,732,171,321.82
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
25,592 400,838.78 8,370,732,968.73 81.60% 1,887,533,079.83 18.40%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
37
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
70,622.47 0.00%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2005 年6 月21 日)基金份额总额 4,444,937,428.94
本报告期期初基金份额总额 5,068,310,971.61
本报告期基金总申购份额 19,682,465,633.21
减:本报告期基金总赎回份额 14,492,510,556.26
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 10,258,266,048.56
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内,本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内,基金管理人重大人事变动如下:
1、2009 年1 月17 日,本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
刊登了《国泰基金管理有限公司关于聘任副总经理的公告》,经本基金管理人第四届董事会
第九次会议审议通过,同意聘任初伟斌先生担任公司副总经理。初伟斌先生的副总经理任职
资格已获中国证监会核准(证监许可[2008]1481 号文)。
2、2009 年7 月16 日,本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
刊登了《国泰基金管理有限公司关于变更公司督察长的公告》,经本基金管理人第四届董事
会第十五次会议审议通过,同意丁昌海先生辞去公司督察长职务,聘任李峰女士为公司督察
长。李峰女士的督察长任职资格已获中国证监会核准(证监许可[2009]609 号文)。
报告期内,本基金托管人的托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内,本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
报告期内,本基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给聘任
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
38
会计师事务所的报酬为60,000.00 元,目前的审计机构已提供审计服务的年限为5年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
光大证券股份有限
公司
1 - - - -
-
注:基金租用席位的选择标准是:
(1)资力雄厚,信誉良好;
(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
(3)经营行为规范,在最近一年内无重大违规经营行为;
(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
(5)公司具有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分
析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据
基金投资的特定要求,提供专门研究报告。
选择程序是:根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合席位券商标准
的,由公司研究部提出席位券商的调整意见(调整名单及调整原因),并经公司批准。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
光大证券股份
有限公司
- - 10,624,500,000.00 100.00% - -
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内未存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
刊登了《国泰基金管理有限公司深圳分公司
成立公告》,根据中国证券监督管理委员会
《关于核准国泰基金管理公司设立深圳分
公司的批复》(证监许可[2009]31 号),本
基金管理人深圳分公司已在深圳市工商行
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-02-18
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
39
政管理局办理完成工商注册登记,取得营业
执照。
2
刊登了《国泰基金管理有限公司关于旗下基
金基金托管人名称变更的公告》,本基金托
管人中国农业银行整体改制为中国农业银
行股份有限公司,故本基金的基金托管人名
称由"中国农业银行"变更为"中国农业银行
股份有限公司"。
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-03-06
3
刊登了《关于调整国泰货币市场基金限制大
额申购、转换转入及定期定额投资业务的公
告》,自2009 年8 月3 日起,对本基金的
申购、转换转入及定期定额投资业务的金额
进行限制调整。
《中国证券报》 2009-07-30
4
刊登了《关于调整国泰货币市场证券投资基
金大额申购、转换转入及定期定额投资业务
限制的公告》,自2009 年12月4 日起,取
消单日每个基金账户的累计申购、转换转入
及定期定额投资业务的金额应不超过3000
万元的限制。
《中国证券报》 2009-12-03
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1、关于同意国泰货币市场证券投资基金募集的批复
2、国泰货币市场证券投资基金合同
3、国泰货币市场证券投资基金托管协议
4、国泰货币市场证券投资基金代销协议
5、国泰货币市场证券投资基金年度报告、半年度报告及收益分配公告
6、报告期内披露的各项公告
7、国泰基金管理有限公司营业执照和公司章程
12.2存放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市世纪大道100 号上海环球金
融中心39 楼。
12.3查阅方式
可咨询本基金管理人;部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话:(021)38569000,400-888-8688
客户投诉电话:(021)38569000
公司网址:http://www.gtfund.com
国泰货币市场证券投资基金2009年年度报告
40
国泰基金管理有限公司
二〇一〇年三月二十九日
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