华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金2007年年度报告

基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
签发日期：2008年三月二十七日

目录
一、 重要提示............................................................. 3

二、 基金产品概况......................................................... 3
（一）、基金概况..................................................... 3
（二）、基金的投资................................................... 3
（三）、基金管理人................................................... 4
（四）、基金托管人................................................... 4
（五）、信息披露..................................................... 5
（六）、其他有关资料................................................. 5

三、 主要财务指标和基金净值表现........................................... 5
（一）、主要财务指标................................................. 5
（二）、净值表现..................................................... 6
（三）、基金收益分配情况............................................. 7

四、 管理人报告........................................................... 7
（一）、基金管理人及基金经理简介..................................... 7
（二）、基金运作合规性声明........................................... 8
（三）、基金经理工作报告............................................. 8
（四）、基金内部监察报告............................................. 9

五、 托管人报告.......................................................... 10

六、 审计报告............................................................ 10

七、 财务会计报告........................................................ 12
（一）、资产负债表.................................................. 12
（二）、利润表...................................................... 13
（三）、所有者权益(基金净值)变动表.................................. 13
（四）、会计报表附注................................................ 14

八、 投资组合报告........................................................ 31
（一）、基金资产组合................................................ 31
（二）、股票投资组合................................................ 32
（三）、股票明细.................................................... 32
（四）、报告期内股票投资组合的重大变动.............................. 39
（五）、按债券品种分类的债券投资组合................................ 42
（六）、基金投资前五名债券明细...................................... 42
（七）、权证投资组合................................................ 42
（八）、资产支持证券投资组合........................................ 42
（九）、投资组合报告附注............................................ 42

九、 基金份额持有人户数和持有人结构...................................... 43

十、 开放式基金份额变动.................................................. 43

十一、 重大事件.......................................................... 44

十二、 备查文件目录...................................................... 51


一、 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008 年3月25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计。
二、 基金产品概况
（一）、 基金概况业绩比较基准:
基金名称: 华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金
基金简称: 华安中国A 股
交易代码： 040002
深交所行情代码 160402
基金运作方式: 契约型开放式
基金合同生效日： 2002 年1 1月8日
期末基金份额总额： 1,413,053,092.04 份
基金存续期： 不定期
（二）、 基金的投资
投资目标: 运用增强性指数化投资方法，通过控制股票投资
组合相对MSCI 中国A 股指数有限度的偏离，力求
基金收益率适度超越本基金比较基准，并在谋求
基金资产长期增值的基础上，择机实现一定的收
益和分配。
投资策略： （1） 资产配置：本基金投资于股票的目标比例为
基金资产净值的95%。本基金在目前中国证券市
场缺少规避风险工具的情况下，可以根据开放式
基金运作的实际需求和市场的实际情况，适当调


风险收益特征：
（三）、 基金管理人
基金管理人： 注册地址： 办公地址：
邮政编码： 法定代表人： 总经理： 信息披露负责人： 联系电话： 传真： 电子邮箱： 客户服务热线：
（四）、 基金托管人
基金托管人：
注册地址： 办公地址： 邮政编码： 法定代表人： 信息披露负责人： 整基金资产分配比例。
1 中国A 股指数成分股构成及其权重等指标为基础，通过复制和有限度的增强管理方法，构造指数化投资组合。在投资组合建立后，基金经理定期检验该组合与比较基准的跟踪偏离度，适时对投资组合进行调整，使跟踪偏离度控制在限定的范围内。此外，本基金还将积极参与一级市场的新股申购、股票增发等。
2 其它投资：本基金将审慎投资于经中国证监会批准的其它金融工具，减少基金资产的风险并提高基金的收益。 2006 年1 月1 日至2006 年1 月15 日，本基金的比较基准为：95%*上证180 指数收益率+5%*金融同业存款利率；2006 年1 月16 日开始，95% ×MSCI 中国A 股指数收益率 + 5%×金融同业存款利率 本基金为增强型指数基金，通过承担证券市场的系统性风险，来获取市场的平均回报，属于中等风险、中等收益的投资产品。

华安基金管理有限公司 上海市浦东南路360 号新上海国际大厦38 楼 上海市浦东南路360 号新上海国际大厦2 楼、37楼、38楼 200120 俞妙根 俞妙根 冯颖 021-38969999 021-68863414 fengying@huaan.com.cn 40088-50099、021-68604666
中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”） 北京市西城区复兴门内大街55 号 北京市西城区复兴门内大街55 号 100032 姜建清 蒋松云 联系电话： 010-66106912 传真： 010-66106904 电子邮箱： custody@icbc.com.cn

（五）、 信息披露
信息披露报纸： 中国证券报、上海证券报、证券时报管理人互联网地址： http://www.huaan.com.cn 报告置备地点： 上海市浦东南路360 号新上海国际大厦38 楼
（六）、 其他有关资料
会计师事务所： 普华永道中天会计师事务所有限公司办公地址： 上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼登记注册机构： 华安基金管理有限公司办公地点： 上海市浦东南路360 号新上海国际大厦38 楼
三、 主要财务指标和基金净值表现
（单位：人民币元）
提示：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等）， 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（一）、 主要财务指标
序号 主要财务指标 2007 年 2006 年 2005 年
1 本期利润 1,793,730,568.59 844,639,224.91 46,011,370.20
2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 590,498,564.57 416,895,175.52 22,753,380.83
3 加权平均份额本期利润 2.1896 0.9297 0.0224
4 期末可供分配利润 1,886,474,494.68 262,311,066.23 -197,484,404.31
5 期末可供分配份额利润 1.3350 0.5037 -0.1142
6 期末基金资产净值 6,386,096,840.97 979,872,398.98 1,531,760,051.11
7 期末基金份额净值 4.519 1.882 0.886
8 加权平均净值利润率 58.11% 79.75% 2.59%
9 本期份额净值增长率 154.07% 121.21% -0.56%
10 份额累计净值增长率 457.82% 119.55% -0.75%

注：2007年7月1日基金实施新会计准则后,原"基金本期净收益"名称调整为"本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额",原"加权平均基金份额本期净收益" =第2项/（第1项/第3项）

（二）、 净值表现
A、本报告期基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较净值业绩比较业绩比较基
阶段增长率净值增长率基准收益准收益率标①－③ ②－④
① 标准差②率③准差④三个月-3.23% 1.84% -4.06% 1.86% 0.83% -0.02% 六个月38.96% 1.93% 36.80% 1.95% 2.16% -0.02%
一年154.07% 2.15% 148.39% 2.17% 5.68% -0.02%
三年458.87% 1.59% 436.02% 1.62% 22.85% -0.03% 自基金合同生效起至今 457.82% 1.35% 361.43% 1.38% 96.39% -0.03%
B、图示自基金合同生效以来基金份额净值表现基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
华安MSCI 中国A股份额累计净值增长率和业绩比较基准收益率历史走势对比图2002/11/8--2007/12/31
510%
450%
390%
330%
270%
210%
150%
90%
30%
-30% 2002-11-08 2003-08-07 2004-05-11 2005-01-25 2005-10-26 2006-7-21 2007-4-12 2007-12-28
华安中国A股业绩基准
C、图示基金过往三年每年的净值增长率基金过往三年每年的净值增长率与同期业绩比较基准的收益率对比图


（三）、 基金收益分配情况
年度 2007 年度 2006 年度 2005 年度 每10 份基金份额分红数2.000 元 0.500 元 未分配 备注
四、 管理人报告

（一）、 基金管理人及基金经理简介
1. 基金管理人华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6 月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和上海沸点投资发展有限公司。 截至2007 年12 月31 日，公司旗下共管理了基金安信、基金安顺2 只封闭式证券投资基金，华安创新、华安中国A 股、华安富利、华安宝利、上证180ETF、
华安宏利、华安中小盘成长、华安策略优选、华安国际配置(QDII)等9 只开放式基金，管理资产规模达到1074 亿人民币、1.31亿美元。
2 2. 基金经理刘光华 先生：MBA，10年银行、基金从业经历。曾在农业银行上海分行国际部、路透集团上海代表处、中银国际上海代表处工作。2001年加入华安基金管理公司，曾任研究部高级研究员，2006年4月至2007 年3 月担任上证180ETF


基金经理，2005 年5 月至今担任华安MSCI 中国A 股指数基金经理，2007年3月至今担任华安中小盘成长（原安瑞证券投资基金）基金经理。
（二）、 基金运作合规性声明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金基金合同》、《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
（三）、 基金经理工作报告
07 年，MSCI 中国A 股指数上涨156.15%，本基金的比较基准增长148.39%，基金净值一年增长154.07%，全年基金净值表现超越比较基准5.68 个百分点。07 年12 月底，华安MSCI 基金的跟踪偏离度为0.1041%。6 月份，本基金实施了现金分红，每份额分配0.2 元。
07 年的A 股市场，充分展现了牛市的风采。上证综指创出了6124 点的历史新高，与05年6月市场跌破千点相比，两年多的时间，资本市场可谓是发生了翻天覆地的变化。
分析07 年的市场，最大的特点是超预期。1）指数的收益率超预期。以沪深300 指数为例，全年的涨幅达161.55%，这远超过了年初大部分机构的预期。2）上市公司的盈利增速超预期。从已经公布的07 年一季报、中报、三季报数据看，企业的盈利增长持续超越预期，投资者的信心不断被增强。3）以基金为代表的投资者规模超预期发展。截止07 年末，基金管理的资产规模超过了3 万亿元，与06 年末相比，是超常规发展的一年。大规模的储蓄资金通过基金进入股票市场，为市场提供了现实的流动性。
07 年，本基金获得了154.07%的净值增长，“赚了指数就赚钱”的效果得以显现。下表列出了本基金自02 年成立以来的所有完整运作年度的投资业绩。
附表：本基金年度表现
03年 04年 05年 06年 07年 标的指数 10.95% -16.50% -8.27% 122.65% 156.15% 比较基准 8.17% -13.41% -1.80% 116.27% 148.39% 本基金净值 11.46% -8.90% -0.56% 121.21% 154.07% 本基金超越比较基准 3.29% 4.51% 1.24% 4.94% 5.68%

（1）2005/6/7 之前，比较基准为：75%*上证180 指数收益率+25%*中信国债指数收益率 （2）2005/6/8 至2006/1/13，比较基准为：95%*上证180 指数收益率+5%*金融同业存款利率 （3）2006/1/16 开始，比较基准为：95%*MSCI中国A 股指数收益率+5%*金融同业存款利率
在07 年我们连续第五年超越比较基准，当年超越的幅度为5.68 个百分点，是基金成立以来超额收益最大的一年。同时，需要说明的是，截止07 年底，本基金的跟踪偏离度为0.1041%，控制在较低的水平上。
2008 年展望
08 年全球经济，包括中国在内，都面临着较大的不确定性。作为世界最大经济体的美国，主要是受次贷风波的影响。虽然美联储连续降息以求刺激经济，但我们判断08 年美国经济陷入衰退的可能性正在增大。而在国内，除了短期的雪灾，还将面对外需的放缓和国内CPI 高企的挑战。
经历了06、07 年的大幅上涨，A 股市场整体的估值水平处于高端。这样的估值对上市公司业绩的成长性提出了较高的要求。从08 年前2 个月A 股市场的表现看，市场的信心不足正是反应了投资者对宏观调控及外部经济环境恶化的背景下企业盈利增长的担忧。
尽管国内经济面临一定的外部冲击和内部调整，但我们也应该看到，08 年我国的GDP 仍能够保持10%左右的增长。出口产品相对低端并具有较强的性价比，出现大幅下滑的可能性不大。另外，通过宏观调控，国内经济的增长方式将发生转变，从过度依赖投资、出口到强调刺激内需来实现可持续的经济增长。
华安MSCI 基金作为增强型指数基金，08 年将在总结前几年运作经验的基础上，继续执行指数化投资为主、增强型操作为辅的策略。同时，市场环境的变化也要求我们的投资者降低盈利预期。我们希望通过自身的努力，在充满挑战的08 年，继续给投资者创造适度的超额收益，以答谢广大持有人长期以来对我们的信任和支持。
（四）、 基金内部监察报告
本报告期内，监察工作以保障公司合规运作、维护基金份额持有人利益出发，由独立的监察稽核部对公司后台运行、基金运作、基金销售及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，强化员工的合规意识，同时推动公司风险控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实。
在本报告期内，本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面：

1 “合规政策”的同时，监察稽核部门经常性地组织员工进行法律法规的学习、培训，来强化员工的合规意识；
2 根据中国证监会颁布的《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》的精神，组织投资公司投资、研究、交易人员签署了遵守投资管理人员职业道德、坚持基金份额持有人利益优先的“承诺书”；
3 按照证监会基金部《关于加强基金结算风险控制有关问题的通知》的要求，组织公司相关部门进行结算风险自查；
4 进一步完善投资交易系统控制功能，防范合规风险，提高合规监察效率；
5 除保持投资、交易、核算、销售等相关业务活动进行日常合规性监察外，还有计划地对公司相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，进一步强化了对公司制度执行和风控措施的落实。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
五、 托管人报告
2007 年，本托管人在对华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
2007 年，华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在所有重要方面的运作严格按照有关法律法规、基金合同的规定进行。
本托管人依法对华安基金管理有限公司在2007 年所编制和披露的华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
六、 审计报告
普华永道中天审字(2008)第20237 号
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金(以下简称“华安MSCI 中国A 股指数基金”)的财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。

(一)、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是华安MSCI中国A股指数基金的基金管理人华安基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(a) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
(b) 选择和运用恰当的会计政策；
(c) 作出合理的会计估计。

(二)、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
(三)、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了华安MSCI中国A 股指数基金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 ————————
薛 竞


中国· 上海市 注册会计师
———————— 2008年3月27日 金 毅
七、 财务会计报告
（一）、 资产负债表
二零零七年十二月三十一日
单位：人民币元
项 目 附注2007年12月31日 2006年12月31日 资产： 银行存款 236,558,224.18 31,465,578.91 结算备付金 5,400,322.55 1,540,769.69 存出保证金 909,192.84 500,000.00 交易性金融资产 9(1) 6,146,472,250.98 938,513,488.84
其中：股票投资 5,921,604,704.98 908,489,488.84
债券投资 224,867,546.00 30,024,000.00 衍生金融资产 9(2) 538,709.32 -应收证券清算款 412,066.15 9,598,145.96 应收利息 9(3) 5,755,933.05 825,957.13 应收申购款 43,166,105.67 4,496,097.80
资产总计 6,439,212,804.74 986,940,038.33
负债： 应付证券清算款 12,168,138.62 -应付赎回款 31,773,230.88 4,208,475.04 应付管理人报酬 4,900,531.16 796,649.86 应付托管费 980,106.23 159,329.96 应付交易费用 9(4) 2,493,956.88 1,303,184.49 其他负债 9(5) 800,000.00 600,000.00
负债合计 53,115,963.77 7,067,639.35
所有者权益： 实收基金 9(6) 1,413,053,092.04 520,760,979.21 未分配利润 4,973,043,748.93 459,111,419.77
所有者权益合计 6,386,096,840.97 979,872,398.98
负债和所有者权益总计 6,439,212,804.74 986,940,038.33
基金份额总额(份) 1,413,053,092.04 520,760,979.21 基金份额净值 4.519 1.882
所附附注为本会计报表的组成部分

（二）、 利润表
自二零零七年一月一日至二零零七年十二月三十一日止期间 单位：人民币元
项 收入： 利息收入 其中：存款利 债券利投资收益 其中：股票投 债券投 衍生工 股利收益 公允价值变动收益 其他收入 收入合计 费用： 管理人报酬 托管费 交易费用 利息支出 其中：卖出回其他费用 费用合计 利润总额 目 息收入 息收入 资收益 资收益 具收益 购金融资产支 附注 9(7) 9(8) 9(9) 9(10) 9(11) 出9(12) 2007 年度 4,475,356.09 1,901,471.26 2,573,884.83 652,553,737.84 630,542,137.62 1,430,491.53 4,207,637.72 16,373,470.97 1,203,232,004.02 - 2006 年度 980,880.60658,797.30322,083.30 437,978,785.50391,002,588.18165,332.1126,878,392.2419,932,472.97 427,744,049.39 2,559.00
1,860,261,097.95 30,288,335.00 6,057,667.05 27,269,960.54 2,495,146.19 2,495,146.19 419,420.58 66,530,529.36 1,793,730,568.59 866,706,274.49 10,666,849.16 2,133,369.87 8,573,315.71 275,134.34275,134.34 418,380.50 22,067,049.58 844,639,224.91



所附附注为本会计报表的组成部分
（三）、 所有者权益(基金净值)变动表
自二零零七年一月一日至二零零七年十二月三十一日止期间 单位：人民币元2007 年度 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 年初所有者权益(基金净值) 520,760,979.21 459,111,419.77 979,872,398.98
本年经营活动产生的基金净值变动数(本年净利润) - 1,793,730,568.59 1,793,730,568.59
本年基金份额交易产生的基金净值变动数 其中：基金申购款 基金赎回款 892,292,112.83 2,531,617,679.97 1,639,325,567.14 2,870,954,856.60 6,947,976,237.01 4,077,021,380.41 3,763,246,969.439,479,593,916.985,716,346,947.55
13


本年向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 - 150,753,096.03 150,753,096.03
年末所有者权益(基金净值) 1,413,053,092.04 4,973,043,748.93 6,386,096,840.97
年初所有者权益(基金净值) 实收基金 1,729,244,455.42 2006 年度 未分配利润 -197,484,404.31 所有者权益合计 1,531,760,051.11
本年经营活动产生的基金净值变动数(本年净利润) - 844,639,224.91 844,639,224.91
本年基金份额交易产生的基金净值变动数 其中：基金申购款 基金赎回款 -1,208,483,476.21 907,551,849.24 2,116,035,325.45 -151,423,773.28 102,248,084.49 253,671,857.77 -1,359,907,249.491,009,799,933.732,369,707,183.22
本年向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 - 36,619,627.55 36,619,627.55
年末所有者权益(基金净值) 520,760,979.21 459,111,419.77 979,872,398.98

所附附注为本会计报表的组成部分
（四）、 会计报表附注
1. 基金基本情况
华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金(2006年1月9日前原名为华安上证180指数增强型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2002]第70号《关于同意华安上证180指数增强型证券投资基金设立的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《华安上证180指数增强型证券投资基金基金契约》(后变更为《华安上证180指数增强型证券投资基金基金合同》)发起，并于2002年11月8日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集3,094,001,258.61元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2002)第126号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据2006年1月14 日发布的《关于华安上证180 指数增强型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果的公告》，并经中国证监会证监基金字[2006]8 号《关于核准华安上证180 指数增强型证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》核准，本基金自2006年1月9日起更名为华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金，跟踪标的的成份指数由上证180 指数变更为MSCI 中国A 股指数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于由权威机构发布的、代表中国A 股市场的MSCI 中国A 股指数的成份股。本基金投资于股票的目标比例为基金资产净值的95%，投资标的指数成份股的比重在50 个交易日内不持续低于股票净值的80%；此外，本基金可参与股票一级市场的市值配售及标的指数成份股的增发和配股，在成份股之外的股票投资仅限于未售出的配售新股、预期将调整入指数成份股的个股以及增强型投资中替代成分股的其他个股。本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为MSCI 中国A 股指数收益率×95%＋金融同业存款利率×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2008 年3 月27 日批准报出。
2. 财务报表的编制基础
本基金原以2006 年2 月15 日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《华安MSCI中国A 股指数增强型证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007 年7 月1 日起，本基金开始执行财政部于2006年2月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007年5月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007 年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金基金合同》和中国证监督会允许的如财务报表附注4 所列示的基金行业实务操作的规定编制的年度财务报表。
在编制2007 年度财务报表时，2006 年度以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。
本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的2006年1月1日、2006年12 月31日和2007 年6月30 日的所有者权益，以及2006 年度和2007 年1月1日至2007年6月30 日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附注12。
3. 遵循企业会计准则的声明
本基金2007 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
2 4. 重要会计政策和会计估计


1) 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31 日止。
2) 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
3) 金融资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
4) 基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
(i) 股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。

首次公开发行但未上市的股票按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
(ii) 债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
(iii) 权证投资
从获赠确认日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从权证确认日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。

(iv) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
5) 证券投资基金成本计价方法
(i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 股票投资

买入股票于交易日确认为股票投资。2007年7月1日之前，股票投资成本按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007 年7 月1 日起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(2) 债券投资
2007 年7 月1 日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。
自2007 年7月1日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，同时按附注所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007年7月1日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007年7月1日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(3) 权证投资
因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在债券取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。

卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(ii) 贷款和应收款项
2007 年7 月1 日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率法确认相关的利息收入；自2007 年7 月1 日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。
(iii) 其他金融负债

2007 年7 月1 日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自2007 年7 月1 日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
6) 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。自2007 年7 月1 日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
7) 费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率逐日计提。

本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率逐日计提。
2007 年7 月1 日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007 年7 月1 日起，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
8) 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
9) 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
10) 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。基金收益分配每年至少一次。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期收益先弥补上一年度亏损后可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
5. 主要税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
4) 基金买卖股票于2007年5月30 日前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税，自2007年5月30日起按0.3%的税率缴纳。
5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
1 6. 资产负债表日后事项 无。
2 7. 重大会计差错的内容和更正金额 无。
3 8. 关联方关系和关联方交易

(1). 关联人、关系、交易性质及法律依据列示 关 联 人 关 系 交易性质 法律依据华安基金管理有限公司 基金管理人 提取管理费 基金合同 (“华安基金公司”) 基金销售机构 基金注册登记机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人 提取托管费 基金合同
(“中国工商银行”) 基金代销机构 银行间交易 成交通知单
上海国际信托有限公司(原名为基金管理人的股东
上海国际信托投资有限公司)
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海沸点投资发展有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司基金管理人的股东
(a) (自2007 年11 月20 日起)
上海广电(集团)有限公司(a) 基金管理人的原股东

(2007 年11 月20 日之前)
(a)根据华安基金公司于2007 年11 月20 日发布的公告，经公司股东会审议通过，

并报经中国证监会证监基金字(2007)282号文批准，上海广电(集团)有限公司将其持有的华安基金公司20%的股权转让给上海锦江国际投资管理有限公司。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (2). 与关联方进行的交易
① 本报告期通过关联人席位的股票成交量：无。 上年度通过关联人席位的股票成交量：无。
② 本报告期通过关联人席位的债券、回购和权证成交量：无。 上年度通过关联人席位的债券、回购和权证成交量：无。
③ 本报告期与关联人进行银行间市场债券买卖和回购交易情况： 本基金与基金托管人交通银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下：

2007 年度 2006 年度
买入债券结算金额 49,567,039.73 29,710,500.00
卖出债券结算金额 - 29,700,000.00
卖出回购证券协议金额 475,763,172.19 -
卖出回购证券利息支出 796,514.17 -

(3). 关联方报酬
① 基金管理人的报酬
支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.0% / 当年天数。
本基金在本年度需支付管理人报酬30,288,335.00 元(2006年：10,666,849.16元)。
② 基金托管费
支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。
本基金在本年度需支付托管费6,057,667.05 元(2006年：2,133,369.87元)。
(4). 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为236,558,224.18元(2006年：31,465,578.91元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为1,524,742.90 元(2006年：637,929.65元)。

(5). 基金各关联方投资本基金的情况
①基金管理公司投资本基金的情况： 2007 年度基金管理有限公司投资本基金的情况： 无。 2006 年度基金管理有限公司投资本基金的情况： 无。
②基金管理公司主要股东及其控制的机构投资本基金的情况： 无。

9. 基金会计报表重要项目的说明
1) 交易性金融资产
2007年12月31日成本公允价值估值增值
股票投资 4,351,123,937.72 5,921,604,704.98 1,570,480,767.26
债券投资： 224,476,405.86 224,867,546.00 391,140.14
－银行间市场 223,302,626.44 223,685,000.00 382,373.56
－交易所 1,173,779.42 1,182,546.00 8,766.58

4,575,600,343.58 6,146,472,250.98 1,570,871,907.40
200 6年12月31日成本公允价值 估值增值
股票投资 债券投资－银行间 540,784,096.72 30,024,000.00 570,808,096.72 908,489,488.84 30,024,000.00 938,513,488.84 367,705,392.12 367,705,392.12
2) 衍生金融资产
200 7年12月31日成本公允价值 估值增值
权证投资 473,220.58 538,709.32 65,488.74
200 6年12月31日成本公允价值 估值增值
权证投资
3) 应收利息
200 7年12月31日 200 6年12月31日
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应收债券利息 应收银行存款利息 应收结算备付金利息 应收申购款利息 5,673,800.09 52,491.94 2,430.10 27,210.92 5,755,933.05 810,986.30 14,277.53 693.30 -825,957.13
4) 应付交易费用
200 7年12月31日 200 6年12月31日
应付交易所交易佣金 应付银行间市场交易费用 2,489,015.06 4,941.82 2,493,956.88 1,303,184.49 -1,303,184.49
5) 其他负债
200 7年12月31日 200 6年12月31日
应付券商席位保证金 预提费用 500,000.00 300,000.00 800,000.00 500,000.00 100,000.00 600,000.00
6) 实收基金
基金份额 金额
2006 年12 月31 日 本年申购 其中：红利再投资 本年赎回 2007 年12 月31 日 520,760,979.21 2,531,617,679.97 25,716,490.35 1,639,325,567.14 1,413,053,092.04 520,760,979.21 2,531,617,679.97 25,716,490.35 1,639,325,567.14 1,413,053,092.04
7) 股票投资收益
2007 年度 2006 年度
卖出股票成交总额 减：卖出股票成本总额 2,324,560,528.97 1,694,018,391.35 630,542,137.62 2,759,117,429.93 2,368,114,841.75 391,002,588.18

本基金于本年度获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价共计
773.57 元(2006年：7,076,645.24)，已全额冲减股票投资成本。

8) 债券投资收益
2007 年度 2006 年度
卖出及到期兑付债券结算金额 减：应收利息总额 减：卖出及到期兑付债券成本总额 203,496,737.24 199,073,154.21 2,993,091.50 1,430,491.53 61,986,915.62 369,539.18 61,452,044.33 165,332.11
9) 衍生工具收益
2007 年度 2006 年度
卖出权证成交金额 减：卖出权证成本总额 4,762,434.61 554,796.89 4,207,637.72 27,198,146.83 319,754.59 26,878,392.24
10) 公允价值变动收益
2007 年度 2006 年度
交易性金融资产 －股票投资 －债券投资 衍生金融资产 －权证投资 1,202,775,375.14 391,140.14 65,488.74 1,203,232,004.02 427,744,049.39 --427,744,049.39
11) 交易费用
2007 年度 2006 年度
交易所交易费用 银行间市场交易费用 27,261,854.54 8,106.00 27,269,960.54 8,569,460.49 3,855.22 8,573,315.71
12) 其他费用
2007 年度 2006 年度
信息披露费 审计费用 债券托管账户维护费 银行划款手续费 300,000.00 100,000.00 13,500.00 8,136.44 300,000.00 100,000.00 18,000.00 280.50


其他 - 100.00
421,636.44 418,380.50
13) 收益分配

本基金于2007年6月4日宣告进行2007 年度第一次分红，向截至2007 年6月14 日止在本基金注册登记人华安基金管理有限公司登记在册的全体基金份额持有人，按每10 份基金份额2.00 元派发现金红利。该分红的发放日为2007年6月15日，共发放红利150,753,096.03 元，其中以现金形式发放62,442,687.18 元，以红利再投资形式发放88,310,408.85 元。
10. 流通受限制不能自由转让的基金资产
1) 流通受限制不能自由转让的股票
(1) 本基金截至2007 年12 月31 日止持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股票将在股权分置改革规定的程序结束后复牌。
停牌 年末估值复牌 复牌开盘年末成本 年末估值 股票代码 股票名称 日期 单价 日期 单价 数量 总额 总额
方案实施阶段停牌：
600643 S 爱建 07/12/20 28.39 08/01/29 17.90 305,688 5,975,268.94 8,678,482.32

(2) 基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
本基金截至2007 年12 月31 日止投资的流通受限制的股票情况如下：
成功申购可流通 申购年末估值年末成本 年末估值 股票代码 股票名称 日期 日期 流通受限类型价格单价 数量总额 总额
601601 中国太保 07/12/18 08/03/26 新股网下申购 30.00 49.45 159,685 4,790,550.00 7,896,423.25
600832 东方明珠 07/12/20 08/02/04 公开增发 16.59 18.25 13,168 218,457.12 240,316.00
合计 5,009,007.12 8,136,739.25

截至2007 年12 月31 日，本基金股票投资部分持有以下因将公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消除后并经交易所批准后复牌。
复牌开停牌 年末估值 复牌 盘 年末成本 年末估值 股票代码 股票名称 日期 单价 停牌原因 日期 单价数量 总额 总额
600415 小商品城 07/12/11 86.59 公告重大事项 08/03/05 95.25 272,186 23,028,520.11 23,568,585.74
600331 宏达股份 07/09/27 80.20 公告重大事项 未定 未定161,916 8,724,540.00 12,985,663.20
000400 许继电气 07/09/08 18.90 未按时披露信息08/01/07 20.79 613,800 8,639,079.24 11,600,820.00
000939 凯迪电力 07/12/28 21.90 公告重大事项 08/01/03 21.20 469,469 8,654,290.76 10,281,371.10
000089 深圳机场 07/12/28 12.72 公告重大事项 08/01/03 13.29 520,000 3,673,096.80 6,614,400.00


000046 泛海建设 07/12/28 45.50 公告重大事项 08/01/03 48.88 100,000 4,258,438.00 4,550,000.00
600169 太原重工 07/12/08 36.06 公告重大事项 08/01/03 39.67 68,700 329,077.13 2,477,322.00
合计 76,397,995.58 99,752,175.99

2) 流通受限制不能自由转让的债券
基金认购新发行分离交易可转债，从债券认购日至债券上市日期间，暂无法流通。本基金截至2007 年12 月31 日止流通受限制的债券情况如下：
成功认可流通 年末估值年末成本 年末估值 债券代码 债券名称 购日期 日期 单位成本单价 认购数量总额 总额
126008 08 上汽债 07/12/19 08/01/0871.27 71.80 16,470 1,173,779.42 1,182,546.00
3) 流通受限制不能自由转让的权证
基金认购新发行分离交易可转债，从权证获配日至权证上市日期间，暂无法流通。本基金截至2007 年12 月31 日止流通受限制的权证情况如下：
成功送配可流通年末估值年末成本 年末估值 权证代码 权证名称日期 日期 单位成本单价 送配数量总额 总额
580016 上汽CWB107/12/19 08/01/08 7.98 9.0857 59,292 473,220.58 538,709.32
4) 期末债券正回购交易中作为质押的债券：
截至2007 年12 月31 日止，基金从事银行间同业市场的债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0.00 元(2006年：0.00元)，是以如下债券作为质押：
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价数量 期末估值总额
合 计 --
截至2007 年12 月31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0.00 元(2006年：0.00 元)。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
5) 期末买断式逆回购交易中取得的债券
截至2007 年12 月31 日止，基金在买断式逆回购交易时收到的、在债券所有人没有违约时就可以出售或在用于质押的债券的公允价值及基金实际再出售
或质押情况如下： 2007 年末：无2006 年末：无
11. 风险管理
(a) 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部和合规监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部和合规监察稽核部对公司总经理负责，并由副总经理和督察长分管。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心、由督察长、合规与风险管理委员会、风险管理部、合规监察稽核部和相关业务部门共同构成的风险管理架构体系。
(b) 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
(c) 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注10 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的国债资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
(d) 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(i) 市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金主要投资于MSCI 中国A 股指数的成份股，投资组合中股票投资的目标比例为基金资产净值的95%，投资标的指数成份股的比重在50 个交易日内不持续低于股票净值的80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。于2007 年12 月31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
200 7年12月31日 200 6年12月31日
公允价值 占基金资产净值的比例 公允价值 占基金资产净值的比例
交易性金融资产
- 股票投资 5,921,604,704.98 92.73%908,489,488.84 92.72%
- 债券投资 224,867,546.00 3.52% 30,024,000.00 3.06%
衍生金融资产 538,709.32 0.01% - -

6,147,010,960.30 96.26%938,513,488.84 95.78%

于2007 年12 月31 日，若本基金业绩比较基准的公允价值上升5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约 309,325,961.00 元（2006年为：47,164,161.10 元）；反之，若本基金业绩比较基准的公允价值下降5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约 309,325,961.00元（2006 年为：47,164,161.10元）。
(ii) 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
2007年12月31日1年以内1至5年5年以上不计息 合计资产 银行存款 236,558,224.18 ---236,558,224.18 结算备付金 5,400,322.55 ---5,400,322.55 存出保证金 ---909,192.84 909,192.84 交易性金融资产 223,685,000.00 -1,182,546.00 5,921,604,704.98 6,146,472,250.98 衍生金融资产 ---538,709.32 538,709.32 应收证券清算款 ---412,066.15 412,066.15 应收利息 ---5,755,933.05 5,755,933.05 应收申购款 ---43,166,105.67 43,166,105.67

资产总计 465,643,546.73 -1,182,546.00 5,972,386,712.01 6,439,212,804.74
负债 应付证券清算款 ---12,168,138.62 12,168,138.62 应付赎回款 ---31,773,230.88 31,773,230.88
应付管理人报酬 ---4,900,531.16 4,900,531.16 应付托管费 ---980,106.23 980,106.23 应付交易费用 ---2,493,956.88 2,493,956.88 其他负债 ---800,000.00 800,000.00
负债总计 ---53,115,963.77 53,115,963.77
利率敏感度缺口 465,643,546.73 -1,182,546.00 5,919,270,748.24 6,386,096,840.97
2006年12月31日1年以内1至5年5年以上不计息 合计
资产 银行存款 31,465,578.91 ---31,465,578.91 结算备付金 1,540,769.69 ---1,540,769.69 存出保证金 ---500,000.00 500,000.00 交易性金融资产 30,024,000.00 908,489,488.84 938,513,488.84 应收证券清算款 ---9,598,145.96 9,598,145.96 应收利息 ---825,957.13 825,957.13 应收申购款 ---4,496,097.80 4,496,097.80
资产总计 63,030,348.60 --923,909,689.73 986,940,038.33
负债 应付赎回款 ---4,208,475.04 4,208,475.04 应付管理人报酬 ---796,649.86 796,649.86
应付托管费 ---159,329.96 159,329.96 应付交易费用 ---1,303,184.49 1,303,184.49 其他负债 ---600,000.00 600,000.00
负债总计 ---7,067,639.35 7,067,639.35
利率敏感度缺口 63,030,348.60 --916,842,050.38 979,872,398.98
于2007 年12 月31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例低于5%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响 (2006年：同)。
(iii) 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。


12. 首次执行企业会计准则
如附注2 所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006 年度和2007年1月1日至2007年6月30 日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，并已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。
按原会计准则和制度列报的2006年1月1日、2006年12 月31 日和2007 年6月30 日的所有者权益，以及2006 年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下：
200 6年1月1日所有者权益2006 年度净损益2006 年12 月31 日所有者权益
按原会计准则和制度列报的金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按企业会计准则列报的金额 1,531,760,051.11 416,895,175.52 979,872,398.98 -427,744,049.39 -1,531,760,051.11 844,639,224.91 979,872,398.98
200 7年1月1日所有者权益200 7年1月1日至200 7年6月30 日止期间净损益200 7年6月30 日所有者权益
按原会计准则和制度列报的金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按企业会计准则列报的金额 979,872,398.98 328,992,851.21 2,656,025,241.00 -435,811,262.95 -979,872,398.98 764,804,114.16 2,656,025,241.00

根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益/(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润/(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。
八、 投资组合报告
（一）、 基金资产组合（四）、 报告期内股票投资组合的重大变动
序号 资产组合 金额 占基金总资产比例
1 股票 5,921,604,704.98 91.96%
2 债券 224,867,546.00 3.49%
3 权证 538,709.32 0.01%
4 银行存款和结算备付金合计 241,958,546.73 3.76%
5 其他资产 50,243,297.71 0.78%
合计 6,439,212,804.74 100.00%


（二）、 股票投资组合
1、指数投资按行业分类的股票投资组合
序号及行业分类 市值 占资产净值比例
A 农、林、牧、渔业 25,515,872.00 0.40%
B 采掘业 544,626,375.57 8.53%
C 制造业 2,224,352,718.32 34.83%
C0 食品、饮料 252,289,545.23 3.95%
C1 纺织、服装、皮毛 30,969,726.18 0.48%
C3 造纸、印刷 47,921,122.70 0.75%
C4 石油、化学、塑胶、塑料 276,910,119.71 4.34%
C5 电子 38,746,064.06 0.61%
C6 金属、非金属 784,793,135.32 12.29%
C7 机械、设备、仪表 630,573,795.22 9.87%
C8 医药、生物制品 156,164,518.85 2.45%
C99 其他制造业 5,984,691.05 0.09%
D 电力、煤气及水的生产和供应业 251,726,453.11 3.94%
E 建筑业 29,126,763.11 0.46%
F 交通运输、仓储业 337,529,355.31 5.29%
G 信息技术业 265,968,641.26 4.16%
H 批发和零售贸易 201,976,064.11 3.16%
I 金融、保险业 1,178,391,983.63 18.45%
J 房地产业 401,953,370.60 6.29%
K 社会服务业 74,766,191.48 1.17%
L 传播与文化产业 26,031,419.20 0.41%
M 综合类 116,191,814.96 1.82%
合计 5,678,157,022.66 88.91%
2、积极投资按行业分类的股票投资组合
序号及行业分类 市值 占资产净值比例
C 制造业 9,255,333.29 0.14%
C5 电子 9,255,333.29 0.14%
F 交通运输、仓储业 46,938,798.00 0.74%
I 金融、保险业 101,528,512.33 1.59%
J 房地产业 85,725,038.70 1.34%
合计 243,447,682.32 3.81%
（三）、 股票明细
1. 指数型投资


序号 股票代 股票名称 数量 市值 占净值
码 比例
600036 招商银行 7,012,673 277,912,230.99 4.35%
600030 中信证券 2,150,000 191,930,500.00 3.01%
000002 万 科Ａ 6,500,000 187,460,000.00 2.94%
600000 浦发银行 3,352,616 177,018,124.80 2.77%
600016 民生银行 11,003,136 163,066,475.52 2.55%
600028 中国石化 5,200,000 121,836,000.00 1.91%
600050 中国联通 9,172,330 110,801,746.40 1.74%
601088 中国神华 1,600,000 104,976,000.00 1.64%
601857 中国石油 3,300,000 102,168,000.00 1.60%
600019 宝钢股份 5,700,664 99,419,580.16 1.56%
601318 中国平安 918,660 97,469,826.00 1.53%
601939 建设银行 9,500,000 93,575,000.00 1.47%
600519 贵州茅台 406,150 93,414,500.00 1.46%
600900 长江电力 3,917,076 76,343,811.24 1.20%
600383 金地集团 1,700,000 69,360,000.00 1.09%
600005 武钢股份 3,400,693 66,993,652.10 1.05%
601628 中国人寿 1,150,000 66,631,000.00 1.04%
600009 上海机场 1,600,000 60,032,000.00 0.94%
000858 五 粮 液 1,254,845 57,070,350.60 0.89%
601006 大秦铁路 2,200,000 56,364,000.00 0.88%
000063 中兴通讯 850,000 54,136,500.00 0.85%
000039 中集集团 2,000,000 51,760,000.00 0.81%
000422 湖北宜化 2,150,000 49,471,500.00 0.77%
600309 烟台万华 1,298,349 49,402,179.45 0.77%
000069 华侨城Ａ 961,400 48,310,350.00 0.76%
600104 上海汽车 1,816,000 47,742,640.00 0.75%
000612 焦作万方 1,054,540 47,275,028.20 0.74%
000898 鞍钢股份 1,505,068 45,422,952.24 0.71%
600269 赣粤高速 2,397,150 44,035,645.50 0.69%
000157 中联重科 750,400 43,110,480.00 0.68%
002024 苏宁电器 600,000 43,110,000.00 0.68%
600320 振华港机 1,668,400 42,343,992.00 0.66%
000878 云南铜业 769,018 42,149,876.58 0.66%
000651 格力电器 812,575 40,100,576.25 0.63%
600739 辽宁成大 803,642 39,796,351.84 0.62%
000983 西山煤电 609,142 38,662,242.74 0.61%
000401 冀东水泥 1,800,000 37,350,000.00 0.58%
600015 华夏银行 1,900,000 36,404,000.00 0.57%
600282 南钢股份 1,700,000 35,258,000.00 0.55%
600026 中海发展 950,000 35,169,000.00 0.55%
600048 保利地产 535,000 34,678,700.00 0.54%
600786 东方锅炉 403,787 34,099,812.15 0.53%
000027 深圳能源 1,397,971 34,026,614.14 0.53%


44 000001 深发展Ａ 870,000 33,582,000.00 0.53%
45 600881 亚泰集团 1,600,000 33,536,000.00 0.53%
46 600096 云天化 670,200 32,993,946.00 0.52%
47 600660 福耀玻璃 900,000 32,274,000.00 0.51%
48 600849 上海医药 2,265,960 31,224,928.80 0.49%
49 000792 盐湖钾肥 390,000 30,373,200.00 0.48%
50 600029 南方航空 1,080,000 30,175,200.00 0.47%
51 600308 华泰股份 1,050,370 30,156,122.70 0.47%
52 600489 中金黄金 259,020 29,567,133.00 0.46%
53 600066 宇通客车 857,045 29,533,770.70 0.46%
54 000731 四川美丰 1,261,315 29,249,894.85 0.46%
55 600428 中远航运 710,501 27,674,013.95 0.43%
56 601600 中国铝业 700,000 27,573,000.00 0.43%
57 600649 原水股份 1,370,000 27,550,700.00 0.43%
58 000709 唐钢股份 1,100,000 27,478,000.00 0.43%
59 600100 同方股份 590,967 27,190,391.67 0.43%
60 000960 锡业股份 395,899 26,153,087.94 0.41%
61 000623 吉林敖东 374,455 25,219,544.25 0.39%
62 600177 雅戈尔 1,014,306 24,880,926.18 0.39%
63 000839 中信国安 708,281 24,435,694.50 0.38%
64 600600 青岛啤酒 613,990 24,031,568.60 0.38%
65 600011 华能国际 1,603,826 23,784,739.58 0.37%
66 600415 小商品城 272,186 23,568,585.74 0.37%
67 600037 歌华有线 737,180 23,176,939.20 0.36%
68 000825 太钢不锈 934,012 23,135,477.24 0.36%
69 601988 中国银行 3,500,000 23,135,000.00 0.36%
70 600550 天威保变 400,000 22,884,000.00 0.36%
71 000024 招商地产 384,923 22,787,441.60 0.36%
72 000060 中金岭南 508,200 22,584,408.00 0.35%
73 000402 金 融 街 781,100 22,105,130.00 0.35%
74 000539 粤电力Ａ 1,500,000 21,570,000.00 0.34%
75 600219 南山铝业 800,000 21,352,000.00 0.33%
76 000927 一汽夏利 1,470,605 21,323,772.50 0.33%
77 600123 兰花科创 450,000 21,123,000.00 0.33%
78 600583 海油工程 405,400 21,113,232.00 0.33%
79 000933 神火股份 401,549 21,009,043.68 0.33%
80 600685 广船国际 256,314 20,958,795.78 0.33%
81 000031 中粮地产 800,000 20,432,000.00 0.32%
82 600348 国阳新能 380,000 20,337,600.00 0.32%
83 600271 航天信息 307,867 20,051,377.71 0.31%
84 000527 美的电器 516,000 19,148,760.00 0.30%
85 000800 一汽轿车 1,000,000 19,100,000.00 0.30%
86 000338 潍柴动力 217,038 18,795,490.80 0.29%
87 600717 天津港 683,175 18,718,995.00 0.29%
88 600694 大商股份 379,800 18,564,624.00 0.29%


89 600497 驰宏锌锗 230,000 18,335,600.00 0.29%
90 600997 开滦股份 417,211 18,315,562.90 0.29%
91 000625 长安汽车 971,860 18,232,093.60 0.29%
92 600859 王府井 357,048 18,027,353.52 0.28%
93 600879 火箭股份 650,000 17,966,000.00 0.28%
94 000528 柳 工 430,000 17,900,900.00 0.28%
95 000488 晨鸣纸业 1,100,000 17,765,000.00 0.28%
96 600655 豫园商城 553,114 17,738,365.98 0.28%
97 600737 中粮屯河 900,000 17,226,000.00 0.27%
98 600596 新安股份 253,670 17,028,867.10 0.27%
99 000895 双汇发展 287,457 16,957,088.43 0.27%
100 600585 海螺水泥 232,800 16,952,496.00 0.27%
101 000951 中国重汽 253,900 16,833,570.00 0.26%
102 600031 三一重工 285,030 16,258,111.20 0.25%
103 600060 海信电器 1,200,995 16,021,273.30 0.25%
104 600690 青岛海尔 702,900 15,787,134.00 0.25%
105 600631 百联股份 668,587 15,390,872.74 0.24%
106 000088 盐 田 港 903,000 15,332,940.00 0.24%
107 600089 特变电工 460,000 14,871,800.00 0.23%
108 600581 八一钢铁 629,640 14,437,645.20 0.23%
109 600675 中华企业 655,320 14,089,380.00 0.22%
110 600183 生益科技 872,000 13,864,800.00 0.22%
111 000768 西飞国际 378,000 13,834,800.00 0.22%
112 600780 通宝能源 1,115,075 13,760,025.50 0.22%
113 600276 恒瑞医药 240,412 13,713,100.48 0.21%
114 600598 北大荒 892,000 13,594,080.00 0.21%
115 600456 宝钛股份 200,000 13,524,000.00 0.21%
116 600761 安徽合力 356,800 13,376,432.00 0.21%
117 600196 复星医药 905,000 13,357,800.00 0.21%
118 600811 东方集团 649,065 13,247,416.65 0.21%
119 600331 宏达股份 161,916 12,985,663.20 0.20%
120 000568 泸州老窖 174,636 12,835,746.00 0.20%
121 600406 国电南瑞 406,280 12,724,689.60 0.20%
122 600001 邯郸钢铁 1,568,860 12,723,454.60 0.20%
123 600628 新世界 758,300 12,534,699.00 0.20%
124 600642 申能股份 708,328 12,473,656.08 0.20%
125 000559 万向钱潮 868,500 12,054,780.00 0.19%
126 600380 健康元 450,000 11,997,000.00 0.19%
127 600299 星新材料 248,500 11,910,605.00 0.19%
128 600022 济南钢铁 584,710 11,869,613.00 0.19%
129 600072 中船股份 273,556 11,680,841.20 0.18%
130 000400 许继电气 613,800 11,600,820.00 0.18%
131 600085 同仁堂 318,987 11,132,646.30 0.17%
132 600357 承德钒钛 576,089 10,980,256.34 0.17%
133 600018 上港集团 1,200,000 10,908,000.00 0.17%


134 000729 燕京啤酒 517,612 10,895,732.60 0.17%
135 000758 中色股份 282,079 10,891,070.19 0.17%
136 000829 天音控股 400,000 10,544,000.00 0.17%
137 000410 沈阳机床 509,232 10,403,609.76 0.16%
138 000939 凯迪电力 469,469 10,281,371.10 0.16%
139 600027 华电国际 1,084,423 10,269,485.81 0.16%
140 600067 冠城大通 500,000 10,210,000.00 0.16%
141 000822 山东海化 591,069 10,136,833.35 0.16%
142 000937 金牛能源 350,000 9,838,500.00 0.15%
143 000717 韶钢松山 850,000 9,809,000.00 0.15%
144 600688 S 上石化 582,000 9,789,240.00 0.15%
145 600547 山东黄金 56,730 9,586,802.70 0.15%
146 600895 张江高科 536,000 9,578,320.00 0.15%
147 000629 攀钢钢钒 703,600 9,533,780.00 0.15%
148 000423 东阿阿胶 287,140 9,349,278.40 0.15%
149 600839 四川长虹 1,062,000 9,165,060.00 0.14%
150 600267 海正药业 511,678 9,153,919.42 0.14%
151 000562 宏源证券 229,320 8,989,344.00 0.14%
152 000538 云南白药 255,548 8,862,404.64 0.14%
153 000652 泰达股份 391,000 8,828,780.00 0.14%
154 600643 S 爱建 305,688 8,678,482.32 0.14%
155 600808 马钢股份 847,000 8,503,880.00 0.13%
156 600153 建发股份 320,000 8,297,600.00 0.13%
157 600256 广汇股份 421,000 8,243,180.00 0.13%
158 000707 双环科技 599,673 8,155,552.80 0.13%
159 600770 综艺股份 275,525 8,125,232.25 0.13%
160 000630 铜陵有色 310,000 7,861,600.00 0.12%
161 600875 东方电气 86,620 7,709,180.00 0.12%
162 600362 江西铜业 150,000 7,644,000.00 0.12%
163 600266 北京城建 261,654 7,582,732.92 0.12%
164 600068 葛洲坝 492,000 7,566,960.00 0.12%
165 600832 东方明珠 412,206 7,522,759.50 0.12%
166 600535 天士力 334,882 7,370,752.82 0.12%
167 000581 威孚高科 390,790 7,311,680.90 0.11%
168 000680 山推股份 373,551 7,265,566.95 0.11%
169 600350 山东高速 703,000 7,022,970.00 0.11%
170 600795 国电电力 396,164 6,909,100.16 0.11%
171 600008 首创股份 320,000 6,771,200.00 0.11%
172 000807 云铝股份 276,000 6,767,520.00 0.11%
173 600098 广州控股 500,000 6,710,000.00 0.11%
174 600887 伊利股份 226,000 6,628,580.00 0.10%
175 600058 五矿发展 150,000 6,627,000.00 0.10%
176 000089 深圳机场 520,000 6,614,400.00 0.10%
177 600010 包钢股份 840,000 6,602,400.00 0.10%
178 000759 武汉中百 350,000 6,580,000.00 0.10%


179 600569 安阳钢铁 545,379 6,550,001.79 0.10%
180 600064 南京高科 200,000 6,544,000.00 0.10%
181 600138 中青旅 190,722 6,358,671.48 0.10%
182 600007 中国国贸 300,000 6,303,000.00 0.10%
183 000012 南 玻Ａ 294,800 6,279,240.00 0.10%
184 600635 大众公用 363,537 6,241,930.29 0.10%
185 600886 国投电力 365,230 6,081,079.50 0.10%
186 000425 徐工科技 269,087 5,987,185.75 0.09%
187 600102 莱钢股份 300,000 5,958,000.00 0.09%
188 600602 广电电子 718,960 5,377,820.80 0.08%
189 600663 陆家嘴 218,000 5,345,360.00 0.08%
190 000751 锌业股份 298,448 5,181,057.28 0.08%
191 600582 天地科技 100,000 5,138,000.00 0.08%
192 000793 华闻传媒 500,000 5,135,000.00 0.08%
193 600062 双鹤药业 152,970 5,133,673.20 0.08%
194 600755 厦门国贸 200,000 5,120,000.00 0.08%
195 600718 东软股份 104,920 4,890,321.20 0.08%
196 600210 紫江企业 501,485 4,859,389.65 0.08%
197 600161 天坛生物 100,000 4,770,000.00 0.07%
198 600004 白云机场 227,000 4,762,460.00 0.07%
199 601333 广深铁路 500,000 4,700,000.00 0.07%
200 600740 山西焦化 220,000 4,694,800.00 0.07%
201 600601 方正科技 616,174 4,689,084.14 0.07%
202 600307 酒钢宏兴 165,540 4,681,471.20 0.07%
203 600312 平高电气 200,000 4,574,000.00 0.07%
204 000046 泛海建设 100,000 4,550,000.00 0.07%
205 600132 重庆啤酒 150,000 4,542,000.00 0.07%
206 600418 江淮汽车 500,000 4,525,000.00 0.07%
207 600639 浦东金桥 200,000 4,496,000.00 0.07%
208 600500 中化国际 200,608 4,429,424.64 0.07%
209 600508 上海能源 140,717 4,383,334.55 0.07%
210 600006 东风汽车 500,000 4,335,000.00 0.07%
211 000778 新兴铸管 325,248 4,127,397.12 0.06%
212 000900 现代投资 112,100 3,795,706.00 0.06%
213 000932 华菱管线 300,000 3,582,000.00 0.06%
214 600584 长电科技 200,000 3,482,000.00 0.05%
215 600188 兖州煤业 153,100 3,374,324.00 0.05%
216 000619 海螺型材 294,900 3,211,461.00 0.05%
217 600591 上海航空 179,000 3,127,130.00 0.05%
218 600170 上海建工 200,000 3,086,000.00 0.05%
219 600651 飞乐音响 220,000 2,992,000.00 0.05%
220 600270 外运发展 145,682 2,874,305.86 0.05%
221 000917 电广传媒 115,100 2,854,480.00 0.04%
222 600779 水井坊 100,700 2,838,733.00 0.04%
223 000659 珠海中富 236,200 2,796,608.00 0.04%


224 600797 浙大网新 230,320 2,747,717.60 0.04%
225 000666 经纬纺机 264,000 2,708,640.00 0.04%
226 600073 上海梅林 209,400 2,699,166.00 0.04%
227 600747 大显股份 264,800 2,669,184.00 0.04%
228 600169 太原重工 68,700 2,477,322.00 0.04%
229 000009 S 深宝安A 155,000 2,464,500.00 0.04%
230 600033 福建高速 249,250 2,367,875.00 0.04%
231 600835 上海机电 76,923 2,297,690.01 0.04%
232 000912 泸 天 化 112,000 2,256,800.00 0.04%
233 000541 佛山照明 96,689 2,226,747.67 0.03%
234 600616 第一食品 79,070 2,159,401.70 0.03%
235 000061 农 产 品 74,000 2,137,120.00 0.03%
236 600432 吉恩镍业 20,957 2,131,117.33 0.03%
237 600812 华北制药 184,566 2,068,984.86 0.03%
238 600020 中原高速 257,400 2,048,904.00 0.03%
239 000726 鲁 泰Ａ 120,000 2,042,400.00 0.03%
240 600805 悦达投资 300,000 2,007,000.00 0.03%
241 600863 内蒙华电 243,000 1,965,870.00 0.03%
242 600588 用友软件 37,000 1,889,590.00 0.03%
243 000970 中科三环 137,700 1,871,343.00 0.03%
244 600823 世茂股份 90,838 1,862,179.00 0.03%
245 000518 四环生物 266,600 1,775,556.00 0.03%
246 000503 海虹控股 138,413 1,773,070.53 0.03%
247 600884 杉杉股份 100,000 1,642,000.00 0.03%
248 000869 张 裕Ａ 18,800 1,609,280.00 0.03%
249 600597 光明乳业 120,000 1,540,800.00 0.02%
250 000554 泰山石油 117,909 1,463,250.69 0.02%
251 600220 江苏阳光 130,000 1,430,000.00 0.02%
252 000682 东方电子 196,100 1,380,544.00 0.02%
253 002069 獐 子 岛 14,400 1,377,792.00 0.02%
254 000698 沈阳化工 90,000 1,277,100.00 0.02%
255 000636 风华高科 99,200 1,246,944.00 0.02%
256 600160 巨化股份 90,174 1,175,868.96 0.02%
257 000969 安泰科技 60,860 1,125,301.40 0.02%
258 000959 首钢股份 120,000 1,042,800.00 0.02%
259 600521 华海药业 40,301 1,034,929.68 0.02%
260 600289 亿阳信通 54,898 1,030,984.44 0.02%
261 000036 华联控股 120,000 974,400.00 0.02%
262 600171 上海贝岭 90,506 783,781.96 0.01%
合计 5,678,157,022.66 88.91%
2. 积极投资
序股票代码 股票名称 数量 市值 占净值比例
号


1 601166 兴业银行 1,805,478 93,632,089.08 1.47%
2 000667 名流置业 4,908,972 71,376,452.88 1.12%
3 601919 中国远洋 1,100,300 46,938,798.00 0.74%
4 600082 海泰发展 897,909 14,348,585.82 0.22%
5 600261 浙江阳光 514,471 9,255,333.29 0.14%
6 601601 中国太保 159,685 7,896,423.25 0.12%
合计 243,447,682.32 3.81%

1、累计买入、累计卖出价值前二十名的或超出期初基金资产净值2％的股票明细
占期初基金资产
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 净值的比例 600030 中信证券 242,902,631.87 24.79% 600036 招商银行 200,838,575.25 20.50% 600028 中国石化 196,031,458.19 20.01% 601166 兴业银行 186,777,730.92 19.06% 600000 浦发银行 185,438,242.89 18.92% 000002 万 科Ａ 164,935,601.94 16.83% 600016 民生银行 142,893,866.04 14.58% 601088 中国神华 126,259,229.60 12.89% 601857 中国石油 108,366,828.87 11.06% 601939 建设银行 96,685,656.32 9.87% 000422 湖北宜化 93,546,057.54 9.55% 000667 名流置业 89,389,865.99 9.12% 600019 宝钢股份 81,679,488.52 8.34% 601318 中国平安 76,101,407.08 7.77% 600383 金地集团 75,949,012.11 7.75% 601628 中国人寿 71,426,525.39 7.29% 600009 上海机场 65,714,532.84 6.71% 601006 大秦铁路 62,627,948.30 6.39% 000039 中集集团 62,470,064.63 6.38% 000612 焦作万方 61,513,904.06 6.28% 601919 中国远洋 56,711,536.72 5.79% 600881 亚泰集团 55,624,277.52 5.68% 600050 中国联通 54,544,092.46 5.57% 600900 长江电力 52,811,885.68 5.39% 000063 中兴通讯 49,911,422.48 5.09% 600282 南钢股份 49,876,372.76 5.09% 600849 上海医药 49,619,890.33 5.06%

28 000800 一汽轿车 48,779,855.79 4.98%
29 600015 华夏银行 45,675,615.16 4.66%
30 600308 华泰股份 42,524,304.15 4.34%
31 601328 交通银行 41,158,295.24 4.20%
32 000878 云南铜业 38,819,435.12 3.96%
33 600309 烟台万华 38,783,099.03 3.96%
34 600739 辽宁成大 37,500,626.93 3.83%
35 000157 中联重科 36,962,981.90 3.77%
36 600269 赣粤高速 36,719,209.77 3.75%
37 600048 保利地产 36,526,405.67 3.73%
38 600005 武钢股份 35,824,668.86 3.66%
39 000401 冀东水泥 34,875,820.23 3.56%
40 000069 华侨城Ａ 34,338,478.32 3.50%
41 000651 格力电器 33,803,830.10 3.45%
42 601600 中国铝业 33,450,958.27 3.41%
43 600428 中远航运 33,100,312.94 3.38%
44 600519 贵州茅台 33,054,263.05 3.37%
45 000027 深圳能源 33,009,704.13 3.37%
46 600660 福耀玻璃 31,882,345.35 3.25%
47 600026 中海发展 29,993,398.31 3.06%
48 000960 锡业股份 29,602,239.45 3.02%
49 600320 振华港机 29,336,053.05 2.99%
50 601988 中国银行 28,975,692.09 2.96%
51 600123 兰花科创 28,510,575.29 2.91%
52 600104 上海汽车 27,677,826.49 2.82%
53 600489 中金黄金 26,919,590.77 2.75%
54 000731 四川美丰 26,915,864.85 2.75%
55 000060 中金岭南 26,178,072.33 2.67%
56 000983 西山煤电 26,145,120.37 2.67%
57 000933 神火股份 25,446,972.24 2.60%
58 002024 苏宁电器 25,182,357.84 2.57%
59 600973 宝胜股份 24,997,009.36 2.55%
60 600096 云天化 24,763,214.86 2.53%
61 000898 鞍钢股份 24,662,040.97 2.52%
62 600415 小商品城 24,601,985.41 2.51%
63 600011 华能国际 23,863,870.12 2.44%
64 600649 原水股份 22,307,380.89 2.28%
65 000858 五 粮 液 21,692,733.44 2.21%
66 600563 法拉电子 21,531,886.04 2.20%
67 600327 大厦股份 21,504,897.18 2.19%
68 600786 东方锅炉 21,130,623.55 2.16%
69 600219 南山铝业 20,989,333.13 2.14%
70 000839 中信国安 20,418,842.59 2.08%
71 000024 招商地产 20,212,777.10 2.06%
72 000402 金 融 街 20,193,472.37 2.06%


73 600066 宇通客车 20,096,193.74 2.05%
74 600348 国阳新能 20,042,567.75 2.05%
75 600596 新安股份 19,958,752.00 2.04%
76 000623 吉林敖东 19,651,477.90 2.01%

占期初基金资产
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 净值的比例 1 600028 中国石化 145,270,614.40 14.83% 2 600030 中信证券 115,101,213.00 11.75% 3 601166 兴业银行 97,312,684.52 9.93% 4 600036 招商银行 73,548,119.82 7.51% 5 000422 湖北宜化 68,551,469.50 7.00% 6 600000 浦发银行 68,247,966.78 6.96% 7 000002 万 科Ａ 50,571,009.95 5.16% 8 600015 华夏银行 44,401,162.76 4.53% 9 601328 交通银行 43,540,665.07 4.44%
10 000800 一汽轿车 42,041,460.36 4.29% 11 600019 宝钢股份 38,214,794.08 3.90% 12 600016 民生银行 36,998,244.45 3.78% 13 000983 西山煤电 34,388,636.88 3.51% 14 000612 焦作万方 32,460,720.32 3.31% 15 600282 南钢股份 29,968,316.28 3.06% 16 600009 上海机场 29,048,447.50 2.96% 17 600881 亚泰集团 27,850,345.69 2.84% 18 601006 大秦铁路 27,439,754.55 2.80% 19 600383 金地集团 27,293,113.44 2.79% 20 000157 中联重科 26,005,801.50 2.65% 21 600428 中远航运 25,682,996.04 2.62% 22 600973 宝胜股份 25,189,152.70 2.57% 23 600327 大厦股份 24,075,071.23 2.46% 24 600563 法拉电子 23,673,595.52 2.42% 25 600123 兰花科创 22,471,545.31 2.29% 26 600026 中海发展 22,385,853.30 2.28% 27 601988 中国银行 22,021,589.90 2.25% 28 601628 中国人寿 21,771,796.40 2.22% 29 600050 中国联通 21,666,657.00 2.21% 30 000039 中集集团 21,507,065.79 2.19% 31 600849 上海医药 20,555,779.13 2.10%
2、整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额。 买入股票的成本总额：5,504,358,232.35* 卖出股票的收入总额： 2,324,560,528.97
*注：买入股票的成本总额未扣减股权分置获得现金对价773.57 元。 （五）、 按债券品种分类的债券投资组合

序号 债券品种 市值 占资产净值比例 1 央行票据 223,685,000.00 3.50% 2 企业债券 1,182,546.00 0.02%
合计 224,867,546.00 3.52%
（六）、 基金投资前五名债券明细
序号 债券代码 债券名称 数量 市值 占资产净值比例
1 0701009 07 央票092,000,000 194,540,000.00 3.05%
2 0701018 07 央票18 300,000 29,145,000.00 0.46%
3 126008 07 上汽债 16,470 1,182,546.00 0.02%

（七）、 权证投资组合
1.基金投资前五名权证明细
序号 权证代码 权证名称 数量 市值 占资产净值比例1 580016 上汽CWB159,292 538,709.32 0.01%
（八）、 资产支持证券投资组合
本基金本报告期内未投资资产支持证券。
（九）、 投资组合报告附注
1、本基金的估值方法本基金持有的上市证券采用公告内容截止日（或最近交易日）的市场收盘价计算，已发行未上市股票采用成本价计算，未上市交易的权证投资（包括配股权证）按公允价值估值。
2、本报告期内需说明的证券投资决策程序本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
3、其他资产的构成序号 其他资产 金额 1 交易保证金 909,192.84 2 应收利息 5,755,933.05 3 应收申购款 43,166,105.67 4 应收证券清算款 412,066.15

合计 50,243,297.71
4、处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末没有持有可转换债券投资。5、本报告期在股权分置改革中获得的权证明细
序号 权证代码权证名称 权证数量 成本总额 获得途径
1 580012 云化CWB1 16,200 95,932.94 投资可分离债获赠
2 580013 武钢CWB1 155,976 361,444.74 投资可分离债获赠
3 580989 南航JTP1 532,000 0.00 股权分置改革获赠
4 031003 深发SFC1 77,000 0.00 股权分置改革获赠
5 031004 深发SFC2 38,500 0.00 股权分置改革获赠
6 031005 国安GAC1 17,858 97,419.21 投资可分离债获赠
7 580016 上汽CWB1 59,292 473,220.58 投资可分离债获赠

九、 基金份额持有人户数和持有人结构
1. 基金份额持有人户数和持有人结构项目 份额(份) 占总份额的比例基金份额持有人户数 210,885 －
平均每户持有基金份额 6,700.59 －机构投资者持有的基金份额 238,358,396.63 16.87%
个人投资者持有的基金份额 1,174,694,695.41 83.13%
2. 期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况 期末持有本开放式基占本基金总份项 目 金份额的总量（份）额的比例（％）
基金管理公司持有本基金的20,637.66 0.001%所有从业人员
十、 开放式基金份额变动
项目 份额(份) 基金合同生效日的基金份额总额 3,094,001,262.00
期初基金份额总额 520,760,979.21 加：本期申购基金份额总额 2,531,617,679.97 减：本期赎回基金份额总额 1,639,325,567.14 期末基金份额总额 1,413,053,092.04

十一、 重大事件
(一)、基金份额持有人大会决议：无。
(二)、基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：
1、本基金管理人重大人事变动如下：
(1).2007年3月22日，本基金管理人发布关于董事变更的公告，经华安基金管理有限公司股东会议决议，同意张军先生因个人原因辞去本公司董事职务。
(2).2007年5月11日，本基金管理人发布关于高管人员变动的公告，经华安基金管理有限公司董事会审议通过，同意姚毓林先生由于个人原因辞去华安基金管理有限公司副总经理职务。
(3).2007年7月26日，本基金管理人发布关于聘任总经理、副总经理的公告，经华安基金管理有限公司第三届董事会审议通过，决定聘请俞妙根先生担任公司总经理职务，聘请韩勇先生担任副总经理职务。
2、本基金托管人重大人事变动如下： 2007 年，本基金托管人中国工商银行股份有限公司的专门基金托管部门发生的高管人事变动：无。
(三)、本半年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
(四)、基金投资策略的改变：无。
(五)、基金收益分配事项：
1、本报告期基金收益分配事项：
权益登记日、除 红利划出日、红 每10份基金 收益分配金额
息日 利再投资日 份额收益分
配金额
本报告期第1次分红 2007 年6 月14 日 2007 年6 月15 日 2.00 元 150,753,096.03

(六)、基金改聘为其审计的会计师事务所情况：本报告期内本基金未改聘为其审
计的会计师事务所。(七)、基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形：无。(八)、本报告期间租用证券公司席位情况如下：
1、报告期内租用证券公司席位的变更情况：退租席位：券商名称 上交所席位数 深交所席位数 中信证券股份有限公司 1 0
2、交易成交量及佣金情况：(1). 股票交易情况：

占总成占总佣租用交 金
券商名称 席位成交量 总量比佣金 总量比数量例 例
申银万国证券股份有限公1 1,068,781,929.60 13.71% 876,398.49 13.89%
司 中信证券股份有限公司* 0 111,555,001.87 1.43% 91,474.07 1.45%招商证券股份有限公司 1 290,859,813.39 3.73% 227,599.91 3.61%宏源证券股份有限公司 1 174,484,108.15 2.24% 143,075.70 2.27%广发证券股份有限公司 1 1,890,673,563.12 24.25% 1,479,461.24 23.44%国泰君安证券股份有限公1 537,418,927.33 6.89% 440,681.73 6.98%
司
中信建投证券有限责任公1 1,098,969,264.55 14.10% 901,153.33 14.28%
司
中国银河证券股份有限公1
司 398,483,037.96 5.11% 326,756.35 5.18%
国金证券有限责任公司 1 2,224,714,914.28 28.54% 1,824,258.44 28.91%

合 计 8 7,795,940,560.25 100.00% 6,310,859.26 100.00%
*注：本基金于报告期内已退租中信证券股份有限公司之席位，截至报告期末无租用中信证券股份有限公司之席位。
(2). 债券、回购及权证交易情况：
占总成回购占总成 占总成
券商名称 债券成交量 交 成交交 权证成交量 交
总量比总量比 总量比
例 量 例 例 广发证券股份有限公2,180,684.56 33.50% 0.00 0.00% 2,636,126.60 55.35% 司 中国银河证券股份有1,106,760.00 17.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 限公司 国金证券有限责任公司 3,222,547.20 49.50% 0.00 0.00% 2,126,308.01 44.65%
合 计 6,509,991.76 100.00% 0.00 0.00% 4,762,434.61 100.00%
3、券商专用席位选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其专用交易席位供本基金证券买卖专用，选择标准为：
1 (1) 资历雄厚，信誉良好；
2 (2) 财务状况良好，经营行为规范；

1 (3) 内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
2 (4) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
3 (5) 证券研究或市场研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、个股分析、基金市场分析等各方面研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。


4、券商专用席位选择程序：
(1) 对席位候选券商的综合服务进行评估
由研究发展部等部门组织相关人员依据上述席位选择标准和《券商服务评价办法》，对候选席位的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增席位申请审核表》
研究发展部等部门汇总对各候选席位券商的综合评估结果，择优选出拟新增席位，填写《新增席位申请审核表》，对拟新增席位的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选席位名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对研究发展部等部门提交的《新增席位申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易席位使用协议》，并通知基金托管人。
（九）、其他事项：
1. 股权变动： 公告事项 披露日期 1) 经华安基金管理有限公司股东会会议审议通过，并经中国证监[2007-11-20] 会审核批准（证监基金字[2007]282号），本公司原股东上海广电（集团）有限公司将其持有的本公司20％股权全部转让给上海锦江国际投资管理有限公司。上述股权转让事宜的工商变更登记手续已办理完毕。 2) 接我司股东单位上海国际信托投资有限公司通知，经中国银行[2007-11-20] 业监督管理委员会批准，“上海国际信托投资有限公司”已更
名为“上海国际信托有限公司”。目前，我司股东更名事项已
经完成工商变更登记。

1 2. 基金合同修改
修改内容 披露日期

2 3. 代销渠道变更其他重要事项


1) 关于修改旗下基金基金合同的公告，本基金的申购费用
及申购份额的计算条款修改为：“本基金采用“外扣
法”计算申购费用及申购份额，具体计算公式如下：
净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）
申购费用＝申购金额－净申购金额
申购份额＝净申购金额/T日基金份额净值”
2) 关于调整旗下基金申购费用及申购份额计算方法的公
告， 自200 7年5月15 日起，本基金的申购费用及申购
份额统一调整为“外扣法”计算。
3) 关于调整华安基金管理有限公司旗下基金基金转换计算
方法的公告，自200 7年6月1日起，， 我公司旗下华安
创新证券投资基金（简称“华安创新”，基金代码
040001），华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金
（简称“华安中国A 股”， 基金代码040002） 、华安宝
利配置证券投资基金（简称“华安宝利”，基金代码
040004）和华安宏利股票型证券投资基金（简称“华安
宏利”， 基金代码040005） 之间及其与我公司旗下华安
现金富利投资基金（简称“华安富利”，基金代码040003）
之间的基金转换费用中涉及的申购补差费计算将根据各
基金不同的申购费率或固定费用统一调整为“外扣法”
计算。
4) 关于修改华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的
基金合同和托管协议的公告，根据中国证监会《关于基
金管理公司及证券投资基金执行〈企业会计准则〉的通
知》（证监会计字[2006]23号），证券投资基金自2007
年7月1日起执行新会计准则。为了维护投资者利益，
经与华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的托管
人中国工商银行股份有限公司协商一致，并经向中国证
监会备案，根据相关法律法规的规定及基金合同的约定，
对华安中国A 股基金的基金合同中的基金资产估值条款
进行修改。
5) 关于证券投资基金实施新的会计准则的公告，根据中国
证监会的相关规定，我公司管理的所有基金于2007 年7
月1 日起实施新会计准则。实施新会计准则后，基金将
全面采用公允价值进行会计计量，请投资者关注相关法
规的规定。实施新会计准则后，基金估值方法及个别会
计政策方面的变更不会对投资者利益造成实质性影响。

1) 关于华安创新证券投资基金、华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金、华安宝利配置证券投资基金、华安宏利股票型证券投资基金在中信建投证券有限责任公司开展网上申购费率优惠活动的公告
2007年5月11日
2007年5月11日
2007年5月29日
2007年9月29日
2007年7月2日
披露日期 2007年1月19日

2) 关于新增中信金通证券有限责任公司为开放式基金代销机构的公告
3) 关于新增中信证券股份有限公司为开放式基金代销机构的公告
4) 关于在中国工商银行开展旗下基金转换业务的公告，自2007年6月8日起，在中国工商银行股份有限公司开通华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金（以下简称“华安中国A 股”，基金代码“040002”）与华安现金富利投资基金（以下简称“华安富利”，基金代码“040003”）之间的转换。
5) 关于增加中国农业银行金穗卡持有人办理基金网上交易业务的公告
6) 关于旗下华安创新证券投资基金、华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金、华安中小盘成长股票型证券投资基金在中国工商银行开展个人网上银行基金申购费率活动的公告
7) 关于新增德邦证券有限责任公司为开放式基金代销机构的公告
8) 关于新增中国建设银行股份有限公司代销华安创新证券投资基金、华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金、华安现金富利投资基金、华安宝利配置证券投资基金的公告
9) 关于新增东方证券股份有限公司为开放式基金代销机构的公告
10) 中国建设银行股份有限公司代销旗下六只开放式基金定期定额申购业务的公告
11) 关于新增招商银行股份有限公司代销华安创新证券投资基金、华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金、华安现金富利投资基金、华安宝利配置证券投资基金、华安宏利股票型证券投资基金、华安中小盘成长股票型证券投资基金的公告
12) 关于增加中国光大银行为开放式基金代销机构的公告
13) 关于参加中国工商银行基金定投优惠活动的公告
14) 关于新增深圳发展银行股份有限公司为代销机构的公告
15) 关于华安基金管理有限公司在深圳发展银行开展网上银行申购费率优惠活动的公告
16) 关于参加交通银行基金定期定额申购优惠活动的公告
17) 关于新增上海银行为华安创新证券投资基金、华安MSCI中国A 股指数增强型证券投资基金代销机构的公告
18) 关于新增长江证券有限责任公司为华安创新证券投资基金、华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金、华安现金富利投资基金、华安宝利配置证券投资基金、华安宏利股票型证券投资基金、华安中小盘成长股票型证券投资基金代销机构的公告
2007年4月6日2007年4月12日2007年6月6日
2007年6月8日2007年6月19日
2007年8月1日2007年8月3日
2007年8月10日2007年8月10日2007年8月24日
2007年8月28日2007年9月13日2007年9月19日
2007年9月19日
2007年9月28日2007年10月16日
2007年10月19日

19) 关于新增上海证券有限责任公司为华安创新证券投资基金、华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金、华安现金富利投资基金、华安宝利配置证券投资基金和华安宏利股票型证券投资基金代销机构的公告
20) 关于新增北京银行股份有限公司为开放式基金代销机构的公告
21) 关于新增中信银行股份有限公司为开放式基金代销机构的公告
22) 关于新增国都证券有限责任公司为开放式基金代销机构的公告
23) 关于新增宏源证券股份有限公司为开放式基金代销机构的公告
24) 关于增加中国邮政储蓄银行代销华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的公告
25) 关于参加中国工商银行基金定投优惠活动的公告
26) 关于新增中国民生银行股份有限公司为开放式基金代销机构的公告
27) 关于参加中国光大银行基金定投优惠推广活动的公告
28) 关于参加建设银行网上银行基金申购费率优惠活动的公告
29) 关于参加建设银行网上银行基金申购费率优惠活动的公告
30) 关于新增安信证券股份有限公司为开放式基金代销机构的公告
31) 关于在建设银行开通旗下基金转换业务的公告
32) 关于新增中原证券股份有限公司为华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数增强型证券投资基金代销机构的公告
33) 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加上海银行基金定期定额申购业务优惠推广活动的公告
34) 华安基金管理有限公司关于新增深圳平安银行为开放式基金代销机构的公告
35) 华安基金管理有限公司关于网上交易系统开通中信银行等银行网上支付的公告
36) 华安基金管理有限公司关于新增华安证券有限责任公司为开放式基金代销机构的公告
37) 华安基金管理有限公司关于新增华泰证券有限责任公司为开放式基金代销机构的公告
3. 其他重要事项 其他重要事项
1) 关于总机变更的公告，华安基金管理有限公司的电话总机自2007 年5月28日起由（021）58881111 变更为（021） 38969999。 2007年10月19日
2007年10月25日2007年11月6日2007年11月8日2007年11月8日2007年12月13日2007 年12 月26 日
2008年1月15日
2008年1月18日2008年1月25日2008年1月28日2008年1月31日2008年2月25日
2008年3月3日2008年3月12日2008年3月21日2008年3月24日2008年3月24日2008年3月24日
披露日期 2007年5月25日
上述作为临时公告披露的重大事项均刊登于《上海证券报》、《证券时报》

以及《中国证券报》上，或基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn 上。

十二、 备查文件目录
1、《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金基金合同》2、《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金招募说明书》3、《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金托管协议》4、中国证监会批准基金设立的文件；5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；7、基金托管人业务资格批件和营业执照；8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；9、上述文件的存放地点和查阅方式如下：存放地点：基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn 。查阅方式：投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
2008年3月27 日
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