大成健康产业混合型证券投资基金

2016年年度报告

2016年 12月 31日

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2017年3月25日

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

大成健康产业股票型证券投资基金基金合同已于2014年1月24日生效。自基金合同生效以

来，本基金运作平稳。根据中国证监会2014年7月7日颁布的《公开募集证券投资基金运作管

理办法》（以下简称“《运作办法》”）的有关规定，经与本基金托管人中国银行股份有限公司协商一致，自2015年7月22日起本基金名称变更为“大成健康产业混合型证券投资基金”；基金简称变更为“大成健康产业混合”；基金类别变更为“混合型”。基金代码保持不变，仍为090020。上述事项已报中国证监会备案。因上述变更基金名称及基金类别事宜，基金管理人对《基金合同》和《托管协议》的相关条款进行了相应修改。在修改过程中，基金管理人根据《运作办法》和基金运作实际情况，对《基金合同》的部分条款进行了必要的调整。就前述修改变更事项，本基金管理人已按照相关法律法规及《基金合同》的约定履行了相关手续及各项信息披露工作。

按照基金合同约定，本次变更对基金份额持有人利益无实质性不利影响且不涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化的情形，不需要召开基金份额持有人大会。本基金更名后，《大成健康产业股票型证券投资基金基金合同》、《大成健康产业股票型证券投资基金托管协议》等法律文件项下的全部权利、义务由大成健康产业混合型证券投资基金承担和继承。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月23日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。

第2页共62页

1.2目录

§1重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......3

§2基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......6

2.4信息披露方式......6

2.5其他相关资料......6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1主要会计数据和财务指标......7

3.2基金净值表现......7

3.3过去三年基金的利润分配情况......9

§4管理人报告......9

4.1基金管理人及基金经理情况......9

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15

§5托管人报告......15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......15

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15

§6审计报告......15

§7年度财务报表......16

7.1资产负债表......16

7.2利润表......18

7.3所有者权益（基金净值）变动表......19

7.4报表附注......20

§8投资组合报告......42

8.1期末基金资产组合情况......42

8.2期末按行业分类的股票投资组合......42

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......43

8.4报告期内股票投资组合的重大变动......44

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......51

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......51

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......51

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......51

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......51

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8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......51

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......51

8.12投资组合报告附注......52

§9基金份额持有人信息......52

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......52

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......53

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......53

§10开放式基金份额变动......53

§11重大事件揭示......53

11.1基金份额持有人大会决议......53

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......53

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......54

11.4基金投资策略的改变......54

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......54

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......54

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......54

11.8其他重大事件......56

§12影响投资者决策的其他重要信息......61

§13备查文件目录......61

13.1备查文件目录......61

13.2存放地点......62

13.3查阅方式......62

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 大成健康产业混合型证券投资基金

基金简称 大成健康产业混合

基金主代码 090020

交易代码 090020

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014年1月24日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 35,048,729.88份

基金合同存续期 不定期

2.2基金产品说明

投资目标 本基金主要投资于与健康产业相关的优质上市公司，

在控制风险的前提下，力争为投资者创造超越业绩比

较基准的长期资本增值。

投资策略 本基金采用自上而下和自下而上相结合的主动投资策

略。以宏观经济和政策研究为基础，通过分析影响证

券市场整体运行的内外部因素，实施大类资产配置；

通过对健康产业各个子行业发展生命周期、行业景气

度、行业竞争格局、技术水平及其发展趋势等多角度，

综合评估各个行业的投资价值，实施行业配置；对健

康产业各公司在所属行业的竞争优势进行分析，结合

股票基本面指标（包括成长性指标和估值指标），精

选优质上市公司股票，构建投资组合。

为有效控制投资风险，本基金将根据风险管理的原则

适度进行股指期货投资。股指期货投资将根据风险管

理的原则，以套期保值为目的，并按照中国金融期货

交易所套期保值管理的有关规定执行，对冲系统性风

险和某些特殊情况下的流动性风险等。

业绩比较基准 申万医药生物行业指数×80%＋中证综合债券指数

×20%

风险收益特征 本基金为混合型基金，风险收益水平高于货币市场基

金和债券型基金，属于中高风险的证券投资基金品种。

注：根据中国证监会2014年1月24日下发的《关于大成中证500沪市交易型开放式指数证券投

资基金联接基金基金份额持有人大会决议备案的回函》（基金部函[2014]51号），大成中证500

沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金转型为大成健康产业股票型证券投资基金，修改基金合同中的基金名称、基金类别、基金的投资目标、投资范围、投资理念和投资策略、业绩比较 第5页共62页

基准、风险收益特征、基金投资组合比例限制、基金的费用等条款。修订后的《大成健康产业股票型证券投资基金基金合同》自2014年1月24日起正式生效。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

姓名 罗登攀 王永民

信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-66594896

电子邮箱 office@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com

客户服务电话 4008885558 95566

传真 0755-83199588 010-66594942

注册地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街1

7088号招商银行大厦32 号

层

办公地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街1

7088号招商银行大厦32 号

层

邮政编码 518040 100818

法定代表人 刘卓 田国立

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.dcfund.com.cn

址

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广场安

合伙) 永大楼17层01-12室

注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招商银

行大厦32层

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年 2014年

本期已实现收益 -5,329,241.32 769,391.42 -2,500,612.84

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本期利润 -12,203,163.93 7,832,978.02 -2,787,457.95

加权平均基金份额本期利润 -0.3127 0.2051 -0.0493

本期加权平均净值利润率 -33.63% 15.88% -4.86%

本期基金份额净值增长率 -27.09% 26.81% -5.31%

3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末

期末可供分配利润 -3,254,772.64 6,045,680.99 -688,607.12

期末可供分配基金份额利润 -0.0929 0.1608 -0.0191

期末基金资产净值 31,793,957.24 46,762,223.82 35,373,079.73

期末基金份额净值 0.907 1.244 0.981

3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末

基金份额累计净值增长率 -12.45% 20.08% -5.31%

注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

4.本基金自2014年1月24日起由大成中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金转

为大成健康产业股票型证券投资基金，所涉及的相关累计数据计算起始日从本次年报开始由原大成中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金成立日变更为大成健康产业股票型证券投资基金合同生效日。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 -4.73% 0.91% -2.07% 0.65% -2.66% 0.26%

过去六个月 -2.99% 0.94% 3.65% 0.68% -6.64% 0.26%

过去一年 -27.09% 1.89% -10.00% 1.39% -17.09% 0.50%

自基金合同 -12.45% 2.25% 51.76% 1.58% -64.21% 0.67%

生效起至今

注：1.根据《大成健康产业股票型证券投资基金基金合同》，业绩比较基准自2014年1月24日

起，由“中证500沪市指数×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%”变更为“申万医药生物行

业指数×80%＋中证综合债券指数×20%”；基金业绩比较基准收益率在变更前后期间分别根据相应的指标计算。

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2.本基金自2014年1月24日起由大成中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金

转为大成健康产业股票型证券投资基金，所涉及的相关数据计算起始日从本次年报开始由原大成中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金成立日变更为大成健康产业股票型证券投资基金合同生效日。

3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：1、根据中国证监会2014年1月24日下发的《关于大成中证500沪市交易型开放式指数证

券投资基金联接基金基金份额持有人大会决议备案的回函》（基金部函[2014]51号），大成中证

500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金转型为大成健康产业股票型证券投资基金，修

改基金合同中的基金名称、基金类别、基金的投资目标、投资范围、投资理念和投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、基金投资组合比例限制、基金的费用等条款。修订后的《大成健康产业股票型证券投资基金基金合同》自2014年1月24日起正式生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。

2、按照《大成健康产业股票型证券投资基金基金合同》规定，基金管理人应当自2014年1月

24日(基金合同生效日)起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。截至报告期末，

本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。

3、根据《大成健康产业混合型证券投资基金基金合同》，业绩比较基准自2014年1月24日起，

由“中证500沪市指数×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%”变更为“申万医药生物行业指

数×80%＋中证综合债券指数×20%”；基金业绩比较基准收益率在变更前后期间分别根据相应的 第8页共62页

指标计算。

3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3过去三年基金的利润分配情况

注：本基金自2014年1月24日(基金合同生效日)以来未有利润分配事项。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日

正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注

册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、特定客户资产管理和QDII业务资格。

经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。截至2016年12月31日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，4只QDII基 第9页共62页

金及68只开放式证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助

姓名 职务 理）期限 证券从业年 说明

任职日期 离任日期 限

工学硕士。曾任广发证券

股份有限公司发展研究中

心研究员；2012年8月起

任职于大成基金管理有限

公司研究部，历任研究部

研究员。2014年3月18

日起任大成健康产业股票

型证券投资基金基金经理

杨挺先 本基金基 2014年6 助理。2014年6月26日

生 金经理 月26日 - 9年 至2015年7月21日任大

成健康产业股票型证券投

资基金基金经理，2015

年7月22日起任大成健

康产业混合型证券投资基

金基金经理。2015年7

月8日任大成正向回报灵

活配置混合型证券投资基

金基金经理。具有基金从

业资格。国籍：中国

注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成健康产业混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成健康产业混合型证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。

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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在9笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 2笔同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年的A股市场年初遭遇市场熔断后快速下挫，创出年内最低点，之后指数缓慢上行。

最终，上证综指下跌12.31%、深证成指下跌19.64%、中小板指下跌22.89%、创业板指下跌

27.71%。按照申万一级行业分类，唯一涨跌幅较为正的行业是食品饮料（5.72%）；其他行业跌幅靠前的分别是传媒（-31.32%）、计算机（-30.04%）、交通运输（-21.83%）、休闲服务（-21.37%）、 第11页共62页

公用事业（-17.92%）、房地产（-17.56%），以创业板为代表的新兴产业板块遭遇了深幅调整。

年初伴随市场熔断而来的巨幅调整是出乎我们意料的，而年初我们较高的仓位也使得一月结束时我们已经遭受了较大的损失。当时我们判断点位已经处于低位，并且市场风险大幅释放，因此在之后全年我们持续维持了较高的仓位，以试图挽回一月份承受的损失。可惜的是基于组合特色，我们在品种选择上选择了较为稳健的医疗、消费和部分成长类公司，但是回顾来看，2016年市场触底后反弹的先锋是以黄金为代表的有色股以及长期触底的钢铁、煤炭类周期股，之后的家电和白酒蓝筹也有不错表现，但在我们组合中配置较少。因此我们虽然在2016年的剩余时间中组合净值有所回升，但是依然离挽回一季度的损失有较大差距。

目前组合调整和配置思路如下：年初经历熔断和股灾的心理阴影虽然还未完全消除，但是在反复的市场震荡中已经有所减轻，加上市场点位相对较低，因此连续暴跌的风险不大。从宏观经济来看，经济有企稳迹象，部分微观数据反映出部分复苏的迹象，因此我们判断市场可能处于酝酿上涨的底部区域。因此在本季度我们略微加大了仓位弹性，并以2017年的长期布局着眼开始配置组合，主要聚焦在业绩确定回暖和未来景气持续高涨的行业。

在这样的思路下，我们组合继续以医疗和消费为主要配置，减持了三季度配置的电子类股票，加大了部分有涨价和高景气预期的化工类公司，并继续加大了医疗类股票的比重，最后，自下而上选择了个别个股。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截止本报告期末，本基金份额资产净值为0.907元。本报告期内基金份额净值增长率为-

27.09%，同期业绩比较基准收益率-10.00%，低于业绩比较基准的表现。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2017年的展望依然是迷雾重重，整体来说我们处于股灾后的修正期和宏观经济下一轮周期

的启动期，我们将主要从盈利能力、市场流动性和风险偏好三个方面来阐述。

盈利判断：从地产周期、库存周期、时间周期、PPI周期四个方面来验证2017年A股将再

度进入下行周期。（1）地产周期：A股的构成大部分是传统周期性行业，而这些传统行业很多都

在地产产业链上，我们预计地产产业链景气将在2017年进一步回落。因此，我们预测2017年A

股盈利下行。（2）库存周期：从历史上来看，产成品库存上行周期一般是1到2年，在产成品库

存上升的后期，企业盈利会提前开始见顶回落。16年产成品库存是上行周期，因此，我们预计

17年产成品周期见顶而企业盈利将会下行。（3）时间周期：A股的盈利周期一般是三年，其中一

年盈利回升周期，两年盈利回落周期，而2016年的盈利向上回升一年，因此我们预计2017年将

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是盈利回落期。（4）PPI周期：随着国内工业品持续涨价，PPI将会进一步回升，使得A股的毛

利率和盈利增速趋于下降。

流动性判断：2017年利率水平有望先升后降，流动性先紧后升。因短期内基础货币和货币

乘数的扩张受限（基础货币：外汇占款一直以来是基础货币的主要投放方式民币汇率不断下跌，外汇占款持续下降，基础将货币承压；货币乘数：预计17年地产市场的调控将使房贷减速，以及或将MPA考核纳入表外理财，对广义信贷的约束加强，都会对货币乘数产生负面影响），在2017年上半年物价和房价压力依然很大以及中美利差在不断缩小，为控制资本外流，货币政策难以宽松。但下半年随着经济增长和价格水平的回落，货币宽松空间有望打开。

风险偏好判断：2017年风险偏好有望先降后升。“调结构”和“稳增长”的矛盾已经显现，

“调结构”和“稳增长”都需要获得财政的支持，资源匹配难度加大。若“去产能”和“去杠杆”，则可能带来宏观数据下行，加大了“稳增长”的难度。因此，17年上半年预计风险偏好仍处于较低的水平。但17年下半年“十九大”的改革预期或将能够提升风险偏好。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。

（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。

同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。

（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。

（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、 第13页共62页

基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。

（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。

（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。

股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行 第14页共62页

间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在本报告期内，曾出现了连续60个工作日资产净值低于五千万元的情形。我公司已

根据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对大成健康产业混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6审计报告

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 大成健康产业混合型证券投资基金全体基金份额持有人

引言段 我们审计了后附的大成健康产业混合型证券投资基金财务

第15页共62页

报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利

润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人大成基金管理有限公司

的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财

务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的

内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大

错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审

计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计

工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师

职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在

重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和

披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内

部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选

用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表

审计意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准

则的规定编制，公允反映了大成健康产业混合型证券投资基金

2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变

动情况。

注册会计师的姓名 昌华 高鹤

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址 中国 北京

审计报告日期 2017年3月24日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：大成健康产业混合型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 5,000,770.43 2,891,279.65

结算备付金 157,727.69 568,077.57

存出保证金 16,594.76 69,376.57

第16页共62页

交易性金融资产 7.4.7.2 26,052,345.30 42,227,368.00

其中：股票投资 26,052,345.30 42,227,368.00

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 934,764.44 1,442,476.32

应收利息 7.4.7.5 1,057.07 1,026.77

应收股利 - -

应收申购款 947.61 19,309.69

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 32,164,207.30 47,218,914.57

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 157,280.93 -

应付赎回款 5,925.49 63,089.68

应付管理人报酬 7.4.10.2 39,814.20 62,059.30

应付托管费 7.4.10.2 6,635.68 10,343.22

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 80,571.59 240,960.79

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 80,022.17 80,237.76

负债合计 370,250.06 456,690.75

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 35,048,729.88 37,604,250.04

未分配利润 7.4.7.10 -3,254,772.64 9,157,973.78

所有者权益合计 31,793,957.24 46,762,223.82

负债和所有者权益总计 32,164,207.30 47,218,914.57

注：1、根据中国证监会2014年1月24日下发的《关于大成中证500沪市交易型开放式指数证

券投资基金联接基金基金份额持有人大会决议备案的回函》（基金部函[2014]51号），大成中证

500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金转型为大成健康产业股票型证券投资基金，修

第17页共62页

改基金合同中的基金名称、基金类别、基金的投资目标、投资范围、投资理念和投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、基金投资组合比例限制、基金的费用等条款。修订后的《大成健康产业股票型证券投资基金基金合同》自2014年1月24日起正式生效，截至报告期末本基金合同生效已满一年。

2、 报告截止日2016年12月31日，基金份额净值为人民币0.907元，基金份额总额

35,048,729.88份。

7.2利润表

会计主体：大成健康产业混合型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 -10,551,275.32 10,422,541.20

1.利息收入 36,661.78 53,938.59

其中：存款利息收入 7.4.7.11 36,661.78 53,938.59

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -3,744,712.84 3,066,373.81

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -3,887,579.38 2,933,086.92

基金投资收益 7.4.7.13 - -

债券投资收益 7.4.7.14 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 7.4.7.15 - -

衍生工具收益 7.4.7.16 - -

股利收益 7.4.7.17 142,866.54 133,286.89

3.公允价值变动收益（损失以“- 7.4.7.18 -6,873,922.61 7,063,586.60

”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.19 30,698.35 238,642.20

减：二、费用 1,651,888.61 2,589,563.18

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 545,968.60 731,912.96

2．托管费 7.4.10.2.2 90,994.70 121,985.53

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.4.7.20 823,252.09 1,527,838.46

第18页共62页

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 7.4.7.21 191,673.22 207,826.23

三、利润总额（亏损总额以“-” -12,203,163.93 7,832,978.02

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填 -12,203,163.93 7,832,978.02

列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：大成健康产业混合型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 37,604,250.04 9,157,973.78 46,762,223.82

金净值）

二、本期经营活动产生的 - -12,203,163.93 -12,203,163.93

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 -2,555,520.16 -209,582.49 -2,765,102.65

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 26,795,412.27 -2,204,341.80 24,591,070.47

2.基金赎回款 -29,350,932.43 1,994,759.31 -27,356,173.12

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 35,048,729.88 -3,254,772.64 31,793,957.24

金净值）

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 36,061,686.85 -688,607.12 35,373,079.73

第19页共62页

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 7,832,978.02 7,832,978.02

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 1,542,563.19 2,013,602.88 3,556,166.07

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 146,106,349.71 56,295,676.46 202,402,026.17

2.基金赎回款 -144,563,786.52 -54,282,073.58 -198,845,860.10

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 37,604,250.04 9,157,973.78 46,762,223.82

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告-至-财务报表由下列负责人签署：

______罗登攀______ ______周立新______ ____周立新____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

大成健康产业混合型证券投资基金（原名大成中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金

联接基金，以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2012】851号文“关于核准中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复”的核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》作为发起人于2012年8月6日至2012年8月24日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2012)验字第60469430_H03号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2012年8月28日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。

设立时，本基金已收到的首次发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币321,993,950.03元，折合321,993,950.03份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币13,413.02元，折合13,413.02份基金份额，以上收到的实收基金共计人民币322,007,363.05元，折合322,007,363.05份基金份额。

第20页共62页

本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为本基金管理人，基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据中国证监会2014年1月24日下发的《关于大成中证500沪市交易型开放式指数证券投

资基金联接基金基金份额持有人大会决议备案的回函》（基金部函[2014]51号），大成中证500

沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金转型为大成健康产业混合型证券投资基金，修改基金合同中的基金名称、基金类别、基金的投资目标、投资范围、投资理念和投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、基金投资组合比例限制、基金的费用等条款。

根据中国证监会2014年7月7日颁布的《公开募集证券投资基金运作管理办法》的有关规

定，经与本基金托管人中国银行股份有限公司协商一致，自2015年7月22日起本基金名称变更

为“大成健康产业混合型证券投资基金”；基金简称变更为“大成健康产业混合”；基金类别变更为“混合型”。上述事项已报中国证监会备案。

本基金的投资对象为具有较好流动性的金融工具，包括国内依法发行交易的股票（含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（含中期票据）、货币市场工具、银行存款、权证、股指期货及法律、法规或监管机构允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准自2014年1月24日起，由“中证500沪市指数×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%”变更为“申万医药生物行业指数×80%＋中证综合债券指数×20%”。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

第21页共62页

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财

务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项；

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券、基金和衍生工具等投资。

本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

初始确认

第22页共62页

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

终止确认

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

金融资产转移

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负 第23页共62页

债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整

的报价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。

(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验

证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具

体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实 第24页共62页

现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提；

(3)其他费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入或摊入当期 第25页共62页

基金费用。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额持有人可自行选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；

(2)本基金的每份基金份额享有同等分配权；

(3)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多12次；每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的5%。

(5)投资者的现金红利和分红再投资形成的基金份额均按照四舍五入的方法保留到小数点后第2位；

(6)本基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过15个工作日；

(7)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无需说明的重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

7.4.6.1印花税

证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳；

股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2营业税、增值税、企业所得税

第26页共62页

以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税。

证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。

自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范

围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入免征增值税。

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

7.4.6.3个人所得税

个人所得税税率为20%。

基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。

基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息

红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应

纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。

股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

第27页共62页

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 5,000,770.43 2,891,279.65

定期存款 - -

其中：存款期限1-3个月 - -

其他存款 - -

合计： 5,000,770.43 2,891,279.65

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 25,934,401.54 26,052,345.30 117,943.76

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 25,934,401.54 26,052,345.30 117,943.76

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 35,235,501.63 42,227,368.00 6,991,866.37

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 - - -

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 35,235,501.63 42,227,368.00 6,991,866.37

第28页共62页

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金于本期末及上年度末均无买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金于本期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 978.57 739.87

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 71.00 255.60

应收债券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 7.50 31.30

合计 1,057.07 1,026.77

7.4.7.6其他资产

本基金本期末及上年度末均未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 80,571.59 240,960.79

银行间市场应付交易费用 - -

合计 80,571.59 240,960.79

第29页共62页

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 22.17 237.76

预提审计费 30,000.00 30,000.00

预提信息披露费 50,000.00 50,000.00

合计 80,022.17 80,237.76

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 37,604,250.04 37,604,250.04

本期申购 26,795,412.27 26,795,412.27

本期赎回（以“-”号填列） -29,350,932.43 -29,350,932.43

本期末 35,048,729.88 35,048,729.88

注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 6,045,680.99 3,112,292.79 9,157,973.78

本期利润 -5,329,241.32 -6,873,922.61 -12,203,163.93

本期基金份额交易 -71,833.84 -137,748.65 -209,582.49

产生的变动数

其中：基金申购款 -169,257.24 -2,035,084.56 -2,204,341.80

基金赎回款 97,423.40 1,897,335.91 1,994,759.31

本期已分配利润 - - -

本期末 644,605.83 -3,899,378.47 -3,254,772.64

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月

月31日 31日

活期存款利息收入 32,011.40 46,578.62

第30页共62页

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 4,008.16 6,626.76

其他 642.22 733.21

合计 36,661.78 53,938.59

7.4.7.12股票投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至

年12月31日 2015年12月31日

卖出股票成交总额 276,111,972.84 507,143,397.74

减：卖出股票成本总额 279,999,552.22 504,210,310.82

买卖股票差价收入 -3,887,579.38 2,933,086.92

7.4.7.13基金投资收益

本基金本期及上年度可比期间均无基金投资收益。

7.4.7.14债券投资收益

本基金本期及上年度可比期间均无债券投资收益。

7.4.7.15贵金属投资收益

本基金本期及上年度可比期间均无贵金属投资产生的收益/损失。

7.4.7.16衍生工具收益

本基金本期及上年度可比期间均无衍生工具产生的收益/损失。

7.4.7.17股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12

12月31日 月31日

股票投资产生的股利收益 142,866.54 133,286.89

基金投资产生的股利收益 - -

合计 142,866.54 133,286.89

7.4.7.18公允价值变动收益

单位：人民币元

第31页共62页

本期 上年度可比期间

项目名称 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年

2016年12月31日 12月31日

1.交易性金融资产 -6,873,922.61 7,063,586.60

——股票投资 -6,873,922.61 7,063,586.60

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -6,873,922.61 7,063,586.60

7.4.7.19其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

基金赎回费收入 29,532.90 183,978.22

基金转换费收入 1,165.45 54,663.98

合计 30,698.35 238,642.20

注：(1）本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。

(2）本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金 的赎回费的

25%归入转出基金的基金资产。

7.4.7.20交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12

月31日 月31日

交易所市场交易费用 823,252.09 1,527,638.46

银行间市场交易费用 - 200.00

合计 823,252.09 1,527,838.46

7.4.7.21其他费用

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12

第32页共62页

12月31日 月31日

审计费用 30,000.00 30,000.00

信息披露费 150,000.00 150,000.00

银行费用 5,673.22 9,826.23

债券账户维护费 6,000.00 18,000.00

合计 191,673.22 207,826.23

7.4.7.22分部报告

截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，除7.4.6.2营业税、增值税、企业所得税中披露的事项外，本基金无

其他需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构

中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东

光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东

广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东（2016年4月25日前）

大成国际资产管理有限公司（“大成国际”） 基金管理人的子公司

大成创新资本管理有限公司（“大成创新资本” 基金管理人的合营企业

）

注：(1)根据本基金管理人大成基金董事会及股东会的有关决议，大成基金原股东广东证券将所持大成基金2%股权以拍卖竞买的方式转让给大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。

(2)以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

第33页共62页

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

关联方名称 占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比

比例 例

光大证券 50,646,493.89 9.26% 43,788,833.21 4.31%

7.4.10.1.2债券交易

本基金本期及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。

7.4.10.1.3权证交易

本基金本期及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.4应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣

佣金 总量的比例 金总额的比例

光大证券 46,156.56 9.26% 143.34 0.18%

上年度可比期间

关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣

佣金 总量的比例 金总额的比例

光大证券 39,906.80 4.35% 39,906.80 16.56%

注：(1)上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。

(2)该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月

第34页共62页

月31日 31日

当期发生的基金应支付 545,968.60 731,912.96

的管理费

其中：支付销售机构的 181,091.33 240,509.44

客户维护费

注：(1) 基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费

率计提。管理费的计算方法如下：

H=E×1.50%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

(2)于2016年12月31日的应付基金管理费为人民币39,814.20元（2015年12月31日：人民

币62,059.30元）。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月

月31日 31日

当期发生的基金应支付 90,994.70 121,985.53

的托管费

注：(1) 基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费

率计提。托管费的计算方法如下：

H=E×0.25%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

(2)于2016年12月31日的应付基金托管费为人民币6,635.68元（2015年12月31日：人民币

10,343.22元）。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

项目 本期 上年度可比期间

2016年1月1日至 2015年1月1日至

第35页共62页

2016年12月31日 2015年12月31日

报告期初持有的基金份额 5,024,120.60 5,024,120.60

报告期间申购/买入总份额 - -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份额 - -

报告期末持有的基金份额 5,024,120.60 5,024,120.60

报告期末持有的基金份额占基金总份额比

例 14.33% 13.36%

注：基金管理人申购本基金的费率与本基金法律文件规定一致。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2016年1月1日至2016年12月31 2015年1月1日至2015年12月31日

名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行股份有 5,000,770.43 32,011.40 2,891,279.65 46,578.62

限公司

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，并按银行间同业利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

本基金于本报告期内未进行利润分配。

7.4.12期末（ 2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于年末流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

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7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(董事会合规审计和风险控制委员会合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审计和风险控制委员会合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2016年12月31日及2015年12月31日本基金未持有信用类债券投资。

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7.4.13.3流动性风险

流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。

本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有的金融资产大部分不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化的影响。本基金持有的生息资产主要为银行存款等。下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2016年12月31日

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资产

银行存款 5,000,770.43 - - - 5,000,770.43

结算备付金 157,727.69 - - - 157,727.69

存出保证金 16,594.76 - - - 16,594.76

交易性金融资产 - - - 26,052,345.30 26,052,345.30

应收证券清算款 - - - 934,764.44 934,764.44

应收利息 - - - 1,057.07 1,057.07

应收申购款 - - - 947.61 947.61

资产总计 5,175,092.88 - - 26,989,114.42 32,164,207.30

负债

应付证券清算款 - - - 157,280.93 157,280.93

应付赎回款 - - - 5,925.49 5,925.49

应付管理人报酬 - - - 39,814.20 39,814.20

应付托管费 - - - 6,635.68 6,635.68

应付交易费用 - - - 80,571.59 80,571.59

其他负债 - - - 80,022.17 80,022.17

负债总计 - - - 370,250.06 370,250.06

利率敏感度缺口 5,175,092.88 - - 26,618,864.36 31,793,957.24

上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2015年12月31日

资产

银行存款 2,891,279.65 - - - 2,891,279.65

结算备付金 568,077.57 - - - 568,077.57

存出保证金 69,376.57 - - - 69,376.57

交易性金融资产 - - - 42,227,368.00 42,227,368.00

应收证券清算款 - - - 1,442,476.32 1,442,476.32

应收利息 - - - 1,026.77 1,026.77

应收申购款 - - - 19,309.69 19,309.69

资产总计 3,528,733.79 - - 43,690,180.78 47,218,914.57

负债

应付赎回款 - - - 63,089.68 63,089.68

应付管理人报酬 - - - 62,059.30 62,059.30

应付托管费 - - - 10,343.22 10,343.22

应付交易费用 - - - 240,960.79 240,960.79

其他负债 - - - 80,237.76 80,237.76

负债总计 - - - 456,690.75 456,690.75

利率敏感度缺口 3,528,733.79 - - 43,233,490.03 46,762,223.82

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本基金于本报告期末及上年度末均未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

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7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。于2016年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2016年12月31日 2015年12月31日

公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产净值

值比例（%） 比例（%）

交易性金融资产-股票投资 26,052,345.30 81.94 42,227,368.00 90.30

交易性金融资产－基金投资 - 0.00 - 0.00

交易性金融资产－债券投资 - 0.00 - 0.00

交易性金融资产－贵金属投 - 0.00 - 0.00

资

衍生金融资产－权证投资 - 0.00 - 0.00

其他 - 0.00 - 0.00

合计 26,052,345.30 81.94 42,227,368.00 90.30

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假 下表为其他价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价

格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。正数表示可能增加基金资设 产净值，负数表示可能减少基金资产净值。

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

分 相关风险变量的变动 上年度末

本期末 2015年12月31

析 2016年12月31日日

业绩比较基准上升5% 2,094,209.32 3,272,473.71

业绩比较基准下降5% -2,094,209.32 -3,272,473.71

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注：本基金的业绩比较基准为申万医药生物行业指数×80%＋中证综合债券指数×20%。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.2其他事项

(1)公允价值

管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产中划分为第一层次的余额为人民币26,052,345.30元，无划分为第二层次余额，无划分为第三

层次余额。（于2015年12月31日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产中划分为第一层次的余额为人民币38,451,298.00元，划分为第二层次的余额为人民币

3,776,070.00元，无划分为第三层次余额。）

公允价值所属层次间重大变动

本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。

对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

第三层级公允价值期初金额和本期变动金额

本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。

（2）除公允价值外，截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币31,793,957.24元，

已连续超过六十个工作日基金资产净值低于人民币五千万元。本基金资产管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的《证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定，向中国证监会说明原因和报送解决方案。

7.4.14.3财务报表的批准

本财务报表已于2017年3月24日经本基金的基金管理人批准。

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§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 权益投资 26,052,345.30 81.00

其中：股票 26,052,345.30 81.00

2 固定收益投资 - 0.00

其中：债券 - 0.00

资产支持证券 - 0.00

3 贵金属投资 - 0.00

4 金融衍生品投资 - 0.00

5 买入返售金融资产 - 0.00

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00

6 银行存款和结算备付金合计 5,158,498.12 16.04

7 其他各项资产 953,363.88 2.96

8 合计 32,164,207.30 100.00

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - 0.00

B 采矿业 - 0.00

C 制造业 20,054,855.37 63.08

D 电力、热力、燃气及水生产和供 817,674.00 2.57

应业

E 建筑业 872,340.00 2.74

F 批发和零售业 4,306,557.53 13.55

G 交通运输、仓储和邮政业 - 0.00

H 住宿和餐饮业 - 0.00

I 信息传输、软件和信息技术服务 - 0.00

业

J 金融业 - 0.00

K 房地产业 - 0.00

L 租赁和商务服务业 918.40 0.00

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M 科学研究和技术服务业 - 0.00

N 水利、环境和公共设施管理业 - 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - 0.00

P 教育 - 0.00

Q 卫生和社会工作 - 0.00

R 文化、体育和娱乐业 - 0.00

S 综合 - 0.00

合计 26,052,345.30 81.94

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

无。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 000513 丽珠集团 32,600 1,939,700.00 6.10

2 603108 润达医疗 57,500 1,757,200.00 5.53

3 002007 华兰生物 45,200 1,615,900.00 5.08

4 600998 九州通 74,700 1,549,278.00 4.87

5 300447 全信股份 27,900 1,547,892.00 4.87

6 600056 中国医药 78,600 1,495,758.00 4.70

7 300180 华峰超纤 56,300 1,379,350.00 4.34

8 000661 长春高新 12,100 1,353,385.00 4.26

9 002422 科伦药业 79,900 1,287,988.00 4.05

10 600110 诺德股份 118,585 1,264,116.10 3.98

11 002050 三花智控 104,471 1,153,359.84 3.63

12 002126 银轮股份 112,500 1,090,125.00 3.43

13 600976 健民集团 31,321 1,000,079.53 3.15

14 300461 田中精机 14,900 951,067.00 2.99

15 002032苏泊尔 26,100 911,412.00 2.87

16 600477 杭萧钢构 86,800 872,340.00 2.74

17 600969 郴电国际 42,900 817,674.00 2.57

18 002674 兴业科技 45,718 811,951.68 2.55

19 000529 广弘控股 54,800 646,640.00 2.03

20 002690 美亚光电 30,200 639,032.00 2.01

第43页共62页

21 300463 迈克生物 23,800 584,290.00 1.84

22 300068 南都电源 25,900 499,093.00 1.57

23 603866 桃李面包 6,900 302,910.00 0.95

24 300006 莱美药业 34,800 294,060.00 0.92

25 600685 中船防务 9,600 285,120.00 0.90

26 603818 曲美家居 60 1,047.00 0.00

27 002127 南极电商 80 918.40 0.00

28 600195 中牧股份 31 658.75 0.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值

比例（％）

1 002422 科伦药业 5,191,661.49 11.10

2 002007 华兰生物 4,762,672.80 10.18

3 002235 安妮股份 4,092,037.00 8.75

4 600056 中国医药 4,055,972.28 8.67

5 002117 东港股份 3,712,496.78 7.94

6 002294 信立泰 3,704,531.99 7.92

7 600136 当代明诚 3,544,350.01 7.58

8 002234 民和股份 3,412,461.15 7.30

9 603818 曲美家居 3,294,636.00 7.05

10 002050 三花智控 3,137,275.48 6.71

11 600386 北巴传媒 3,014,148.00 6.45

12 002674 兴业科技 2,973,451.00 6.36

13 300014 亿纬锂能 2,781,810.40 5.95

14 002597 金禾实业 2,727,974.37 5.83

15 000926 福星股份 2,720,709.00 5.82

16 002601 佰利联 2,690,773.01 5.75

17 300098 高新兴 2,630,235.00 5.62

18 002245 澳洋顺昌 2,578,207.00 5.51

19 300401 花园生物 2,537,682.66 5.43

20 600110 诺德股份 2,537,189.00 5.43

21 300230 永利股份 2,437,772.00 5.21

22 603108 润达医疗 2,362,544.00 5.05

23 002777 久远银海 2,340,690.00 5.01

第44页共62页

24 603788 宁波高发 2,313,703.76 4.95

25 002626 金达威 2,275,287.00 4.87

26 002167 东方锆业 2,204,757.00 4.71

27 600303 曙光股份 2,166,184.02 4.63

28 002584 西陇科学 2,078,728.50 4.45

29 300015 爱尔眼科 2,070,825.65 4.43

30 000100 TCL集团 2,057,812.00 4.40

31 002665 首航节能 2,000,389.00 4.28

32 300499 高澜股份 1,889,857.00 4.04

33 000513 丽珠集团 1,882,881.34 4.03

34 000596 古井贡酒 1,868,173.72 4.00

35 000529 广弘控股 1,865,554.25 3.99

36 000892 星美联合 1,858,252.90 3.97

37 601677 明泰铝业 1,858,063.00 3.97

38 002001 新和成 1,850,619.02 3.96

39 600998 九州通 1,846,016.00 3.95

40 600458 时代新材 1,838,677.63 3.93

41 002675 东诚药业 1,812,246.20 3.88

42 002127 南极电商 1,769,264.66 3.78

43 002381 双箭股份 1,767,989.00 3.78

44 002258 利尔化学 1,738,247.70 3.72

45 002355 兴民智通 1,708,827.00 3.65

46 600990 四创电子 1,668,060.00 3.57

47 600257 大湖股份 1,664,391.35 3.56

48 600161 天坛生物 1,651,862.27 3.53

49 600079 人福医药 1,646,077.00 3.52

50 300198 纳川股份 1,624,756.00 3.47

51 601688 华泰证券 1,609,369.00 3.44

52 000581 威孚高科 1,604,121.00 3.43

53 600485 信威集团 1,553,712.00 3.32

54 600048 保利地产 1,546,081.00 3.31

55 002191 劲嘉股份 1,537,409.00 3.29

56 002281 光迅科技 1,531,193.00 3.27

57 002169 智光电气 1,512,420.17 3.23

58 600584 长电科技 1,493,227.00 3.19

59 300072 三聚环保 1,489,475.00 3.19

第45页共62页

60 601607 上海医药 1,477,568.00 3.16

61 002076 雪莱特 1,472,077.89 3.15

62 600518 康美药业 1,459,902.00 3.12

63 000650 仁和药业 1,456,154.50 3.11

64 000661 长春高新 1,423,582.76 3.04

65 002411 必康股份 1,420,809.58 3.04

66 300241 瑞丰光电 1,418,463.00 3.03

67 300404 博济医药 1,412,898.08 3.02

68 601388 怡球资源 1,391,900.00 2.98

69 600276 恒瑞医药 1,380,578.00 2.95

70 300228 富瑞特装 1,380,344.00 2.95

71 300447 全信股份 1,354,162.00 2.90

72 002458 益生股份 1,353,222.00 2.89

73 300180 华峰超纤 1,351,318.00 2.89

74 002604 龙力生物 1,346,049.00 2.88

75 600976 健民集团 1,345,865.42 2.88

76 600338 西藏珠峰 1,319,590.00 2.82

77 000925 众合科技 1,314,931.35 2.81

78 300354 东华测试 1,305,605.00 2.79

79 002456 欧菲光 1,296,819.00 2.77

80 600322 天房发展 1,296,585.00 2.77

81 300331 苏大维格 1,287,148.00 2.75

82 002230 科大讯飞 1,267,916.00 2.71

83 300389 艾比森 1,267,508.63 2.71

84 300153 科泰电源 1,265,679.64 2.71

85 600682 南京新百 1,260,932.00 2.70

86 000531 穗恒运Ａ 1,231,344.00 2.63

87 002196 方正电机 1,202,052.00 2.57

88 300422 博世科 1,161,436.76 2.48

89 600259 广晟有色 1,158,797.00 2.48

90 603898 好莱客 1,148,989.02 2.46

91 000910 大亚圣象 1,146,992.39 2.45

92 600880 博瑞传播 1,143,678.00 2.45

93 600198 大唐电信 1,140,923.41 2.44

94 300136 信维通信 1,140,836.00 2.44

95 002522 浙江众成 1,136,824.00 2.43

第46页共62页

96 002264 新华都 1,128,892.92 2.41

97 002172 澳洋科技 1,123,980.00 2.40

98 002766 索菱股份 1,104,104.16 2.36

99 000810 创维数字 1,100,418.00 2.35

100 300364 中文在线 1,096,999.00 2.35

101 002668 奥马电器 1,096,596.00 2.35

102 000722 湖南发展 1,083,921.95 2.32

103 300461 田中精机 1,075,069.14 2.30

104 600211 西藏药业 1,066,194.00 2.28

105 600498 烽火通信 1,058,543.07 2.26

106 002126 银轮股份 1,051,466.00 2.25

107 603008 喜临门 1,038,951.85 2.22

108 000911 南宁糖业 1,031,184.58 2.21

109 000903 云内动力 1,024,468.00 2.19

110 603968 醋化股份 1,012,125.00 2.16

111 600589 广东榕泰 987,153.00 2.11

112 002425 凯撒文化 983,348.00 2.10

113 300197 铁汉生态 973,017.00 2.08

114 000018 神州长城 967,433.00 2.07

115 300144 宋城演艺 957,428.57 2.05

116 300318 博晖创新 953,855.00 2.04

117 600628 新世界 950,503.89 2.03

118 000698 沈阳化工 948,453.00 2.03

119 600273 嘉化能源 946,249.00 2.02

120 600851 海欣股份 942,381.00 2.02

121 000718 苏宁环球 941,528.00 2.01

122 300347 泰格医药 941,436.52 2.01

123 000711 京蓝科技 936,911.84 2.00

注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值

比例（％）

1 002355 兴民智通 4,821,833.80 10.31

第47页共62页

2 002422 科伦药业 3,803,480.37 8.13

3 002294 信立泰 3,737,856.08 7.99

4 002117 东港股份 3,641,547.57 7.79

5 002235 安妮股份 3,591,391.50 7.68

6 002019 亿帆医药 3,573,978.08 7.64

7 002234 民和股份 3,468,024.66 7.42

8 600682 南京新百 3,419,624.10 7.31

9 603818 曲美家居 3,367,368.52 7.20

10 600386 北巴传媒 3,362,663.34 7.19

11 000926 福星股份 3,346,691.55 7.16

12 002007 华兰生物 3,283,264.16 7.02

13 600136 当代明诚 3,260,655.54 6.97

14 600079 人福医药 3,249,580.97 6.95

15 002597 金禾实业 3,240,540.00 6.93

16 002601 佰利联 2,937,084.00 6.28

17 300014 亿纬锂能 2,899,173.80 6.20

18 000078 海王生物 2,856,358.20 6.11

19 300401 花园生物 2,844,285.10 6.08

20 300078 思创医惠 2,774,661.12 5.93

21 002245 澳洋顺昌 2,759,869.84 5.90

22 300072 三聚环保 2,666,077.41 5.70

23 600056 中国医药 2,589,777.96 5.54

24 300499 高澜股份 2,526,114.80 5.40

25 603788 宁波高发 2,523,670.16 5.40

26 002127 南极电商 2,495,518.66 5.34

27 300098 高新兴 2,466,527.00 5.27

28 000952 广济药业 2,362,680.17 5.05

29 002050 三花智控 2,333,662.11 4.99

30 600584 长电科技 2,324,910.05 4.97

31 002167 东方锆业 2,323,875.00 4.97

32 300230 永利股份 2,310,915.42 4.94

33 002626 金达威 2,240,540.07 4.79

34 002584 西陇科学 2,229,825.46 4.77

35 002665 首航节能 2,143,578.41 4.58

36 002674 兴业科技 2,138,588.23 4.57

37 002777 久远银海 2,127,157.00 4.55

38 300015 爱尔眼科 2,009,080.28 4.30

39 000100 TCL集团 1,988,500.60 4.25

第48页共62页

40 002001 新和成 1,988,423.29 4.25

41 000596 古井贡酒 1,961,928.14 4.20

42 600458 时代新材 1,894,784.00 4.05

43 002258 利尔化学 1,892,522.00 4.05

44 002381 双箭股份 1,830,188.00 3.91

45 601677 明泰铝业 1,827,947.44 3.91

46 002675 东诚药业 1,754,127.40 3.75

47 600257 大湖股份 1,711,842.85 3.66

48 600303 曙光股份 1,691,460.00 3.62

49 000581 威孚高科 1,674,783.00 3.58

50 002281 光迅科技 1,671,459.42 3.57

51 000892 星美联合 1,651,933.09 3.53

52 600110 诺德股份 1,619,406.71 3.46

53 600161 天坛生物 1,581,472.40 3.38

54 000516 国际医学 1,557,765.00 3.33

55 000925 众合科技 1,557,433.10 3.33

56 603883 老百姓 1,556,028.00 3.33

57 600338 西藏珠峰 1,512,079.46 3.23

58 000810 创维数字 1,493,274.54 3.19

59 000650 仁和药业 1,489,737.35 3.19

60 600990 四创电子 1,488,875.66 3.18

61 002421 达实智能 1,486,412.59 3.18

62 300153 科泰电源 1,464,599.18 3.13

63 601607 上海医药 1,460,323.00 3.12

64 002456 欧菲光 1,453,944.00 3.11

65 002730 电光科技 1,433,555.67 3.07

66 300404 博济医药 1,433,418.15 3.07

67 002604 龙力生物 1,431,717.83 3.06

68 002517 恺英网络 1,422,676.86 3.04

69 600518 康美药业 1,421,265.94 3.04

70 002411 必康股份 1,419,089.00 3.03

71 600276 恒瑞医药 1,418,238.00 3.03

72 600048 保利地产 1,414,890.51 3.03

73 601688 华泰证券 1,408,309.00 3.01

74 002169 智光电气 1,399,391.00 2.99

75 300241 瑞丰光电 1,389,841.00 2.97

76 600485 信威集团 1,378,697.00 2.95

77 002264 新华都 1,370,205.00 2.93

第49页共62页

78 600198 大唐电信 1,338,745.00 2.86

79 300331 苏大维格 1,335,129.00 2.86

80 000531 穗恒运Ａ 1,325,550.00 2.83

81 002076 雪莱特 1,310,913.80 2.80

82 002191 劲嘉股份 1,293,600.00 2.77

83 002458 益生股份 1,283,999.00 2.75

84 000529 广弘控股 1,270,842.50 2.72

85 300228 富瑞特装 1,263,726.00 2.70

86 600259 广晟有色 1,260,875.00 2.70

87 002230 科大讯飞 1,246,175.00 2.66

88 002196 方正电机 1,241,408.00 2.65

89 002172 澳洋科技 1,239,477.00 2.65

90 300109 新开源 1,239,381.00 2.65

91 600217 中再资环 1,203,524.00 2.57

92 300198 纳川股份 1,201,449.85 2.57

93 600322 天房发展 1,143,908.00 2.45

94 002425 凯撒文化 1,136,944.00 2.43

95 000566 海南海药 1,136,610.00 2.43

96 603898 好莱客 1,136,413.00 2.43

97 300354 东华测试 1,129,318.00 2.42

98 300136 信维通信 1,128,901.86 2.41

99 600880 博瑞传播 1,106,647.99 2.37

100 002668 奥马电器 1,105,884.00 2.36

101 000910 大亚圣象 1,096,509.35 2.34

102 000903 云内动力 1,096,112.00 2.34

103 300389 艾比森 1,083,724.92 2.32

104 002522 浙江众成 1,050,626.00 2.25

105 002467 二六三 1,045,041.00 2.23

106 600498 烽火通信 1,040,787.00 2.23

107 600211 西藏药业 1,032,587.00 2.21

108 600122 宏图高科 1,028,853.00 2.20

109 000711 京蓝科技 1,009,603.00 2.16

110 603008 喜临门 1,005,611.70 2.15

111 300364 中文在线 980,195.36 2.10

112 002434 万里扬 969,615.00 2.07

113 300422 博世科 962,917.00 2.06

114 002686 亿利达 962,096.50 2.06

115 601388 怡球资源 947,899.33 2.03

第50页共62页

116 000018 神州长城 935,782.00 2.00

注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 270,698,452.13

卖出股票收入（成交）总额 276,111,972.84

注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期未投资股指期货。

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期未投资股指期货。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金本报告期未投资国债期货。

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期未投资国债期货。

第51页共62页

8.11.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期未投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日

前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 16,594.76

2 应收证券清算款 934,764.44

3 应收股利 -

4 应收利息 1,057.07

5 应收申购款 947.61

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 953,363.88

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人户数 户均持有的 持有人结构

(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者

第52页共62页

持有份额 占总份 持有份额 占总份

额比例 额比例

2,904 12,069.12 5,024,120.60 14.33% 30,024,609.28 85.67%

注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 9,915.53 0.0283%

持有本基金

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 0

部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2014年1月24日）基金份额总额 22,376,979.98

本报告期期初基金份额总额 37,604,250.04

本报告期基金总申购份额 26,795,412.27

减:本报告期基金总赎回份额 29,350,932.43

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 35,048,729.88

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动

基金管理人于2016年6月25日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的

公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第十七次会议审议通过，钟鸣远先生不再担任公司副总经理。

二、基金托管人基金托管部门的重大人事变动

第53页共62页

2016年12月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变

动已按相关规定备案、公告。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)，本报告期应支付的审计费用为3万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

1、报告期内基金管理人收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”）《关于对大成基金管理有限公司采取责令整改并暂停办理相关业务措施的决定》，责令公司进行整改，并暂停受理公募基金产品注册申请 6 个月，暂停受理新设子公司业务申请1年，对相关责任人采取行政监管措施。公司高度重视，制定并落实相关整改措施，并及时向深圳证监局提交整改报告。 目前公司已完成相关整改工作。

2、报告期内基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

申银万国 161,039,334.88 11.16% 55,625.14 11.16% -

财富证券 155,059,395.86 10.07% 50,177.13 10.06% -

光大证券 250,646,493.89 9.26% 46,156.56 9.26% -

招商证券 247,776,131.11 8.74% 43,544.44 8.73% -

国海证券 139,511,354.86 7.23% 36,006.82 7.22% -

第54页共62页

江海证券 135,680,471.80 6.53% 32,517.60 6.52% -

东莞证券 134,261,171.10 6.27% 31,220.69 6.26% -

广州证券 129,166,017.13 5.33% 26,576.80 5.33% -

长江证券 125,787,370.32 4.72% 23,499.65 4.71% -

中投证券 323,098,540.80 4.22% 21,353.46 4.28% -

广发证券 122,679,032.65 4.15% 20,672.33 4.15% -

渤海证券 220,308,032.77 3.71% 18,506.99 3.71% -

华宝证券 116,387,133.07 3.00% 14,935.67 3.00% -

国都证券 114,548,295.93 2.66% 13,259.96 2.66% -

齐鲁证券 113,166,319.15 2.41% 11,998.91 2.41% -

方正证券 112,998,428.61 2.38% 11,845.60 2.38% -

海通证券 211,690,790.27 2.14% 10,652.98 2.14% -

万联证券 110,542,245.81 1.93% 9,606.80 1.93% -

华福证券 1 6,431,176.00 1.18% 5,859.15 1.18% -

安信证券 2 4,720,295.00 0.86% 4,301.48 0.86% -

华泰证券 2 3,159,979.93 0.58% 2,880.08 0.58% -

民生证券 1 3,002,110.23 0.55% 2,735.82 0.55% -

中信建投 1 2,958,870.84 0.54% 2,698.32 0.54% -

恒泰证券 1 2,191,432.96 0.40% 1,997.43 0.40% -

中航证券 1 - 0.00% - 0.00% -

西南证券 1 - 0.00% - 0.00% -

民族证券 1 - 0.00% - 0.00% -

华林证券 1 - 0.00% - 0.00% -

中银国际 1 - 0.00% - 0.00% -

东方证券 1 - 0.00% - 0.00% -

中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -

英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -

东海证券 1 - 0.00% - 0.00% -

国泰君安 1 - 0.00% - 0.00% -

平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -

国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -

天源证券 1 - 0.00% - 0.00% -

中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -

湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% -

东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -

银河证券 1 - 0.00% - 0.00% -

第55页共62页

华鑫证券 1 - 0.00% - 0.00% -

东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% -

长城证券 1 - 0.00% - 0.00% -

注：1、根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。

租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：

（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；

（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；

（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；

（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；

（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；

（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。

租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。

2、报告期内租用交易单元变更情况，新增交易单元：恒泰证券、方正证券、中信建投证券、平安证券。退出交易单元：中泰证券。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

无。

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于大成基金管理有限公司增加上海万得 中国证监会指定报刊

1 投资顾问有限公司为开放式基金代销机构 及本公司网站

并开通相关业务的公告 2016年12月30日

关于增加上海华信证券有限责任公司为开 中国证监会指定报刊

2

放式基金销售机构及相关费率优惠的公告 及本公司网站 2016年11月11日

大成基金管理有限公司关于增加东海期货 中国证监会指定报刊

3 有限责任公司为开放式基金代销机构并开 及本公司网站

通相关业务的公告 2016年10月29日

第56页共62页

大成健康产业混合型证券投资基金2016年 中国证监会指定报刊

4

第3季度报告 及本公司网站 2016年10月24日

大成健康产业混合型基金更新招募说明书 中国证监会指定报刊

5

(2016年2期） 及本公司网站 2016年9月8日

大成健康产业混合型基金更新招募说明书 中国证监会指定报刊

6

(2016年2期）-摘要 及本公司网站 2016年9月8日

大成健康产业混合型证券投资基金2016年 中国证监会指定报刊

7

半年度报告摘要 及本公司网站 2016年8月25日

大成健康产业混合型证券投资基金2016年 中国证监会指定报刊

8

半年度报告 及本公司网站 2016年8月25日

大成基金管理有限公司关于增加上海长量 中国证监会指定报刊

9 基金销售投资顾问有限公司为开放式基金 及本公司网站

代销机构并开通相关业务的公告 2016年7月27日

大成健康产业混合型证券投资基金2016年 中国证监会指定报刊

10

第2季度报告 及本公司网站 2016年7月20日

大成基金管理有限公司关于增加宏信证券 中国证监会指定报刊

11 有限责任公司为开放式基金代销机构并开 及本公司网站

通相关业务的公告 2016年7月16日

大成基金管理有限公司关于增加北京晟视 中国证监会指定报刊

12 天下投资管理有限公司为开放式基金代销 及本公司网站

机构并开通相关业务的公告 2016年7月9日

大成基金管理有限公司关于增加泰诚财富 中国证监会指定报刊

13 基金销售（大连）有限公司为开放式基金 及本公司网站

代销机构并开通相关业务的公告 2016年6月22日

大成基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证监会指定报刊

14

基金估值调整的公告 及本公司网站 2016年6月16日

大成基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证监会指定报刊

15

基金估值调整的公告 及本公司网站 2016年6月3日

16 大成基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证监会指定报刊2016年5月19日

第57页共62页

基金估值调整的公告 及本公司网站

大成基金管理有限公司关于增加武汉市伯 中国证监会指定报刊

17 嘉基金销售有限公司为开放式基金代销机 及本公司网站

构并开通相关业务的公告 2016年5月17日

大成基金管理有限公司关于旗下部分基金 中国证监会指定报刊

18 增加上海好买基金销售有限公司为代销机 及本公司网站

构的公告 2016年5月10日

大成基金管理有限公司关于增加珠海盈米 中国证监会指定报刊

19 财富管理有限公司为开放式基金代销机构 及本公司网站

并开通相关业务的公告 2016年5月7日

大成基金管理有限公司关于增加深圳市金 中国证监会指定报刊

20 斧子投资咨询有限公司为开放式基金代销 及本公司网站

机构并开通相关业务的公告 2016年5月5日

大成基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证监会指定报刊

21

基金估值调整的公告 及本公司网站 2016年5月4日

大成基金管理有限公司关于增加奕丰金融 中国证监会指定报刊

22 服务（深圳）有限公司为开放式基金代销 及本公司网站

机构并开通相关业务的公告 2016年4月30日

大成健康产业混合型证券投资基金2016年 中国证监会指定报刊

23

第1季度报告 及本公司网站 2016年4月22日

大成健康产业混合型证券投资基金2015年 中国证监会指定报刊

24

年度报告摘要 及本公司网站 2016年3月26日

大成健康产业混合型证券投资基金2015年 中国证监会指定报刊

25

年度报告 及本公司网站 2016年3月26日

大成基金管理有限公司关于增加徽商期货 中国证监会指定报刊

26 有限责任公司为开放式基金代销机构并开 及本公司网站

通相关业务的公告 2016年3月12日

大成健康产业混合型证券投资基金更新招 中国证监会指定报刊

27

募说明书(2016年1期）-摘要 及本公司网站 2016年3月11日

第58页共62页

大成健康产业混合型证券投资基金更新招 中国证监会指定报刊

28

募说明书(2016年1期） 及本公司网站 2016年3月11日

大成基金管理有限公司关于增加北京蒽次 中国证监会指定报刊

29 方资产管理有限公司为开放式基金代销机 及本公司网站

构及相关费率优惠的公告 2016年3月1日

大成基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证监会指定报刊

30

基金估值调整的公告 及本公司网站 2016年2月26日

大成基金管理有限公司关于增加上海凯石 中国证监会指定报刊

31

财富基金销售有限公司代销公告 及本公司网站 2016年2月18日

大成基金管理有限公司关于降低旗下部分 中国证监会指定报刊

32 开放式基金申购、赎回、转换转出及最低 及本公司网站

持有份额数额限制的公告 2016年1月30日

大成健康产业股票型证券投资基金2015年 中国证监会指定报刊

33

第4季度报告 及本公司网站 2016年1月20日

大成基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证监会指定报刊

34

基金估值调整的公告 及本公司网站 2016年1月8日

关于再次提请投资者及时更新已过期身份 中国证监会指定报刊

35

证件或者身份证明文件的公告 及本公司网站 2016年12月22日

大成基金管理有限公司关于撤销上海理财 中国证监会指定报刊

36

中心的公告 及本公司网站 2016年9月21日

中国证监会指定报刊

37 大成基金管理有限公司澄清公告

及本公司网站 2016年9月20日

大成基金管理有限公司关于撤销福州分公 中国证监会指定报刊

38

司的公告 及本公司网站 2016年8月6日

大成基金管理有限公司关于网上直销端通 中国证监会指定报刊

39

联-民生银行支付渠道维护暂停服务的通知 及本公司网站 2016年8月5日

关于调整直销网上交易系统通联支付交通 中国证监会指定报刊

40

银行渠道认申购费率优惠的公告 及本公司网站 2016年7月19日

41 大成基金管理有限公司关于高级管理人员 中国证监会指定报刊2016年6月25日

第59页共62页

变更的公告 及本公司网站

大成基金管理有限公司关于网上直销端通 中国证监会指定报刊

联支付渠道维护暂停服务的通知大成基金 及本公司网站

42

管理有限公司关于网上直销端通联支付渠

道维护暂停服务的通知 2016年5月18日

大成基金管理有限公司关于网上直销端通 中国证监会指定报刊

43

联支付渠道维护暂停服务的通知 及本公司网站 2016年4月29日

大成基金管理有限公司关于股权变更及修 中国证监会指定报刊

44

改《公司章程》的公告 及本公司网站 2016年4月27日

大成基金管理有限公司关于支付宝基金支 中国证监会指定报刊

45

付业务下线的公告 及本公司网站 2016年4月18日

关于网上直销端建设银行进行系统维护暂 中国证监会指定报刊

46

停服务的通知 及本公司网站 2016年4月15日

大成基金管理有限公司关于网上直销端通 中国证监会指定报刊

47

联支付渠道维护暂停服务的通知 及本公司网站 2016年4月14日

关于大成基金管理有限公司上海理财中心 中国证监会指定报刊

48

业务变更的公告 及本公司网站 2016年3月29日

大成基金管理有限公司关于网上直销端中 中国证监会指定报刊

49

国银行渠道维护暂停服务的通知 及本公司网站 2016年3月25日

大成基金管理有限公司关于网上直销端民 中国证监会指定报刊

50

生银行渠道维护暂停服务的通知 及本公司网站 2016年3月25日

大成基金管理有限公司关于网上直销端暂 中国证监会指定报刊

51

停申购交易业务的通知 及本公司网站 2016年2月3日

大成基金管理有限公司关于网上直销端银 中国证监会指定报刊

52

联通支付渠道维护暂停服务的通知 及本公司网站 2016年1月26日

大成基金管理有限公司关于网上交易PC端 中国证监会指定报刊

53

银联支付渠道升级暂停部分服务的通知 及本公司网站 2016年1月22日

大成基金管理有限公司关于网上交易通联 中国证监会指定报刊

54

系统升级暂停服务的通知 及本公司网站 2016年1月19日

第60页共62页

大成基金管理有限公司关于网上交易PC端 中国证监会指定报刊

55

银联支付渠道升级暂停服务的通知 及本公司网站 2016年1月15日

大成基金管理有限公司 关于网上交易通联 中国证监会指定报刊

56

系统升级暂停服务的通知 及本公司网站 2016年1月14日

大成基金管理有限公司关于因指数熔断调 中国证监会指定报刊

57

整公司旗下部分公募基金开放时间的公告 及本公司网站 2016年1月8日

关于旗下场内基金在指数熔断期间暂停申 中国证监会指定报刊

58

购赎回业务的提示性公告 及本公司网站 2016年1月6日

大成基金管理有限公司关于因指数熔断调 中国证监会指定报刊

59

整公司旗下部分公募基金开放时间的公告 及本公司网站 2016年1月5日

§12影响投资者决策的其他重要信息

1、根据2016年4月27日《大成基金管理有限公司关于股权变更及修改<公司章程>的公

告》，根据大成基金管理有限公司（以下简称“本公司”）第六届董事会第十四次会议和2016

年第一次临时股东会的有关决议，本公司原股东广东证券股份有限公司通过其破产管理人将所持本公司2%股权（对应出资额400万元）以拍卖竞买的方式转让给本公司股东中泰信托有限责任公司，广东证券股份有限公司退出本公司投资，中泰信托有限责任公司所持本公司股权增至50%（对应出资额1亿元），同时，就本公司股权变更的相关内容修改《大成基金管理有限公司公司章程》。本公司股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。

2、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变

更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会”）审议通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过90日。

3、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变

更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。

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§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会批准设立大成中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金的文件；

2、《关于大成中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金份额持有人大会决

议备案的回函》；

3、《大成健康产业股票型证券投资基金变更基金名称、基金类别以及修订基金合同部分条款的公告》；

4、大成健康产业混合型证券投资基金基金合同》；

5、大成健康产业混合型证券投资基金托管协议》；

6、成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；

7、报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。

13.2存放地点

本报告存放在本基金管理人和托管人的住所。

13.3查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行

查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。

客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用）。

国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn。

大成基金管理有限公司

2017年3月25日

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