深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
深证成份交易型开放式指数证券投资基金
2010 年年度报告
2010 年 12 月 31 日
基金管理人:南方基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:2011 年 3 月 29 日
第 1 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
第 2 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计报告............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................. 16
7.2 利润表........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 39
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 39
8.2 期末按行业分类的股票指数投资组合 .................................................................................... 39
8.3 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 41
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 43
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 43
第 3 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 43
§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 44
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 44
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 44
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................ 45
§10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 45
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 45
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 45
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 46
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 46
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 46
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 46
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 48
§12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................... 49
§13 备查文件目录................................................................................................................................... 49
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 49
13.2 存放地点 ................................................................................................................................... 49
13.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 50
第 4 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 深证成份交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 南方深证成份 ETF
基金主代码 159903
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2009 年 12 月 4 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,983,754,507.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010-02-02
注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“深成 ETF”
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。
投资策略 本基金为完全被动式指数基金,原则上采用完全复制
法,按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化
投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进
行相应调整。 当预期成份股发生调整和成份股发生
配股、增发、分红等行为时,或因基金的申购和赎回
等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,或
因某些特殊情况导致流动性不足时,或其他原因导致
无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对
投资组合管理进行适当变通和调整,从而使得投资组
合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数
为深证成份指数。如果指数编制单位变更或停止深证
成份指数的编制及发布、或深证成份指数由其他指数
替代、或由于指数编制方法等重大变更导致深证成份
指数不宜继续作为标的指数,或证券市场有其他代表
性更强、更适合投资的指数推出时,本基金管理人可
以依据维护投资者合法权益的原则,变更本基金的标
的指数。
风险收益特征 本基金属股票基金,风险与收益高于混合基金、债券
基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采
用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数、
以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特
征。
第 5 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 鲍文革 赵会军
联系电话 0755-82763888 010-66105799
信息披露负责人
电子邮箱 manager@southernfund.co custody@icbc.com.cn
m
客户服务电话 400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地址 深圳市福田中心区福华一 北京市西城区复兴门内大街 55
路六号免税商务大厦塔楼 号
31、32、33 层整层
办公地址 深圳市福田中心区福华一 北京市西城区复兴门内大街 55
路六号免税商务大厦塔楼 号
31、32、33 层整层
邮政编码 518048 100140
法定代表人 吴万善 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.nffund.com
址
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 上海市湖滨路 202 号普华永道中心
司 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2009 年 12 月 4 日-2009
3.1.1 期间数据和指标 2010 年
年 12 月 31 日
本期已实现收益 -315,065,279.70 -3,672,067.96
第 6 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
本期利润 -275,112,967.73 16,579,681.73
加权平均基金份额本期利润 -0.0673 0.0037
本期加权平均净值利润率 -5.83% 0.37%
本期基金份额净值增长率 -7.15% 0.40%
3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末
期末可供分配利润 -274,141,372.82 -3,672,067.96
期末可供分配基金份额利润 -0.0919 -0.0009
期末基金资产净值 3,769,641,682.58 4,144,118,218.73
期末基金份额净值 1.2634 1.0040
3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末
基金份额累计净值增长率 -6.78% 0.40%
注: 1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 9.53% 1.92% 8.63% 1.93% 0.90% -0.01%
过去六个月 34.12% 1.68% 32.72% 1.69% 1.40% -0.01%
过去一年 -7.15% 1.72% -9.06% 1.73% 1.91% -0.01%
自基金合同
-6.78% 1.66% -10.27% 1.72% 3.49% -0.06%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
第 7 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
注 :本基金的建仓期为基金合同生效之日起三个月,建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同
约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
第 8 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[1998]4 号文批准,由南方证券有限公司、
厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000 年,经中国证监会证监基金字
[2000]78 号文批准进行了增资扩股,注册资本达到 1 亿元人民币。2005 年,经中国证监会证监基
金字[2005]201 号文批准进行增资扩股,注册资本达 1.5 亿元人民币。2010 年,经证监许可
[2010]1073 号文核准深圳市机场(集团)有限公司将其持有的 30%股权转让给深圳市投资控股有
限公司。目前股权结构:华泰证券股份有限公司 45%、深圳市投资控股有限公司 30%、厦门国际信
托有限公司 15%及兴业证券股份有限公司 10%。
第 9 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
截至报告期末,公司管理资产规模达 1,800 多亿元,管理 2 只封闭式基金——基金开元、基
金天元;24 只开放式基金——南方稳健成长基金、南方宝元债券型基金、南方避险增值基金、南
方现金增利基金、南方积极配置基金、南方高增长基金、南方多利增强债券型基金、南方稳健成
长贰号基金、南方绩优成长基金、南方成份精选基金、南方隆元产业主题基金、南方全球精选配
置基金(QDII 基金)、南方盛元红利股票型基金、南方优选价值股票型基金、南方恒元保本混合
型基金、南方沪深 300 指数基金、南方中证 500 指数基金、深证成份交易型开放式指数基金、南
方深证成份交易型开放式指数基金联接基金、南方策略优化股票型基金、中证南方小康产业交易
型开放式指数基金、中证南方小康产业交易型开放式指数基金联接基金、南方广利回报债券型基
金和南方金砖四国指数基金(QDII 基金);以及多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期
证券从业
姓名 职务 限 说明
年限
任职日期 离任日期
潘海宁 本 基 金 2009 年 12 月 4 - 10 会计学学士,具有基金从
的 基 金 日 业资格。曾先后任职于兴
经理 业证券股份有限公司、富
国基金管理有限公司。
2003 年 3 月加入南方基
金,历任行业研究员、基
金开元基金经理助理、投
资部总监助理、数量化投
资部总监助理等职务。
2009 年 3 月至今,任南方
300 指数基金经理;2009
年 12 月至今,任南方深
成 ETF 及联接基金基金经
理;2011 年 2 月至今,任
南方 500 基金经理。
注:1、任职日期指基金合同生效日;
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、2011 年 2 月 28 日,基金管理人聘任罗文杰为小康 ETF 及南方小康、南方 300、南方 500、
深成 ETF 及南方深成的基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运
第 10 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律
法规及各项实施准则、《深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规
的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基
金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金
的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善
相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人没有管理与本基金投资风格相似的其他投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年资本市场先抑后扬,市场结构性分化显著,报告期内深成指涨幅为-9.06%。
期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统”、
“ETF 现金流精算系统”等,将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平,并通过严格的风险管理
流程,确保了本 ETF 基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下:
①大额申购赎回带来的成份股权重偏差,对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化;
②报告期内“深发展”、“双汇发展”、“泰达股份”等长期停牌证券,引起的成份股权重偏离
及基金整体仓位的微小偏离;
③成份股“双汇发展”长期停牌后在 11 月底复牌,基于我们对该股复牌后走势强烈看好的判
断,对于本基金持有该股相对于指数自然权重被动超配部分,我们持股至 12 月 8 日当天完成减持,
超配部分获利达+87.5%,为投资者获取相对于标的指数的大幅超额收益;
④根据深成指半年度及年度成份股调整所进行调仓时带来的偏离。
第 11 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
自本基金上市至报告期末年化跟踪误差为 0.594%,较好的完成了基金合同中控制年化跟踪
误差不超过 2%的投资目标。
截至报告期末,本基金份额净值为 1.2634 元,报告期内,份额净值增长率为-7.15%,同期
业绩基准增长率为-9.06%。
本基金自 2010 年 2 月 2 日上市以来,经过近一年的运行,已逐渐取得了中小投资者及机构投
资者的认同。本基金作为 ETF 基金,同时满足了投资者的套利、变相 T+0、做空成份股、迅速加
减仓等多种投资需求,而机构投资者参与深成 ETF 积极性显著提高,表明本基金所跟踪的深成指
其长期收益的优越性正逐渐被认同。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2011 年,随着经济先行指标的逐渐筑底和经济内生复苏动力恢复,中央逆周期的调控机制将
降低未来经济过热引发的风险,对市场未必产生明显的负面拖累,中国经济在转型深化的背景下,
将呈现增长、通胀可控的格局。
政策和经济的博弈仍将主导明年的市场走势路径,而政策选择上也会依赖经济和通胀的变化
进行相机抉择。估值方面,以沪深 300 为例,在 2010 年、2011 年的动态市盈率分别为 15 倍和 12
倍,对应的利润增长率分别为 33%和 21%,表明市场整体依然处于历史的估值底部。考虑到流动性
充裕的局面已经形成,加之国内经济逐步见底回升,股市震荡上行概率较大。在此前提下,指数
基金将继续体现出其高仓位的优势。
本基金为指数基金,作为基金管理人,我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、
精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨,实现对标的指数的有效跟踪,为持有人提供与之
相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格,借助投资本基金参与市场。
对于没有太多精力专注于股市的投资者,我们认为通过本基金的联接基金进行定期定投,不
失为一种较为省心省力且长期效果不俗的投资方式。而对于那些股市经验丰富的投资者,我们建
议在主动配置个股的同时,可根据自己对大盘的判断,用部分仓位通过指数基金进行快速加减仓
的波段操作,这也是目前较多专业机构投资者的惯用方法。本基金管理组预祝大家在 2011 年能够
取得自己满意的投资回报!
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发,依
照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各
第 12 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程
序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法,独立地开展基金运作和公司管理的
合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事会和公司管
理层出具监察稽核报告。
本报告期内,本基金管理人内部监察稽核主要工作如下:
(1)进一步完善公司各项内部管理制度
本年度监察稽核部加强公司各项内部管理制度的制订、修订工作,对公司各业务部门的
内部控制制度提出修改意见和建议,并关注制度的健全性和有效性,进一步完善了公司内控制度,
达到更好地防范风险的目的。
(2)内部审计和开展 SAS70 国际专项认证工作
按照证监会的要求对公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登记、人力资
源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时,对投资研究、信息技术、基金直销、后台运
营等相关业务开展了专项稽核工作,检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。 本年度,本
公司聘请普华永道会计师事务所,对公司的内控建设进行 SAS70 国际专项认证工作。
(3)采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作,加强了对日常投资运作的管理
和监控,保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程,基金投资组合及个股投资符合比例控制
的要求,严格执行分级授权制度,保证基金投资独立、公平。
(4)继续做好反商业贿赂工作,从源头上控制销售风险
本年度,我公司积极开展反商业贿赂工作,对公司旗下基金的代销、直销业务进行自查,此
项工作有利于更好地控制销售风险。
(5)对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训
本年度,我公司采取外聘专家和内部专业人士相结合的方式,对各业务部门进行了相关法
律法规培训和职业道德培训,进一步提高了我司从业人员的合规素质和职业道德修养。
(6)全面参与新产品设计、新业务拓展工作,负责日常合同审查,监督客户投诉处理。
积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。
(7)信息披露和投资者关系管理工作
完成各基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性;重
视媒体监督和投资者关系管理工作。
通过以上工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生禁止性关联交易、内幕交易,
也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。在今后的工
第 13 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
作中,本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部
监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相
关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律
法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务
机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立
了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、数量化投资部总监、监察稽核总
监及基金会计负责人等。其中,超过三分之二以上的人员具有 10 年以上的基金从业经验,且具有
风控、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制订的相关制度,负责估值工作决
策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定,本基金的收益分配原则为:当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长
率达到 1%以上时,可进行收益分配。基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率的
计算方法参见《招募说明书》;本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同
期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损
为前提,收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值;在符合基金收益分配条件的前提
下,本基金收益分配每年最多 12 次,每次基金收益分配比例不低于基金收益分配基准日可供分配
利润的 5%。基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日;本基金收益分配采取现金分红
方式;《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;每一基金份额享有同等分配权;法律法规
或监管机关另有规定的,从其规定。
根据上述收益分配原则,本报告期本基金未有收益分配事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010年,本基金托管人在对深证成份交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中,严格遵
守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人
利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
第 14 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010年,深证成份交易型开放式指数证券投资基金的管理人——南方基金管理有限公司在深
证成份交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格
计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,深证成份交易型开放式指数证券投资基金未进行
利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的深证成份交易型开放式指数证券投资基
金2010年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2011)第 20322 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 深证成份交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有
人:
引言段 我们审计了后附的深证成份交易型开放式指数证券投资基金
(以下简称“深证成份 ETF 基金”)的财务报表,包括 2010 年 12
月 31 日和 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2010 年度和 2009
年 12 月 4 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间的
利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证
券监督管理委员发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表是深证成份 ETF 基金的基金管理人南方基金管理有
限公司管理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维
护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于
舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政
策; (3)作出合理的会计估计。
第 15 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
注册会计师的责任段 二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以
设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制,在所有重大方面公允反映了深证
成份 ETF 基金 2010 年 12 月 31 日和 2009 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2010 年度和 2009 年 12 月 4 日(基金合同生效日)至
2009 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛 竞
陈 熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国 上海市
审计报告日期 2011 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:深证成份交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日:2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 6,956,268.98 1,623,147,831.69
结算备付金 834,048.48 -
第 16 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
存出保证金 649,341.62 -
交易性金融资产 7.4.7.2 3,759,492,842.41 2,909,985,910.03
其中:股票投资 3,759,492,842.41 2,909,985,910.03
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 5,291,598.34 -
应收利息 7.4.7.5 1,136.14 416,168.90
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 3,773,225,235.97 4,533,549,910.62
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 385,234,509.17
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 1,625,787.44 1,512,266.53
应付托管费 325,157.47 302,453.32
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 599,976.58 2,328,764.24
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,032,631.90 53,698.63
负债合计 3,583,553.39 389,431,691.89
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 4,043,783,055.40 4,127,538,537.00
未分配利润 7.4.7.10 -274,141,372.82 16,579,681.73
所有者权益合计 3,769,641,682.58 4,144,118,218.73
负债和所有者权益总计 3,773,225,235.97 4,533,549,910.62
注:
1. 报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.2634 元,基金份额总额
2,983,754,507.00 份。报告截止日 2009 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0040 元,
第 17 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
基金份额总额 4,127,538,537.00 份。
2. 本财务报表的实际编制期间为 2010 年度和 2009 年 12 月 4 日(基金合同生效日)
至 2009 年 12 月 31 日止期间。
7.2 利润表
会计主体:深证成份交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项 目 附注号 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
一、收入 -241,255,543.88 21,333,226.93
1.利息收入 384,542.05 1,541,452.08
其中:存款利息收入 7.4.7.11 383,937.89 1,541,452.08
债券利息收入 604.16 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -282,526,609.46 -459,974.84
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -327,409,276.55 -459,974.84
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 992,236.74 -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 43,890,430.35 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”
号填列) 7.4.7.16 39,952,311.97 20,251,749.69
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 934,211.56 -
减:二、费用 33,857,423.85 4,753,545.20
1.管理人报酬 23,556,069.45 1,512,266.53
2.托管费 4,711,213.90 302,453.32
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 3,670,910.60 2,884,226.72
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.19 1,919,229.90 54,598.63
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列) -275,112,967.73 16,579,681.73
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填
列) -275,112,967.73 16,579,681.73
第 18 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:深证成份交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,127,538,537.00 16,579,681.73 4,144,118,218.73
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数(本期利润) - -275,112,967.73 -275,112,967.73
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数(净值减少以“-”号填
列) -83,755,481.60 -15,608,086.82 -99,363,568.42
其中:1.基金申购款 10,404,788,857.46 -1,248,966,294.87 9,155,822,562.59
2.基金赎回款 -10,488,544,339.06 1,233,358,208.05 -9,255,186,131.01
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动(净值减少
以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 4,043,783,055.40 -274,141,372.82 3,769,641,682.58
上年度可比期间
2009 年 12 月 4 日(基金合同生效日)
项目 至 2009 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,127,538,537.00 - 4,127,538,537.00
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数(本期利润) - 16,579,681.73 16,579,681.73
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数(净值减少以“-”号填
列) - - -
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动(净值减少
以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 4,127,538,537.00 16,579,681.73 4,144,118,218.73
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
高良玉 鲍文革 鲍文革
————————— —————————— ———————
基金管理公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
第 19 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
深证成份交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]1066 号《关于核准深证成份交易型
开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准,由南方基金管理有限公司
依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证成份交易型开放式指数证券投资基
金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金,存续期限不定,
首次设立募集不包括认购资金利息共募集 4,127,252,482.00 元(含募集股票市值),
业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 263 号验资报告
予以验证。经向中国证监会备案,《深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金合
同 》 于 2009 年 12 月 4 日 正 式 生 效 , 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
4,127,538,537.00 份基金份额,其中通过代销机构网上现金及直销机构网下现金认购
部分的认购资金利息折合 286,055.00 元份基金份额。本基金的基金管理人为南方基
金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《深证成份交易型开放
式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的基金管理人南方基金管理有
限公司确定 2010 年 1 月 13 日为本基金的基金份额折算日。当日深证成份指数收盘值
为 13,016.557 点,本基金的基金资产净值为 3,964,290,323.04 元,折算前基金份额
总额为 4,127,538,537.00 份,折算前基金份额净值为 0.960 元。根据基金份额折算
公式,基金份额折算比例为 0.73786718,折算后基金份额总额为 3,045,554,507.00
份,折算后基金份额净值为 1.302 元。本基金的基金管理人南方基金管理有限公司已
根据上述折算比例,对所有基金份额持有人认购的基金份额进行了折算,并由本基金
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司于 2010 年 1 月 15 日完成了变更登记。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2010]第 38 号文审核同意,本基金
于 2010 年 2 月 2 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证成份交易型开放式指数证券投资基
金基金合同》的有关规定,本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证成份指数,追
求跟踪偏离度和跟踪误差最小化;主要投资范围为标的指数的成份股和备选成份股,
该部分资产比例不低于基金资产净值的 95%;本基金可少量投资于新股、债券及中国
证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下,本基金日均跟踪偏离度的
绝对值不超过 0.1%,年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩比较基准为深证成份指数。
本基金的基金管理人南方基金管理有限公司以本基金为目标 ETF,于 2009 年 12 月 9
日募集成立了南方深证成份交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“深
证成份 ETF 联接基金”)。深证成份 ETF 联接基金为契约型开放式基金,投资目标与
本基金类似,将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2011 年 3 月 25 日批准报
出。
第 20 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准
则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于
2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《深证成份交易型开放
式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 年度和 2009 年 12 月 4 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期
间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2010 年 12 月 31
日和 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度和 2009 年 12 月 4 日(基金合同
生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际编制期间为
2010 年度和 2009 年 12 月 4 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金
融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。应收
款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及
其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
第 21 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资
产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的
相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或
债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他
金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计
量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权
平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交
易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用
市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销
债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产
负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申
购确认日及基金赎回确认日认列。
第 22 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份
额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实
现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日
认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的
净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适
用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认
为公允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐
日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差
异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金份额净值增长率
超过标的指数同期增长率达到 1%以上时,基金管理人可进行收益分配。本基金以使
收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分
配。收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配后有可能使除息后的基金份额净
值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部
为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活
动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营
成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状
况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济
特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
第 23 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102
号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利
有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代
缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,
由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行
税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(d) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花
税。
第 24 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
活期存款 6,956,268.98 1,623,147,831.69
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 6,956,268.98 1,623,147,831.69
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2010 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,699,288,780.75 3,759,492,842.41 60,204,061.66
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,699,288,780.75 3,759,492,842.41 60,204,061.66
上年度末
项目 2009 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,889,734,160.34 2,909,985,910.03 20,251,749.69
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,889,734,160.34 2,909,985,910.03 20,251,749.69
注:于 2010 年 12 月 31 日,股票投资的公允价值和公允价值变动均包含可退替代款
的估值增值(2009 年 12 月 31 日:无)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无余额。
第 25 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 671.15 416,158.88
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 464.99 10.02
应收债券利息
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 1,136.14 416,168.90
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 599,976.58 2,328,764.24
银行间市场应付交易费用 - -
合计 599,976.58 2,328,764.24
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付指数使用费 690,518.22 53,698.63
预提费用 219,800.00 -
应付替代款 73,779.08 -
可退替代款 48,534.60 -
合计 1,032,631.90 53,698.63
第 26 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 4,127,538,537.00 4,127,538,537.00
2010 年 1 月 13 日基金
份额折算调整(附注
7.4.1) -1,081,984,030.00 -
本期申购 7,677,300,000.00 10,404,788,857.46
本期赎回(以“-”号填列) -7,739,100,000.00 -10,488,544,339.06
本期末 2,983,754,507.00 4,043,783,055.40
上年度可比期间
2009 年 12 月 4 日(基金合同生效日)
项目
至 2009 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 4,127,538,537.00 4,127,538,537.00
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 4,127,538,537.00 4,127,538,537.00
注:
1. 本基金自 2009 年 11 月 9 日至 2009 年 11 月 27 日止期间公开发售,共募集有效
净认购资金 4,127,252,482.00 元(含募集股票市值)。根据《深证成份交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》的规定,本基金设立募集期内通过代销机构网上现金及直
销 机 构 网 下 现 金 认 购 部 分 的 认 购 资 金 产 生 的 利 息 收 入 303,329.68 元 , 其 中
286,055.00 元在本基金成立后,折算为 286,055.00 份基金份额,划入基金份额持有
者账户,其余 17,274.68 元为利息折份额计算尾差归入基金资产。
2. 根据《深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《深证成份交易型开
放式指数证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金于 2009 年 12 月 4 日(基金
合同生效日)至 2010 年 2 月 1 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务和赎回
业务自 2010 年 2 月 2 日起开始办理。投资者申购赎回的基金份额需为最小申购赎回
单位的整数倍。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目(本期) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -3,672,067.96 20,251,749.69 16,579,681.73
本期利润 -315,065,279.70 39,952,311.97 -275,112,967.73
本期基金份额交易产
生的变动数 153,749,580.75 -169,357,667.57 -15,608,086.82
其中:基金申购款 -518,780,176.57 -730,186,118.30 -1,248,966,294.87
基金赎回款 672,529,757.32 560,828,450.73 1,233,358,208.05
第 27 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
本期已分配利润 - - -
本期末 -164,987,766.91 -109,153,605.91 -274,141,372.82
项目(上年度可比期间) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
上期利润 -3,672,067.96 20,251,749.69 16,579,681.73
上期基金份额交易产
生的变动数 - - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
上期已分配利润 - - -
上年度末 -3,672,067.96 20,251,749.69 16,579,681.73
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项目 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 325,665.14 1,524,167.38
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 58,272.75 17,284.70
其他 - -
合计 383,937.89 1,541,452.08
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项目 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
股票投资收益—买卖股票
差价收入 -7,542,884.03 -459,974.84
股票投资收益—赎回差价
收入 -319,866,392.52 -
合计 -327,409,276.55 -459,974.84
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 4 日
2010 年 12 月 31 日 (基金合同生效日)至
第 28 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
2009 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 804,768,401.79 18,046,199.71
减:卖出股票成本总额 812,311,285.82 18,506,174.55
买卖股票差价收入 -7,542,884.03 -459,974.84
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项目 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 9,255,186,131.01 -
减:现金支付赎回款总额 249,393,908.01 -
减:赎回股票成本总额 9,325,658,615.52 -
赎回差价收入 -319,866,392.52 -
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项目 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
卖出债券成交金额 3,749,340.90 -
减:卖出债券成本总额 2,756,500.00 -
减:应收利息总额 604.16 -
债券投资收益 992,236.74 -
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项目 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 43,890,430.35 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 43,890,430.35 -
第 29 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项目名称 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 39,952,311.97 20,251,749.69
——股票投资 39,952,311.97 20,251,749.69
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 39,952,311.97 20,251,749.69
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项目 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益收入 934,211.56 -
合计 934,211.56 -
注:替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时,补入被替代股票
的实际买入成本与申购确认日估值的差额,或强制退款的被替代股票在强制退款计算
日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项目 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 3,670,910.60 2,884,226.72
银行间市场交易费用 - -
合计 3,670,910.60 2,884,226.72
第 30 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项目 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
审计费用 119,800.00 -
信息披露费 300,000.00 -
指数使用费 1,413,364.16 53,698.63
上市年费 85,000.00 -
银行划款手续费 1,065.74 -
其他 - 900.00
合计 1,919,229.90 54,598.63
注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净
值的 0.03%的年费率计提,逐日累计,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为
每季度(自然季度)人民币 50,000 元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司(i) 基金管理人的股东(2010 年 9 月 10 日起)
深圳市机场(集团)有限公司(i) 基金管理人的原股东(2010 年 9 月 10 日前)
南方深证成份交易型开放式指数证券投资基金
联接基金(“深证成份 ETF 联接基金”) 本基金的基金管理人管理的其他基金
注:
(i) 根据基金管理人南方基金公司 2009 年第一次临时股东会会议决议以及中国证监
会证监许可[2010]1073 号《关于核准南方基金管理有限公司变更股权的批复》核准,
深圳市投资控股有限公司受让深圳市机场(集团)有限公司持有的南方基金公司 30%的
股权,南方基金公司于 2010 年 9 月 10 日完成了工商登记变更手续。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
第 31 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009年12月4日(基金合同生效日)
关联方 2010年1月1日至2010年12月31日
至2009年12月31日
名称
占当期股票 占当期股票
成交金额 成交金额
成交总额的比例 成交总额的比例
华泰证券 781,971,465.01 27.28% 514,547,019.98 17.95%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
关联方 2010年1月1日至2010年12月31日
名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 总额的比例
华泰证券 635,356.09 27.29% 442,890.44 73.82%
上年度可比期间
关联方 2009年12月4日(基金合同生效日)至2009年12月31日
名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 总额的比例
华泰证券 418,072.86 17.95% 418,072.86 17.95%
注:
1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费和经手费后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和
市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项目 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 23,556,069.45 1,512,266.53
其中:支付销售机构的客户维护费 - -
第 32 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
注:支付基金管理人南方基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费
率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
项目 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 4,711,213.90 302,453.32
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计
提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
本期末
关联方 2010 年 12 月 31 日
名称 持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的比例
深证成份 ETF 联接基金 1,779,889,948.00 59.65%
本期末
关联方 2009 年 12 月 31 日
名称 持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的比例
深证成份 ETF 联接基金 - -
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2009 年 12 月 4 日
关联方 2010 年 1 月 1 日至
(基金合同生效日)至
名称 2010 年 12 月 31 日
2009 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 6,956,268.98 325,665.14 1,623,147,831.69 1,524,167.38
第 33 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌 期末 期末
数量(股) 备注
代码 名称 日期 原因 值单价 日期 开盘单价 成本总额 估值总额
000652 泰达股份 10/11/22 公告重大事项 7.78 未知 未知 4,091,789 33,505,451.99 31,834,118.42
注:本基金截至 2010 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响
而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复
牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金,紧密跟踪深证成份指数,具有和标的指数所代表的股票市场相
似的风险收益特征,属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标的
指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法,跟踪深证成份指
数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则,进行被
动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变
动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票
时,基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代,力求与标的指数的跟踪偏
离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心
的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四
级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制
定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控
制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风
第 34 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险
管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司总经理负
责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析
的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目
标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化
报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查
和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之
发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银
行存款存放在本基金的托管行中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算,违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制
证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。信用等级评估以内部信
用评级为主,外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财
务风险和流动性风险,以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外,本基金的基金
管理人根据信用产品的内部评级,通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占
发行量的比例进行控制,通过分散化投资以分散信用风险。于 2010 年 12 月 31 日,
本基金未持有信用类债券(2009 年 12 月 31 日:同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险来自调整基
金投资组合时,由于部分成份股流动性差,导致本基金难以及时完成组合调整,或承
受较大市场冲击成本,从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定
流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通
受限制的投资品种比例等。本基金所持证券在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12
中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以
合理价格适时变现。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息。本基金赎
回基金份额采用一篮子股票形式,流动性风险相对较低。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因
第 35 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利
率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影
响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款及结算备付金等,其余金融资产和金融
负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率
变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本年末
2010 年 12 月 31 日 1 年以内 1至5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,956,268.98 - - - 6,956,268.98
结算备付金 834,048.48 - - - 834,048.48
存出保证金 - - - 649,341.62 649,341.62
交易性金融资产 - - - 3,759,492,842.41 3,759,492,842.41
应收证券清算款 - - - 5,291,598.34 5,291,598.34
应收利息 - - - 1,136.14 1,136.14
资产总计 7,790,317.46 - - 3,765,434,918.51 3,773,225,235.97
负债
应付管理人报酬 - - - 1,625,787.44 1,625,787.44
应付托管费 - - - 325,157.47 325,157.47
应付交易费用 - - - 599,976.58 599,976.58
其他负债 - - - 1,032,631.90 1,032,631.90
负债总计 - - - 3,583,553.39 3,583,553.39
利率敏感度缺口 7,790,317.46 - - 3,761,851,365.12 3,769,641,682.58
上年度末
2009 年 12 月 31 日 1 年以内 1至5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,623,147,831.69 - - - 1,623,147,831.69
交易性金融资产 - - - 2,909,985,910.03 2,909,985,910.03
应收利息 - - - 416,168.90 416,168.90
资产总计 1,623,147,831.69 - - 2,910,402,078.93 4,533,549,910.62
负债
应付证券清算款 - - - 385,234,509.17 385,234,509.17
应付管理人报酬 - - - 1,512,266.53 1,512,266.53
应付托管费 - - - 302,453.32 302,453.32
应付交易费用 - - - 2,328,764.24 2,328,764.24
其他负债 - - - 53,698.63 53,698.63
第 36 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
负债总计 - - - 389,431,691.89 389,431,691.89
利率敏感度缺口 1,623,147,831.69 - - 2,520,970,387.04 4,144,118,218.73
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或
到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2010 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本
基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外
汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况
或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法跟踪深证成份指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重
构建基金股票投资组合为原则,通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资
组合中,深证成份指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的
95%,新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例不高于基金资产
净值的 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,
定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,来测试本基金面临的潜在价格风险,及
时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目
占基金资产净 占基金资产净
公允价值 公允价值
值比例(%) 值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 3,759,492,842.41 99.73 2,909,985,910.03 70.22
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,759,492,842.41 99.73 2,909,985,910.03 70.22
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
分析 相关风险变量的变动
影响金额(单位:人民币万元)
第 37 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附 注
7.4.1)上升 5% 增加约 18,840 成立尚未满一年
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附 注
7.4.1)下降 5% 减少约 18,840 成立尚未满一年
注:于 2009 年 12 月 31 日,本基金成立尚未满一年,无足够历史经验数据计算其他
价格风险对基金资产净值的影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 基金申购款
于 2010 年度,本基金申购基金份额的对价总额为 9,155,822,562.59 元(2009 会计期
间:无),其中包括以股票支付的申购款 8,891,657,575.54 元和以现金支付的申购款
264,164,987.05 元(2009 会计期间:无)。
(2) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值
与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级
可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
于 2010 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的
余额为 3,727,658,723.99 元,属于第二层级的余额为 31,834,118.42,无属于第三层
级 的 余 额 (2009 年 12 月 31 日 : 第 一 层 级 2,811,904,532.65 元 , 第 二 层 级
98,081,377.38,无第三层级)。
(3) 除基金申购款和公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事
项。
第 38 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例(%)
1 权益投资 3,759,492,842.41 99.64
其中:股票 3,759,492,842.41 99.64
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 7,790,317.46 0.21
N-1 其他各项资产 5,942,076.10 0.16
N 合计 3,773,225,235.97 100.00
注:股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票指数投资组合
8.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 308,952,649.74 8.20
C 制造业 2,195,404,242.40 58.24
C0 食品、饮料 511,485,796.63 13.57
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 110,883,110.40 2.94
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 527,819,342.57 14.00
C7 机械、设备、仪表 758,243,333.93 20.11
C8 医药、生物制品 286,972,658.87 7.61
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
第 39 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
G 信息技术业 157,071,450.90 4.17
H 批发和零售贸易 211,787,071.20 5.62
I 金融、保险业 351,896,792.87 9.34
J 房地产业 390,347,419.66 10.36
K 社会服务业 67,114,558.80 1.78
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 76,918,200.84 2.04
合计 3,759,492,386.41 99.73
8.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合
注:本基金本报告期末未持有积极投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 000002 万 科A 34,449,956 283,178,638.32 7.51
2 000858 五 粮 液 7,147,854 247,530,184.02 6.57
3 002024 苏宁电器 16,166,952 211,787,071.20 5.62
4 000001 深发展A 10,457,021 165,116,361.59 4.38
5 000983 西山煤电 6,161,038 164,438,104.22 4.36
6 000063 中兴通讯 5,753,533 157,071,450.90 4.17
7 000338 潍柴动力 2,962,120 155,126,224.40 4.12
8 000651 格力电器 8,179,340 148,291,434.20 3.93
9 000157 中联重科 8,930,038 126,270,737.32 3.35
10 000527 美的电器 7,241,675 126,005,145.00 3.34
11 000568 泸州老窖 2,768,752 113,241,956.80 3.00
12 000792 盐湖钾肥 1,673,960 110,883,110.40 2.94
13 000895 双汇发展 1,261,603 109,759,461.00 2.91
14 000423 东阿阿胶 1,919,740 98,098,714.00 2.60
15 002202 金风科技 4,242,008 94,596,778.40 2.51
16 000060 中金岭南 4,127,562 92,870,145.00 2.46
17 000630 铜陵有色 2,391,670 83,828,033.50 2.22
18 000039 中集集团 3,423,831 78,713,874.69 2.09
19 000878 云南铜业 2,459,839 67,645,572.50 1.79
20 000069 华侨城A 5,523,832 67,114,558.80 1.78
21 000538 云南白药 1,095,327 66,157,750.80 1.76
第 40 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
22 000623 吉林敖东 1,873,133 63,761,447.32 1.69
23 000402 金 融 街 9,527,854 62,979,114.94 1.67
24 002007 华兰生物 1,218,325 58,954,746.75 1.56
25 000709 河北钢铁 15,704,587 58,578,109.51 1.55
26 000933 神火股份 2,313,482 57,952,724.10 1.54
27 000937 冀中能源 1,432,478 57,370,743.90 1.52
28 000960 锡业股份 1,747,530 57,144,231.00 1.52
29 002142 宁波银行 4,539,675 56,291,970.00 1.49
30 000768 西飞国际 4,557,734 55,330,890.76 1.47
31 000783 长江证券 4,743,512 53,601,685.60 1.42
32 000800 一汽轿车 3,278,637 52,622,123.85 1.40
33 000825 太钢不锈 8,730,555 46,621,163.70 1.24
34 000839 中信国安 3,763,279 45,084,082.42 1.20
35 000024 招商地产 2,770,512 44,189,666.40 1.17
36 000898 鞍钢股份 5,487,479 42,418,212.67 1.13
37 000728 国元证券 3,367,231 41,282,252.06 1.10
38 000729 燕京啤酒 2,156,619 40,954,194.81 1.09
39 000562 宏源证券 2,126,913 35,604,523.62 0.94
40 000652 泰达股份 4,091,789 31,834,118.42 0.84
41 002128 露天煤业 1,143,851 29,191,077.52 0.77
8.3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注:本基金本报告期末未持有积极投资。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
值比例(%)
1 000002 万 科A 142,719,907.94 3.44
2 000001 深发展A 101,879,867.18 2.46
3 000423 东阿阿胶 97,663,779.82 2.36
4 000858 五 粮 液 93,833,808.04 2.26
5 002024 苏宁电器 91,598,022.87 2.21
6 000063 中兴通讯 82,537,743.48 1.99
7 000709 河北钢铁 79,884,739.32 1.93
8 000338 潍柴动力 76,230,851.78 1.84
第 41 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
9 000623 吉林敖东 71,974,705.31 1.74
10 000983 西山煤电 71,890,017.58 1.73
11 000728 国元证券 69,118,438.91 1.67
12 000651 格力电器 62,649,785.59 1.51
13 000792 盐湖钾肥 56,924,895.40 1.37
14 000960 锡业股份 48,106,474.15 1.16
15 000878 云南铜业 48,054,027.71 1.16
16 000527 美的电器 47,158,887.98 1.14
17 000568 泸州老窖 44,990,682.55 1.09
18 000157 中联重科 44,493,205.36 1.07
19 000069 华侨城A 41,202,990.10 0.99
20 002202 金风科技 39,786,966.20 0.96
注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金
额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
值比例(%)
1 000895 双汇发展 96,870,973.87 2.34
2 000002 万 科A 42,995,654.33 1.04
3 000338 潍柴动力 40,599,764.42 0.98
4 000858 五 粮 液 37,023,793.01 0.89
5 000027 深圳能源 33,219,286.83 0.80
6 002007 华兰生物 28,374,465.12 0.68
7 000651 格力电器 27,823,551.29 0.67
8 000983 西山煤电 25,291,725.54 0.61
9 000932 华菱钢铁 24,743,222.64 0.60
10 000792 盐湖钾肥 24,142,623.01 0.58
11 002024 苏宁电器 23,559,346.74 0.57
12 000063 中兴通讯 23,496,892.56 0.57
13 000157 中联重科 22,002,041.02 0.53
14 002202 金风科技 19,882,782.92 0.48
15 000623 吉林敖东 19,778,895.56 0.48
16 000001 深发展A 19,732,490.25 0.48
17 000933 神火股份 19,122,264.35 0.46
18 000538 云南白药 18,913,561.21 0.46
第 42 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
19 000060 中金岭南 18,850,897.55 0.45
20 000960 锡业股份 18,850,517.35 0.45
注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出
金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 1,621,865,906.21
卖出股票收入(成交)总额 804,768,401.79
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注:本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
注:本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 649,341.62
2 应收证券清算款 5,291,598.34
3 应收股利 -
4 应收利息 1,136.14
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
第 43 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
N-1 其他 -
N 合计 5,942,076.10
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.9.5.1 指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2 积极投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末积极投资前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
其中:中国工商银行-南方深
持有人
户均持有的 机构投资者 个人投资者 证成份交易型开放式指数证
户数
基金份额 券投资基金联接基金
(户)
占总份 占总份 占总份
持有份额 持有份额 持有份额
额比例 额比例 额比例
20,774 143,629.27 2,071,442,256.00 69.42% 912,312,251.00 30.58% 1,779,889,948.00 59.65%
9.2 期末上市基金前十名持有人
占上市总份额
序号 持有人名称 持有份额(份)
比例
1 泰康人寿保险股份有限公司-万能 56,234,025.00
1.88%
-个险万能
2 泰康人寿保险股份有限公司-分红 48,889,840.00
1.64%
-个人分红-019L-FH002 深
3 中信建投证券有限责任公司 26,900,000.00 0.90%
4 中国人寿保险股份有限公司 22,976,302.00 0.77%
5 广发证券-招行-广发增强型基金 12,601,593.00
0.42%
优选集合资产管理计划
6 王巧英 12,204,013.00 0.41%
7 华泰证券股份有限公司 10,000,000.00 0.34%
第 44 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
8 海通证券-兴业-金中金集合资产 9,999,926.00
0.34%
管理计划
9 泰康人寿保险股份有限公司-传统 9,968,167.00
0.33%
-普通保险产品-019L-CT001 深
10 国信证券股份有限公司 8,894,833.00 0.30%
中国工商银行-南方深证成份交易 1,779,889,948.00 59.65%
型开放式指数证券投资基金联接基
金
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
注:无
§10 开放式基金份额变动
单位:份
4,127,538,537.00
基金合同生效日(2009 年 12 月 4 日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 4,127,538,537.00
本报告期基金总申购份额 7,677,300,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 7,739,100,000.00
基金份额折算减少份额 1,081,984,030.00
本报告期期末基金份额总额 2,983,754,507.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内没有发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
2009 年 6 月 18 日,中国国际经济贸易仲裁委员会向我公司送达通知,南方稳健成长贰号证
券投资基金的基金份额持有人袁近秋就该基金 2007 年度的基金分红问题,对我公司提出了仲裁申
请,要求本公司赔偿其红利损失及相应利息共计 66586.52 元,退还管理费 2041.49 元,争议标的
总额为人民币 68628.01 元。
第 45 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
2010 年 3 月 26 日,中国国际经济贸易仲裁委员会向我公司送达(2010)中国贸仲京裁字第
0152 号《裁决书》,驳回申请人袁近秋的赔偿请求,具体裁决如下:(一)被申请人应向南方稳健
成长贰号证券投资基金退还管理费计人民币 702.71 元。(二)本案仲裁费为人民币 5011 元,由
申请人承担人民币 1002.20 元,由被申请人承担人民币 4008.80 元。(三)驳回申请人的其他仲裁
请求。
2010 年 10 月 28 日,北京市第一中级人民法院向我公司送达通知,袁近秋向该院申请撤销中
国国际经济贸易仲裁委员会于 2010 年 3 月 25 日作出的(2010)中国贸仲京裁字第 0152 号仲裁裁
决。
2010 年 12 月 7 日,经审理,北京市第一中级人民法院向我公司送达(2010)一中民特字第
16746 号《民事裁定书》,具体裁定如下:
驳回袁近秋提出的撤销中国国际经济贸易仲裁委员会作出的(2010)中国贸仲京裁字第 0152
号仲裁裁决的申请。
案件受理费四百元,由袁近秋负担。
本裁定为终审裁定。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公
司审计费用 119,800.00 元,该审计机构已提供审计服务的连续年限为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元数 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
第 46 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
上海证券 1 1,341,436,857. 46.80% 1,089,924.29 46.81% -
43
华泰证券 2 781,971,465.01 27.28% 635,356.09 27.29% -
中信建投 2 404,384,635.33 14.11% 328,376.98 14.10% -
国信证券 1 137,098,530.54 4.78% 111,393.79 4.78% -
申银万国 2 76,788,608.09 2.68% 62,391.54 2.68% -
广发证券 2 59,223,983.60 2.07% 48,119.57 2.07% -
齐鲁证券 2 46,061,837.12 1.61% 37,425.56 1.61% -
国泰君安 2 17,519,103.15 0.61% 14,234.40 0.61% -
银河证券 2 1,612,552.07 0.06% 1,310.26 0.06% -
招商证券 1 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
华安证券 1 - - - - -
联合证券 1 - - - - -
民生证券 2 - - - - -
民族证券 1 - - - - -
注:1、为节约交易单元资源,我公司在交易所交易系统升级的基础上,对同一银行托管基金进行
了席位整合。
2、根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字
[2007]48 号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序:
A:选择标准
a、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好;
b、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告;
c、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求;
d、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B:选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果选择交易单元:
a、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关
专题提供研究报告和讲座;
b、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确;
c、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠
道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称 占当期债券 占当期债 占当期权证
成交金额 成交金额 成交金额
成交总额的比 券回购 成交总额的
第 47 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
例 成交总额 比例
的比例
上海证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中信建投 3,749,340.90 100.00% - - - -
国信证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
华安证券 - - - - - -
联合证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
民族证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 南方基金管理有限公司关于固有 中国证券报、上海证 2010 年 10 月 19 日
资金投资的公告 券报、证券时报
2 关于旗下部分开放式基金变更基 中国证券报、上海证 2010 年 6 月 30 日
金份额净值计算位数的公告 券报、证券时报
3 关于调整深成 ETF 基金份额累计净 中国证券报、上海证 2010 年 6 月 18 日
值计算方法的公告 券报、证券时报
4 关于开通交通银行卡网上直销交 中国证券报、上海证 2010 年 6 月 10 日
易的公告 券报、证券时报
5 关于开通工商银行卡网上直销交 中国证券报、上海证 2010 年 6 月 10 日
易的公告 券报、证券时报
6 关于公司旗下基金持有停牌股票 中国证券报、上海证 2010 年 5 月 8 日
恢复使用收盘价估值的提示性公 券报、证券时报
告
7 关于公司旗下基金持有停牌股票 中国证券报、上海证 2010 年 5 月 6 日
恢复使用收盘价估值的提示性公 券报、证券时报
告
8 关于调整网上直销交易定投申购 中国证券报、上海证 2010 年 4 月 20 日
第 48 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
金额下限的公告 券报、证券时报
9 关于基金对账单邮寄服务规则调 中国证券报、上海证 2010 年 4 月 14 日
整的说明 券报、证券时报
10 南方基金管理有限公司北京分公 中国证券报、上海证 2010 年 3 月 9 日
司搬迁公告 券报、证券时报
11 南方基金关于网上交易开通定期 中国证券报、上海证 2010 年 2 月 9 日
不定额申购业务的公告 券报、证券时报
12 南方基金关于网上交易开通定期 中国证券报、上海证 2010 年 2 月 9 日
定额转换业务的公告 券报、证券时报
13 南方基金关于网上交易开通兴业 中国证券报、上海证 2010 年 2 月 9 日
银行卡定投业务的公告 券报、证券时报
14 深证成份交易型开放式指数证券 中国证券报、上海证 2010 年 2 月 2 日
投资基金上市交易及开放申购赎 券报、证券时报
回提示性公告
15 深证成份交易型开放式指数证券 中国证券报、上海证 2010 年 1 月 28 日
投资基金上市交易公告书暨开放 券报、证券时报
日常申购赎回公告
16 关于深证成份交易型开放式指数 中国证券报、上海证 2010 年 1 月 18 日
证券投资基金基金份额折算结果 券报、证券时报
的公告
17 关于深证成份交易型开放式指数 中国证券报、上海证 2010 年 1 月 8 日
证券投资基金基金份额折算日的 券报、证券时报
公告
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立深证成份交易型开放式指数证券投资基金的文件。
2、深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金合同。
3、深证成份交易型开放式指数证券投资基金托管协议。
4、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。
13.2 存放地点
第 49 页 共 50 页
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2010 年年度报告
深圳市福田中心区福华一路 6 号免税商务大厦 31-33 楼
13.3 查阅方式
网站:http://www.nffund.com
第 50 页 共 50 页
点击查看>>  附件