景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:景顺长城基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 26 日
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
§1 重要提示及目录1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录.............................................................................................................................................. 3§2 基金简介............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9§4 管理人报告........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15§5 托管人报告......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16§6 审计报告............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 39
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 40
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 46
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 46
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8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 46
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 46
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 47§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 48
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 48
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 48
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48§10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 48§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 49
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 49
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 50
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 52§12 备查文件目录................................................................................................................................... 55
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 55
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 55
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 55
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§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金名称 景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)
基金简称 景顺长城鼎益股票(LOF)(场内简称:景顺鼎益)
基金主代码 162605
前端交易代码 162605
后端交易代码 162606
基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)
基金合同生效日 2005 年 3 月 16 日
基金管理人 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,643,942,276.93 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2005-05-25注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“景顺鼎益”。2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过主动的基本面选股和最优化风险收益配比
获取超额收益,力求基金财产长期稳定的回报。
投资策略 本基金依据以宏观经济分析模型 MEM 为基础的资产配
置模型决定基金的资产配置,并运用景顺长城股票研
究数据库(SRD)及 GVI 等选股模型作为行业配置和个股
选择的依据。与此同时,本基金运用多因素模型等分
析工具,结合基金管理人的主观判断,根据风险收益
最优化的原则进行投资组合的调整。
业绩比较基准 富时中国 A200 指数×80%+同业存款利率×20%。
风险收益特征 本基金严格控制证券市场中的非系统性风险,是风险
程度适中的投资品种。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 景顺长城基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 杨皞阳 唐州徽信息披露负责
联系电话 0755-82370388 95566
人
电子邮箱 investor@invescogreatwall.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市西城区复兴门内大街 1
建设广场第一座 21 层 号
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办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市西城区复兴门内大街 1
建设广场第一座 21 层 号
邮政编码 518048 100818
法定代表人 赵如冰 田国立2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.invescogreatwall.com址
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 北京市东城区东长安街 1 号东方广
合伙) 场安永大楼 17 层 01-12 室
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 1,079,602,896.19 -688,496,135.18 -617,313,218.89
本期利润 1,052,058,801.88 297,551,705.06 -1,274,260,124.25
加权平均基金份额本期利润 0.2069 0.0533 -0.2141
本期加权平均净值利润率 20.90% 6.57% -22.79%
本期基金份额净值增长率 23.31% 6.69% -21.66%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配利润 -850,776,045.56 -2,156,982,138.45 -1,580,008,379.82
期末可供分配基金份额利润 -0.1832 -0.3975 -0.2750
期末基金资产净值 4,836,695,281.04 4,587,085,069.10 4,549,608,540.51
期末基金份额净值 1.042 0.845 0.792
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 312.88% 234.82% 213.82%注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告3、基金份额净值的计算精确到小数点后三位,小数点后第四位四舍五入,由此产生的误差计入基金资产。4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 -12.14% 1.42% -2.59% 0.90% -9.55% 0.52%
过去六个月 9.22% 1.66% 4.38% 1.03% 4.84% 0.63%
过去一年 23.31% 1.59% -6.91% 1.12% 30.22% 0.47%
过去三年 3.07% 1.27% -19.17% 1.05% 22.24% 0.22%
过去五年 44.72% 1.39% 22.16% 1.23% 22.56% 0.16%自基金合同
312.88% 1.50% 90.37% 1.47% 222.51% 0.03%生效起至今
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较注:本基金的资产配置比例为:对于股票的投资不少于基金财产的 60%;持有现金和到期日在 1年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。按照本基金基金合同的规定,本基金自 2005年 3 月 16 日合同生效日起至 2005 年 6 月 15 日为建仓期。建仓期结束时,本基金投资组合达到上述投资组合比例的要求。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.3 过去三年基金的利润分配情况过去三年本基金未进行利润分配.
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国证监会证监基金字[2003]76 号文批准设立的证券投资基金管理公司,由长城证券有限责任公司、景顺资产管理有限公司、开滦(集团)有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立,并于 2003年 6 月 9 日获得开业批文,注册资本 1.3 亿元人民币,目前,各家出资比例分别为 49%、49%、1%、1%。总部设在深圳,在北京、上海、广州设有分公司。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
截止 2013 年 12 月 31 日,景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 29 只开放式基金,包括管理景顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长开放式证券投资基金、景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长股票型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金、景顺长城公司治理股票型证券投资基金、景顺长城能源基建股票型证券投资基金、景顺长城中小盘股票型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华股票型证券投资基金、景顺长城核心竞争力股票型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基金、上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金(ETF)、景顺长城上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业股票型证券投资基金、景顺长城品质投资股票型证券投资基金、景顺长城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金(ETF)、景顺长城四季金利纯债债券型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金、景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金(ETF)。其中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设景顺长城优选股票证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。
本公司采用团队投资方式,即通过整个投资部门全体人员的共同努力,争取良好投资业绩。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
(助理)期限 证券从
姓名 职务 说明
业年限
任职日期 离任日期
工学博士。曾担任大鹏证券行业
分析师,融通基金研究员、研究
本基金基金
策划部总监助理、基金经理,银
经理,股票 2009 年 9
张继荣 - 13 华基金投资管理部策略分析师、
投资部投资 月 19 日
基金经理等职务。2009 年 3 月加
副总监
入本公司,自 2009 年 8 月起担
任基金经理。注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”按基金合同生效日填写,“离任日期”为根据公司决定的解聘日期(公告前一日);对此后的非首任基金经理,“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期,“离任日期”指根据公司决定的解聘日期(公告前一日);2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。3、张继荣先生自 2014 年 1 月 2 日起担任景顺长城优质成长股票型证券投资基金基金经理,并于
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告2014 年 1 月 16 日起担任景系列下设之景顺长城动力平衡证券投资基金基金经理。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人(以下简称“本公司”)投资和交易管理,严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011 年修订)》等法律法规,本公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》,该《指引》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下:
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
建立投资授权制度,明确各投资决策主体的职责和权限划分;建立客观的研究方法,任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持,避免主观臆断,严禁利用内幕信息作为投资依据;确保所有投资组合平等地享有研究成果;根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等,建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库,投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度,将投资管理职能和交易执行职能相隔离;建立公平的交易分配机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
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交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时,需根据价格优先、比例分配的原则,经过公平性审核,公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监控,风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗内(如 1日内、3 日、5 日内)公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析,对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释,由投资组合经理、督察长、总经理签署后,妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内,公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况,应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制,针对潜在问题完善公平交易制度,并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011年修订)》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011 年修订)》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现异常交易情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年上证指数收于 2115 点,下跌 6.75%,全年指数震荡收跌。虽然 2013 年 A 股市场下跌,但是投资机会方面却明显好于过往年份。全年来看,沪深个股上涨和下跌家数比为 11:5,个股算术平均股价较 2012 年上涨 7.6%。结构性行情是 2013 年 A 股市场最大的市场特征。在经济结构转型、资金面持续偏紧的背景下,以创业板为代表的成长股走出了一波牛市,而以银行地产为代表的蓝筹股却持续下跌。在价值和成长之间,市场选择了成长,且持续了整年。
2013 年国内经济逐渐企稳,上市公司盈利也有明显增长,资金偏紧和股票市场供求关系紧张
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告成为市场下跌的主要原因。6 月份以银行间利率为代表的资金价格急速上行,给 A 股市场带来显著冲击;年底银行资金面收紧和 IPO 重启,股市又出现明显的调整。
本基金全年股票仓位基本保持稳定,主要的操作以结构调整为主。降低周期股配置,尤其是强周期性的行业,主要配置稳定类的医药、乳业等行业,以及增速较快的传媒、电子、计算机及环保等行业。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2013 年度,本基金份额净值增长率为 23.31%,高于业绩比较基准收益率 30.22%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2014 年是落实十八届三中全会《决定》的第一年,经济改革和结构转型是 2014 年政策主旋律。虽然 2013 年宏观经济有所企稳,但是在改革的大背景下 2014 年的经济增长状况仍有反复,尤其是在地方政府债务负担不断增加,投资增速回落的情况下,不能对经济增长报过高预期。2014年央行的货币政策总体依然偏紧。金融机构去杠杆、利率市场化推进、外部资金流入放缓,资金成本中枢可能会继续上移。
尽管市场目前看仍难有趋势性、指数级别的机会,但是考虑到 A 股市场经历了持续几年的下跌,估值水平已经处于历史低位,当前市场对于经济结构转型的长期性和艰难性已有充分认识,长期看 A 股市场已经具有明显的投资价值。
在经济转型的大背景下,新兴加转型仍然是经济和证券市场的主流,所以行业方面我们继续看好医药、消费品、信息服务业和环保等行业。而随着改革实质性推进,有助于提升股市中长期预期收益率,并提供一系列结构性、主题性投资机会。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度,健全管理制度和业务规章,依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核,对监察稽核中发现的问题及时提示,督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告,及时报送上级监管部门。
为提高防范和化解经营风险的能力,确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整,保障基金份额持有人利益,本基金管理人采取的主要措施包括:
1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上,根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况,对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更新,从管理制度和业务流程上进行风险控制,进一步强化内部制度的执行力度。
3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度,形成不同岗位之间的相互制衡机制,从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。
4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和临时稽核等方式,对发现的问题及时提示并督促改进,防范各种违法违规行为的发生,切实保护基金份额持有人的合法权益。
5、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估标准的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程,定期或实时对风险进行评估、预警和监督,从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告渠道,对风险问题进行层层监督、管理和控制,使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风险控制决策。
6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统,对投资比例进行限制,有效地防止合规性运作风险和操作风险。
7、按照法律法规的要求,认真做好旗下各只基金的信息披露工作,确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。
8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后续教育课程,进一步加强对员工的合规教育,健全公司合规文化。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策,基金估值小组在遵守法律法规的前提下,通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式,谨慎合理地制定高效可行的估值方法,以求公平对待投资者。
估值小组成员包括公司投资部、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险控制岗等相关人员。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后,
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告将估值结果以书面形式或双方认可的其他方式报给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金托管人复核无误后返回给基金管理人,由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时,通过会议方式启动估值小组的运作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种,由投资部人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素,从价值投资的角度进行理论分析,并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险控制人员根据投资部提出的估值方法或估值模型进行计算及验证,并根据计算和验证的结果与投资部共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后,基金事务部基金会计根据估值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性,控制执行中可能发生的风险,并对有关信息披露文件进行合规性审查。
基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理在需要时出席估值小组会议,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议,确定估值方法。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人尚未与定价服务机构签署任何协议。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
截止本报告期末,根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,报告期内本基金未满足收益分配条件,不进行利润分配。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2014)审字第 60467014_ H01 号6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)的
财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表,2013 年度的
利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是景顺长城鼎益股票型证券投资基金
(LOF)基金管理人景顺长城基金管理有限公司的责任。这种责任
包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实
现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制,公允反映 了景顺长城鼎益股票型证券投资基 金
(LOF)2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果
和净值变动情况。
注册会计师的姓名 昌 华 陈立群
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 北京
审计报告日期 2014 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)报告截止日: 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 7.4.7.1 79,431,740.77 364,964,772.11
结算备付金 7,839,414.85 2,678,795.76
存出保证金 1,651,710.63 1,334,297.79
交易性金融资产 7.4.7.2 4,179,219,380.01 3,914,702,316.14
其中:股票投资 3,880,714,380.01 3,914,702,316.14
基金投资 - -
债券投资 298,505,000.00 -
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 599,000,348.50 381,171,611.76
应收证券清算款 12,714,235.77 -
应收利息 7.4.7.5 5,346,587.43 545,222.06
应收股利 - -
应收申购款 40,674.73 15,187.38
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 4,885,244,092.69 4,665,412,203.00
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 31,384,747.50 66,057,193.19
应付赎回款 4,286,957.75 2,133,119.73
应付管理人报酬 7.4.10.2 6,182,165.09 5,483,149.05
应付托管费 7.4.10.2 1,030,360.85 913,858.16
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 5,430,670.17 3,001,766.65
应交税费 8,092.80 8,092.80
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 225,817.49 729,954.32
负债合计 48,548,811.65 78,327,133.90所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 4,643,942,276.93 5,425,776,037.84
未分配利润 7.4.7.10 192,753,004.11 -838,690,968.74
所有者权益合计 4,836,695,281.04 4,587,085,069.10
负债和所有者权益总计 4,885,244,092.69 4,665,412,203.00注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.042 元,基金份额总额 4,643,942,276.93份。7.2 利润表会计主体:景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)本报告期: 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
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本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
一、收入 1,180,614,411.65 407,044,698.04
1.利息收入 11,643,504.03 9,645,556.05
其中:存款利息收入 7.4.7.11 4,000,826.41 6,373,073.55
债券利息收入 2,882,816.48 10,461.58
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 4,759,861.14 3,262,020.92
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 1,196,109,670.19 -588,663,649.74
其中:股票投资收益 7.4.7.12 1,172,000,206.96 -633,393,559.92
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 1,645,960.00 271,237.32
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 22,463,503.23 44,458,672.86
3.公允价值变动收益(损失以“-” 7.4.7.16 -27,544,094.31 986,047,840.24号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 405,331.74 14,951.49
减:二、费用 128,555,609.77 109,492,992.98
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 75,530,217.91 67,972,046.71
2.托管费 7.4.10.2.2 12,588,369.58 11,328,674.43
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 39,893,957.50 29,657,385.07
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.19 543,064.78 534,886.77
三、利润总额(亏损总额以“-” 1,052,058,801.88 297,551,705.06号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填 1,052,058,801.88 297,551,705.06列)7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 5,425,776,037.84 -838,690,968.74 4,587,085,069.10金净值)
二、本期经营活动产生的 - 1,052,058,801.88 1,052,058,801.88基金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产 -781,833,760.91 -20,614,829.03 -802,448,589.94生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 108,506,644.87 10,179,512.77 118,686,157.64
2.基金赎回款 -890,340,405.78 -30,794,341.80 -921,134,747.58
四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 4,643,942,276.93 192,753,004.11 4,836,695,281.04金净值)
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 5,744,849,562.91 -1,195,241,022.40 4,549,608,540.51金净值)
二、本期经营活动产生的 - 297,551,705.06 297,551,705.06基金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产 -319,073,525.07 58,998,348.60 -260,075,176.47生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 35,520,362.42 -6,724,798.06 28,795,564.36
2.基金赎回款 -354,593,887.49 65,723,146.66 -288,870,740.83
四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 5,425,776,037.84 -838,690,968.74 4,587,085,069.10金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
______许义明______ ______吴建军______ ____邵媛媛____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]7 号文《关于同意景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金募集的批复》的核准,由景顺长城基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,基金合同于 2005 年 3 月 16 日正式生效,首次设立募集规模为 445,627,301.07 份基金份额。本基金为契约型上市开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司,注册登记人为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行和上市交易的公司股票和债券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。通过主动的基本面选股和最优化风险收益配比获取超额收益,力求基金财产长期稳定的回报。本基金的业绩比较基准为:富时中国 A200指数*80%+同业存款利率*20%。7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。同时,在具体会计估值核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和净值变动情况。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于场外分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金参考《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
活期存款 79,431,740.77 364,964,772.11
定期存款 - -
其中:存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计: 79,431,740.77 364,964,772.117.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,520,849,295.53 3,880,714,380.01 359,865,084.48
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 298,451,800.00 298,505,000.00 53,200.00
合计 298,451,800.00 298,505,000.00 53,200.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,819,301,095.53 4,179,219,380.01 359,918,284.48
上年度末
项目 2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,527,239,937.35 3,914,702,316.14 387,462,378.79
交易所市场 - - -债券
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
其他 - - -
合计 3,527,239,937.35 3,914,702,316.14 387,462,378.797.4.7.3 衍生金融资产/负债本基金于本期末及上年末的衍生金融资产/负债余额均为零。7.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2013 年 12 月 31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券_银行间 99,000,348.50 -
买入返售证券_交易所 500,000,000.00 -
合计 599,000,348.50 -
上年度末
项目 2012 年 12 月 31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
381,171,611.76 -买入返售证券_银行间
买入返售证券_交易所 - -
合计 381,171,611.76 -7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券本基金于本期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 35,658.50 105,644.31
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 3,529.44 1,205.40
应收债券利息 4,909,071.60 -
应收买入返售证券利息 397,583.94 438,372.35
应收申购款利息 0.75 -
其他 743.20 -
合计 5,346,587.43 545,222.06
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告7.4.7.6 其他资产本基金于本期末及上年末的其他资产余额均为零。7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 5,415,286.29 2,998,758.64
银行间市场应付交易费用 15,383.88 3,008.01
合计 5,430,670.17 3,001,766.657.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - 500,000.00
应付赎回费 1,317.49 954.32
预提费用 224,500.00 229,000.00
合计 225,817.49 729,954.327.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 5,425,776,037.84 5,425,776,037.84
本期申购 108,506,644.87 108,506,644.87
本期赎回(以“-”号填列) -890,340,405.78 -890,340,405.78
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 4,643,942,276.93 4,643,942,276.937.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -2,156,982,138.45 1,318,291,169.71 -838,690,968.74
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本期利润 1,079,602,896.19 -27,544,094.31 1,052,058,801.88
本期基金份额交易 226,603,196.70 -247,218,025.73 -20,614,829.03产生的变动数
其中:基金申购款 -28,049,211.79 38,228,724.56 10,179,512.77
基金赎回款 254,652,408.49 -285,446,750.29 -30,794,341.80
本期已分配利润 - - -
本期末 -850,776,045.56 1,043,529,049.67 192,753,004.117.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
31 日 日
活期存款利息收入 3,808,013.73 6,237,101.36
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 166,167.02 135,585.13
其他 26,645.66 387.06
合计 4,000,826.41 6,373,073.557.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 13,569,329,959.06 9,825,372,565.55
减:卖出股票成本总额 12,397,329,752.10 10,458,766,125.47
买卖股票差价收入 1,172,000,206.96 -633,393,559.927.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年 2012年1月1日至2012年12月
12月31日 31日
卖出债券(债转股及债券到 237,367,000.00 11,788,698.90期兑付)成交总额
减:卖出债券(债转股及债 228,354,040.00 11,507,000.00券到期兑付)成本总额
减:应收利息总额 7,367,000.00 10,461.58
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
债券投资收益 1,645,960.00 271,237.327.4.7.14 衍生工具收益本基金于本期及上年度可比期间均无衍生工具收益。7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
月 31 日 31 日
股票投资产生的股利收益 22,463,503.23 44,458,672.86
基金投资产生的股利收益 - -
合计 22,463,503.23 44,458,672.867.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -27,544,094.31 986,047,840.24
——股票投资 -27,597,294.31 986,047,840.24
——债券投资 53,200.00 -
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -27,544,094.31 986,047,840.247.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
基金赎回费收入 112,533.20 14,951.49
其他 292,798.54 -
合计 405,331.74 14,951.49
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
月 31 日 31 日
交易所市场交易费用 39,891,202.50 29,657,385.07
银行间市场交易费用 2,755.00 -
合计 39,893,957.50 29,657,385.077.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
12 月 31 日 月 31 日
审计费用 120,000.00 120,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
债券托管账户维护费 13,900.00 22,500.00
上市月费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 49,164.78 32,386.77
合计 543,064.78 534,886.777.4.7.20 分部报告
截至本期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分部报告。7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需作说明的重大或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日,本基金无需作披露的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行 基金托管人、基金代销机构
长城证券有限责任公司(“长城证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
景顺资产管理有限公司 基金管理人股东
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
开滦(集团)有限责任公司 基金管理人股东
大连实德集团有限公司 基金管理人股东
景顺长城资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012年1月1日至2012年12月31日
关联方名称 占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例 例
长城证券 4,041,853,092.58 15.65% 3,334,540,233.50 17.13%7.4.10.1.2 权证交易本基金于本期和上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
长城证券 3,669,848.68 15.66% 1,089,362.87 20.12%
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
长城证券 2,832,210.09 16.98% 372,654.18 12.43%注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期 上年度可比期间
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 75,530,217.91 67,972,046.71
其中:支付销售机构的客户维护费 16,427,974.02 14,786,211.82注:1)基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如下:H=E×1.5%/当年天数H 为每日应支付的基金管理费E 为前一日的基金资产净值基金管理人的管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。2) 基金管理费于本期末尚未支付的金额为 6,182,165.09 元,于上年度末尚未支付的金额为5,483,149.05 元。7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
年 12 月 31 日 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 12,588,369.58 11,328,674.43注:1) 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下:H=E×0.25%/当年天数H 为每日应支付的基金托管费E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。2) 基金托管费于本期末尚未支付的金额为 1,030,360.85 元,于上年度末尚未支付的金额为913,858.16 元。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
的
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
各关联方名称
中国银行 50,387,289.04 - - - - -
上年度可比期间
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
的
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
各关联方名称
中国银行 - - - - - -7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金的基金管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金的其他关联方于本期末及上年度末均未持有本基金份额。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
上年度可比期间
关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
名称 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 79,431,740.77 3,808,013.73 364,964,772.11 6,237,101.36注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,并按银行间同业利率计息。7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。7.4.10.7 其他关联交易事项的说明无。7.4.11 利润分配情况本基金于本期未进行利润分配。7.4.12 期末( 2013 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值总
备注
代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价 (单位:股) 成本总额 额
欧菲 2013 年 1 2014 非公开
002456 37.00 45.48 1,616,000 59,792,000.00 73,495,680.00 -
光 月 31 日 年 2 月 发行
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
7日
2014 非公开
欧菲 2013 年 4
002456 年 2 月 发行-转 - 45.48 1,616,000 - 73,495,680.00 -
光 月 16 日
7日 增
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票 股票 停牌原 期末 复牌 期末
停牌日期 复牌日期 数量(股) 期末估值总额 备注
代码 名称 因 估值单价 开盘单价 成本总额
长安 2013 年 12 月 31 日 澄清媒
000625 11.45 2014 年 1 月 3 日 11.72 13,999,776 161,663,948.95 160,297,435.20 -
汽车 体披露
华谊 资产重
300071 2013 年 11 月 25 日 29.00 - - 2,000,000 34,171,475.16 58,000,000.00 -
嘉信 组
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末,本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末,本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
为有效控制本基金管理人运作和基金管理中存在的风险,本基金管理人建立了以风险管理委
员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的四级风险管
理架构体系。各业务部门负责人为其所在部门的风险控制第一责任人,对本部门业务范围内的风
险负有管控和及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金管理人
配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评级降低等导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行内部评级,对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能出现的信用风险。本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券余额的 10%。
于本期末及上年度末,本基金未持有信用类债券。7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险,并由独立于投资部门的风险管理人员设定流动性风险控制指标,并进行持续的监测和分析。本基金所持大部分证券在证券交易所或银行间同业市场交易。除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。本基金管理人每日预测本基金申购赎回情况以控制基金发生大幅申购赎回的风险。而且,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的组合资产损失或收益变动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制,并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风险。7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券市场价格变动,从而影响基金投资收益的风险。本基金管理人通过由风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险,及时调整投资组合久期等方法管理利率风险。
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计2013 年 12 月 31 日资产
银行存款 79,431,740.77 - - - - - 79,431,740.77
结算备付金 7,839,414.85 - - - - - 7,839,414.85
存出保证金 1,651,710.63 - - - - - 1,651,710.63
交易性金融资产 - - 298,505,000.00 - - 3,880,714,380.01 4,179,219,380.01
买入返售金融资产 599,000,348.50 - - - - - 599,000,348.50
应收证券清算款 - - - - - 12,714,235.77 12,714,235.77
应收利息 - - - - - 5,346,587.43 5,346,587.43
应收申购款 - - - - - 40,674.73 40,674.73
其他资产 - - - - - - -
资产总计 687,923,214.75 - 298,505,000.00 - - 3,898,815,877.94 4,885,244,092.69负债
应付证券清算款 - - - - - 31,384,747.50 31,384,747.50
应付赎回款 - - - - - 4,286,957.75 4,286,957.75
应付管理人报酬 - - - - - 6,182,165.09 6,182,165.09
应付托管费 - - - - - 1,030,360.85 1,030,360.85
应付交易费用 - - - - - 5,430,670.17 5,430,670.17
应交税费 - - - - - 8,092.80 8,092.80
其他负债 - - - - - 225,817.49 225,817.49
负债总计 - - - - - 48,548,811.65 48,548,811.65
利率敏感度缺口 687,923,214.75 - 298,505,000.00 - - - -上年度末
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计2012 年 12 月 31 日资产
银行存款 364,964,772.11 - - - - - 364,964,772.11
结算备付金 2,678,795.76 - - - - - 2,678,795.76
存出保证金 - - - - - 1,334,297.79 1,334,297.79
交易性金融资产 - - - - - 3,914,702,316.14 3,914,702,316.14
买入返售金融资产 381,171,611.76 - - - - - 381,171,611.76
应收利息 - - - - - 545,222.06 545,222.06
应收申购款 - - - - - 15,187.38 15,187.38
其他资产 - - - - - - -
资产总计 748,815,179.63 - - - - 3,916,597,023.37 4,665,412,203.00负债
应付证券清算款 - - - - - 66,057,193.19 66,057,193.19
应付赎回款 - - - - - 2,133,119.73 2,133,119.73
应付管理人报酬 - - - - - 5,483,149.05 5,483,149.05
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
应付托管费 - - - - - 913,858.16 913,858.16
应付交易费用 - - - - - 3,001,766.65 3,001,766.65
应交税费 - - - - - 8,092.80 8,092.80
其他负债 - - - - - 729,954.32 729,954.32
负债总计 - - - - - 78,327,133.90 78,327,133.90
利率敏感度缺口 748,815,179.63 - - - - - -7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,为交易而持有的债券公允价值的假设
变动将对基金净值产生的影响。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动
上年度末( 2012 年 12 月 31
分析 本期末( 2013 年 12 月 31 日 )
日 )
市场利率上升 25 个基点 -288,927.74 -
市场利率下降 25 个基点 289,762.78 -7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资不少于基金总资产的 60%;持有现金和到期在 1 年以内政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。于 2013 年 12 月 31 日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下:7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
占基金
项目 占基金资
资产净
公允价值 公允价值 产净值比
值比例
例(%)
(%)
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
交易性金融资产-股票投资 3,880,714,380.01 80.23 3,914,702,316.14 85.34
交易性金融资产-债券投资 298,505,000.00 6.17 - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,179,219,380.01 86.41 3,914,702,316.14 85.347.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基金净值
假设
产生的影响。正数表示可能增加基金净值,负数表示可能减少基金净值。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动
本期末( 2013 年 12 月 上年度末( 2012 年 12 月
分析
31 日 ) 31 日 )
沪深 300 指数×80%上升 5% 229,743,025.85 236,234,881.06
沪深 300 指数×80%下降 5% -229,743,025.85 -236,234,881.067.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 承诺事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.2 其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.3 财务报表的批准
本财务报表已于 2014 年 3 月 25 日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 3,880,714,380.01 79.44
其中:股票 3,880,714,380.01 79.44
2 固定收益投资 298,505,000.00 6.11
其中:债券 298,505,000.00 6.11
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 599,000,348.50 12.26
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 87,271,155.62 1.79
6 其他各项资产 19,753,208.56 0.40
7 合计 4,885,244,092.69 100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 2,334,334,212.53 48.26
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 120,673,780.60 2.49
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 554,452,704.27 11.46
J 金融业 166,914,157.80 3.45
K 房地产业 332,482,367.80 6.87
L 租赁和商务服务业 161,600,000.00 3.34
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 143,464,180.20 2.97
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 31,003,795.53 0.64
R 文化、体育和娱乐业 35,789,181.28 0.74
S 综合 - -
合计 3,880,714,380.01 80.238.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
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1 000333 美的集团 5,199,722 259,986,100.00 5.38
2 002415 海康威视 9,000,000 206,820,000.00 4.28
3 000651 格力电器 5,899,909 192,691,027.94 3.98
4 300002 神州泰岳 6,299,911 185,910,373.61 3.84
5 601318 中国平安 3,999,860 166,914,157.80 3.45
6 000625 长安汽车 13,999,776 160,297,435.20 3.31
7 300026 红日药业 4,200,000 156,912,000.00 3.24
8 002456 欧菲光 3,232,000 146,991,360.00 3.04
9 300070 碧水源 3,499,980 143,464,180.20 2.97
10 002570 贝因美 4,567,791 140,231,183.70 2.90
11 002305 南国置业 17,799,790 130,472,460.70 2.70
12 000671 阳 光 城 13,999,990 130,059,907.10 2.69
13 300168 万达信息 4,299,883 120,310,726.34 2.49
14 600585 海螺水泥 6,999,872 118,717,829.12 2.45
15 300058 蓝色光标 2,000,000 103,600,000.00 2.14
16 600406 国电南瑞 5,999,986 89,219,791.82 1.84
17 600079 人福医药 3,000,000 85,050,000.00 1.76
18 002701 奥瑞金 2,194,194 83,971,804.38 1.74
19 300303 聚飞光电 4,099,841 82,037,818.41 1.70
20 600718 东软集团 6,500,000 79,755,000.00 1.65
21 300075 数字政通 2,113,515 79,256,812.50 1.64
22 600690 青岛海尔 3,999,808 77,996,256.00 1.61
23 002450 康得新 2,999,912 72,897,861.60 1.51
24 600518 康美药业 4,000,000 72,000,000.00 1.49
25 002375 亚厦股份 2,398,381 61,878,229.80 1.28
26 600426 华鲁恒升 9,000,000 60,930,000.00 1.26
27 002482 广田股份 2,999,773 58,795,550.80 1.22
28 002309 中利科技 3,500,000 58,450,000.00 1.21
29 300071 华谊嘉信 2,000,000 58,000,000.00 1.20
30 002038 双鹭药业 1,082,049 54,697,576.95 1.13
31 000024 招商地产 2,500,000 51,950,000.00 1.07
32 600967 北方创业 2,998,464 51,723,504.00 1.07
33 601877 正泰电器 2,004,710 49,877,184.80 1.03
34 300005 探路者 2,838,182 45,127,093.80 0.93
35 600062 华润双鹤 1,999,856 44,736,778.72 0.92
36 601515 东风股份 1,399,987 36,133,664.47 0.75
37 300090 盛运股份 1,000,000 34,690,000.00 0.72
38 600252 中恒集团 2,500,000 34,100,000.00 0.71
39 300015 爱尔眼科 993,393 31,003,795.53 0.64
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
40 300251 光线传媒 716,836 26,221,860.88 0.54
41 002146 荣盛发展 2,000,000 20,000,000.00 0.41
42 300133 华策影视 299,916 9,567,320.40 0.20
43 300124 汇川技术 124,256 7,267,733.44 0.158.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例(%)
1 000625 长安汽车 471,567,767.12 10.28
2 600637 百视通 263,338,965.44 5.74
3 002024 苏宁云商 249,928,624.66 5.45
4 000333 美的集团 238,576,645.80 5.20
5 600887 伊利股份 227,735,954.96 4.96
6 000651 格力电器 218,442,705.21 4.76
7 300002 神州泰岳 211,640,197.95 4.61
8 000400 许继电气 207,596,712.80 4.53
9 601318 中国平安 205,342,037.04 4.48
10 300251 光线传媒 202,817,284.17 4.42
11 601169 北京银行 196,336,116.05 4.28
12 600521 华海药业 193,500,978.34 4.22
13 000671 阳 光 城 185,526,239.60 4.04
14 000002 万 科A 183,067,503.03 3.99
15 600332 白云山 180,404,606.79 3.93
16 002450 康得新 177,826,199.18 3.88
17 002305 南国置业 174,515,050.65 3.80
18 601166 兴业银行 166,647,950.35 3.63
19 600252 中恒集团 161,874,657.75 3.53
20 601628 中国人寿 149,440,343.70 3.26
21 002148 北纬通信 147,344,105.59 3.21
22 002570 贝因美 145,821,415.54 3.18
23 601633 长城汽车 145,429,313.79 3.17
24 000024 招商地产 143,812,706.88 3.14
25 300027 华谊兄弟 142,868,631.51 3.11
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
26 002146 荣盛发展 138,834,688.15 3.03
27 300026 红日药业 136,034,188.24 2.97
28 002415 海康威视 133,541,197.40 2.91
29 600649 城投控股 132,796,606.68 2.90
30 300070 碧水源 132,159,135.75 2.88
31 000050 深天马A 130,317,452.43 2.84
32 601098 中南传媒 129,296,690.01 2.82
33 600585 海螺水泥 125,563,922.32 2.74
34 600718 东软集团 125,189,361.33 2.73
35 300168 万达信息 124,393,275.50 2.71
36 002482 广田股份 121,203,466.96 2.64
37 002236 大华股份 121,059,778.93 2.64
38 000157 中联重科 120,624,321.13 2.63
39 600079 人福医药 115,880,760.72 2.53
40 300303 聚飞光电 115,287,291.65 2.51
41 600089 特变电工 114,345,766.94 2.49
42 600426 华鲁恒升 114,049,101.48 2.49
43 002294 信立泰 112,557,574.54 2.45
44 002241 歌尔声学 110,609,891.42 2.41
45 600705 中航投资 110,164,667.61 2.40
46 002594 比亚迪 109,415,954.65 2.39
47 300058 蓝色光标 107,261,621.02 2.34
48 600518 康美药业 106,974,093.09 2.33
49 300104 乐视网 103,472,426.13 2.26
50 600048 保利地产 100,921,170.24 2.20
51 600583 海油工程 96,692,874.42 2.11
52 002456 欧菲光 95,610,339.01 2.08
53 000826 桑德环境 93,435,161.98 2.04
54 600728 佳都新太 92,392,509.83 2.01
55 002038 双鹭药业 92,287,870.42 2.01注:买入金额为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例(%)
第 43 页 共 55 页
景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
1 002456 欧菲光 416,304,998.29 9.08
2 000625 长安汽车 324,914,027.48 7.08
3 002024 苏宁云商 296,231,906.19 6.46
4 600637 百视通 271,355,720.39 5.92
5 601633 长城汽车 249,674,782.63 5.44
6 600887 伊利股份 243,902,606.46 5.32
7 002310 东方园林 241,466,502.96 5.26
8 000024 招商地产 238,954,182.04 5.21
9 600048 保利地产 233,682,675.84 5.09
10 000826 桑德环境 221,608,489.65 4.83
11 601318 中国平安 216,788,796.86 4.73
12 002241 歌尔声学 216,751,664.08 4.73
13 300251 光线传媒 214,278,180.67 4.67
14 000400 许继电气 199,974,223.42 4.36
15 600332 白云山 197,143,884.83 4.30
16 000063 中兴通讯 196,267,496.60 4.28
17 600741 华域汽车 195,036,861.47 4.25
18 600521 华海药业 193,980,664.01 4.23
19 300017 网宿科技 193,236,705.34 4.21
20 002422 科伦药业 191,939,461.89 4.18
21 600104 上汽集团 189,765,687.95 4.14
22 002415 海康威视 189,018,560.29 4.12
23 300027 华谊兄弟 182,130,934.70 3.97
24 601169 北京银行 171,841,106.00 3.75
25 002081 金 螳 螂 165,882,806.82 3.62
26 300070 碧水源 164,186,925.25 3.58
27 000002 万 科A 149,056,567.86 3.25
28 600649 城投控股 147,683,456.29 3.22
29 600030 中信证券 144,950,177.61 3.16
30 601166 兴业银行 144,698,725.17 3.15
31 300133 华策影视 143,039,711.56 3.12
32 000671 阳 光 城 137,744,409.64 3.00
33 300146 汤臣倍健 136,000,976.06 2.96
34 601098 中南传媒 135,222,873.95 2.95
35 601628 中国人寿 132,840,369.20 2.90
36 002148 北纬通信 125,423,561.98 2.73
37 600633 浙报传媒 122,979,828.75 2.68
38 002153 石基信息 121,875,653.14 2.66
第 44 页 共 55 页
景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
39 002236 大华股份 121,848,501.31 2.66
40 601117 中国化学 120,015,768.43 2.62
41 600252 中恒集团 119,997,845.22 2.62
42 600837 海通证券 116,586,673.05 2.54
43 002294 信立泰 115,123,218.01 2.51
44 002146 荣盛发展 114,274,054.98 2.49
45 600089 特变电工 113,877,816.94 2.48
46 600062 华润双鹤 111,207,760.03 2.42
47 002594 比亚迪 107,304,409.99 2.34
48 300104 乐视网 105,613,585.19 2.30
49 000050 深天马A 104,078,118.48 2.27
50 300291 华录百纳 103,130,538.84 2.25
51 300171 东富龙 102,505,040.67 2.23
52 000157 中联重科 100,162,076.67 2.18
53 600583 海油工程 99,649,783.15 2.17
54 002450 康得新 98,859,289.45 2.16
55 600705 中航投资 97,276,525.00 2.12
56 600518 康美药业 95,207,977.25 2.08
57 002038 双鹭药业 94,625,190.69 2.06
58 300207 欣旺达 92,570,899.55 2.02注:卖出金额为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 12,390,939,110.28
卖出股票收入(成交)总额 13,569,329,959.06注:买入股票成本、卖出股票收入均为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 298,505,000.00 6.17
其中:政策性金融债 298,505,000.00 6.17
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
第 45 页 共 55 页
景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
8 其他 - -
9 合计 298,505,000.00 6.178.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
比例(%)
1 130218 13 国开 18 1,500,000 149,055,000.00 3.08
2 130248 13 国开 48 1,000,000 99,830,000.00 2.06
3 130314 13 进出 14 500,000 49,620,000.00 1.038.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期末未持有股指期货。8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策根据本基金基金合同约定,本基金投资范围不包括股指期货。8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.10.1 本期国债期货投资政策根据本基金基金合同约定,本基金投资范围不包括国债期货。8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末未持有国债期货。8.10.3 本期国债期货投资评价本基金本报告期末未持有国债期货。
第 46 页 共 55 页
景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
1、中国平安保险(集团)股份有限公司(下称“中国平安”,股票代码:601318)于 2013
年 10 月 14 日发布公告称:本集团控股子公司平安证券有限责任公司(以下简称“平安证券”)
近日收到《中国证券监督管理委员会行政处罚决定书》(〔2013〕48 号)。中国证监会决定责令
平安证券改正及给予警告,没收其在万福生科(湖南)农业开发股份有限公司发行上市项目中的
业务收入人民币 2,555 万元,并处以人民币 5,110 万元的罚款,暂停其保荐业务许可 3 个月。
本基金投研人员分析认为,中国平安新业务增速远胜于同行,但是目前估值明显低于板块,
目前的股价已经完全反应了该负面事件对公司基本面的冲击。我们相信,该公司经过整改,经营
方面会明显改善,中长期的发展战略值得期待。本基金基金经理依据基金合同和公司投资管理制
度,在投资授权范围内,经正常投资决策程序对中国平安进行了投资。
2、其余九名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,651,710.63
2 应收证券清算款 12,714,235.77
3 应收股利 -
4 应收利息 5,346,587.43
5 应收申购款 40,674.73
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 19,753,208.56
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
股票代 流通受限部分的 占基金资产
序号 股票名称 流通受限情况说明
码 公允价值 净值比例(%)
1 000625 长安汽车 160,297,435.20 3.31 澄清媒体披露,于 2014 年 1 月 3 日复牌
2 002456 欧菲光 146,991,360.00 3.04 非公开发行,于 2014 年 2 月 7 日上市流通
第 47 页 共 55 页
景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
234,946 19,766.00 8,234,340.03 0.18% 4,635,707,936.90 99.82%9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额
比例
1 张萍 500,747.00 0.60%
2 李喜仪 460,000.00 0.56%
3 张爱招 415,100.00 0.50%
4 牟德武 387,465.00 0.47%
5 郭文飞 376,691.00 0.46%
6 王华安 367,946.00 0.44%
7 关少兰 317,200.00 0.38%
8 张燕 294,044.00 0.36%
9 叶郁荪 278,000.00 0.34%
10 袁传智 255,771.00 0.31%注:持有人为场内持有人。9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 2,521.45 0.00%注:1.本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。2.本期末本基金的基金经理未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
445,627,301.07基金合同生效日( 2005 年 3 月 16 日 )基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 5,425,776,037.84
本报告期基金总申购份额 108,506,644.87
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
减:本报告期基金总赎回份额 890,340,405.78
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 4,643,942,276.93
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
在本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本基金管理人于 2013 年 5 月 7 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通过,聘任 Xie Sheng(谢生)先生担任本公司副总经理,并向中国证券投资基金业协会备案。有关公告刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报及基金管理人网站上。
2、2013 年 3 月 17 日本基金托管人中国银行股份有限公司公告,肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。
2013 年 6 月 1 日中国银行股份有限公司公告,自 2013 年 5 月 31 日起,田国立先生就任中国银行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
在本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变
在本报告期内,本基金投资策略未发生改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)已经连续 9 年为本基金提供审计服务,本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 120,000.00 元。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
长城证券有限 3 4,041,853,092.58 15.65% 3,669,848.68 15.66% -
责任公司
中信建投证券 2 3,801,058,691.91 14.71% 3,460,489.01 14.77% -股份有限公司
中国银河证券 1 3,532,318,788.90 13.67% 3,180,588.44 13.58% -股份有限公司
华泰证券股份 1 3,023,878,390.81 11.71% 2,752,940.55 11.75% -
有限公司
海通证券股份 2 2,868,259,301.64 11.10% 2,606,509.38 11.13% -
有限公司
长江证券股份 1 2,281,176,280.31 8.83% 2,068,028.96 8.83% -
有限公司
宏源证券股份 1 1,886,636,880.14 7.30% 1,717,586.39 7.33% -
有限公司
广发证券股份 1 1,492,639,742.10 5.78% 1,346,531.51 5.75% -
有限公司
中国国际金融 1 1,272,427,444.36 4.93% 1,141,089.19 4.87% -
有限公司
招商证券股份 2 1,204,215,521.49 4.66% 1,096,319.16 4.68% -
有限公司
东方证券股份 1 427,186,609.85 1.65% 388,912.78 1.66% -
有限公司
英大证券有限 1 - - - - -
责任公司
中航证券有限 1 - - - - -
公司
浙商证券股份 1 - - - - -
有限公司注:1.基金专用交易单元的选择标准和程序如下:1)选择标准a、资金实力雄厚,信誉良好;b、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;c、经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚;
第 50 页 共 55 页
景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告d、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求;e、该证券经营机构具有较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求,提供专门研究报告。2)选择程序基金管理人根据以上标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。2.本基金本期交易单元未发生变更。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
长城证券有限 - - - - - -
责任公司
中信建投证券 - - - - - -股份有限公司
中国银河证券 - - - - - -股份有限公司
华泰证券股份 - - - - - -
有限公司
海通证券股份 - - - - - -
有限公司
长江证券股份 - - - - - -
有限公司
宏源证券股份 - - 470,300,000.00 54.04% - -
有限公司
广发证券股份 - - - - - -
有限公司
中国国际金融 - - - - - -
有限公司
招商证券股份 - - 400,000,000.00 45.96% - -
有限公司
东方证券股份 - - - - - -
有限公司
英大证券有限 - - - - - -
第 51 页 共 55 页
景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
责任公司
中航证券有限 - - - - - -
公司
浙商证券股份 - - - - - -
有限公司11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报,上海证
旗下基金新增西南证券为代销机 券报,证券时报,基1
构并开通基金转换业务及基金 金管理人网站
“定期定额投资业务”的公告 2013 年 1 月 21 日
中国证券报,上海证
景顺长城鼎益股票型证券投资基
2 券报,证券时报,基
金(LOF)2012 年第 4 季度报告
金管理人网站 2013 年 1 月 21 日
景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报,上海证
旗下基金新增好买基金为代销机 券报,证券时报,基3
构并开通基金转换业务及参加申 金管理人网站
购费率优惠活动的公告 2013 年 3 月 5 日
景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报,上海证
旗下基金参加展恒基金申购与定 券报,证券时报,基4
期定额投资申购费率优惠活动的 金管理人网站
公告 2013 年 3 月 14 日
景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报,上海证
旗下基金新增展恒基金为代销机 券报,证券时报,基5
构并开通基金转换业务及基金 金管理人网站
“定期定额投资业务”的公告 2013 年 3 月 14 日
景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报,上海证
6 旗下基金新增展恒基金为代销机 券报,证券时报,基
构的补充公告 金管理人网站 2013 年 3 月 15 日
7 景顺长城鼎益股票型证券投资基 中国证券报,上海证 2013 年 3 月 28 日
第 52 页 共 55 页
景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
金(LOF)2012 年年度报告 券报,证券时报,基
金管理人网站
中国证券报,上海证
景顺长城鼎益股票型证券投资基
8 券报,证券时报,基
金(LOF)2012 年年度报告摘要
金管理人网站 2013 年 3 月 28 日
景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报,上海证
旗下部分基金继续参加中国工商 券报,证券时报,基9
银行个人电子银行基金申购费率 金管理人网站
优惠活动的公告 2013 年 3 月 29 日
中国证券报,上海证
景顺长城鼎益股票型证券投资基
10 券报,证券时报,基
金(LOF)2013 年第 1 季度报告
金管理人网站 2013 年 4 月 19 日
景顺长城鼎益股票型证券投资基 中国证券报,上海证
11 金(LOF)2013 年第 1 号更新招 券报,证券时报,基
募说明书 金管理人网站 2013 年 4 月 26 日
景顺长城鼎益股票型证券投资基 中国证券报,上海证
12 金(LOF)2013 年第 1 号更新招 券报,证券时报,基
募说明书摘要 金管理人网站 2013 年 4 月 26 日
中国证券报,上海证
景顺长城基金管理有限公司关于
13 券报,证券时报,基
聘任副总经理的公告
金管理人网站 2013 年 5 月 7 日
景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报,上海证
旗下基金参加交通银行网上银 券报,证券时报,基14
行、手机银行基金申购费率优惠 金管理人网站
活动的公告 2013 年 6 月 29 日
中国证券报,上海证
景顺长城鼎益股票型证券投资基
15 券报,证券时报,基
金(LOF)2013 年第 2 季度报告
金管理人网站 2013 年 7 月 19 日
16 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报,上海证 2013 年 7 月 25 日
第 53 页 共 55 页
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旗下部分基金参加广发证券定期 券报,证券时报,基
定额投资申购费率优惠活动的公 金管理人网站
告
景顺长城鼎益股票型证券投资基 中国证券报,上海证
17 金(LOF)2013 年半年度报告摘 券报,证券时报,基
要 金管理人网站 2013 年 8 月 26 日
中国证券报,上海证
景顺长城鼎益股票型证券投资基
18 券报,证券时报,基
金(LOF)2013 年半年度报告
金管理人网站 2013 年 8 月 26 日
中国证券报,上海证
景顺长城鼎益股票型证券投资基
19 券报,证券时报,基
金(LOF)2013 年第 3 季度报告
金管理人网站 2013 年 10 月 24 日
景顺长城鼎益股票型证券投资基 中国证券报,上海证
20 金(LOF)2013 年第 2 号更新招 券报,证券时报,基
募说明书 金管理人网站 2013 年 10 月 31 日
景顺长城鼎益股票型证券投资基 中国证券报,上海证
21 金(LOF)2013 年第 2 号更新招 券报,证券时报,基
募说明书摘要 金管理人网站 2013 年 10 月 31 日
景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报,上海证
调整旗下部分基金首次单笔申购 券报,证券时报,基22
和定期定额申购单次最低金额的 金管理人网站
公告 2013 年 11 月 19 日
景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报,上海证
23 旗下基金新增东海证券为销售机 券报,证券时报,基
构并开通基金转换业务的公告 金管理人网站 2013 年 12 月 25 日
景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报,上海证
旗下基金参加浙商银行申购与定 券报,证券时报,基24
期定额投资申购费率优惠活动的 金管理人网站
公告 2013 年 12 月 31 日
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景顺长城鼎益股票(LOF)2013 年年度报告
§12 备查文件目录12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)设立的文件;
2、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)基金合同》;
3、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》;
4、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)托管协议》;
5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程;
6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。12.2 存放地点
以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。12.3 查阅方式
投资者可在办公时间免费查阅。
景顺长城基金管理有限公司
2014 年 3 月 26 日
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