景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）
2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：景顺长城基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 其他指标 ...... 10

3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10
§4 管理人报告 ...... 10

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16
§5 托管人报告 ...... 16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 17
§6 审计报告 ...... 17

6.1 审计报告基本信息 ...... 17

6.2 审计报告的基本内容 ...... 17
§7 年度财务报表 ......19

7.1 资产负债表 ...... 19

7.2 利润表 ...... 20

7.3 净资产变动表 ...... 21

7.4 报表附注 ...... 23

§8 投资组合报告 ......53

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 53

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 54

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 55

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 57

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 59

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 59

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 59

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 59

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 59

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 59

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 59

8.12 投资组合报告附注 ...... 60
§9 基金份额持有人信息...... 60

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 60

9.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 61

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 61

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 61
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情

况 ...... 62
§10 开放式基金份额变动...... 62
§11 重大事件揭示...... 62

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 62

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 62

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 62

11.4 基金投资策略的改变 ...... 62

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 62

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 63

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 63

11.8 其他重大事件 ...... 65
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 69

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 69

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 69
§13 备查文件目录...... 69

13.1 备查文件目录 ...... 69

13.2 存放地点 ...... 69

13.3 查阅方式 ...... 70

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）

基金简称 景顺长城鼎益混合（LOF）

场内简称 景顺鼎益 LOF

基金主代码 162605

前端交易代码 162605
后端交易代码 162606
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）

基金合同生效日 2005 年 3 月 16 日

基金管理人 景顺长城基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份 6,203,655,482.77 份
额总额
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的 深圳证券交易所
证券交易所

上市日期 2005 年 5 月 25 日

下属分级基金的基 景顺长城鼎益混合（LOF）A 景顺长城鼎益混合（LOF）C

金简称

下属分级基金的场 景顺鼎益 LOF -

内简称

下属分级基金的交 162605 018600

易代码

报告期末下属分级 6,201,187,395.18 份 2,468,087.59 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金通过主动的基本面选股和最优化风险收益配比获取超额收
益，力求基金财产长期稳定的回报。

投资策略 本基金依据以宏观经济分析模型 MEM 为基础的资产配置模型决定基
金的资产配置，并运用景顺长城股票研究数据库(SRD)及 GVI 等选股
模型作为行业配置和个股选择的依据。与此同时，本基金运用多因
素模型等分析工具，结合基金管理人的主观判断，根据风险收益最
优化的原则进行投资组合的调整。

业绩比较基准 沪深 300 指数×80%＋银行同业存款利率×20%

风险收益特征 本基金严格控制证券市场中的非系统性风险，是风险程度适中的投
资品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 景顺长城基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露 姓名 杨皞阳 许俊


负责人 联系电话 0755-82370388 010-66596688

电子邮箱 investor@igwfmc.com fxjd_hq@bank-of-china.com

客户服务电话 4008888606 95566

传真 0755-22381339 010-66594942

注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市西城区复兴门内大街 1 号
建设广场第一座 21 层

办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市西城区复兴门内大街 1 号
建设广场第一座 21 层

邮政编码 518048 100818

法定代表人 李进 葛海蛟

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.igwfmc.com

基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼

普通合伙） 17 层 01-12 室

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号

司

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023年6月15

日(C 类份额

2023 年 首个估值 2022 年 2021 年

3.1.1 期间 日)-2023 年

数据和指标 12 月 31 日

景顺长 景顺长
景顺长城鼎益混合 景顺长城鼎益 景顺长城鼎益混合 城鼎益 景顺长城鼎益混合 城鼎益
（LOF）A 混合（LOF）C （LOF）A 混合 （LOF）A 混合
（LOF）C （LOF）C

本期已实现 -294,180,466.97 -65,713.94 -321,125,700.27 - 803,015,885.81 -
收益

本期利润 -3,199,358,254.19 -370,899.10 -2,943,385,487.40 - -3,006,980,908.00 -

加权平均基

金份额本期 -0.4948 -0.2404 -0.4167 - -0.4338 -
利润
本期加权平

均净值利润 -21.14% -11.10% -16.71% - -13.89% -
率

本期基金份

额净值增长 -19.62% -9.93% -13.55% - -10.01% -
率

3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末

数据和指标

期末可供分 3,366,956,522.60 1,319,631.49 4,031,937,249.02 - 4,630,531,955.31 -
配利润
期末可供分

配基金份额 0.5430 0.5347 0.5882 - 0.6331 -
利润

期末基金资 12,755,180,765.87 5,056,272.91 17,539,570,618.39 - 21,648,614,930.01 -
产净值

期末基金份 2.057 2.049 2.559 - 2.960 -
额净值

3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期末指标
基金份额累

计净值增长 1,477.80% -9.93% 1,862.86% - 2,170.44% -
率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数。

3、基金份额净值的计算精确到小数点后三位，小数点后第四位四舍五入，由此产生的误差计
入基金资产。

4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。

5、本基金自 2023 年 6 月 14 日起增设 C 类基金份额，并于 2023 年 6 月 15 日开始对 C 类份额
进行估值。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

景顺长城鼎益混合（LOF）A

业绩比

份额净值 份额净值增 业绩比较 较基准

阶段 增长率① 长率标准差 基准收益 收益率 ①－③ ②－④

② 率③ 标准差

④

过去三个月 -6.75% 1.05% -5.60% 0.63% -1.15% 0.42%


过去六个月 -5.51% 1.08% -8.56% 0.68% 3.05% 0.40%

过去一年 -19.62% 1.11% -9.02% 0.68% -10.60% 0.43%

过去三年 -37.46% 1.62% -27.74% 0.89% -9.72% 0.73%

过去五年 104.07% 1.60% 13.16% 0.97% 90.91% 0.63%

自基金合同生效 1,477.80% 1.61% 162.46% 1.29% 1,315.34% 0.32%
起至今

景顺长城鼎益混合（LOF）C

份额净值 份额净值增 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
② 率③ 准差④

过去三个月 -6.91% 1.05% -5.60% 0.63% -1.31% 0.42%

过去六个月 -5.79% 1.08% -8.56% 0.68% 2.77% 0.40%

自基金合同生效 -9.93% 1.10% -8.96% 0.69% -0.97% 0.41%
起至今

注：本基金自 2023 年 6 月 14 日起增设 C 类基金份额，并于 2023 年 6 月 15 日开始对 C 类份额进
行估值。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：本基金的资产配置比例为：对于股票的投资不少于基金财产的 60%，持有现金和到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。按照本基金基金合同的规定，本基金自 2005
年 3 月 16 日合同生效日起至 2005 年 6 月 15 日为建仓期。建仓期结束时，本基金投资组合达到上
述投资组合比例的要求。自 2017 年 9 月 6 日起，本基金业绩比较基准由“富时中国 A200 指数×
80%+同业存款利率×20%”调整为“沪深 300 指数×80%＋银行同业存款利率×20%”。本基金自 2023
年 6 月 14 日起增设 C 类基金份额。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：景顺长城鼎益混合型证券投资基金 C 类份额 2023 年净值增长率与业绩比较基准收益率的实际
计算期间是 2023 年 6 月 15 日（C 类份额首个估值日）至 2023 年 12 月 31 日。

3.3 其他指标

无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元
景顺长城鼎益混合（LOF）A

年度 每 10 份基金 现金形式发放总 再投资形式发放 年度利润分配合 备注
份额分红数 额 总额 计

2023 年 - - - - -

2022 年 - - - - -

2021 年 1.500 506,978,680.75 265,347,571.76 772,326,252.51 -

合计 1.500 506,978,680.75 265,347,571.76 772,326,252.51 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“本公司”）是经中国证监会证监基金字［2003］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺资产管理有
限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003 年 6 月 9
日获得开业批文，注册资本 1.3 亿元人民币，目前，各家出资比例分别为 49%、49%、1%、1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司，并设立全资子公司——景顺长城资产管理（深圳）
有限公司。

本公司拥有公募、特定客户资产管理、QDII 等业务资格，截至 2023 年 12 月 31 日，本公司
旗下共管理 179 只开放式基金，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、资产配置等多个领域布局。

本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

管理学硕士。曾任汉唐证券研究部研究员，
香港中信投资研究有限公司研究员，博时
基金研究员、基金经理助理、基金经理。
刘 彦 本基金的 2015 年 7 - 20 年 2015 年 1 月加入本公司，自 2015 年 4 月
春 基金经理 月 10 日 起担任股票投资部基金经理，并曾任研究
部总经理、公司总经理助理，现任公司副
总经理、股票投资部基金经理。具有 20 年
证券、基金行业从业经验。

注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

无。
4.1.4 基金经理薪酬机制

本报告期内,本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》、《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等法律法规，本公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》，该《指引》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下：

1、授权、研究分析与投资决策的内部控制

建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据；确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。

2、交易执行的内部控制

本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。

3、交易指令分配的控制

所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。

交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。

4、公平交易监控

本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监控，风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如 1 日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对不同投资组合临近交易日
的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，并在监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易的情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

本报告期内，本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 31 次，为投资组合的投资策略需要而发生的同日反向交易，按规定履行了审批程序。

本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年是新冠疫情防控方式转段后经济恢复发展的第一年。我国在没有强刺激情况下，完成了年初制定的增长目标。相比于经济的规模膨胀，我国更加重视经济的增长质量，更多以结构性政策释放红利，避免过度宽松影响改革。政策发力点主要在于关键科技领域的创新公关，努力构建产业链完备的现代化产业体系。

过去两年地产行业的主动收缩一定程度上限制了我国金融体系的信用扩张，并对产业链上下游甚至地方财政都造成了较大影响。隐性债务风险化解过程阶段性限制了地方政府的支出能力。总需求不足情况下，多数行业持续以价换量，物价低迷，居民收入增长预期不稳，企业盈利不佳。此外，中美周期错位对我国资本市场估值水平持续构成压力。资产价格持续下行导致资本市场对债务和金融风险担忧加剧，投资者情绪低迷。资金继续涌入低波红利板块，避险情绪严重，市场阶段性反弹后继续下行，企业盈利增长预期和估值水平持续回落。

我们 2023 年全年组合相对稳定，商业模式、资源禀赋、发展潜力仍然是我们重点关注指标。
我们始终相信我国当前遇到的经济困难是暂时的，阶段性调整是为了更好的发展。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

2023 年，景顺长城鼎益混合 A 类份额净值增长率为-19.62%，业绩比较基准收益率为-9.02%。
2023 年 6 月 15 日（C 类基金份额首个估值日）至本报告期末，景顺长城鼎益混合 C 类基金份
额净值增长率为-9.93%，业绩比较基准收益为-8.96%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

从近期春节假期数据看，当前居民部门消费倾向仍然处于偏低水平。旅游人次大幅增长，但旅游收入基本持平，与最近几年人均可支配收入增长数据对比，居民消费信心仍然不足。房地产行业继续维持弱势，结合前期公布的金融和通胀数据看，宏观经济尚未出现明显改善。

我们始终认为，增长和转型并不矛盾，发展才能更加安全。我国过去多年的快速发展积累了一定的问题和风险，现阶段集中处理问题、化解风险很有必要。整固是为了更好的发展，我们的经济发展目标对质量和速度都有要求。从 2023 年下半年至今，稳增长政策陆续出台，力度持续加大。增发万亿国债已经落地、PSL 放量 5000 亿、1 月社融数据超预期、一线城市限购渐次放开、超预期下调 5 年期 LPR 利率，政策稳增长目标明确。利率下调有助于地产销售逐步走稳，为即将到来的 3-4 月销售旺季蓄势。货币与财政政策持续发力，政策累积效应有望逐步显现，3 月开工季数据比较关键，如果能有良好的数据表现，意味着经济内生动力开始恢复，正向循环有望形成。
2023 年至今，权益市场价格波动主要来自基本面预期和风险偏好的双重调整。市场大概率低
估了我国的政策调整空间以及长期发展潜力。转型发展的道路不会一帆风顺，风险化解过程也会带来短期阵痛，但调整只是暂时的，经济总会重现繁荣，我们对我国经济和资本市场的发展前景充满信心。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核，对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及时报送上级监管部门（如需）。

为提高防范和化解经营风险的能力，确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括：

1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。


2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更新，从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。

3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度，形成不同岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。

4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和临时稽核等方式，对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生，切实保护基金份额持有人的合法权益。

5、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估
标准的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程，定期或实时对风险进行评估、预警和监督，从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告渠道，对风险问题进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风险控制决策。

6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统，对投资比例进行限制，有效地防止合规性运作风险和操作风险。

7、按照法律法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。

8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后续教育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持有人的合法权益。

基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核
与基金会计账目的核对同时进行。

当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个券状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对，法律、监察稽核部负责对外进行信息披露。

截止本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配。

截至本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金未满足收益分配条件，不进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70015711_H01 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）全体基金份额持有
人

我们审计了景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）的财务
报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的
利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

审计意见 我们认为，后附的景顺长城鼎益混合型证券投资基金
（LOF）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）
2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和
净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
形成审计意见的基础 业道德守则，我们独立于景顺长城鼎益混合型证券投资基金
（LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
基础。

景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）管理层对其他信息
负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们
也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信
息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重
大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项


需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

管理层和治理层对财务报表的责 在编制财务报表时，管理层负责评估景顺长城鼎益混合
任 型证券投资基金（LOF）的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督景顺长城鼎益混合型证券投资基金
（LOF）的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业
判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。

注册会计师对财务报表审计的责 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程
任 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对景顺长城鼎益混合
型证券投资基金（LOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致景顺长
城鼎益混合型证券投资基金（LOF）不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内
容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 昌华 黄拥璇


会计师事务所的地址 中国 北京

审计报告日期 2024 年 3 月 27 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 236,600,334.42 510,372,843.10

结算备付金 - 2,023,861.72

存出保证金 118,891.05 173,821.40

交易性金融资产 7.4.7.2 12,549,438,626.53 17,067,302,906.92

其中：股票投资 11,996,492,511.77 16,544,635,134.32

基金投资 - -

债券投资 552,946,114.76 522,667,772.60

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 164,496.62 12,594.81

应收股利 - -

应收申购款 4,682,301.61 9,424,481.53

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 12,791,004,650.23 17,589,310,509.48

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -


应付清算款 - -

应付赎回款 14,924,197.25 22,769,086.49

应付管理人报酬 12,942,091.43 22,022,754.59

应付托管费 2,157,015.24 3,670,459.09

应付销售服务费 2,373.20 -

应付投资顾问费 - -

应交税费 8,092.80 8,092.80

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 733,841.53 1,269,498.12

负债合计 30,767,611.45 49,739,891.09

净资产：

实收基金 7.4.7.10 6,203,655,482.77 6,854,516,943.97

其他综合收益 7.4.7.11 - -

未分配利润 7.4.7.12 6,556,581,556.01 10,685,053,674.42

净资产合计 12,760,237,038.78 17,539,570,618.39

负债和净资产总计 12,791,004,650.23 17,589,310,509.48

注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 6,203,655,482.77 份，其中本基金 A 类份额
净值人民币 2.057 元，基金份额 6,201,187,395.18 份；本基金 C 类份额净值人民币 2.049 元，基
金份额 2,468,087.59 份。
7.2 利润表
会计主体：景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023年1月 1日至2023 年 2022年1月 1日至2022 年
12 月 31 日 12 月 31 日

一、营业总收入 -2,950,660,233.58 -2,633,931,648.64

1.利息收入 1,388,584.00 2,857,058.33

其中：存款利息收入 7.4.7.13 1,388,584.00 2,840,919.97

债券利息收入 - -

资产支持证券利 - -
息收入

买入返售金融资 - 16,138.36
产收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” -48,492,436.77 -19,632,338.87
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -308,061,233.38 -246,466,858.07

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 12,114,859.22 12,953,731.08


资产支持证券投 7.4.7.16 - -
资收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 - -

股利收益 7.4.7.19 247,453,937.39 213,880,788.12

以摊余成本计量

的金融资产终止确认产 - -
生的收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.20 -2,905,482,972.38 -2,622,259,787.13
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 1,926,591.57 5,103,419.03
号填列）

减：二、营业总支出 249,068,919.71 309,453,838.76

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 213,208,477.81 264,966,832.66

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 35,534,746.28 44,161,138.85

3．销售服务费 7.4.10.2.3 10,898.71 -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产 - -
支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 - 9.40

8．其他费用 7.4.7.23 314,796.91 325,857.85

三、利润总额（亏损总 -3,199,729,153.29 -2,943,385,487.40
额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 -3,199,729,153.29 -2,943,385,487.40
“-”号填列）

五、其他综合收益的税 - -
后净额

六、综合收益总额 -3,199,729,153.29 -2,943,385,487.40

7.3 净资产变动表
会计主体：景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综 未分配利润 净资产合计


合收益

一、上期期末净 6,854,516,943.97 - 10,685,053,674.42 17,539,570,618.39
资产

加：会计政策变 - - - -
更

前 期 差 错 - - - -
更正

其他 - - - -

二、本期期初净 6,854,516,943.97 - 10,685,053,674.42 17,539,570,618.39
资产
三、本期增减变

动额（减少以 -650,861,461.20 - -4,128,472,118.41 -4,779,333,579.61
“-”号填列）

（一）、综合收 - - -3,199,729,153.29 -3,199,729,153.29
益总额
（二）、本期基
金份额交易产

生的净资产变 -650,861,461.20 - -928,742,965.12 -1,579,604,426.32
动数
（净资产减少
以“-”号填列）

其中：1.基金申 658,217,318.33 - 907,520,374.25 1,565,737,692.58
购款

2. 基 金 -1,309,078,779.53 - -1,836,263,339.37 -3,145,342,118.90
赎回款
（三）、本期向
基金份额持有

人分配利润产 - - - -
生的净资产变
动（净资产减少
以“-”号填列）
（四）、其他综

合收益结转留 - - - -
存收益

四、本期期末净 6,203,655,482.77 - 6,556,581,556.01 12,760,237,038.78
资产

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综 未分配利润 净资产合计

合收益

一、上期期末净 7,314,613,387.62 - 14,334,001,542.39 21,648,614,930.01
资产

加：会计政策变 - - - -
更


前 期 差 错 - - - -
更正

其他 - - - -

二、本期期初净 7,314,613,387.62 - 14,334,001,542.39 21,648,614,930.01
资产
三、本期增减变

动额（减少以 -460,096,443.65 - -3,648,947,867.97 -4,109,044,311.62
“-”号填列）

（一）、综合收 - - -2,943,385,487.40 -2,943,385,487.40
益总额
（二）、本期基
金份额交易产

生的净资产变 -460,096,443.65 - -705,562,380.57 -1,165,658,824.22
动数
（净资产减少
以“-”号填列）

其中：1.基金申 1,465,887,091.69 - 2,209,199,847.53 3,675,086,939.22
购款

2. 基 金 -1,925,983,535.34 - -2,914,762,228.10 -4,840,745,763.44
赎回款
（三）、本期向
基金份额持有

人分配利润产 - - - -
生的净资产变
动（净资产减少
以“-”号填列）
（四）、其他综

合收益结转留 - - - -
存收益

四、本期期末净 6,854,516,943.97 - 10,685,053,674.42 17,539,570,618.39
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

康乐 吴建军 邵媛媛

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”），原名景顺长城鼎益股票型
证券投资基金（LOF），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2005]7号文《关于同意景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金募集的批复》的核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）
基金合同》作为发起人向社会公开募集，基金合同于 2005 年 3 月 16 日正式生效，首次设立募集
规模为 445,627,301.07 份基金份额。本基金为契约型上市开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，注册登记人为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据 2014 年 8 月 8 日施行的《公开募集证券投资基金运作管理办法》（证监会令第 104 号）
第三十条第一项的规定，股票基金的股票资产投资比例下限由 60%上调至 80%，景顺长城基金管理
有限公司经与基金托管人协商一致，并报中国证监会备案，自 2015 年 8 月 7 日起将景顺长城鼎益
股票型证券投资基金（LOF）变更为本基金。

根据法律法规的规定及《景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）基金合同》和《景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）招募说明书》的约定，经与基金托管人中国银行股份有限公司协
商一致，并报中国证监会备案，景顺长城基金管理有限公司决定自 2023 年 6 月 14 日起对景顺长
城鼎益混合型证券投资基金（LOF）在现有份额的基础上增设 C 类基金份额，原基金份额转为 A类基金份额。A 类基金份额在投资者申购时收取申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费；C 类基金份额在投资者申购基金份额时不收取申购费用，而从本类别基金资产中计提销售服务费。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基金份额净值。

本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的公司股票（含存托凭证）和债券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。通过主动的基本面选股和最优化风险收益配比获取超额收益，力求基金财产长期稳定的回报。

为更好地维护基金份额持有人利益，以市场更为普遍接受的业绩比较基准评价本基金的业绩表现，依据基金合同的约定，经本基金的基金管理人与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自 2017年9 月6日起，本基金的业绩比较基准由“富时中国 A200指数×80%＋同业存款利率×20%”调整为“沪深 300 指数×80%＋银行同业存款利率×20%”。上述变更对本基金投资以及基金份额持有人利益无实质性不利影响。

本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2024年3月27日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企
业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

（1）金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

（2）金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：

（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

（1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。

（2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债权投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。

本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）基金收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入企业；3）股利的金额能够可靠计量。


（3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

无。

7.4.5.3 差错更正的说明

无。
7.4.6 税项

（1）印花税

证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印
花税实施减半征收。

（2）增值税及附加

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计
税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
（3）企业所得税


根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（4）个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 236,600,334.42 510,372,843.10


等于：本金 236,574,909.28 510,314,373.54

加：应计利息 25,425.14 58,469.56

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1 个月（含） - -
-3 个月

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 236,600,334.42 510,372,843.10

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 15,330,043,761.68 - 11,996,492,511.77 -3,333,551,249.91

贵金属投资- - - - -
金交所黄金
合约

交易所 - - - -
债 市场

券 银行间 549,237,330.00 3,479,114.76 552,946,114.76 229,670.00
市场

合计 549,237,330.00 3,479,114.76 552,946,114.76 229,670.00

资产支持证 - - - -
券

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 15,879,281,091.68 3,479,114.76 12,549,438,626.53 -3,333,321,579.91

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 16,971,772,151.85 - 16,544,635,134.32 -427,137,017.53

贵金属投资- - - - -
金交所黄金
合约


交易所 - - - -
债 市场

券 银行间 519,423,590.00 3,945,772.60 522,667,772.60 -701,590.00
市场

合计 519,423,590.00 3,945,772.60 522,667,772.60 -701,590.00

资产支持证 - - - -
券

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 17,491,195,741.85 3,945,772.60 17,067,302,906.92 -427,838,607.53

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

无。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末的买入返售金融资产余额为零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末买断式逆回购交易中取得的债券余额为零。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

本基金本报告期末及上年度末的债权投资余额为零。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期末及上年度末的债权投资余额为零。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

本基金本报告期末及上年度末的其他债权投资余额为零。

7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期末及上年度末的其他债权投资余额为零。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

本基金本报告期末及上年度末的其他权益工具投资余额为零。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

本基金本报告期末及上年度末的其他权益工具投资余额为零。
7.4.7.8 其他资产

本基金本报告期末及上年度末的其他资产余额为零。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 14,039.88 56,345.85

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 460,801.65 944,152.27

其中：交易所市场 458,026.65 943,152.27

银行间市场 2,775.00 1,000.00

应付利息 - -

预提费用 259,000.00 269,000.00

合计 733,841.53 1,269,498.12

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
景顺长城鼎益混合（LOF）A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 6,854,516,943.97 6,854,516,943.97

本期申购 653,107,474.52 653,107,474.52

本期赎回（以“-”号填列） -1,306,437,023.31 -1,306,437,023.31

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 6,201,187,395.18 6,201,187,395.18

景顺长城鼎益混合（LOF）C

项目 本期

2023 年 6 月 15 日（C 类份额首个估值日）至 2023 年 12 月 31 日


基金份额（份） 账面金额

上年度末 - -

本期申购 5,109,843.81 5,109,843.81

本期赎回（以“-”号填列） -2,641,756.22 -2,641,756.22

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 2,468,087.59 2,468,087.59

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
景顺长城鼎益混合（LOF）A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 4,031,937,249.02 6,653,116,425.40 10,685,053,674.42

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

本期期初 4,031,937,249.02 6,653,116,425.40 10,685,053,674.42

本期利润 -294,180,466.97 -2,905,177,787.22 -3,199,358,254.19

本期基金份额交易产 -370,800,259.45 -560,901,790.09 -931,702,049.54
生的变动数

其中：基金申购款 369,648,164.27 531,720,508.29 901,368,672.56

基金赎回款 -740,448,423.72 -1,092,622,298.38 -1,833,070,722.10

本期已分配利润 - - -

本期末 3,366,956,522.60 3,187,036,848.09 6,553,993,370.69

景顺长城鼎益混合（LOF）C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

本期期初 - - -

本期利润 -65,713.94 -305,185.16 -370,899.10

本期基金份额交易产 1,385,345.43 1,573,738.99 2,959,084.42
生的变动数

其中：基金申购款 2,876,150.13 3,275,551.56 6,151,701.69

基金赎回款 -1,490,804.70 -1,701,812.57 -3,192,617.27

本期已分配利润 - - -


本期末 1,319,631.49 1,268,553.83 2,588,185.32

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

活期存款利息收入 1,377,280.96 2,819,448.21

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 6,197.43 13,557.94

其他 5,105.61 7,913.82

合计 1,388,584.00 2,840,919.97

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

股票投资收益——买卖 -308,061,233.38 -246,466,858.07
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入

股票投资收益——申购 - -
差价收入

股票投资收益——证券 - -
出借差价收入

合计 -308,061,233.38 -246,466,858.07

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

卖出股票成交总额 1,820,377,260.03 1,338,407,770.72

减：卖出股票成本总额 2,124,527,154.36 1,580,882,521.79

减：交易费用 3,911,339.05 3,992,107.00

买卖股票差价收入 -308,061,233.38 -246,466,858.07

7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日


债券投资收益——利息收入 11,004,874.22 12,671,845.70

债券投资收益——买卖债券

（债转股及债券到期兑付） 1,109,985.00 281,885.38
差价收入

债券投资收益——赎回差价 - -
收入

债券投资收益——申购差价 - -
收入

合计 12,114,859.22 12,953,731.08

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

卖出债券（债转股及债券 814,422,222.05 883,151,141.40
到期兑付）成交总额

减：卖出债券（债转股及 798,943,110.00 862,587,460.00
债券到期兑付）成本总额

减：应计利息总额 14,364,852.05 20,279,043.23

减：交易费用 4,275.00 2,752.79

买卖债券差价收入 1,109,985.00 281,885.38

7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

股票投资产生的股利 247,453,937.39 213,880,788.12
收益

其中：证券出借权益补 - -
偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 247,453,937.39 213,880,788.12

7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

1.交易性金融资产 -2,905,482,972.38 -2,622,259,787.13

股票投资 -2,906,414,232.38 -2,621,402,177.13

债券投资 931,260.00 -857,610.00

资产支持证券投 - -
资

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价

值变动产生的预估增值 - -
税

合计 -2,905,482,972.38 -2,622,259,787.13

7.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

基金赎回费收入 1,925,301.50 5,088,822.80

基金转换费收入 1,290.07 14,596.23

合计 1,926,591.57 5,103,419.03

7.4.7.22 信用减值损失

无。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

审计费用 130,000.00 140,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

债券托管账户维护费 37,200.00 37,200.00

银行划款手续费 27,596.91 28,657.85

合计 314,796.91 325,857.85

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构
长城证券股份有限公司（“长城证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构

景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东

开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东

大连实德集团有限公司 基金管理人的股东

景顺长城资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例
例（%） （%）

长城证券 244,856,230.52 10.74 255,952,288.57 10.22

7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

关联方名称 本期

2023年1月1日至2023年12月31日


当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

长城证券 229,492.67 10.76 94,377.68 20.61

上年度可比期间

关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

长城证券 238,365.78 10.22 237,621.59 25.19

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12
日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 213,208,477.81 264,966,832.66

其中：应支付销售机构的客户维护 77,471,211.88 95,906,894.14
费

应支付基金管理人的净管理费 135,737,265.93 169,059,938.52

注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。

根据《景顺长城基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自
2023 年 8 月 22 日起，支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.20%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12

31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 35,534,746.28 44,161,138.85

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。


根据《景顺长城基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自
2023 年 8 月 22 日起，支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

景顺长城鼎益混合 景顺长城鼎益混合 合计

（LOF）A （LOF）C

景顺长城基金管理有限公 - 3.94 3.94
司

中国银行 - - -

长城证券 - - -

合计 - 3.94 3.94

注：（1）支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费=前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.60%/当年天数。

（2）自 2023 年 6 月 14 日起，本基金在现有基金份额的基础上增设 C 类基金份额，原有基金
份额转为 A 类基金份额。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的基金管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行-活期 236,600,334.42 1,377,280.96 510,372,843.10 2,819,448.21

注：本基金的活期银行存款由基金托管人保管，并按银行间同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期无利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

期末 数量

证券 证券 成功 受限 流通受 认购 估值 （单 期末 期末估值 备
代码 名称 认购日 期 限类型 价格 单价 位： 成本总额 总额 注
股）

永达股份 2023 年 12 6 个月 新股流

001239 月 4 日 通受限 12.05 19.92 189 2,277.45 3,764.88 -

夏厦精密 2023 年 11 6 个月 新股流

001306 月 9 日 通受限 53.63 75.36 64 3,432.32 4,823.04 -

联域股份 2023 年 11 6 个月 新股流

001326 月 1 日 通受限 41.18 48.64 99 4,076.82 4,815.36 -

兴欣新材 2023 年 12 6 个月 新股流

001358 月 14 日 通受限 41.00 44.16 87 3,567.00 3,841.92 -

威力传动 2023 年 8 6 个月 新股流

300904 月 2 日 通受限 35.41 61.53 304 10,764.64 18,705.12 -

朗威股份 2023 年 6 6 个月 新股流

301202 月 28 日 通受限 25.82 31.80 306 7,900.92 9,730.80 -

恒工精密 2023 年 6 6 个月 新股流

301261 月 29 日 通受限 36.90 50.85 198 7,306.20 10,068.30 -

301292 海科新源 2023 年 6 6 个月 新股流 19.99 19.35 583 11,654.17 11,281.05 -


月 29 日 通受限

信音电子 2023 年 7 6 个月 新股流

301329 月 5 日 通受限 21.00 22.23 458 9,618.00 10,181.34 -

蓝箭电子 2023 年 8 6 个月 新股流

301348 月 1 日 通受限 18.08 44.57 613 11,083.04 27,321.41 -

敷尔佳 2023 年 7 6 个月 新股流

301371 月 24 日 通受限 55.68 37.58 564 31,403.52 21,195.12 -

赛维时代 2023 年 7 6 个月 新股流

301381 月 5 日 通受限 20.45 29.69 571 11,676.95 16,952.99 -

昊帆生物 2023 年 7 6 个月 新股流

301393 月 5 日 通受限 67.68 59.37 260 17,596.80 15,436.20 -

安培龙 2023 年 12 6 个月 新股流

301413 月 11 日 通受限 33.25 58.19 164 5,453.00 9,543.16 -

波长光电 2023 年 8 6 个月 新股流

301421 月 16 日 通受限 29.38 59.37 332 9,754.16 19,710.84 -

盘古智能 2023 年 7 6 个月 新股流

301456 月 6 日 通受限 37.96 30.39 407 15,449.72 12,368.73 -

丰茂股份 2023 年 12 6 个月 新股流

301459 月 6 日 通受限 31.90 39.84 208 6,635.20 8,286.72 -

致尚科技 2023 年 6 6 个月 新股流

301486 月 30 日 通受限 57.66 47.25 482 27,792.12 22,774.50 -

盟固利 2023 年 8 6 个月 新股流

301487 月 1 日 通受限 5.32 40.96 867 4,612.44 35,512.32 -

乖宝宠物 2023 年 8 6 个月 新股流

301498 月 9 日 通受限 39.99 38.81 554 22,154.46 21,500.74 -

维科精密 2023 年 7 6 个月 新股流

301499 月 13 日 通受限 19.50 28.93 371 7,234.50 10,733.03 -

飞南资源 2023 年 9 6 个月 新股流

301500 月 13 日 通受限 23.97 20.89 455 10,906.35 9,504.95 -

苏州规划 2023 年 7 6 个月 新股流

301505 月 12 日 通受限 26.35 35.81 194 5,111.90 6,947.14 -

民生健康 2023 年 8 6 个月 新股流

301507 月 24 日 通受限 10.00 15.85 851 8,510.00 13,488.35 -

中机认检 2023 年 11 6 个月 新股流

301508 月 23 日 通受限 16.82 26.68 419 7,047.58 11,178.92 -

金凯生科 2023 年 7 6 个月 新股流

301509 月 26 日 通受限 56.56 62.23 266 15,044.96 16,553.18 -

固高科技 2023 年 8 6 个月 新股流

301510 月 4 日 通受限 12.00 35.01 396 4,752.00 13,863.96 -

港通医疗 2023 年 7 6 个月 新股流

301515 月 13 日 通受限 31.16 28.27 230 7,166.80 6,502.10 -

中远通 2023 年 12 6 个月 新股流

301516 月 1 日 通受限 6.87 15.51 604 4,149.48 9,368.04 -


陕西华达 2023 年 10 6 个月 新股流

301517 月 9 日 通受限 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 -

长华化学 2023 年 7 6 个月 新股流

301518 月 26 日 通受限 25.75 23.01 385 9,913.75 8,858.85 -

舜禹股份 2023 年 7 6 个月 新股流

301519 月 19 日 通受限 20.93 20.21 442 9,251.06 8,932.82 -

万邦医药 2023 年 9 6 个月 新股流

301520 月 18 日 通受限 67.88 52.74 160 10,860.80 8,438.40 -

儒竞科技 2023 年 8 6 个月 新股流

301525 月 23 日 通受限 99.57 81.46 266 26,485.62 21,668.36 -

国际复材 2023 年 12 6 个月 新股流

301526 月 19 日 通受限 2.66 4.45 9,723 25,863.18 43,267.35 -

福赛科技 2023 年 8 6 个月 新股流

301529 月 31 日 通受限 36.60 37.88 182 6,661.20 6,894.16 -

威马农机 2023 年 8 6 个月 新股流

301533 月 7 日 通受限 29.50 33.16 225 6,637.50 7,461.00 -

崇德科技 2023 年 9 6 个月 新股流

301548 月 11 日 通受限 66.80 58.99 136 9,084.80 8,022.64 -

斯菱股份 2023 年 9 6 个月 新股流

301550 月 6 日 通受限 37.56 43.57 260 9,765.60 11,328.20 -

惠柏新材 2023 年 10 6 个月 新股流

301555 月 24 日 通受限 22.88 32.44 224 5,125.12 7,266.56 -

三态股份 2023 年 9 6 个月 新股流

301558 月 21 日 通受限 7.33 13.40 1,458 10,687.14 19,537.20 -

中集环科 2023 年 9 6 个月 新股流

301559 月 26 日 通受限 24.22 18.24 1,315 31,849.30 23,985.60 -

达利凯普 2023 年 12 6 个月 新股流

301566 月 22 日 通受限 8.90 22.14 576 5,126.40 12,752.64 -

思泰克 2023 年 11 6 个月 新股流

301568 月 21 日 通受限 23.23 35.58 246 5,714.58 8,752.68 -

辰奕智能 2023 年 12 6 个月 新股流

301578 月 21 日 通受限 48.94 68.32 118 5,774.92 8,061.76 -

锦江航运 2023 年 11 6 个月 新股流

601083 月 28 日 通受限 11.25 11.07 1,263 14,208.75 13,981.41 -

鼎龙科技 2023 年 12 6 个月 新股流

603004 月 20 日 通受限 16.80 31.19 195 3,276.00 6,082.05 -

麦加芯彩 2023 年 10 6 个月 新股流

603062 月 31 日 通受限 58.08 57.81 126 7,318.08 7,284.06 -

热威股份 2023 年 9 6 个月 新股流

603075 月 1 日 通受限 23.10 23.31 182 4,204.20 4,242.42 -

上海汽配 2023 年 10 6 个月 新股流

603107 月 25 日 通受限 14.23 18.19 292 4,155.16 5,311.48 -

603119 浙江荣泰 2023 年 7 6 个月 新股流 15.32 23.87 226 3,462.32 5,394.62 -


月 21 日 通受限

润本股份 2023 年 10 6 个月 新股流

603193 月 9 日 通受限 17.38 16.66 303 5,266.14 5,047.98 -

索宝蛋白 2023 年 12 6 个月 新股流

603231 月 6 日 通受限 21.29 21.53 161 3,427.69 3,466.33 -

金帝股份 2023 年 8 6 个月 新股流

603270 月 25 日 通受限 21.77 29.58 195 4,245.15 5,768.10 -

天元智能 2023 年 10 6 个月 新股流

603273 月 16 日 通受限 9.50 18.97 178 1,691.00 3,376.66 -

众辰科技 2023 年 8 6 个月 新股流

603275 月 16 日 通受限 49.97 39.70 193 9,644.21 7,662.10 -

恒兴新材 2023 年 9 6 个月 新股流

603276 月 18 日 通受限 25.73 24.88 134 3,447.82 3,333.92 -

华勤技术 2023 年 8 6 个月 新股流

603296 月 1 日 通受限 80.80 77.75 593 47,914.40 46,105.75 -

安邦护卫 2023 年 12 6 个月 新股流

603373 月 13 日 通受限 19.10 34.75 88 1,680.80 3,058.00 -

光格科技 2023 年 7 6 个月 新股流

688450 月 17 日 通受限 53.09 36.42 167 8,866.03 6,082.14 -

广钢气体 2023 年 8 6 个月 新股流

688548 月 8 日 通受限 9.87 12.75 4,048 39,953.76 51,612.00 -

中巨芯 2023 年 8 6 个月 新股流

688549 月 30 日 通受限 5.18 8.09 4,294 22,242.92 34,738.46 -

航材股份 2023 年 7 6 个月 新股流

688563 月 12 日 通受限 78.99 60.49 1,501 118,563.99 90,795.49 -

芯动联科 2023 年 6 6 个月 新股流

688582 月 21 日 以上 通受限 26.74 38.67 648 17,327.52 25,058.16 -

泰凌微 2023 年 8 6 个月 新股流

688591 月 18 日 通受限 24.98 28.02 681 17,011.38 19,081.62 -

司南导航 2023 年 8 6 个月 新股流

688592 月 7 日 通受限 50.50 50.53 216 10,908.00 10,914.48 -

康鹏科技 2023 年 7 6 个月 新股流

688602 月 13 日 通受限 8.66 11.06 1,066 9,231.56 11,789.96 -

天承科技 2023 年 6 6 个月 新股流

688603 月 30 日 通受限 55.00 74.14 140 7,700.00 10,379.60 -

威迈斯 2023 年 7 6 个月 新股流

688612 月 19 日 通受限 47.29 37.97 422 19,956.38 16,023.34 -

精智达 2023 年 7 6 个月 新股流

688627 月 11 日 通受限 46.77 87.72 222 10,382.94 19,473.84 -

逸飞激光 2023 年 7 6 个月 新股流

688646 月 21 日 通受限 46.80 36.07 219 10,249.20 7,899.33 -

中邮科技 2023 年 11 6 个月 新股流

688648 月 6 日 通受限 15.18 21.43 303 4,599.54 6,493.29 -


盛邦安全 2023 年 7 6 个月 新股流

688651 月 19 日 通受限 39.90 46.05 178 7,102.20 8,196.90 -

京仪装备 2023 年 11 6 个月 新股流

688652 月 22 日 通受限 31.95 52.25 416 13,291.20 21,736.00 -

康希通信 2023 年 11 6 个月 新股流

688653 月 10 日 通受限 10.50 15.99 648 6,804.00 10,361.52 -

浩辰软件 2023 年 9 6 个月 新股流

688657 月 25 日 通受限 103.40 78.23 101 10,443.40 7,901.23 -

碧兴物联 2023 年 8 6 个月 新股流

688671 月 2 日 通受限 36.12 34.30 226 8,163.12 7,751.80 -

锴威特 2023 年 8 6 个月 新股流

688693 月 10 日 通受限 40.83 43.41 178 7,267.74 7,726.98 -

盛科通信 2023 年 9 6 个月 新股流

688702 月 6 日 通受限 42.66 48.18 549 23,420.34 26,450.82 -

中研股份 2023 年 9 6 个月 新股流

688716 月 13 日 通受限 29.66 36.39 267 7,919.22 9,716.13 -

爱科赛博 2023 年 9 6 个月 新股流

688719 月 20 日 通受限 69.98 60.10 194 13,576.12 11,659.40 -

艾森股份 2023 年 11 6 个月 新股流

688720 月 29 日 通受限 28.03 49.84 165 4,624.95 8,223.60 -

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金于本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。


本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了以风险管理委员会为核心，由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金管理人配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。

本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券余额的 10%。

于本报告期末，本基金未持有除国债、央行票据、政策性金融债及地方政府债券之外的债券和资产支持证券（上年度末：同）。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。

本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎回需求匹配与平衡。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。由本基金的基金管理人管理的所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。

本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中 7 个工作日
可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制，并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本基金管理人通过风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资组合久期等方法管理利率风险。

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 5 年

2023年12月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 不计息 合计

31 日 年 以上

资产

货币资金 236,600,334.42 - - - - - 236,600,334.42

存出保证金 118,891.05 - - - - - 118,891.05

交易性金融

资产 - -552,946,114.76 - -11,996,492,511.7712,549,438,626.53

应收申购款 42,218.26 - - - - 4,640,083.35 4,682,301.61

应收清算款 - - - - - 164,496.62 164,496.62

资产总计 236,761,443.73 - 552,946,114.76 - - 12,001,297,091.7412,791,004,650.23

负债

应付赎回款 - - - - - 14,924,197.25 14,924,197.25

应付管理人

报酬 - - - - - 12,942,091.43 12,942,091.43

应付托管费 - - - - - 2,157,015.24 2,157,015.24

应付销售服

务费 - - - - - 2,373.20 2,373.20

应交税费 - - - - - 8,092.80 8,092.80

其他负债 - - - - - 733,841.53 733,841.53

负债总计 - - - - - 30,767,611.45 30,767,611.45

利率敏感度

缺口 236,761,443.73 - 552,946,114.76 - - - -

上年度末 5 年

2022年12月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 不计息 合计

31 日 年 以上

资产

货币资金 510,372,843.10 - - - - - 510,372,843.10

结算备付金 2,023,861.72 - - - - - 2,023,861.72

存出保证金 173,821.40 - - - - - 173,821.40

交易性金融

资产 - 172,603,468.49 350,064,304.11 - - 16,544,635,134.3217,067,302,906.92

应收申购款 37,615.10 - - - - 9,386,866.43 9,424,481.53


应收清算款 - - - - - 12,594.81 12,594.81

资产总计 512,608,141.32 172,603,468.49 350,064,304.11 - - 16,554,034,595.5617,589,310,509.48

负债

应付赎回款 - - - - - 22,769,086.49 22,769,086.49

应付管理人

报酬 - - - - - 22,022,754.59 22,022,754.59

应付托管费 - - - - - 3,670,459.09 3,670,459.09

应交税费 - - - - - 8,092.80 8,092.80

其他负债 - - - - - 1,269,498.12 1,269,498.12

负债总计 - - - - - 49,739,891.09 49,739,891.09

利率敏感度

缺口 512,608,141.32 172,603,468.49 350,064,304.11 - - - -

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末 上年度末

分析 （2023 年 12 月 31 日） （2022 年 12 月 31 日 ）

市场利率上升 25 个基点 -947,745.42 -716,382.64

市场利率下降 25 个基点 951,035.70 718,987.34

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其它价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净
比例（%） 值比例（%）

交易性金融资 11,996,492,511.77 94.01 16,544,635,134.32 94.33
产－股票投资


交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 11,996,492,511.77 94.01 16,544,635,134.32 94.33

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末 上年度末

分析 （2023 年 12 月 31 日） （2022 年 12 月 31 日 ）

沪深 300 指数上升 5% 786,631,865.63 985,340,718.39

沪深 300 指数下降 5% -786,631,865.63 -985,340,718.39

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 11,995,343,065.72 16,542,060,631.57

第二层次 552,971,172.92 522,667,772.60

第三层次 1,124,387.89 2,574,502.75

合计 12,549,438,626.53 17,067,302,906.92

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。

对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于
交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对
公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属
第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 2,574,502.75 2,574,502.75

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 974,124.13 974,124.13

转出第三层次 - 2,574,502.75 2,574,502.75

当期利得或损失总额 - 150,263.76 150,263.76

其中：计入损益的利得或损 - 150,263.76 150,263.76
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 1,124,387.89 1,124,387.89

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 150,263.76 150,263.76
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益

上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 2,067,675.62 2,067,675.62

转出第三层次 - - -


当期利得或损失总额 - 506,827.13 506,827.13

其中：计入损益的利得或损 - 506,827.13 506,827.13
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 2,574,502.75 2,574,502.75

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 506,827.13 506,827.13
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允价 采用的估值技 与公允价值
值 术 名称 范围/加权平均 之间的关系
值

限售股票 1,124,387.89 平均价格亚式 预期波动率 0.1962-2.1988 负相关

期权模型

不可观察输入值

项目 上年度末公允 采用的估值技

价值 术 名称 范围/加权平均 与公允价值
值 之间的关系

限售股票 2,574,502.75 平均价格亚式 预期波动率 0.1891-2.4756 负相关

期权模型

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 11,996,492,511.77 93.79

其中：股票 11,996,492,511.77 93.79


2 基金投资 - -

3 固定收益投资 552,946,114.76 4.32

其中：债券 552,946,114.76 4.32

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 236,600,334.42 1.85

8 其他各项资产 4,965,689.28 0.04

9 合计 12,791,004,650.23 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 9,959,714,368.44 78.05

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业 - -

E 建筑业 8,744.88 0.00

F 批发和零售业 36,490.19 0.00

G 交通运输、仓储和邮政业 13,981.41 0.00

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

业 143,038.55 0.00

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 723,958,046.84 5.67

M 科学研究和技术服务业 785,834,564.46 6.16

N 水利、环境和公共设施管理业 8,932.82 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 526,774,344.18 4.13

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 11,996,492,511.77 94.01

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
码

1 600519 贵州茅台 736,147 1,270,589,722.00 9.96

2 300760 迈瑞医疗 4,210,796 1,223,657,317.60 9.59

3 000858 五 粮 液 8,395,985 1,178,040,655.35 9.23

4 000596 古井贡酒 4,900,000 1,140,720,000.00 8.94

5 000568 泸州老窖 6,102,575 1,094,924,006.50 8.58

6 600809 山西汾酒 3,911,534 902,508,239.82 7.07

7 603259 药明康德 10,800,000 785,808,000.00 6.16

8 002415 海康威视 20,999,860 729,115,139.20 5.71

9 601888 中国中免 8,650,436 723,954,988.84 5.67

10 002311 海大集团 15,999,899 718,555,464.09 5.63

11 603899 晨光股份 14,671,302 550,907,390.10 4.32

12 300015 爱尔眼科 33,297,999 526,774,344.18 4.13

13 000333 美的集团 9,170,051 500,959,886.13 3.93

14 600887 伊利股份 9,234,300 247,017,525.00 1.94

15 603288 海天味业 3,600,000 136,620,000.00 1.07

16 603605 珀莱雅 1,078,000 107,153,200.00 0.84

17 002507 涪陵榨菜 5,720,000 81,738,800.00 0.64

18 603317 天味食品 5,460,000 72,563,400.00 0.57

19 300957 贝泰妮 50,853 3,466,649.01 0.03

20 688391 钜泉科技 2,026 100,489.60 0.00

21 688563 航材股份 1,501 90,795.49 0.00

22 688548 广钢气体 4,048 51,612.00 0.00

23 603296 华勤技术 593 46,105.75 0.00

24 301526 国际复材 9,723 43,267.35 0.00

25 301487 盟固利 867 35,512.32 0.00

26 688549 中巨芯 4,294 34,738.46 0.00

27 301348 蓝箭电子 613 27,321.41 0.00

28 688702 盛科通信 549 26,450.82 0.00

29 688582 芯动联科 648 25,058.16 0.00

30 301559 中集环科 1,315 23,985.60 0.00

31 688576 西山科技 240 23,071.20 0.00

32 688543 国科军工 410 22,919.00 0.00

33 301486 致尚科技 482 22,774.50 0.00

34 688652 京仪装备 416 21,736.00 0.00

35 301525 儒竞科技 266 21,668.36 0.00

36 301498 乖宝宠物 554 21,500.74 0.00

37 301371 敷尔佳 564 21,195.12 0.00

38 301421 波长光电 332 19,710.84 0.00

39 301558 三态股份 1,458 19,537.20 0.00


40 688627 精智达 222 19,473.84 0.00

41 688591 泰凌微 681 19,081.62 0.00

42 300904 威力传动 304 18,705.12 0.00

43 301377 鼎泰高科 770 18,210.50 0.00

44 688458 美芯晟 221 17,008.16 0.00

45 301381 赛维时代 571 16,952.99 0.00

46 301509 金凯生科 266 16,553.18 0.00

47 301322 绿通科技 392 16,134.72 0.00

48 688612 威迈斯 422 16,023.34 0.00

49 688629 华丰科技 708 15,505.20 0.00

50 301393 昊帆生物 260 15,436.20 0.00

51 301328 维峰电子 287 14,051.52 0.00

52 601083 锦江航运 1,263 13,981.41 0.00

53 301510 固高科技 396 13,863.96 0.00

54 301507 民生健康 851 13,488.35 0.00

55 688433 华曙高科 418 13,062.50 0.00

56 301566 达利凯普 576 12,752.64 0.00

57 301456 盘古智能 407 12,368.73 0.00

58 603282 亚光股份 457 11,808.88 0.00

59 688602 康鹏科技 1,066 11,789.96 0.00

60 688719 爱科赛博 194 11,659.40 0.00

61 301550 斯菱股份 260 11,328.20 0.00

62 301292 海科新源 583 11,281.05 0.00

63 301508 中机认检 419 11,178.92 0.00

64 688592 司南导航 216 10,914.48 0.00

65 301499 维科精密 371 10,733.03 0.00

66 688603 天承科技 140 10,379.60 0.00

67 688653 康希通信 648 10,361.52 0.00

68 301329 信音电子 458 10,181.34 0.00

69 301261 恒工精密 198 10,068.30 0.00

70 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00

71 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00

72 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00

73 301500 飞南资源 455 9,504.95 0.00

74 301516 中远通 604 9,368.04 0.00

75 301519 舜禹股份 442 8,932.82 0.00

76 301518 长华化学 385 8,858.85 0.00

77 301568 思泰克 246 8,752.68 0.00

78 601133 柏诚股份 664 8,744.88 0.00

79 301520 万邦医药 160 8,438.40 0.00

80 301459 丰茂股份 208 8,286.72 0.00

81 688720 艾森股份 165 8,223.60 0.00

82 688651 盛邦安全 178 8,196.90 0.00


83 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

84 301578 辰奕智能 118 8,061.76 0.00

85 301548 崇德科技 136 8,022.64 0.00

86 688657 浩辰软件 101 7,901.23 0.00

87 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00

88 688671 碧兴物联 226 7,751.80 0.00

89 688693 锴威特 178 7,726.98 0.00

90 603275 众辰科技 193 7,662.10 0.00

91 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00

92 688429 时创能源 346 7,331.74 0.00

93 603062 麦加芯彩 126 7,284.06 0.00

94 301555 惠柏新材 224 7,266.56 0.00

95 301505 苏州规划 194 6,947.14 0.00

96 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00

97 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00

98 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00

99 688450 光格科技 167 6,082.14 0.00

100 603004 鼎龙科技 195 6,082.05 0.00

101 603270 金帝股份 195 5,768.10 0.00

102 603119 浙江荣泰 226 5,394.62 0.00

103 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00

104 603193 润本股份 303 5,047.98 0.00

105 001306 夏厦精密 64 4,823.04 0.00

106 001326 联域股份 99 4,815.36 0.00

107 603075 热威股份 182 4,242.42 0.00

108 001358 兴欣新材 87 3,841.92 0.00

109 001239 永达股份 189 3,764.88 0.00

110 603231 索宝蛋白 161 3,466.33 0.00

111 603273 天元智能 178 3,376.66 0.00

112 603276 恒兴新材 134 3,333.92 0.00

113 603373 安邦护卫 88 3,058.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 600809 山西汾酒 183,560,223.81 1.05

2 601888 中国中免 164,885,522.88 0.94

3 300760 迈瑞医疗 71,419,458.00 0.41

4 600519 贵州茅台 39,069,568.00 0.22

5 688249 晶合集成 1,470,454.26 0.01

6 688563 航材股份 1,185,639.90 0.01

7 688443 智翔金泰 1,148,862.52 0.01

8 688469 芯联集成 785,185.86 0.00


9 688472 阿特斯 694,882.20 0.00

10 688531 日联科技 527,234.80 0.00

11 301358 湖南裕能 480,772.02 0.00

12 603296 华勤技术 478,740.00 0.00

13 301246 宏源药业 465,150.00 0.00

14 688548 广钢气体 399,498.12 0.00

15 688515 裕太微 384,836.00 0.00

16 688146 中船特气 365,151.15 0.00

17 001286 陕西能源 361,603.20 0.00

18 301322 绿通科技 341,410.44 0.00

19 688576 西山科技 325,241.00 0.00

20 301559 中集环科 318,347.68 0.00

注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 600519 贵州茅台 525,446,560.08 3.00

2 000568 泸州老窖 402,993,368.57 2.30

3 000858 五 粮 液 265,177,703.45 1.51

4 300760 迈瑞医疗 166,106,135.06 0.95

5 000661 长春高新 154,116,904.08 0.88

6 002507 涪陵榨菜 93,098,589.18 0.53

7 600887 伊利股份 51,453,796.34 0.29

8 603317 天味食品 46,714,985.97 0.27

9 603259 药明康德 38,941,556.80 0.22

10 000596 古井贡酒 30,897,659.27 0.18

11 603288 海天味业 11,993,406.45 0.07

12 688249 晶合集成 1,449,947.53 0.01

13 688271 联影医疗 1,182,250.61 0.01

14 688472 阿特斯 1,111,554.93 0.01

15 688443 智翔金泰 945,159.42 0.01

16 301358 湖南裕能 941,536.96 0.01

17 688469 芯联集成 826,861.60 0.00

18 688563 航材股份 818,011.98 0.00

19 688531 日联科技 620,801.27 0.00

20 688361 中科飞测 592,009.65 0.00

注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 482,798,764.19

卖出股票收入（成交）总额 1,820,377,260.03

注：买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数量），
未考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 552,946,114.76 4.33

其中：政策性金融债 552,946,114.76 4.33

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 552,946,114.76 4.33

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 230306 23 进出 06 2,800,000 281,253,038.25 2.20

2 230421 23 农发 21 2,500,000 251,434,289.62 1.97

3 230206 23 国开 06 200,000 20,258,786.89 0.16

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价

根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。

8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 118,891.05

2 应收清算款 164,496.62

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 4,682,301.61

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 4,965,689.28

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

份额级别 持有人户 户均持有的基 占总

数（户） 金份额 份额 占总份
持有份额 比例 持有份额 额比例
（%） （%）

景顺长城 1,007,996 6,152.00 37,718,767.31 0.61 6,163,468,627.87 99.39

鼎益混合
（LOF）A
景顺长城

鼎益混合 588 4,197.43 0.00 0.00 2,468,087.59 100.00
（LOF）C

合计 1,008,584 6,150.86 37,718,767.31 0.61 6,165,936,715.46 99.39

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）

1 王承杰 8,917,042.00 1.73

2 国信证券股份有限公司 8,187,473.00 1.59

3 王国华 3,011,927.00 0.59

4 谭静 2,431,245.00 0.47

5 马春美 2,268,719.00 0.44

6 西藏工布江达县九盛商贸有限 2,252,664.00 0.44
责任公司

7 颜贤德 2,119,172.00 0.41

8 何志明 2,038,481.00 0.40

9 巫伟达 1,962,000.00 0.38

10 周喆 1,766,724.00 0.34

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理 景顺长城鼎益混合（LOF）A 1,048,172.32 0.016903
人所有从 景顺长城鼎益混合（LOF）C 32.55 0.001319
业人员持

有本基金 合计 1,048,204.87 0.016897

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基景顺长城鼎益混合（LOF）A 10~50
金投资和研究部门负责 景顺长城鼎益混合（LOF）C -
人持有本开放式基金 合计 10~50

景顺长城鼎益混合（LOF）A 10~50
本基金基金经理持有本 景顺长城鼎益混合（LOF）C -
开放式基金

合计 10~50

9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况

无。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 景顺长城鼎益混合（LOF）A 景顺长城鼎益混合（LOF）C

基金合同生效日（2005 年 3 月 445,627,301.07 -
16 日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 6,854,516,943.97 -

本报告期基金总申购份额 653,107,474.52 5,109,843.81

减：本报告期基金总赎回份额 1,306,437,023.31 2,641,756.22

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 6,201,187,395.18 2,468,087.59

注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人重大人事变动：

报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。

基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：

报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘请的安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续 19 年为本基金提供审计服务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 130,000.00 元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金的管理人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金的托管人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股票 占当期佣 备注
数量 成交金额 成交总额的 佣金 金总量的

比例(%) 比例(%)

海通证券股份有限公司 2 543,238,532.03 23.83 506,903.19 23.76 -

浙商证券股份有限公司 1 246,700,686.61 10.82 231,649.16 10.86 -

华泰证券股份有限公司 1 244,914,305.23 10.75 228,084.55 10.69 -

长城证券股份有限公司 3 244,856,230.52 10.74 229,492.67 10.76 -

国盛证券有限责任公司 1 229,946,169.62 10.09 216,363.85 10.14 -

东吴证券股份有限公司 1 165,405,245.01 7.26 156,183.11 7.32 -

德邦证券股份有限公司 本期报告
1 152,849,843.10 6.71 142,859.25 6.70 新增 1 个

华宝证券股份有限公司 本期报告
2 140,484,149.00 6.16 130,837.13 6.13 新增 2 个

中信建投证券股份有限

公司 2 113,227,582.28 4.97 106,821.35 5.01 -

中泰证券股份有限公司 1 65,650,764.72 2.88 61,140.46 2.87 -

华西证券股份有限公司 1 39,276,277.14 1.72 36,583.98 1.71 -

东方证券股份有限公司 2 38,338,610.76 1.68 35,702.19 1.67 -

信达证券股份有限公司 1 35,452,763.27 1.56 33,025.26 1.55 -

广发证券股份有限公司 2 17,919,743.24 0.79 16,688.58 0.78 -

中国银河证券股份有限

公司 1 820,606.82 0.04 776.18 0.04 -

招商证券股份有限公司 2 170,517.40 0.01 158.82 0.01 -

东兴证券股份有限公司 1 60,005.97 0.00 56.75 0.00 -

平安证券股份有限公司 1 - - - - -

中国国际金融股份有限

公司 1 - - - - -

中信证券股份有限公司 4 - - - - -

注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下：

1）选择标准

a、资金实力雄厚，信誉良好；


b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

c、经营行为规范，最近三年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；

d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；

e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全 面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报 告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供 专门研究报告。

2）选择程序

基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证 券经营机构签订协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债 占当期权证
券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 成交总额的
额的比例 交总额的 比例(%)
(%) 比例(%)

海通证券股份有限公司 - - - - - -

浙商证券股份有限公司 - - - - - -

华泰证券股份有限公司 - - - - - -

长城证券股份有限公司 - - - - - -

国盛证券有限责任公司 - - - - - -

东吴证券股份有限公司 - - - - - -

德邦证券股份有限公司 - - - - - -

华宝证券股份有限公司 - - - - - -

中信建投证券股份有限 - - - - - -
公司

中泰证券股份有限公司 - - - - - -

华西证券股份有限公司 - - - - - -

东方证券股份有限公司 - - - - - -

信达证券股份有限公司 - - - - - -

广发证券股份有限公司 - - - - - -

中国银河证券股份有限 - - - - - -
公司

招商证券股份有限公司 - - - - - -

东兴证券股份有限公司 - - - - - -


平安证券股份有限公司 - - - - - -

中国国际金融股份有限 - - - - - -
公司

中信证券股份有限公司 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于景顺长城鼎益混合型证券投资基

金（LOF）新增万得基金为销售机构并 中国证监会指定报刊及

1 开通基金定期定额投资业务、基金转 网站 2023 年 1 月 9 日
换业务及参加申购、定期定额投资申

购费率优惠的公告

景顺长城基金管理有限公司关于旗下

部分基金新增众禄基金为销售机构并 中国证监会指定报刊及

2 开通基金“定期定额投资业务”、基金 网站 2023 年 1 月 12 日
转换业务及参加申购、定期定额投资

申购费率优惠的公告

3 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 1 月 20 日
基金2022年第4季度报告提示性公告 网站

4 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 1 月 20 日
（LOF）2022 年第 4 季度报告 网站

关于景顺长城鼎益混合型证券投资基

金（LOF）新增陆享基金为销售机构并 中国证监会指定报刊及

5 开通基金定期定额投资业务及参加申 网站 2023 年 2 月 8 日
购、定期定额投资申购费率优惠的公

告

6 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 2 月 10 日
停机维护的公告 网站

7 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 2 月 24 日
停机维护的公告 网站

关于旗下部分基金参加华安证券股份 中国证监会指定报刊及

8 有限公司基金申购及定期定额投资申 网站 2023 年 3 月 6 日
购费率优惠活动的公告

9 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 25 日
停机维护的公告 网站

10 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 28 日
（LOF）2022 年年度报告 网站

11 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 28 日
基金 2022 年年度报告提示性公告 网站

12 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 8 日
停机维护的公告 网站

关于旗下部分基金新增杭州银行股份 中国证监会指定报刊及

13 有限公司杭 e 家平台为销售平台并开 网站 2023 年 4 月 12 日
通基金转换业务及参加申购费率优惠


的公告

14 景顺长城基金管理有限公司关于持续 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 18 日
完善客户身份信息的提示 网站

15 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 21 日
（LOF）2023 年第 1 季度报告 网站

16 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 21 日
基金2023年第1季度报告提示性公告 网站

17 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 22 日
停机维护的公告 网站

景顺长城基金管理有限公司关于旗下

部分基金新增大智慧基金为销售机构 中国证监会指定报刊及

18 并开通基金“定期定额投资业务”、基 网站 2023 年 4 月 24 日
金转换业务及参加申购、定期定额投

资申购费率优惠的公告

19 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 6 日
停机维护的公告 网站

20 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 13 日
停机维护的公告 网站

景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及

21 部分基金新增德邦证券为销售机构并 网站 2023 年 5 月 26 日
开通基金定期定额投资业务的公告

22 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 27 日
停机维护的公告 网站

23 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 10 日
停机维护的公告 网站

景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及

24 （LOF）2023 年第 1 号更新招募说明 网站 2023 年 6 月 14 日
书

25 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 14 日
（LOF）基金产品资料概要更新 网站

26 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 14 日
（LOF）基金合同更新 网站

27 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 14 日
（LOF）托管协议更新 网站

景顺长城基金管理有限公司关于景顺

28 长城鼎益混合型证券投资基金（LOF） 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 14 日
增设 C 类基金份额并相应修改基金合 网站

同、托管协议部分条款的公告

景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及

29 （LOF）关于开放 C 类份额日常申购、 网站 2023 年 6 月 14 日
赎回、转换及定期定额投资业务公告

30 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 17 日
停机维护的公告 网站

31 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 19 日


（LOF）基金产品资料概要更新 网站

景顺长城基金管理有限公司关于旗下

部分基金新增长量基金为销售机构并 中国证监会指定报刊及

32 开通基金定期定额投资业务、基金转 网站 2023 年 6 月 20 日
换业务及参加申购、定期定额投资申

购费率优惠的公告

33 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 22 日
停机维护的公告 网站

34 景顺长城基金管理有限公司 2022 年 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 30 日
度环境信息披露报告 网站

35 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 1 日
停机维护的公告 网站

关于景顺长城基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报刊及

36 基金调整持有停牌股票估值价格的公 网站 2023 年 7 月 1 日
告

关于旗下部分基金新增汇成基金为销

37 售机构并开通基金“定期定额投资业 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 3 日
务”、基金转换业务及参加申购、定期 网站

定额投资申购费率优惠的公告

38 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 8 日
停机维护的公告 网站

39 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 15 日
停机维护的公告 网站

40 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 21 日
基金2023年第2季度报告提示性公告 网站

41 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 21 日
（LOF）2023 年第 2 季度报告 网站

关于景顺长城鼎益混合型证券投资基

42 金（LOF）新增金斧子为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 2023 年 8 月 2 日
通基金“定期定额投资业务”、基金转 网站

换业务的公告

景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及

43 部分基金在腾安基金销售（深圳）有 网站 2023 年 8 月 2 日
限公司开展赎回费率优惠活动的公告

44 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 8 月 18 日
(LOF)2023 年第 2 号更新招募说明书 网站

45 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 8 月 18 日
（LOF）基金合同（更新） 网站

46 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 8 月 18 日
（LOF）托管协议（更新） 网站

景顺长城基金管理有限公司关于调低 中国证监会指定报刊及

47 旗下部分基金费率并修订基金合同的 网站 2023 年 8 月 18 日
公告

48 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 8 月 18 日


(LOF)基金产品资料概要更新 网站

49 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 8 月 30 日
基金 2023 年中期报告提示性公告 网站

50 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 8 月 30 日
（LOF）2023 年中期报告 网站

51 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 9 月 2 日
停机维护的公告 网站

景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及

52 部分基金新增华夏财富为销售机构的 网站 2023 年 9 月 14 日
公告

景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及

53 部分基金新增泰信财富基金销售有限 网站 2023 年 9 月 15 日
公司为销售机构的公告

景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及

54 部分基金新增万家财富为销售机构的 网站 2023 年 9 月 15 日
公告

55 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 9 月 22 日
停机维护的公告 网站

56 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 10 月 14 日
停机维护的公告 网站

57 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 10 月 25 日
（LOF）2023 年第 3 季度报告 网站

58 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 10 月 25 日
基金2023年第3季度报告提示性公告 网站

景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及

59 部分基金新增微众银行为销售机构的 网站 2023 年 10 月 31 日
公告

60 景顺长城基金管理有限公司关于持续 中国证监会指定报刊及 2023 年 11 月 2 日
完善客户身份信息的提示 网站

61 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 11 月 25 日
停机维护的公告 网站

景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及

62 （LOF）2023 年第 3 号更新招募说明 网站 2023 年 11 月 30 日
书

63 景顺长城鼎益混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2023 年 11 月 30 日
（LOF）基金产品资料概要更新 网站

64 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 12 月 9 日
停机维护的公告 网站

65 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 12 月 16 日
停机维护的公告 网站

66 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 12 月 23 日
停机维护的公告 网站


§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

1、为了更好地满足不同类型的投资者的投资需求，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《开放式证券投资基金销售费用管理规定》等法律法规的规定和《景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）基金合同》的约定，经与基金托管人中国银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案，景顺长城基金管理有限公司决定
自 2023 年 6 月 14 日起对景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）在现有基金份额的基础上
增设 C 类基金份额，原基金份额转为 A 类基金份额，同时对《基金合同》和《托管协议》进行
了相应的修改。详情请参阅本基金管理人于 2023 年 6 月 14 日发布的《景顺长城基金管理有限
公司关于景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）增设 C 类基金份额并相应修改基金合同、托管协议部分条款的公告》。

2、为更好地满足广大投资者的投资理财需求，降低投资者的理财成本，经与本基金的基
金托管人协商一致，并报中国证监会备案，景顺长城基金管理有限公司决定自 2023 年 8 月 22
日起，调低本基金的管理费率和托管费率并对基金合同有关条款进行修订。详情请参阅本基金
管理人于 2023 年 8 月 18 日发布的《景顺长城基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并
修订基金合同的公告》。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会准予景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）募集注册的文件；

2、《景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）基金合同》；

3、《景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）招募说明书》；

4、《景顺长城鼎益混合型证券投资基金（LOF）托管协议》；

5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；

6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。
13.2 存放地点

以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。

13.3 查阅方式

投资者可在办公时间免费查阅。

景顺长城基金管理有限公司
2024 年 3 月 29 日
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