景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）
2010 年年度报告
2010 年 12 月 31 日
基金管理人：景顺长城基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年三月二十八日
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同
意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 3 月 24 日复核了本报告中的
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事
项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止。
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况.......................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................. 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 13
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 13
§6 审计报告 .......................................................................................................................... 14
6.1 管理层对财务报表的责任............................................................................................... 14
6.2 注册会计师的责任 .......................................................................................................... 14
6.3 审计意见 .......................................................................................................................... 14
§7 年度财务报表 .................................................................................................................. 15
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 15
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................... 17
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 .................................................................................................................. 37
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 37
8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................... 38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 38
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................... 40
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................... 42
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 43
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 43
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8.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 43
§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 44
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................... 44
9.2 期末上市基金前十名持有人........................................................................................... 44
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 44
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 44
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 45
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 45
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 45
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................... 45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 46
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................... 46
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 48
§12 备查文件目录 .................................................................................................................. 52
12.1 备查文件目录 .................................................................................................................. 52
12.2 存放地点 .......................................................................................................................... 52
12.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 52
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）
基金简称 景顺长城鼎益股票（LOF）
基金主代码 162605
交易代码 162605 162606
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2005 年 3 月 16 日
基金管理人 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,305,533,265.87 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2005 年 5 月 25 日
2.2 基金产品说明
本基金通过主动的基本面选股和最优化风险收益配比获取超额收
投资目标
益，力求基金财产长期稳定的回报。
本基金依据以宏观经济分析模型 MEM 为基础的资产配置模型决定
基金的资产配置，并运用景顺长城股票研究数据库(SRD)及 GVI 等
投资策略 选股模型作为行业配置和个股选择的依据。与此同时，本基金运用
多因素模型等分析工具，结合基金管理人的主观判断，根据风险收
益最优化的原则进行投资组合的调整。
基金整体业绩比较基准=富时中国 A200 指数×80%＋同业存款利
业绩比较基准
率×20%。
本基金严格控制证券市场中的非系统性风险，是风险程度适中的投
风险收益特征
资品种。
注：1、本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“景顺鼎益”；
2、鉴于新华富时指数系列的编制机构新华富时指数公司的股东富时集团已正式宣布成为新华富时
指数公司的全资股东，其编制的新华富时指数系列已正式更名为富时中国指数系列，本公司于 2011 年
3 月 24 日发布公告将本基金业绩比较基准修改为富时中国 A200 指数×80%＋同业存款利率×20%。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 景顺长城基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
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姓名 杨皞阳 唐州徽
信息披露
联系电话 0755-82370388 010-66594855
负责人
电子邮箱 investor@invescogreatwall.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
深圳市福田区中心四路1号嘉里建设
注册地址 北京市西城区复兴门内大街1 号
广场第一座21层
深圳市福田区中心四路1号嘉里建设
办公地址 北京市西城区复兴门内大街1 号
广场第一座21层
邮政编码 518048 100818
法定代表人 赵如冰 肖 钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.invescogreatwall.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
北京市东城区东长安街1号东方广场东方
会计师事务所 安永华明会计师事务所
经贸城东三办公楼16层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年
本期已实现收益 29,176,501.02 -1,018,778,597.75 -1,765,708,424.22
本期利润 -858,555,790.97 3,761,057,933.46 -8,264,987,386.97
加权平均基金份额本期利
-0.124 0.437 -0.789
润
本期加权平均净值利润率 -12.30% 45.10% -73.91%
本期基金份额净值增长率 -10.85% 57.50% -50.74%
3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末
期末可供分配利润 -1,066,006,946.98 -1,285,002,225.55 -2,741,596,441.83
期末可供分配基金份额利 -0.169 -0.175 -0.280
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
润
期末基金资产净值 6,375,945,379.42 8,303,913,218.45 7,050,392,345.88
期末基金份额净值 1.011 1.134 0.720
3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末
基金份额累计净值增长率 300.59% 349.33% 185.29%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数。
（3）基金份额净值的计算精确到小数点后三位，小数点后第四位四舍五入，由此产生的误差计
入基金资产。
（4）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①－③ ②－④
增长率① 准收益率③
② ④
过去三个月 -1.27% 1.61% 5.73% 1.39% -7.00% 0.22%
过去六个月 16.47% 1.43% 16.96% 1.20% -0.49% 0.23%
过去一年 -10.85% 1.42% -10.21% 1.24% -0.64% 0.18%
过去三年 -30.83% 1.74% -34.98% 1.84% 4.15% -0.10%
过去五年 318.59% 1.71% 159.11% 1.72% 159.48% -0.01%
自基金成立
300.59% 1.61% 135.52% 1.64% 165.07% -0.03%
起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2005 年 3 月 16 日至 2010 年 12 月 31 日）
6
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
注：本基金的资产配置比例为：对于股票的投资不少于基金财产的 60%；持有现金和到期日在 1 年
以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。按照本基金基金合同的规定，本基金自 2005 年 3
月 16 日合同生效日起至 2005 年 6 月 15 日为建仓期。建仓期结束时，本基金投资组合达到上述投资组
合比例的要求。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
3.3 过去三年基金的利润分配情况
金额单位：人民币元
每10份基金
年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
份额分红数
2010年 - - - -
未分红
度
2009年 - - - -
未分红
度
2008年 1.100 610,969,243.23 526,195,239.37 1,137,164,482.60 一次分
度 红
合计 1.100 610,969,243.23 526,195,239.37 1,137,164,482.60 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国证监会证监
基金字［2003］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券有限责任公司、景顺资产管理
有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003 年 6 月 9 日
获得开业批文，注册资本 1.3 亿元人民币，目前，各家出资比例分别为 49%、49%、1%、1%。总部设
在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。
截止 2010 年 12 月 31 日，景顺长城基金管理有限公司管理景顺长城景系列开放式证券投资基金、
景顺长城内需增长开放式证券投资基金、景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）、景顺长城资源垄
断股票型证券投资基金（LOF）、景顺长城新兴成长股票型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号股票
型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金、景顺长城公司治理股票型证券投资基金、
景顺长城能源基建股票型证券投资基金。其中景系列基金下设景顺长城优选股票证券投资基金、景顺
长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。
本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
证券从业
姓名 职务 （助理）期限 说明
年限
任职日期 离任日期
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
本基金
基金经
理，投
东北大学工学学士、硕士，清华
资副总
大学工学博士。曾担任大鹏证券
监，景
行业分析师，融通基金研究员、
顺长城
张继荣 2009-09-19 - 10 研究策划部总监助理、基金经理，
景系列
银华基金投资部首席策略分 析
开放式
师、基金经理等职务；2009 年 3
证券投
月加入本公司。
资基金
基金经
理
注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公
司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任后的
公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管
理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各
项实施准则、《景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金（LOF）基金合同》和其他有关法律法规的规
定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人
谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投
资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应
制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的
所有基金和投资组合。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，本基金管理人管理的其他基金的投资风格与本基金的投资风格不相似。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在经过 2009 年指数大幅上涨后，2010 年市场走出了全年震荡的行情，A 股市场全年下跌 12.51%
（沪深 300 指数）。从行业看，各行业的市场表现存在着较为明显的结构性差异，电子元器件、医药生
物、食品饮料、机械设备、农林牧渔、信息设备等行业表现较好，涨幅均在 15%以上，而黑色金属、
房地产、金融服务、化工等行业却下跌较大，跌幅在 15%以上。本基金管理人对新兴产业 2010 年持续
全年的上涨没有充分的准备，且对传统产业的估值下修估计不够充分，没有较好规避市场下跌的风险。
考虑到估值和盈利风险，在 4 季度末期本基金将估值高、涨幅大的公司大幅减持，逐步加仓买入调整
充分﹑估值水平较低的金融地产等周期类行业的公司。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止报告期末，本基金份额净值为 1.011 元，本报告期份额净值增长率为-10.85%，同期业绩比较
基准收益率为-10.21%，低于业绩基准 0.64%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2011 年，我们认为，A 股市场仍然处于通胀和紧缩交互作用的环境中，这些因素仍然制约着
A 股市场的表现；而另一方面，从估值水平看，目前 A 股市场处于低水平状态，特别是大盘蓝筹股估
值处于低位，对市场会形成支撑，因此不用对市场的预期收益过于悲观。
2010 年以大金融为代表的传统产业与新兴加消费产业的估值大分化，投资者对经济转型中传统产
业前景过于恐惧，使得代表传统产业的大市值蓝筹股估值水平受到严重抑制。我们认为在当前的经济
发展中，投资和城镇化建设仍然起到非常重要的作用，过分压抑的估值水平为这些大市值蓝筹股提供
了投资机会。而对中国经济成功转型的憧憬，使得投资者对相关行业业绩成长性预期高涨，进而体现
在行业估值上。在经济整体增速趋于下降的趋势下，这些新兴行业个股享受较高的估值溢价，甚至出
现局部的估值泡沫。我们认为只有那些能够用财务数据证明自己核心竞争优势和成长性的企业，才能
持续享受较高的估值水平。2011 年需要投资者认真分析，仔细甄别，去把握新兴产业公司的投资机会。
考虑通胀和估值分化的情况，2011 年我们的投资策略是保持相对均衡的行业配置，从盈利的确定
性和估值安全边际上，自下而上地去把握个股的投资机会。
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规章，
依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书对
本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核，对监察稽
核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及时报送上级监管部
门。
为提高防范和化解经营风险的能力，确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金份额
持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括：
1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括内控
组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。
2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，根据
公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更新，从管
理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。
3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度，形成不同岗位
之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。
4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和临时
稽核等方式，对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生，切实保护基金份额
持有人的合法权益。
5、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估标准的风险评
估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程，定期或实时对风险进行评估、预警和
监督，从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告渠道，对风险问题
进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风险控制决策。
6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统，对投资比例进行限制，有效地防止合规
性运作风险和操作风险。
7、按照法律法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完
整、准确、及时。
8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后续教
育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策，基金估值小组在遵守法律法规
的前提下，通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可
行的估值方法，以求公平对待投资者。
估值小组成员包括公司投资部、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险控制岗等相
关人员。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将
估值结果以书面形式或双方认可的其他方式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、
时间、程序进行复核，基金托管人复核无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值小组的运作。
对长期停牌股票等没有市价的投资品种，由投资部人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深
入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，
并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险控制人员根据投资部提
出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资部共同确定估值方法并提
交估值小组。估值小组共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估值小组确认的估值方法对各基金
进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规
性，控制执行中可能发生的风险，并对有关信息披露文件进行合规性审查。
基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验，具备专业胜任能力和相关从业
资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理在需要时出席估值小组会议，凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研
究，向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议，确定估值方法。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨，在估值方法的选择上力求客观、公允，在数据的采集
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人尚未与定价服务机构签署任何协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本 基 金 本 年 度 已 实 现 收 益 为 29,176,501.02 元 ； 截 止 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 可 供 分 配 利 润 为
-1,066,006,946.98 元，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，报告期内本基
金未满足收益分配条件，故无需进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在景顺长城鼎益股票型证券投资基金
（LOF）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的
义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规
定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格
的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利
益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
§6 审计报告
安永华明(2011)审字第 60467014_H01 号
景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
我们审计了后附的景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日
的资产负债表，2010 年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)基金管理人景顺长城基金管
理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反
映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计
估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了景顺长城鼎
益股票型证券投资基金(LOF)2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所 注册会计师 张小东 周刚
北京市东城区东长安街 1 号东方广场
东方经贸城东三办公楼 16 层
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
2011-03-24
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2010年12月31日 2009年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 933,054,720.18 1,238,618,641.45
结算备付金 18,553,952.74 15,692,990.47
存出保证金 7,666,637.73 3,225,291.69
交易性金融资产 7.4.7.2 5,439,216,658.35 7,159,817,899.42
其中：股票投资 5,439,216,658.35 7,159,160,491.42
基金投资 - -
债券投资 - 657,408.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 178,541.36 305,060.13
应收股利 - -
应收申购款 629,476.66 140,469.01
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 6,399,299,987.02 8,417,800,352.17
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2010年12月31日 2009年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 75,519,021.54
应付赎回款 2,023,144.16 18,063,389.34
应付管理人报酬 8,279,581.86 10,565,674.86
应付托管费 1,379,930.31 1,760,945.78
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 11,028,964.88 7,073,955.83
应交税费 8,092.80 8,092.80
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 634,893.59 896,053.57
负债合计 23,354,607.60 113,887,133.72
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 6,305,533,265.87 7,323,022,095.89
未分配利润 7.4.7.10 70,412,113.55 980,891,122.56
所有者权益合计 6,375,945,379.42 8,303,913,218.45
负债和所有者权益总计 6,399,299,987.02 8,417,800,352.17
注：报告截止日 2010 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.011 元，基金份额总额 6,305,533,265.87 份。
7.2 利润表
会计主体：景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）
本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2010年1月1日至2010年12 2009年1月1日至2009年12
月31日 月31日
一、收入 -659,090,274.39 3,946,048,904.01
1.利息收入 6,877,762.37 27,845,103.23
其中：存款利息收入 7.4.7.11 6,867,319.51 5,552,399.46
债券利息收入 10,442.86 22,292,703.77
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 221,636,666.86 -862,919,470.60
其中：股票投资收益 7.4.7.12 181,005,211.85 -970,759,917.62
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 4,204,692.29 41,470,926.51
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -496,262.43
股利收益 7.4.7.15 36,426,762.72 66,865,782.94
3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16
-887,732,291.99 4,779,836,531.21
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填
- -
列）
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 127,588.37 1,286,740.17
减：二、费用 199,465,516.58 184,990,970.55
1．管理人报酬 104,876,948.69 124,489,794.79
2．托管费 17,479,491.43 20,748,299.13
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.18 76,581,905.38 39,241,947.74
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 7.4.7.19 527,171.08 510,928.89
三、利润总额（亏损总额以“-”
-858,555,790.97 3,761,057,933.46
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填
-858,555,790.97 3,761,057,933.46
列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）
本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 7,323,022,095.89 980,891,122.56 8,303,913,218.45
二、本期经营活动产生的基金净值变 - -858,555,790.97 -858,555,790.97
动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净 -1,017,488,830.02 -51,923,218.04 -1,069,412,048.06
值变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 87,780,820.38 916,150.10 88,696,970.48
2.基金赎回款 -1,105,269,650.40 -52,839,368.14 -1,158,109,018.54
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -
产生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 6,305,533,265.87 70,412,113.55 6,375,945,379.42
上年度可比期间
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 9,791,988,787.71 -2,741,596,441.83 7,050,392,345.88
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 3,761,057,933.46 3,761,057,933.46
动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净 -2,468,966,691.82 -38,570,369.07 -2,507,537,060.89
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
值变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 312,440,037.24 -23,461,849.28 288,978,187.96
2.基金赎回款 -2,781,406,729.06 -15,108,519.79 -2,796,515,248.85
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -
产生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 7,323,022,095.89 980,891,122.56 8,303,913,218.45
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：许义明，主管会计工作负责人：吴建军，会计机构负责人：邵媛媛
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2005]7 号文《关于同意景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基
金募集的批复》的核准，由景顺长城基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于
2005 年 3 月 16 日正式生效，首次设立募集规模为 445,627,301.07 份基金份额。本基金为契约型上市开
放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，注册登记人为中国证
券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”）。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的公司股票和债券以及
经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。通过主动的基本面选股和最优化风险收益配比获
取超额收益，力求基金财产长期稳定的回报。本基金的业绩比较基准为：富时中国 A200 指数*80%＋
同业存款利率*20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计
准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”)、中国证券业协会制定
的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的
指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证
券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容
与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》和《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定编制。
18
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
本基金财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2010 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2010 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和
其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本基金财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具
的合同。
(1)金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投资、
债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。
(2)金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的
衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，
相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认
19
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入
当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中
包括同时结转的公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止
确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本
基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确
认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法
推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后
入账；
配股权证在确认日记录所获分配的权证数量，该等权证初始成本为零；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4)分离交易可转债
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值
的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价
款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关方法进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小
时，也可以用合同利率）在回购期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本基金
的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报
价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场
上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允
价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资
产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下：
(1)上市证券的估值
1)交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值；估
值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的或证券发行机构发生
了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，
确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公
允价值；
2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的但最近交易日后经济环
境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值。
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考
类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最
近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到
的净价进行估值；估值日没有交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生
影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的
净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的或证券发行机构发生了影响证券价格的重
21
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有
充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下，按成本估值。
(2)未上市证券的估值
1)送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方
法估值，即依照上述(1)中的 1)和 4)相关方法进行估值 ；
2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值；
3)首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一证
券估值日的估值方法估值，即依照上述(1)中的 1)和 4)的相关原则进行估值；
4)在银行间同业市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下，按成本估值；
(3)分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通
的债券和权证均按上述(1)中的相关原则进行估值；
(4)其他
1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
2)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相
互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金
22
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
份额时，申购或赎回款项中包含的按未分配利润的已实现部分占基金净值比例计算的金额。未实现损
益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按未分配利润的未实现部分占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议
规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的
利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代
扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(4)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(5)债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差
额入账；
(6)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(7)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣
代缴的个人所得税后的净额入账；
(8)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(9)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候
确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购证券支出，按融入资金应收或实际收到金额及实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基
金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
23
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)基金收益分配比例按有关规定制定；
(2)场外投资者可以选择现金分红或红利再投资，场内投资者只能选择现金分红，本基金分红的默
认方式为现金分红；
(3)基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
(4)基金当期收益应先弥补上期亏损后，才可进行当期收益分配；
(5)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配一次，但若基金合同生效不满 3
个月则不进行收益分配，年度分配在基金会计年度结束后的 4 个月内完成；
(6)本基金每年收益分配次数最多为 4 次，年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的 50%；
(7)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
(8)每一基金份额享有同等分配权。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金于 2010 年度未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金于 2010 年度未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金于 2010 年度未发生会计差错更正。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交易印
花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股
票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征
收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自 2004
年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖
24
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
3．个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，
对基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息收入，由上市公司及债券发行企业在向基金派发股
息、红利收入及债券的利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》
的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税
[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
活期存款 933,054,720.18 1,238,618,641.45
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 933,054,720.18 1,238,618,641.45
注：本基金本年度及 2009 年度均未投资于定期存款和其他存款项目。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2010 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 5,380,855,214.44 5,439,216,658.35 58,361,443.91
25
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,380,855,214.44 5,439,216,658.35 58,361,443.91
上年度末
项目 2009 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 6,213,144,227.28 7,159,160,491.42 946,016,264.14
交易所市场 579,936.24 657,408.00 77,471.76
债券 银行间市场 - - -
合计 579,936.24 657,408.00 77,471.76
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,213,724,163.52 7,159,817,899.42 946,093,735.90
注：于本年度及 2009 年度，本基金所投资的股票中，无因股权分置改革而获得非流通股股东支付
现金对价的情况。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日的衍生金融资产/负债余额均为零。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金于 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日的买入返售金融资产余额均为零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2010年12月31日 2009年12月31日
应收活期存款利息 171,943.79 294,849.88
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 6,493.90 5,492.50
应收债券利息 - 4,551.61
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 55.27 117.74
其他 48.40 48.40
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
合计 178,541.36 305,060.13
7.4.7.6 其他资产
本基金于 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日的其他资产余额均为零。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 11,028,964.88 7,073,955.83
银行间市场应付交易费用 - -
合计 11,028,964.88 7,073,955.83
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2010年12月31日 2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 750,000.00
应付赎回费 393.59 11,553.57
预提审计费 130,000.00 130,000.00
预提银行间账户维护费 4,500.00 4,500.00
合计 634,893.59 896,053.57
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 7,323,022,095.89 7,323,022,095.89
本期申购 87,780,820.38 87,780,820.38
本期赎回（以“-”号填列） -1,105,269,650.40 -1,105,269,650.40
本期末 6,305,533,265.87 6,305,533,265.87
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,285,002,225.55 2,265,893,348.11 980,891,122.56
本期利润 29,176,501.02 -887,732,291.99 -858,555,790.97
本期基金份额交易产生
189,818,777.55 -241,741,995.59 -51,923,218.04
的变动数
其中：基金申购款 -15,537,643.92 16,453,794.02 916,150.10
基金赎回款 205,356,421.47 -258,195,789.61 -52,839,368.14
本期已分配利润 - - -
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
本期末 -1,066,006,946.98 1,136,419,060.53 70,412,113.55
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
活期存款利息收入 6,595,352.70 5,435,472.55
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 267,793.17 105,385.03
其他 4,173.64 11,541.88
合计 6,867,319.51 5,552,399.46
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
卖出股票成交总额 25,632,434,605.92 13,434,766,821.65
减：卖出股票成本总额 25,451,429,394.07 14,405,526,739.27
买卖股票差价收入 181,005,211.85 -970,759,917.62
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月 2009年1月1日至2009年12月31
31日 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
21,960,623.00 1,757,537,104.22
成交总额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
17,740,936.24 1,675,213,872.64
付）成本总额
减：应收利息总额 14,994.47 40,852,305.07
债券投资收益 4,204,692.29 41,470,926.51
7.4.7.14 衍生工具收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
卖出权证成交总额 - 923,939.08
减：卖出权证成本总额 - 1,420,201.51
买卖权证差价收入 - -496,262.43
注：本基金于本年度和 2009 年度均无权证行权产生的收益/损失。
7.4.7.15 股利收益
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
股票投资产生的股利收益 36,426,762.72 66,865,782.94
基金投资产生的股利收益 - -
合计 36,426,762.72 66,865,782.94
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
1.交易性金融资产 -887,732,291.99 4,779,185,990.16
——股票投资 -887,654,820.23 4,835,179,630.76
——债券投资 -77,471.76 -55,993,640.60
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - 650,541.05
——权证投资 - 650,541.05
3.其他 - -
合计 -887,732,291.99 4,779,836,531.21
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
基金赎回费收入 127,588.37 1,279,403.27
其他 - 7,336.90
合计 127,588.37 1,286,740.17
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
交易所市场交易费用 76,581,905.38 39,238,547.74
银行间市场交易费用 - 3,400.00
合计 76,581,905.38 39,241,947.74
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31日
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
日
审计费用 130,000.00 130,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行费用 19,171.08 2,928.89
账户维护费 18,000.00 18,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
合计 527,171.08 510,928.89
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人、基金销售机构
中国银行 基金托管人、基金代销机构
长城证券有限责任公司（“长城证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
景顺资产管理有限公司 基金管理人股东
开滦(集团)有限责任公司 基金管理人股东
大连实德集团有限公司 基金管理人股东
注：于 2010 年度，并无对本基金存在控制关系或重大影响关系的关联方发生变化的情况。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31
日
关联方名称
占当期股票 占当期股
成交金额 成交总额的 成交金额 票成交总
比例 额的比例
长城证券 10,619,639,411.74 21.18% 3,456,825,260.63 13.71%
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
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景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
本期 上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称 占当期债券
占当期债券成
成交金额 成交金额 成交总额的
交总额的比例
比例
长城证券 - - 4,025,144.16 25.85%
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
长城证券 8,889,386.45 21.27% 2,308,298.89 20.93%
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
长城证券 2,808,690.80 13.26% 2,303,373.74 32.56%
注：上述佣金按市场佣金率计算,扣除券商需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风
险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。
管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
当期发生的基金应支付的管理
104,876,948.69 124,489,794.79
费
其中：支付销售机构的客户维护
22,705,340.14 26,218,989.93
费
注：1)基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工
31
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
2) 基金管理费于 2010 年末尚未支付的金额为 8,279,581.86 元，于 2009 年末尚未支付的金额为
10,565,674.86 元。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
当期发生的基金应支付的托管
17,479,491.43 20,748,299.13
费
注：1)基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支取。
2)基金托管费于 2010 年末尚未支付的金额为 1,379,930.31 元，于 2009 年末尚未支付的金额为
1,760,945.78 元。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 - - - - - -
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 - 741,941,130.15 - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人于本年度及 2009 年度均未持有本基金份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
32
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
本基金的其他关联方于本年度末及 2009 年度末均未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 933,054,720.18 6,595,352.70 1,238,618,641.45 5,435,472.55
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，并按银行间同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于本年度及 2009 年度均未在承销期内直接购入关联方承销证券。
7.4.11 利润分配情况
本基金于本年度未进行利润分配。
7.4.12 期末（2010 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金于本年末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
期末 复牌 期末
停牌 期末
股票代码 股票名称 停牌日期 估值单 复牌日期 开盘 数量（股） 估值总额 备注
原因 成本总额
价 单价
600518 康美药业 2010-12-28 配股 19.71 2011-01-06 17.29 7,000,000 74,120,595.94 137,970,000.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金于本年度未从事银行间市场债券正回购交易，无质押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金于本年度未从事交易所市场债券正回购交易，无质押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的
管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、法律、监察稽核
33
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现
违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级
的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产
净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该
证券的 10%。
本基金在证券交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额
持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附
注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的国
债资产的公允价值。本基金于 2010 年 12 月 31 日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以
内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要
求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部
分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利
率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证保证金、债券投资、应收申购款及买
入返售金融资产等。
本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
34
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定
的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
1-3 3 个月 5 年以
2010 年 12 月 31 1 个月以内 1-5 年 不计息 合计
个月 -1 年 上
日
资产
银行存款 933,054,720.18 - - - - - 933,054,720.18
结算备付金 18,553,952.74 - - - - - 18,553,952.74
存出保证金 138,549.12 - - - - 7,528,088.61 7,666,637.73
交易性金融资产 - - - - - 5,439,216,658.35 5,439,216,658.35
应收利息 - - - - - 178,541.36 178,541.36
应收申购款 397,578.87 - - - - 231,897.79 629,476.66
资产总计 952,144,800.91 - - - - 5,447,155,186.11 6,399,299,987.02
负债
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 2,023,144.16 2,023,144.16
应付管理人报酬 - - - - - 8,279,581.86 8,279,581.86
应付托管费 - - - - - 1,379,930.31 1,379,930.31
应付交易费用 - - - - - 11,028,964.88 11,028,964.88
应交税费 - - - - - 8,092.80 8,092.80
其他负债 - - - - - 634,893.59 634,893.59
负债总计 - - - - - 23,354,607.60 23,354,607.60
利率敏感度缺口 952,144,800.91 - - - - - -
上年度末2009 年 1－3 3个月－1 5年以 不计息
1个月以内 1－5年 合计
12月31日 个月 年 上
银行存款 1,238,618,641.45 - - - - - 1,238,618,641.45
结算备付金 15,692,990.47 - - - - - 15,692,990.47
存出保证金 138,549.12 - - - - 3,086,742.57 3,225,291.69
交易性金融资产 - - - 657,408.00 - 7,159,160,491.42 7,159,817,899.42
应收利息 - - - - - 305,060.13 305,060.13
应收申购款 6,502.55 - - - - 133,966.46 140,469.01
35
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
资产总计 1,254,456,683.59 - - 657,408.00 - 7,162,686,260.58 8,417,800,352.17
负债
应付证券清算款 - - - - - 75,519,021.54 75,519,021.54
应付赎回款 - - - - - 18,063,389.34 18,063,389.34
应付管理人报酬 - - - - - 10,565,674.86 10,565,674.86
应付托管费 - - - - - 1,760,945.78 1,760,945.78
应付交易费用 - - - - - 7,073,955.83 7,073,955.83
应交税费 - - - - - 8,092.80 8,092.80
其他负债 - - - - - 896,053.57 896,053.57
负债总计 - - - - - 113,887,133.72 113,887,133.72
利率敏感度缺口 1,254,456,683.59 - - 657,408.00 - - -
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值
假设
的变动将对基金净值产生的影响
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
分析 本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
1 利率上升 25 个基点 - -6,218.83
2.利率下降 25 个基点 - 6,294.27
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇汇率以外的市场价格因
素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，
所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场
价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资不少于基金总资产的 60%；持有现金和到期在 1 年以内政府债券的比
例不低于基金资产净值的 5%。于 2010 年 12 月 31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产 公允价值 占基金资产
36
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
净值比例 净值比例
（%） （%）
交易性金融资产-股票投资 5,439,216,658.35 85.31 7,159,160,491.42 86.21
交易性金融资产-债券投资 - - 657,408.00 0.01
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 5,439,216,658.35 85.31 7,159,817,899.42 86.22
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影
假设
响。正数表示可能增加基金净值，负数表示可能减少基金净值。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
分析
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
富时中国 A200 指数收
328,361,187.04 435,955,443.97
益率*80%增加 5%
富时中国 A200 指数收
-328,361,187.04 -435,955,443.97
益率*80%减少 5%
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
本财务报表已于 2011 年 3 月 24 日经本基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例（%）
1 权益投资 5,439,216,658.35 85.00
其中：股票 5,439,216,658.35 85.00
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 951,608,672.92 14.87
6 其他各项资产 8,474,655.75 0.13
7 合计 6,399,299,987.02 100.00
37
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例（％）
A 农、林、牧、渔业 112,487,935.80 1.76
B 采掘业 440,976,129.54 6.92
C 制造业 2,174,503,631.49 34.10
C0 食品、饮料 143,749,048.08 2.25
C1 纺织、服装、皮毛 30,107,000.00 0.47
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 20,960,000.00 0.33
C4 石油、化学、塑胶、塑料 101,090,000.00 1.59
C5 电子 248,712,009.85 3.90
C6 金属、非金属 50,545,782.00 0.79
C7 机械、设备、仪表 1,235,609,955.80 19.38
C8 医药、生物制品 312,427,835.76 4.90
C99 其他制造业 31,302,000.00 0.49
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 320,715,507.34 5.03
F 交通运输、仓储业 182,184,140.80 2.86
G 信息技术业 39,097,737.72 0.61
H 批发和零售贸易 391,294,129.28 6.14
I 金融、保险业 1,376,842,851.20 21.59
J 房地产业 136,450,635.48 2.14
K 社会服务业 134,573,760.70 2.11
L 传播与文化产业 35,360,000.00 0.55
M 综合类 94,730,199.00 1.49
合计 5,439,216,658.35 85.31
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
比例（％）
1 600690 青岛海尔 13,000,000 366,730,000.00 5.75
2 600970 中材国际 7,400,000 301,254,000.00 4.72
3 601318 中国平安 5,149,854 289,215,800.64 4.54
4 601601 中国太保 12,499,802 286,245,465.80 4.49
5 600741 华域汽车 25,500,000 260,355,000.00 4.08
38
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
6 600036 招商银行 18,999,916 243,388,923.96 3.82
7 000983 西山煤电 8,360,766 223,148,844.54 3.50
8 600000 浦发银行 16,000,000 198,240,000.00 3.11
9 601328 交通银行 35,000,000 191,800,000.00 3.01
10 600104 上海汽车 12,113,047 177,819,529.96 2.79
11 000425 徐工机械 2,999,988 171,599,313.60 2.69
12 002008 大族激光 7,549,657 169,112,316.80 2.65
13 601898 中煤能源 12,999,750 141,177,285.00 2.21
14 600518 康美药业 7,000,000 137,970,000.00 2.16
15 601111 中国国航 10,000,000 136,800,000.00 2.15
16 000002 万 科Ａ 16,599,834 136,450,635.48 2.14
17 000417 合肥百货 6,700,000 129,980,000.00 2.04
18 601607 上海医药 5,544,633 121,094,784.72 1.90
19 600519 贵州茅台 600,000 110,352,000.00 1.73
20 002073 软控股份 3,955,650 105,576,298.50 1.66
21 000501 鄂武商Ａ 5,597,952 102,946,337.28 1.61
22 601166 兴业银行 4,220,000 101,491,000.00 1.59
23 000069 华侨城Ａ 7,999,898 97,198,760.70 1.52
24 600729 重庆百货 2,174,268 95,667,792.00 1.50
25 600252 中恒集团 2,672,220 94,730,199.00 1.49
26 002086 东方海洋 4,667,964 86,123,935.80 1.35
27 000550 江铃汽车 3,027,331 83,372,695.74 1.31
28 000780 平庄能源 5,000,000 76,650,000.00 1.20
29 601398 工商银行 15,674,920 66,461,660.80 1.04
30 002386 天原集团 4,000,000 63,800,000.00 1.00
31 000028 一致药业 1,900,000 62,700,000.00 0.98
32 600375 星马汽车 2,285,425 56,358,580.50 0.88
33 600425 青松建化 2,496,088 50,545,782.00 0.79
34 600386 北巴传媒 4,432,045 45,384,140.80 0.71
35 002449 国星光电 999,993 43,849,693.05 0.69
36 300002 神州泰岳 699,548 39,097,737.72 0.61
37 600563 法拉电子 1,300,000 35,750,000.00 0.56
38 002238 天威视讯 1,300,000 35,360,000.00 0.55
39 600062 双鹤药业 1,200,000 34,188,000.00 0.54
40 600600 青岛啤酒 963,006 33,397,048.08 0.52
41 002345 潮宏基 900,000 31,302,000.00 0.49
42 600439 瑞贝卡 2,300,000 30,107,000.00 0.47
43 300055 万邦达 200,000 27,060,000.00 0.42
44 002041 登海种业 400,000 26,364,000.00 0.41
45 600352 浙江龙盛 2,000,000 23,460,000.00 0.37
46 002303 美盈森 500,000 20,960,000.00 0.33
39
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
47 002081 金 螳 螂 282,953 19,461,507.34 0.31
48 300142 沃森生物 109,399 14,571,946.80 0.23
49 600426 华鲁恒升 1,000,000 13,830,000.00 0.22
50 000598 兴蓉投资 500,000 10,315,000.00 0.16
51 600055 万东医疗 500,000 7,995,000.00 0.13
52 000418 小天鹅Ａ 293,850 5,803,537.50 0.09
53 300122 智飞生物 129,738 4,603,104.24 0.07
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%的股票明细
金额单位：人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例（％）
1 601166 兴业银行 805,818,678.15 9.70
2 000983 西山煤电 783,764,144.68 9.44
3 601318 中国平安 709,457,493.83 8.54
4 000800 一汽轿车 564,432,622.78 6.80
5 600000 浦发银行 506,617,828.00 6.10
6 600690 青岛海尔 503,879,032.05 6.07
7 601699 潞安环能 479,572,589.10 5.78
8 600036 招商银行 477,701,314.12 5.75
9 601601 中国太保 425,745,625.39 5.13
10 000338 潍柴动力 409,660,090.35 4.93
11 600887 伊利股份 385,135,749.74 4.64
12 600104 上海汽车 383,796,514.62 4.62
13 000002 万 科Ａ 354,064,039.64 4.26
14 601111 中国国航 324,437,623.87 3.91
15 000021 长城开发 290,204,812.54 3.49
16 600837 海通证券 284,851,999.24 3.43
17 600741 华域汽车 276,666,355.08 3.33
18 000422 湖北宜化 276,267,597.34 3.33
19 600060 海信电器 268,001,970.73 3.23
20 600489 中金黄金 261,597,206.66 3.15
21 600970 中材国际 260,498,975.67 3.14
22 600037 歌华有线 257,962,500.96 3.11
23 000933 神火股份 249,474,340.03 3.00
24 000568 泸州老窖 248,211,381.39 2.99
25 600348 国阳新能 233,812,261.27 2.82
26 000937 冀中能源 228,773,036.89 2.76
40
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
27 601328 交通银行 225,488,425.65 2.72
28 000877 天山股份 219,142,541.33 2.64
29 600595 中孚实业 214,685,492.41 2.59
30 601607 上海医药 200,762,076.23 2.42
31 000860 顺鑫农业 193,119,202.15 2.33
32 600123 兰花科创 190,736,713.05 2.30
33 000024 招商地产 189,982,845.02 2.29
34 600048 保利地产 180,729,376.72 2.18
35 600352 浙江龙盛 180,120,653.85 2.17
36 600585 海螺水泥 169,431,917.85 2.04
37 600256 广汇股份 167,773,437.98 2.02
注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%的股票明细
金额单位：人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例（％）
1 601166 兴业银行 992,554,745.45 11.95
2 000983 西山煤电 917,940,455.65 11.05
3 601318 中国平安 622,425,992.97 7.50
4 000800 一汽轿车 560,353,367.73 6.75
5 600036 招商银行 544,305,196.02 6.55
6 601699 潞安环能 458,905,333.48 5.53
7 000338 潍柴动力 417,733,957.22 5.03
8 600887 伊利股份 389,508,019.32 4.69
9 000024 招商地产 379,900,372.15 4.57
10 600104 上海汽车 351,101,709.06 4.23
11 600031 三一重工 341,318,252.28 4.11
12 002024 苏宁电器 332,682,565.06 4.01
13 002202 金风科技 325,739,226.71 3.92
14 000987 广州友谊 322,534,680.65 3.88
15 000021 长城开发 314,211,169.91 3.78
16 600498 烽火通信 311,213,125.53 3.75
17 600000 浦发银行 297,807,490.83 3.59
18 600519 贵州茅台 269,734,114.87 3.25
19 000401 冀东水泥 264,536,918.45 3.19
20 000568 泸州老窖 256,753,273.22 3.09
21 601989 中国重工 254,584,812.71 3.07
22 601668 中国建筑 253,135,819.12 3.05
23 600837 海通证券 250,090,671.26 3.01
24 600037 歌华有线 247,613,294.89 2.98
41
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
25 600060 海信电器 245,429,825.24 2.96
26 000933 神火股份 241,887,506.48 2.91
27 600348 国阳新能 237,388,331.28 2.86
28 000422 湖北宜化 235,937,845.77 2.84
29 600690 青岛海尔 227,540,142.32 2.74
30 000002 万 科Ａ 225,210,524.58 2.71
31 000877 天山股份 209,137,666.56 2.52
32 600489 中金黄金 208,210,174.00 2.51
33 600660 福耀玻璃 207,709,204.04 2.50
34 000581 威孚高科 207,089,660.58 2.49
35 000860 顺鑫农业 205,965,550.43 2.48
36 000898 鞍钢股份 202,058,074.31 2.43
37 600595 中孚实业 197,815,268.71 2.38
38 600256 广汇股份 197,378,952.03 2.38
39 000157 中联重科 195,397,852.61 2.35
40 600585 海螺水泥 194,895,732.06 2.35
41 000937 冀中能源 192,141,169.73 2.31
42 600518 康美药业 187,810,464.82 2.26
43 601111 中国国航 179,507,790.31 2.16
44 000100 TCL 集团 178,827,869.85 2.15
45 600970 中材国际 174,444,883.77 2.10
46 600123 兰花科创 173,596,436.51 2.09
47 000651 格力电器 173,227,078.65 2.09
48 600048 保利地产 172,993,154.20 2.08
49 600707 彩虹股份 166,454,663.45 2.00
注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 24,619,140,381.23
卖出股票的收入（成交）总额 25,632,434,605.92
注：买入股票成本、卖出股票收入均为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
42
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 7,666,637.73
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 178,541.36
5 应收申购款 629,476.66
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 8,474,655.75
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
43
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者
(户) 份额 占总份额 占总份额比
持有份额 持有份额
比例 例
309,179 20,394.44 16,420,287.13 0.26% 6,289,112,978.74 99.74%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 张萍 500,747.00 0.43%
2 李喜仪 460,000.00 0.39%
3 刘丽芬 417,995.00 0.36%
4 张爱招 415,100.00 0.35%
5 陈圭锡 400,000.00 0.34%
6 李锡祥 400,000.00 0.34%
7 牟德武 387,465.00 0.33%
8 郭文飞 376,691.00 0.32%
9 王华安 332,146.00 0.28%
10 关少兰 317,200.00 0.27%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
2,521.45 0.00%
式基金
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2005 年 3 月 16 日)基金份额总额 445,627,301.07
本报告期期初基金份额总额 7,323,022,095.89
本报告期基金总申购份额 87,780,820.38
44
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
减：本报告期基金总赎回份额 1,105,269,650.40
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 6,305,533,265.87
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内，基金管理人于 2010 年 3 月 12 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会
表决通过，同意宋宜农先生辞去本公司副总经理一职。
2、基金管理人于 2010 年 3 月 30 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通过，并
经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］301 号文核准，聘任刘颂先生担任本公司副总经理。
3、基金管理人于 2010 年 5 月 7 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会选举通过，并
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]544 号文核准，聘任赵如冰先生担任本公司董事长。
4、有关公告刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报及基金管理人网站上。
5、本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的安永华明会计师事务所已经连续 6 年为本基金提供审计服务，本年度应支付给会计
师事务所的报酬为人民币 130,000.00 元。
45
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、本报告期，中国证监会对本公司原景顺长城景系列开放式证券投资基金基金经理、原景顺长城
鼎益股票型证券投资基金（LOF）基金经理涂强个人涉嫌违法违规买卖证券的行为进行了立案调查，并
于 2010 年 7 月对涂强发布行政处罚及市场禁入决定书，取消其基金从业资格，没收违法所得 379,464.40
元，并处以 200 万元罚款，并认定涂强为市场禁入者；自中国证监会宣布决定之日起，终身不得从事
证券业务或担任上市公司董事、监事、高级管理人员职务。
2、本公司已于 2009 年 8 月 7 日发布公告更换了景顺长城景系列开放式证券投资基金基金经理，
于 2009 年 9 月 19 日发布公告更换了景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）基金经理，涂强已于
2010 年 4 月自本公司离职。
3、2009 年 8 月、2010 年 1 月深圳证监局对本公司进行现场检查，对本公司内部控制、投资管理
等方面的问题提出整改意见，并采取了责令整改措施。本公司股东、董事会及管理层对此高度重视，
并针对反馈意见制定了一系列整改方案并予以全面落实，进一步采取了一系列措施完善内控制度，强
化内控制度的执行力度，加强投资管理，防范员工道德风险。经努力，本公司于 2010 年 9 月通过了深
圳证监局的检查验收。
4、本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
长城证券有限 因共
责任公司 用交
易单
元新
增1
2 10,619,639,411.74 21.18% 8,889,386.45 21.27%
个，
新增
上海
交易
单元
46
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
1 个，
退租
1个
招商证券股份 因共
有限公司 用交
易单
2 8,066,879,293.60 16.09% 6,815,926.30 16.31%
元新
增1
个
海通证券股份 因共
有限公司 用交
易单
元新
2 4,178,382,129.86 8.34% 3,545,194.18 8.48%
增1
个，
退租
一个
中国银河证券 未变
1 896,623,388.08 1.79% 728,511.84 1.74%
股份有限公司 更
华泰联合证券 未变
1 8,719,168,409.08 17.39% 7,411,280.52 17.73%
有限责任公司 更
中国国际金融 未变
1 3,753,408,508.32 7.49% 3,049,677.62 7.30%
有限公司 更
中信建投证券 因共
有限责任公司 用交
易单
2 6,669,721,402.45 13.31% 5,485,601.42 13.12%
元新
增1
个
广发证券股份 因共
有限公司 用交
易单
1 7,224,550,974.91 14.41% 5,869,995.71 14.04%
元新
增1
个
浙商证券有限 新增
- - - - -
责任公司
注：本公司在中国银行托管的基金自 2010 年 1 月 15 日起共用深圳交易单元。
基金专用交易单元的选择标准和程序如下：
1）选择标准
a、资金实力雄厚，信誉良好；
b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
47
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；
d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；
e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股
分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门研究报告。
2）选择程序
基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经
营机构签订协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期 占当期 占当期
券商名称 债券成 回购成 权证成
成交金额 成交金额 成交金额
交总额 交总额 交总额
的比例 的比例 的比例
长城证券有限
- - - - - -
责任公司
招商证券股份
665,548.80 3.03% - - - -
有限公司
海通证券股份
- - - - - -
有限公司
中国银河证券
- - - - - -
股份有限公司
华泰联合证券
20,331,805.00 92.60% - - - -
有限责任公司
中国国际金融
- - - - - -
有限公司
中信建投证券
- - - - - -
有限责任公司
广发证券股份
958,354.00 4.36% - - - -
有限公司
浙商证券有限
- - - - - -
责任公司
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
景顺长城基金管理有限公司关于旗下部分 中国证券报，上海证
1 2010-12-30
基金参加中国工商银行“2011 倾心回馈”基 券报，证券时报，基
48
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
金定投优惠活动的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于继续参加 中国证券报，上海证
2 深圳发展银行基金申购费率优惠活动的公 券报，证券时报，基 2010-12-29
告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于继续参加 中国证券报，上海证
3 交通银行网上银行基金申购费率优惠活动 券报，证券时报，基 2010-12-29
的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于调低旗下 中国证券报，上海证
4 基金在交通银行定期定额投资申购金额下 券报，证券时报，基 2010-12-28
限的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于旗下基金 中国证券报，上海证
5 参加华泰联合证券网上申购费率优惠活动 券报，证券时报，基 2010-12-08
的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于旗下基金 中国证券报，上海证
6 参加国泰君安证券网上申购费率优惠活动 券报，证券时报，基 2010-11-05
的公告 金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
7 在华龙证券开通基金“定期定额投资业务” 券报，证券时报，基 2010-11-05
的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于新增华龙 中国证券报，上海证
8 证券为旗下基金代销机构并开通基金转换 券报，证券时报，基 2010-11-05
业务的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于新增国金 中国证券报，上海证
9 证券为旗下基金代销机构并开通基金转换 券报，证券时报，基 2010-11-05
业务的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于旗下基金 中国证券报，上海证
10 参加华泰证券网上申购费率优惠活动的公 券报，证券时报，基 2010-09-28
告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于开展直销 中国证券报，上海证
11 网上交易农业银行支付渠道申购费率优惠 券报，证券时报，基 2010-09-28
活动的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于旗下基金 中国证券报，上海证
12 参加海通证券基金定期定额投资业务申购 券报，证券时报，基 2010-09-09
费率优惠活动的公告 金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
13 在华泰证券开通基金定期定额投资业务的 券报，证券时报，基 2010-09-02
公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司旗下基金新增 中国证券报，上海证
14 华泰证券为代销机构并开通基金转换业务 券报，证券时报，基 2010-09-02
的公告 金管理人网站
中国证券报，上海证
景顺长城基金管理有限公司关于旗下基金
15 券报，证券时报，基 2010-08-31
参加光大证券申购费率优惠活动的公告
金管理人网站
49
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
景顺长城基金管理有限公司关于旗下基金 中国证券报，上海证
16 参加海通证券网上申购费率优惠活动的公 券报，证券时报，基 2010-08-31
告 金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
17 在海通证券开通基金定期定额投资业务的 券报，证券时报，基 2010-08-31
公告 金管理人网站
中国证券报，上海证
景顺长城基金管理有限公司关于旗下基金
18 券报，证券时报，基 2010-08-31
半年度报告的更正公告
金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
19 在宏源证券开通基金定期定额投资业务的 券报，证券时报，基 2010-08-27
公告 金管理人网站
中国证券报，上海证
景顺长城基金管理有限公司旗下基金新增
20 券报，证券时报，基 2010-08-27
宏源证券为代销机构的公告
金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
21 在光大证券开通基金定期定额投资业务的 券报，证券时报，基 2010-08-27
公告 金管理人网站
中国证券报，上海证
景顺长城基金管理有限公司旗下基金新增
22 券报，证券时报，基 2010-08-27
光大证券为代销机构的公告
金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于旗下基金 中国证券报，上海证
23 参加信达证券非现场委托方式基金申购费 券报，证券时报，基 2010-08-12
率优惠活动的公告 金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
24 在信达证券开通基金定期定额投资业务的 券报，证券时报，基 2010-08-12
公告 金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
25 在广发证券开通基金定期定额投资业务的 券报，证券时报，基 2010-08-12
公告 金管理人网站
于景顺长城基金管理有限公司旗下基金在 中国证券报，上海证
26 平安证券开通基金定期定额投资业务的公 券报，证券时报，基 2010-07-29
告 金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
27 在国信证券开通基金定期定额投资业务的 券报，证券时报，基 2010-07-19
公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于旗下开放 中国证券报，上海证
28 式基金 2010 年上半年最后一个交易日基金 券报，证券时报，基 2010-07-01
资产净值和份额净值的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于参加交通 中国证券报，上海证
29 银行网上银行基金申购费率优惠活动的公 券报，证券时报，基 2010-06-30
告 金管理人网站
30 景顺长城基金管理有限公司关于参加浦发 中国证券报，上海证 2010-06-30
50
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
银行电子渠道基金申购费率优惠活动的公 券报，证券时报，基
告 金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
31 在安信证券开通基金“定期定额投资业务” 券报，证券时报，基 2010-06-18
的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于旗下基金 中国证券报，上海证
32 参加安信证券网上申购费率优惠活动的公 券报，证券时报，基 2010-06-18
告 金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
33 在申银万国证券开通基金“定期定额投资业 券报，证券时报，基 2010-06-05
务”的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于对网上交 中国证券报，上海证
34 易系统“银联通”电子支付平台基金单笔交 券报，证券时报，基 2010-05-05
易金额进行限制的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于继续参加 中国证券报，上海证
35 深圳发展银行基金申购费率优惠活动的公 券报，证券时报，基 2010-04-28
告 金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
36 在国泰君安证券开通基金“定期定额投资业 券报，证券时报，基 2010-04-19
务”的公告 金管理人网站
关于通过兴业证券开办景顺长城旗下基金 中国证券报，上海证
37 “定期定额投资业务”并参加定期定额申购 券报，证券时报，基 2010-04-09
费率优惠的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司旗下基金新增 中国证券报，上海证
38 方正证券为代销机构并开通基金转换业务 券报，证券时报，基 2010-04-06
的公告 金管理人网站
中国证券报，上海证
关于景顺长城基金管理有限公司开通网上
39 券报，证券时报，基 2010-03-10
直销“定期定额投资业务”的公告
金管理人网站
关于通过银河证券开办景顺长城旗下基金 中国证券报，上海证
40 “定期定额投资业务”并参加网上申购和定 券报，证券时报，基 2010-03-04
期定额申购费率优惠的公告 金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
41 参加长城证券有限责任公司网上申购费率 券报，证券时报，基 2010-02-04
优惠活动的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司旗下部分基金 中国证券报，上海证
42 参加深圳发展银行“基金定投及申购费率优 券报，证券时报，基 2010-01-14
惠推广活动”的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司旗下基金新增 中国证券报，上海证
43 天相投顾为代销机构并开通基金转换业务 券报，证券时报，基 2010-01-08
的公告 金管理人网站
景顺长城基金管理有限公司关于旗下开放 中国证券报，上海证
44 2010-01-04
式基金 2009 年度最后一个交易日基金资产 券报，证券时报，基
51
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2010 年年度报告
净值和份额净值的公告 金管理人网站
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证券报，上海证
45 在爱建证券开通基金“定期定额投资业务” 券报，证券时报，基 2010-01-04
的公告 金管理人网站
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）设立的文件；
2、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）基金合同》；
3、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）招募说明书》；
4、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）托管协议》；
5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。
12.2 存放地点
以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。
12.3 查阅方式
投资者可在办公时间免费查阅。
景顺长城基金管理有限公司
二〇一一年三月二十八日
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