中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
2013年12月31日
基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司
送出日期:2014年03月28日
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
§1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。本报告期自2013年1月1日起至12月31日止。
§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金简称 中欧沪深300指数增强(LOF)(场内简称:中欧300)
基金主代码 166007
交易代码 166007
基金运作方式 契约型上市开放式(LOF)
基金合同生效日 2010年06月24日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 186,708,873.97份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010年08月16日2.2 基金产品说明
本基金以沪深300指数作为基金投资组合跟踪的标的投资目标
指数,在对标的指数有效跟踪的被动投资基础上,结
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合增强型的主动投资,力求控制本基金净值增长率与
业绩比较基准之间的日平均误差不超过0.5%,年化跟
踪误差不超过7.75%,以实现高于标的指数的投资收益
和基金资产的长期增值。
本基金结合深入的基本面研究及数量化投资技术,在
指数化投资的基础上对投资组合进行适度优化调整,投资策略
在控制与业绩比较基准偏离风险的前提下,力求取得
超越标的指数的投资收益。
95%×沪深300指数收益率+5%×银行活期存款利率业绩比较基准
(税后)
本基金是一只股票指数增强型基金,属于较高预期风
风险收益特征 险、较高预期收益的证券投资基金品种,其预期风险
与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披 姓名 黎忆海 张志永
露负责 联系电话 021-68609600 021-62677777-212004
人 电子邮箱 liyihai@lcfunds.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话 021-68609700、400-700-9700 95561
传真 021-33830351 021-621592172.4 信息披露方式登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.lcfunds.com址基金年度报告备置地
基金管理人、基金托管人的办公场所点
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
3.1.1期间数据和指标 2013年 2012年 2011年
本期已实现收益 -3,830,411.38 -15,402,638.03 -1,145,457.20
本期利润 -6,600,946.60 12,278,681.47 -55,373,829.69
加权平均基金份额本期利润 -0.0326 0.0519 -0.2046
本期基金份额净值增长率 -4.69% 6.57% -22.95%
3.1.2期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配基金份额利润 -0.2111 -0.1723 -0.2233
期末基金资产净值 147,288,448.73 188,932,899.69 191,731,046.54
期末基金份额净值 0.7889 0.8277 0.7767注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比
份额净 业绩比
份额净 较基准
值增长 较基准
阶段 值增长 收益率 ①-③ ②-④
率标准 收益率
率① 标准差
差② ③
④
过去三个月 -2.57% 1.04% -3.10% 1.07% 0.53% -0.03%
过去六个月 6.75% 1.20% 5.64% 1.23% 1.11% -0.03%
过去一年 -4.69% 1.31% -7.16% 1.32% 2.47% -0.01%
过去三年 -21.74% 1.25% -24.13% 1.26% 2.39% -0.01%自基金合同生效起至
-17.89% 1.22% -14.40% 1.30% -3.49% -0.08%今注:本基金大类资产的投资比例为:股票资产占基金资产的90%-95%,其中被动投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的80%;现金或者到期日在一年以内的政府债券不少于基金资产净值的5%;其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。根据本基金的大类资产投资标的及具体比例范围,具有较强代表性的沪深300指数成为股票资产的标的指数,比较基准中股票的权重95%。比较基准每个交易日进行一次再平衡,每个交易日在加入损益后根据设定的权重
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要比例进行大类资产之间的再平衡,使大类资产比例保持恒定。3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2010年06月24日-2013年12月31日)
25%
20%
15%
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
-25%
2010-06-24 2010-12-23 2011-06-28 2011-12-26 2012-06-29 2012-12-24 2013-07-03 2013-12-31
中欧沪深300指数增强(LOF)(场内简称:中欧300)
基金基准注:本基金合同生效日为2010年6月24日,建仓期为2010年6月24日至2010年12月23日,建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合同规定。3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)
每年基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率的对比图
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
2010年 2011年 2012年 2013年
中欧沪深300指数增强(LOF)(场内简称:中欧300)
基金基准注:本基金合同生效日为2010年6月24日,2010年度数据为2010年6月24日至2010年12月31日数据。3.3 过去三年基金的利润分配情况本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验中欧基金管理有限公司经中国证监会(证监基字[2006]102号文)批准,于2006年7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券有限责任公司、北京百骏投资有限公司、万盛基业投资有限责任公司,注册资本为1.88亿元人民币。截至2013年12月31日,本基金管理人共管理16只开放式基金,即中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)、中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中欧稳健收益债券型证券投资基金、中欧价值发现股票型证券投资基金、中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)、中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)、中欧增强回报债券型证券投资基金(LOF)、中欧新动力股票型证券投资基金(LOF)、中欧鼎利分级债券型证券投资基金、中欧盛世成长分级股票型证券投资基金、中欧信用增利分级债券型证券投资基金、中欧货币市场基金、中欧纯债分级债券型证券投资基金、中欧价值智选回报混合型证券投资基金、中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金和中欧纯债添利分级债券型证券投资基金。4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
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任本基金的基金经理(助
证券从
姓名 职务 理)期限 说明
业年限
任职日期 离任日期
历任天治基金管理有限公
司系统管理员,光大保德
本基金 信基金管理有限公司IT部
2011年09月 2013年04月
张大方 基金经 5年 高级经理、投资部研究员、
01日 11日
理 高级研究员。2010年4月加
入中欧基金管理有限公
司。
金融学专业硕士。历任上
海金信证券研究所有限责
任公司研究员,中原证券
股份有限公司证券研究所
研究员,光大保德信基金
管理有限公司研究员。
本基金 2009年10月加入中欧基金
基金经 管理有限公司至今,曾任
理,中欧 研究员、高级研究员、中
纯债分 欧鼎利分级债券型证券投
2013年04月
袁争光 级债券 - 7年 资基金基金经理助理、中
11日
型证券 欧信用增利分级债券型证
投资基 券投资基金基金经理助
金基金 理、中欧稳健收益债券型
经理 证券投资基金基金经理助
理、中欧货币市场基金基
金经理助理;现任中欧纯
债分级债券型证券投资基
金的基金经理、中欧沪深
300指数增强型证券投资
基金(LOF)基金经理。
本基金 金融学硕士。2008年1月加
2013年05月
凌莉 基金经 - 5年 入中欧基金管理有限公
17日
理 司,历任培训生、助理研
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
究员、研究员、金融工程
研究员兼风控专员、中欧
沪深300指数增强型证券
投资基金(LOF)基金经
理助理;现任中欧沪深300
指数增强型证券投资基金
(LOF)基金经理。注:1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度和控制方法
根据相关法律法规,公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益。在投资决策方面,基金经理共享研究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔离;在交易执行方面,以系统控制和人工审阅相结合的方式,严控反向交易和同向交易;另外,中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控,监察稽核部也会就投资交易行为进行分析和评估,定期进行公平交易的内部审计工作。4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度等规定,从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易稽核审计过程中,针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况,我们分别从交易动机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析,并与基金经理进行了沟通确认,从最终结果看,造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素,基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平,未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况,且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,本基金增强部分改变了原来数量化选股的方法,更侧重于从基本面出发,在四月份对原组合股票进行了精简,通过选择兼具估值优势与成长性的个股进行配置,就行业而言,主要分布于自动化、TMT和消费等,选择的个股表现良好,取得了超过比较基准的收益;被动部分我们采用精确的数量化方法全复制沪深300指数,力争跟踪误差最小化,报告期内总体跟踪误差较小,满足基金合同规定。4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内,基金份额净值增长率为-4.69%,同期业绩比较基准增长率为-7.16%,基金投资收益高于同期业绩比较基准。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2014年是改革深化的元年,变革始终是将来一个时段的主题,而不确定性更是贯穿了变革过程的始终,资本市场也将在这大背景下走出跌宕起伏的行情。我们确立了以行业选择为首的投资思路,致力于寻找符合改革发展方向、正处于高景气度的行业,同时结合公司估值与基本面精选个股,争取为增强部分取得超越沪深300的收益。4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总经理,成员包括总经理、督察长、投资总监,基金运营部总监,监察稽核部总监以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金投资品种进行估值。具体估值流程为:基金日常估值由基金管理人进行,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金份额净值由基金管理人完成估值后,将估值结果以XBRL形式报给基金托管人,基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本基金2013年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)报告截止日:2013年12月31日
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单位:人民币元
本期末 上年度末
资产
2013年12月31日 2012年12月31日资产:
银行存款 8,255,920.88 11,241,956.67
结算备付金 98,521.33 348,934.09
存出保证金 17,447.80 -
交易性金融资产 139,446,985.50 174,709,423.00
其中:股票投资 139,446,985.50 174,709,423.00
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 616,014.66 3,485,382.71
应收利息 3,877.67 4,800.55
应收股利 - -
应收申购款 18,632.33 18,588.08
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 148,457,400.17 189,809,085.10
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013年12月31日 2012年12月31日负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 649,879.97 -
应付赎回款 90,559.95 240,118.79
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应付管理人报酬 127,797.63 147,857.06
应付托管费 19,169.66 22,178.59
应付销售服务费 - -
应付交易费用 40,302.90 108,356.32
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 241,241.33 357,674.65
负债合计 1,168,951.44 876,185.41所有者权益:
实收基金 186,708,873.97 228,249,357.64
未分配利润 -39,420,425.24 -39,316,457.95
所有者权益合计 147,288,448.73 188,932,899.69
负债和所有者权益总计 148,457,400.17 189,809,085.10注:报告截止日2013年12月31日,基金份额净值0.7889元,基金份额总额186,708,873.97份。7.2 利润表会计主体:中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)本报告期:2013年01月01日至2013年12月31日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年01月01日至 2012年01月01日-2012年
2013年12月31日 12月31日
一、收入 -3,843,676.68 15,692,148.33
1.利息收入 186,105.10 167,511.71
其中:存款利息收入 162,317.98 167,284.70
债券利息收入 614.48 227.01
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 23,172.64 -
其他利息收入 - -
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2.投资收益(损失以“-”填列) -1,282,836.88 -12,167,986.66
其中:股票投资收益 -4,719,358.17 -15,364,289.50
基金投资收益 - -
债券投资收益 113,681.22 19,901.29
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 3,322,840.07 3,176,401.553.公允价值变动收益(损失以“-”
-2,770,535.22 27,681,319.50号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 23,590.32 11,303.78
减:二、费用 2,757,269.92 3,413,466.86
1.管理人报酬 1,650,939.74 1,899,149.68
2.托管费 247,640.98 284,872.41
3.销售服务费 - -
4.交易费用 240,937.88 572,160.01
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 617,751.32 657,284.76三、利润总额(亏损总额以“-”
-6,600,946.60 12,278,681.47号填列)
减:所得税费用 - -四、净利润(净亏损以“-”号填
-6,600,946.60 12,278,681.47列)7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)本报告期:2013年01月01日至2013年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
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2013年01月01日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净
228,249,357.64 -39,316,457.95 188,932,899.69值)二、本期经营活动产生的基金
- -6,600,946.60 -6,600,946.60净值变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以 -41,540,483.67 6,496,979.31 -35,043,504.36“-”号填列)
其中:1.基金申购款 19,547,964.80 -3,487,078.27 16,060,886.53
2.基金赎回款 -61,088,448.47 9,984,057.58 -51,104,390.89四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动 - - -(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益
186,708,873.97 -39,420,425.24 147,288,448.73(基金净值)
上年度可比期间
项目 2012年01月01日-2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净
246,851,329.39 -55,120,282.85 191,731,046.54值)二、本期经营活动产生的基金
- 12,278,681.47 12,278,681.47净值变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以 -18,601,971.75 3,525,143.43 -15,076,828.32“-”号填列)
其中:1.基金申购款 10,746,236.92 -2,233,167.69 8,513,069.23
2.基金赎回款 -29,348,208.67 5,758,311.12 -23,589,897.55四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动 - - -(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益 228,249,357.64 -39,316,457.95 188,932,899.69
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要(基金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平 黄峰 郭雅梅
————————— ————————— —————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1基金基本情况
中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]第588号《关于核准中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)募集的批复》核准,由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,201,873,408.58元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第163号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》于2010年6月24日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为1,202,197,493.33份基金份额,其中认购资金利息折合324,084.75份基金份额。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2010]第254号文审核同意,本基金57,032,620份基金份额于2010年8月16日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括股票、债券、权证、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95%,其中被动投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的80%;现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金以沪深300指数作为基金投资组合跟踪的标的指数,力求控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均误差不超过0.5%,年化跟踪误差不超过7.75%。本基金的业绩比较基准为:95%×沪深300指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2014年3月28日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2013年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。7.4.5.3 差错更正的说明
无。7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要债券的差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
兴业银行股份有限公司(“兴业银行”) 基金托管人、基金代销机构
国都证券有限责任公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构意大利意联银行股份合作公司(Unione
基金管理人的股东di Banche Italiane S.c.p.a.,简称UBI)
北京百骏投资有限公司 基金管理人的股东
万盛基业投资有限责任公司 基金管理人的股东
深圳中欧盛世资本管理有限公司 基金管理人的控股子公司注:1.根据本基金管理人2013年4月20日发布的公告,经中国证监会证监许可[2013]240号文核准,本基金管理人新增北京百骏投资有限公司为本基金管理人股东,并将注册资本由人民币120,000,000元增加到人民币188,000,000元。新增注册资本中,意大利意联银行股份合作公司增加出资700万元,万盛基业投资有限责任公司增加出资460万元,北京百骏投资有限公司认购出资5640万元。变更后本基金管理人的股东及持股比例为:意大利意联银行股份合作公司35%,国都证券有限责任公司30%,北京百骏投资有限公司30%,万盛基业投资有限责任公司5%。2.根据本基金管理人2013年9月13日发布的公告,经中国证监会证监许可[2013]1127号文核准,本基金管理人设立子公司深圳中欧盛世资本管理有限公司,业务范围为特定客户资产管理业务以及中国证监会许可的其他业务。深圳中欧盛世资本管理有限公司注册资本人民币2,000万元,其中,本基金管理人为主要股东,持有51%的股权;北京中创碳投科技有限公司持有30%的股权;国都景瑞投资有限公司持有19%的股权。3.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12月31 2012年01月01日-2012年12月31
关联方名称 日 日
占当期股票成 占当期股票成
成交金额 成交金额
交总额的比例 交总额的比例
国都证券 8,163,434.63 5.52% 16,547,475.84 4.49%7.4.8.1.2 权证交易无。7.4.8.1.3债券交易
金额单位:人民币元
本期
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12月
2012年01月01日-2012年12月31日
31日
关联方
占当期场内债 占当期场内债
名称
券 券
成交金额 成交金额
成交总额的比 成交总额的比
例 例
国都证券 - - 281,097.00 65.20%7.4.8.1.4债券回购交易无。7.4.8.1.5应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
关联方名称 2013年01月01日至2013年12月31日
当期佣金 占当期佣金 期末应付佣金余额 占应付佣金
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
总量的比例 余额的比例
国都证券 7,432.14 5.53% - -
上年度可比期间
2012年01月01日-2012年12月31日
关联方名称
占当期佣金 占应付佣金
当期佣金 期末应付佣金余额
总量的比例 余额的比例
国都证券 14,076.65 4.43% 4,910.99 4.53%1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。7.4.8.2 关联方报酬7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年01月01日至2013年12 2012年01月01日-2012年12月
月31日 31日当期发生的基金应支
1,650,939.74 1,899,149.68
付的管理费其中:支付销售机构的
414,651.24 447,876.61客户维护费注:支付基金管理人中欧基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年01月01日至2013年12 2012年01月01日-2012年12月
月31日 31日当期发生的基金应支
247,640.98 284,872.41
付的托管费
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要注:支付基金托管人兴业银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年01月01日至2013年 2012年01月01日-2012年
12月31日 12月31日
期间申购/买入总份额 75,466.54 -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 75,466.54 -期末持有的基金份额
0.04% -占基金总份额比例注:1.基金管理人中欧基金管理有限公司在本年度申购本基金的交易委托国都证券办理,适用申购费率为1.20%。2. 报告期内,基金管理人未使用风险准备金投资本基金。7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12月31 2012年01月01日-2012年12月31
关联方名称
日 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行 8,255,920.88 160,359.50 11,241,956.67 164,678.42注:本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管,按银行同业利率计息。
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。7.4.8.7 其他关联交易事项的说明无。7.4.9期末(2013年12月31日)本基金持有的流通受限证券7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票 股票 停牌 期末 复牌 复牌 数量 期末 期末
停牌原因
代码 名称 日期 估值单价 日期 开盘单价 (股) 成本总额 估值总额
60005 五矿 2013- 重大资产 2014- 11,74
13.56 14.92 268,820.46 159,194.40
8 发展 07-24 重组 01-06 0
60054 山东 2013- 筹划重大 2014- 17,38
17.25 17.52 819,154.56 299,874.00
7 黄金 12-26 事项 01-02 4
60190 方正 2013- 重大资产 2014- 80,11
5.91 6.24 487,493.17 473,485.56
1 证券 08-26 重组 01-13 6
00056 宏源 2013- 重大资产 31,39
8.22 - 277,857.59 258,050.46
2 证券 10-30 重组 3
00062 长安 2013- 媒体报道 2014- 45,83
11.45 11.72 268,725.39 524,856.55
5 汽车 12-31 重大信息 01-03 9注:本基金截至2013年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购于本期末,本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购于本期末,本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项(1)公允价值
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要(a)不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。(b)以公允价值计量的金融工具(i)金融工具公允价值计量的方法根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。(ii)各层级金融工具公允价值于2013年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为137,731,524.53元,属于第二层级的余额为1,715,460.97元,无属于第三层级的余额(2012年12月31日:第一层级169,300,996.80元,第二层级5,408,426.20元,无属于第三层级的余额)。(iii)公允价值所属层级间的重大变动对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层级还是第三层级。(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额无。(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
金额单位:人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
1 权益投资 139,446,985.50 93.93
其中:股票 139,446,985.50 93.93
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金
- -
融资产
6 银行存款和结算备付金合计 8,354,442.21 5.63
7 其他各项资产 655,972.46 0.44
8 合计 148,457,400.17 100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合8.2.1报告期末(指数投资)按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例(%)
A 农、林、牧、渔业 901,510.63 0.61
B 采矿业 7,538,784.45 5.12
C 制造业 45,175,160.88 30.67
电力、热力、燃气及水生产和供
D 3,828,337.40 2.60
应业
E 建筑业 4,243,717.50 2.88
F 批发和零售业 3,964,989.02 2.69
G 交通运输、仓储和邮政业 3,376,885.20 2.29
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务 3,513,401.56 2.39
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
业
J 金融业 41,674,933.74 28.29
K 房地产业 5,675,427.80 3.85
L 租赁和商务服务业 859,320.12 0.58
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 1,151,979.70 0.78
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 615,205.84 0.42
S 综合 1,182,015.66 0.80
合计 123,701,669.50 83.998.2.2报告期末(积极投资)按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 9,295,290.00 6.31
电力、热力、燃气及水生产和供
D 1,965,345.00 1.33
应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服务
I 954,720.00 0.65
业
J 金融业 1,012,289.00 0.69
K 房地产业 2,517,672.00 1.71
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 15,745,316.00 10.698.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
值比例(%)
1 600016 民生银行 894,174 6,903,023.28 4.69
2 601318 中国平安 114,120 4,762,227.60 3.23
3 600036 招商银行 393,362 4,283,712.18 2.91
4 600000 浦发银行 266,762 2,515,565.66 1.71
5 600837 海通证券 192,876 2,183,356.32 1.48
6 600030 中信证券 164,227 2,093,894.25 1.42
7 000651 格力电器 57,376 1,873,900.16 1.27
8 000002 万科A 230,748 1,852,906.44 1.26
9 601288 农业银行 619,278 1,535,809.44 1.04
10 601328 交通银行 374,193 1,436,901.12 0.988.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 002475 立讯精密 85,000 2,840,700.00 1.93
2 600383 金地集团 287,000 1,917,160.00 1.30
3 000712 锦龙股份 70,000 1,606,500.00 1.09
4 002014 永新股份 170,000 1,473,900.00 1.00
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
5 002174 梅花伞 28,000 1,391,600.00 0.948.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
值比例(%)
1 600036 招商银行 3,698,191.07 1.96
2 600428 中远航运 3,268,760.64 1.73
3 601318 中国平安 2,783,191.77 1.47
4 002475 立讯精密 2,415,455.64 1.28
5 601169 北京银行 1,789,755.61 0.95
6 002553 南方轴承 1,524,451.58 0.81
7 000712 锦龙股份 1,523,457.00 0.81
8 600383 金地集团 1,441,696.00 0.76
9 600261 阳光照明 1,422,789.00 0.75
10 002014 永新股份 1,419,060.00 0.75
11 002174 梅花伞 1,398,169.77 0.74
12 000525 红太阳 1,189,549.00 0.63
13 600016 民生银行 1,114,696.00 0.59
14 600011 华能国际 1,054,305.00 0.56
15 600649 城投控股 829,441.00 0.44
16 600111 包钢稀土 768,325.00 0.41
17 002185 华天科技 728,512.00 0.39
18 002415 海康威视 688,348.00 0.36
19 002138 顺络电子 671,807.00 0.36
20 300182 捷成股份 664,974.84 0.35注:买入金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
值比例(%)
1 600016 民生银行 5,202,792.37 2.75
2 600036 招商银行 3,666,924.27 1.94
3 600428 中远航运 3,578,915.71 1.89
4 601318 中国平安 2,618,826.32 1.39
5 601169 北京银行 2,122,624.45 1.12
6 002553 南方轴承 2,037,431.91 1.08
7 002236 大华股份 1,890,655.95 1.00
8 000002 万科A 1,773,818.07 0.94
9 600383 金地集团 1,769,569.70 0.94
10 601328 交通银行 1,678,280.06 0.89
11 600582 天地科技 1,489,450.88 0.79
12 600637 百视通 1,388,675.71 0.74
13 600837 海通证券 1,337,095.49 0.71
14 600030 中信证券 1,111,981.92 0.59
15 000718 苏宁环球 1,082,999.16 0.57
16 600111 包钢稀土 1,072,702.72 0.57
17 600011 华能国际 1,052,434.65 0.56
18 000651 格力电器 980,645.73 0.52
19 002051 中工国际 959,915.73 0.51
20 600340 华夏幸福 954,921.26 0.51注::卖出金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 61,446,774.65
卖出股票的收入(成交)总额 89,219,318.76注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。8.10.2本基金投资股指期货的投资政策股指期货暂不属于本基金的投资范围,故此项不适用。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。8.11.3本期国债期货投资评价国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。8.12 投资组合报告附注8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。本基金投资的上市公司中国平安保险(集团)股份有限公司(中国平安,代码:601318)于2013年5月22日发布公告称:本集团控股子公司平安证券有限责任公司(以下简称"平安证券")于近日收到中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")《行政处罚和市场禁入事先告知书》。中国证监会决定对平安证券给予警告并没收其在万福生科(湖南)农业开发股份有限公司(以下简称"万福生科")发行上市项目中的业务收入人民币
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要2,555万元,并处以人民币5,110万元的罚款,暂停其保荐机构资格3个月。本基金有关该股票的投资决策程序,符合法律法规和公司规章制度的规定。本基金投研团队认为,中国平安作为中国领先的金融控股集团,长期以来业务成长性良好、在国内的市场份额不断提升。针对上述事项,中国平安下属子公司平安证券已经接受证监会处罚,并设立万福生科虚假陈述事件投资者利益补偿专项基金,对相关投资者给予补偿。公司公告显示,2012年,平安证券投行业务承销佣金收入占平安集团营业收入的0.19%,投行业务利润占平安集团净利润的0.66%,我们认为此次处罚事件,对平安集团的整体经营不存在重大影响,对当年业绩影响有限。此外,中国平安已表示"合规经营,公开透明"是集团的一贯原则,且作为平安证券的控股股东,将持续督促平安证券严格按照中国证监会的要求进行专项整改,切实保护投资者利益,说明其已经深刻认识并积极纠正,将以此事件为戒,加强合规经营意识,规范运作,从而提升其投资价值。其余九名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.12.2本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。8.12.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 17,447.80
2 应收证券清算款 616,014.66
3 应收股利 -
4 应收利息 3,877.67
5 应收申购款 18,632.33
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 655,972.468.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分本报告中因四舍五入原因,投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的基 机构投资者 个人投资者
(户) 金份额 持有 占总份 持有 占总份
份额 额比例 份额 额比例
5,879 31,758.61 15,996,251.71 8.57% 170,712,622.26 91.43%9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 李国庆 1,000,070.00 21.34%
2 李坚 200,006.00 4.27%
3 贾彩荣 198,000.00 4.23%
4 黄小菊 185,000.00 3.95%
5 王子辰 170,000.00 3.63%
6 孙家康 116,018.00 2.48%
7 王鸿雁 100,007.00 2.13%
8 常永强 100,006.00 2.13%
9 杨贤发 100,003.00 2.13%
10 魏晓斐 99,002.00 2.11%注:以上均为场内持有人。
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基
- -
金注:1、基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0;2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2010年06月24日)基金份额总额 1,202,197,493.33
本报告期期初基金份额总额 228,249,357.64
本报告期基金总申购份额 19,547,964.80
减:本报告期基金总赎回份额 61,088,448.47
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 186,708,873.97
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动11.2.1基金管理人的重大人事变动本报告期内,基金管理人于2013年4月13日发布公告,张大方先生自2013年4月11日起不再担任中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金经理,袁争光先生自即日起担任该基金基金经理职务。相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。本报告期内,基金管理人于2013年5月18日发布公告,凌莉女士自2013年5月17日起担任中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金经理职务。相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。本报告期内,基金管理人于2013年8月8日发布公告,唐步先生自2013年8月6日起不再担任中欧基金管理有限公董事长职务,由刘建平先生代任该职务。相关变更事项已按规定
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要向中国证监会和上海证监局报告。本报告期内,基金管理人于2013年10月19日发布公告,朱彦先生自2013年10月18日起不再担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。相关变更事项已按规定向中国基金业协会备案并向中国证监会和上海证监局报告。本报告期内,基金管理人于2013年12月7日发布公告,窦玉明先生自2013年12月4日起担任中欧基金管理有限公司董事长职务。相关变更事项已按规定向中国证监会和上海证监局报告。11.2.2报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变报告期内本基金投资策略未发生改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师事务所审计费用为60,000.00元人民币。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元
券商名称 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 佣金
交总额的比例 总量的比例
中信建投 1 28,417,161.58 19.21% 25,871.35 19.24%
西部证券 1 28,279,200.14 19.11% 25,745.45 19.15%
中金公司 1 17,442,057.48 11.79% 15,879.24 11.81%
招商证券 1 14,545,001.81 9.83% 13,241.83 9.85%
中信证券 1 13,662,668.56 9.23% 12,412.84 9.23%
国都证券 1 8,163,434.63 5.52% 7,432.14 5.53%
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
广发证券 1 7,412,395.36 5.01% 6,748.44 5.02%
国海证券 1 6,838,598.89 4.62% 6,225.65 4.63%
海通证券 1 6,566,292.80 4.44% 5,842.25 4.35%
东方证券 1 6,399,436.96 4.32% 5,715.59 4.25%
华泰证券 1 5,671,711.22 3.83% 5,163.60 3.84%
瑞银证券 1 3,781,127.24 2.56% 3,442.29 2.56%
长江证券 1 786,925.60 0.53% 716.44 0.53%
国金证券 1 - - - -
申银万国 1 - - - -
光大证券 1 - - - -
中航证券 1 - - - -注:1、根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批准。2、本报告期内未新增交易单元,减少西藏同信证券深圳交易单元、红塔证券上海交易单元、中邮证券上海交易单元。11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债券回
券商名称 占当期债券成 占当期权证成
成交金额 成交金额 购成交总额的 成交金额
交总额的比例 交总额的比例
比例
中信建投 - - - - - -
36,200,000
西部证券 500,054.60 28.10% 42.84% - -
.00
1,204,557. 47,600,000
中金公司 67.68% 56.33% - -
50 .00
招商证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
东方证券 - - 700,000.00 0.83% - -
华泰证券 - - - - - -
瑞银证券 75,083.60 4.22% - - - -
长江证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
光大证券 - - - - -
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中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013年年度报告摘要
中航证券 - - - - -
中欧基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
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