国寿安保中证养老产业指数增强型
证券投资基金

2020 年年度报告

2020 年 12 月 31 日

基金管理人：国寿安保基金管理有限公司

基金托管人：招商证券股份有限公司

送出日期：2021 年 3 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 03 月 30 日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2020 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示 ......2

1.2 目录......3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ......5

2.2 基金产品说明 ......5

2.3 基金管理人和基金托管人 ......5

2.4 信息披露方式 ......6

2.5 其他相关资料 ......6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ......6

3.2 基金净值表现 ......6

3.3 其他指标 ......8

3.4 过去三年基金的利润分配情况 ......8
§4 管理人报告......8

4.1 基金管理人及基金经理情况......8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......9

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......9

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......10

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......10

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......10

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......11

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......11

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......11
§5 托管人报告......12

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......12

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......12

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......12
§6 审计报告 ......12

6.1 审计报告基本信息......12

6.2 审计报告的基本内容......12
§7 年度财务报表......14

7.1 资产负债表......14

7.2 利润表 ......15

7.3 所有者权益（基金净值）变动表......16

7.4 报表附注 ......18
§8 投资组合报告......41

8.1 期末基金资产组合情况 ......41


8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......42

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......43

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......45

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......46

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名 债券投资明细......46

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......46

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......46

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......46

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ......46

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......47

8.12 投资组合报告附注......47
§9 基金份额持有人信息 ......48

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......48

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......48

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......48
§10 开放式基金份额变动 ......48
§11 重大事件揭示......48

11.1 基金份额持有人大会决议......48

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......48

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......48

11.4 基金投资策略的改变 ......49

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......49

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......49

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......49

11.8 其他重大事件......50
§12 影响投资者决策的其他重要信息......51

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......51

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......51
§13 备查文件目录......51

13.1 备查文件目录 ......51

13.2 存放地点 ......52

13.3 查阅方式 ......52

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资基金

基金简称 国寿安保中证养老产业指数增强

基金主代码 168001

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2019 年 4 月 1 日

基金管理人 国寿安保基金管理有限公司

基金托管人 招商证券股份有限公司

报告期末基金份额总额 11,219,817.41 份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金为增强型股票指数基金，在力求对中证养老产业指数有效跟
踪的基础上，力争获得超越标的指数的投资收益，谋求基金资产的
长期增值。

投资策略 本基金为指数增强型基金，以中证养老产业指数为标的指数。本基
金主要策略为跟踪标的指数，在跟踪标的指数的基础上一定程度的
调整个股，力求投资收益能够跟踪并适度超越标的指数。 本基
金主要采用量化多因子投资策略实现指数增强，通过在对标的指数
成分股及其他股票基本面的深入研究，运用多因子模型构建投资组
合，同时优化组合交易并严格控制组合风险，力争实现超额收益。

业绩比较基准 95%中证养老产业指数收益率＋5%银行人民币活期存款利率（税后）。

风险收益特征 本基金为股票型基金，具有较高预期风险、较高预期收益的特征，
其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基
金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国寿安保基金管理有限公司 招商证券股份有限公司

信息披露 姓名 申梦玉 韩鑫普

负责人 联系电话 010-50850744 0755-82943666

电子邮箱 public@gsfunds.com.cn tgb@cmschina.com.cn

客户服务电话 4009-258-258 95565

传真 010-50850776 0755-82960794

注册地址 上海市虹口区丰镇路 806 号 3 幢 广东省深圳市福田区福田街道
306 号 福华一路 111 号

办公地址 北京市西城区金融大街 28 号院盈 广东省深圳市福田区福田街道
泰商务中心 2 号楼 11 层 福华一路 111 号

邮政编码 100033 518000

法定代表人 王军辉 霍达

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
普通合伙） 17 层 01-12 室

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号

司

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2020 年 2019 年 4 月 1 日（基金合同生效
日）-2019 年 12 月 31 日

本期已实现收益 25,682,851.54 -9,107,479.97

本期利润 24,716,619.50 -3,216,263.19

加权平均基金份额本期利润 0.4224 -0.0490

本期加权平均净值利润率 36.53% -5.34%

本期基金份额净值增长率 44.52% -4.78%

3.1.2 期末数据和指标 2020 年末 2019 年末

期末可供分配利润 868,966.56 -24,887,511.84

期末可供分配基金份额利润 0.0774 -0.3857

期末基金资产净值 15,440,052.18 61,438,163.99

期末基金份额净值 1.3761 0.9522

3.1.3 累计期末指标 2020 年末 2019 年末

基金份额累计净值增长率 37.66% -4.78%

注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② ④

过去三个月 6.21% 1.13% -0.04% 1.06% 6.25% 0.07%


过去六个月 16.81% 1.45% 6.65% 1.42% 10.16 0.03%
%

过去一年 44.52% 1.46% 23.11% 1.45% 21.41 0.01%
%

自基金合同生效起 37.66% 1.33% 19.00% 1.33% 18.66 0.00%
至今 %

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：本基金基金合同生效日为 2019 年 04 月 01 日，按照本基金的基金合同规定,自基金合同
生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为 2019 年 04 月 01 日至 2020
年 12 月 31 日。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
3.3 其他指标

无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308 号文核准，于
2013 年 10 月 29 日设立，公司注册资本 12.88 亿元人民币，公司股东为中国人寿资产
管理有限公司，其持有股份 85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（澳大利亚
安保资本投资有限公司），其持有股份 14.97%。截至 2020 年 12 月 31 日，公司共管理
71 只公募证券投资基金和部分私募资产管理计划，公司管理资产总规模为 2996.65亿元，其中公募证券投资基金管理规模为 2296.27 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

李康 基金经理 2019 年 4 - 10 年 李康先生，博士研究生。2009 年 10 月至
月 1 日 2012 年 12 月就职于中国国际金融有限公


司，任职量化分析经理；2012 年 12 月至
2013 年 11 月就职于长盛基金管理有限公
司，任职量化研究员；2013 年 11 月加入
国寿安保基金管理有限公司任基金经理助
理，现任国寿安保沪深 300 交易型开放式
指数证券投资基金联接基金、国寿安保中
证 500 交易型开放式指数证券投资基金、
国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金、国寿安保中证养老产
业指数增强型证券投资基金、国寿安保沪
深 300 交易型开放式指数证券投资基金、
国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型
开放式指数证券投资基金、国寿安保国证
创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证
券投资基金联接基金、国寿安保稳丰 6 个
月持有期混合型证券投资基金和国寿安保
中证沪港深 300 交易型开放式指数证券投
资基金基金经理。

注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平
交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

报告期内，本基金严格遵守基金合同，在紧密追踪标的指数的基础上力争取得相对指数超额收益。

基金管理人在量化分析研究的基础上，综合利用各类量化模型筛选具有相对收益的个股构建投资组合，本基金基本保持与标的指数相近的行业分布，在个股选择和风格上做了一定的主动暴露。基金管理人持续追踪选股量化因子的表现，依据不同市场环境灵活搭配因子组合，同时对个股风险事件进行监控，及时应对调仓。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为 1.3761 元；本报告期基金份额净值增长率为
44.52%，业绩比较基准收益率为 23.11%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2020 年全球市场经历了疫情考验，年初疫情爆发股市有较大幅度波动，随后流动
性支持和复工复产稳步推进带动经济动能恢复，主要指数都创出近年新高。展望 2021年，疫情好转背景下，全球经济基本面有望复苏，有利于上市公司盈利能力改善。央行表态货币政策不会急转弯，但市场对经济复苏后可能的宏观流动性边际收紧有所担忧。市场近年呈现比较明显的结构性行情，整体上核心资产受到市场追捧，也使得部分板块估值处于高位，在流动性不会继续大幅宽松的情况下，估值消化将是必须面对的问题，需要更加重视基本面与估值相互印证匹配的投资逻辑。整体上，权益市场仍将是以结构化行情为主，受企业盈利恢复和流动性边际趋紧等宏观因素共同作用，阶段性投资机会将不断涌现。

基金管理人将持续追踪选股量化因子的表现，依据不同市场环境灵活搭配因子组合，同时对个股风险事件进行监控，及时应对调仓。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不
断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投 资 交易合法合规；对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，有效防范风险，规避违规行为的发生。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。

本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。

上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估值数据，以及流通受限股票的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金自 2020 年 11 月 17 日至 2020 年 12 月 31 日存在连续 20 个
工作日基金资产净值低于 5000 万元的情形。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2021）审字第 61090605_A11 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资基金全体基金份
额持有人：

我们审计了国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资基金
的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020
年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及相关财
务报表附注。

审计意见 我们认为，后附的国寿安保中证养老产业指数增强型证券投
资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了国寿安保中证养老产业指数增强型证券投
资基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营
成果和净值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
形成审计意见的基础 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于国寿安保中证养老产业指数增强型


证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相
信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见
提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资基金管理层对其
他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

管理层和治理层对财务报表的责 在编制财务报表时，管理层负责评估国寿安保中证养老产业
任 指数增强型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行
清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资
基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

注册会计师对财务报表审计的责 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
任 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，


根据获取的审计证据，就可能导致对国寿安保中证养老产业
指数增强型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国寿安
保中证养老产业指数增强型证券投资基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 黄悦栋 吴 军

会计师事务所的地址 中国 北京

审计报告日期 2021 年 3 月 30 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资基金

报告截止日：2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 1,109,363.36 3,896,065.89

结算备付金 - 125,060.36

存出保证金 28,497.03 9,381.58

交易性金融资产 7.4.7.2 14,649,325.19 57,353,534.28

其中：股票投资 14,649,325.19 57,353,534.28

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 885,398.10

应收利息 7.4.7.5 2,181.11 2,120.26

应收股利 - -

应收申购款 16,733.25 39,260.12

递延所得税资产 - -


其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 15,806,099.94 62,310,820.59

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 324.97 453,931.34

应付赎回款 113,428.49 103,061.67

应付管理人报酬 23,492.46 50,872.52

应付托管费 4,698.53 10,174.50

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 43,814.05 74,267.95

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 180,289.26 180,348.62

负债合计 366,047.76 872,656.60

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 14,571,085.62 83,795,736.85

未分配利润 7.4.7.10 868,966.56 -22,357,572.86

所有者权益合计 15,440,052.18 61,438,163.99

负债和所有者权益总计 15,806,099.94 62,310,820.59

注： 报告截止日 2020 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.3761 元，基金份额总额 11,219,817.41
份。
7.2 利润表
会计主体：国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资基金

本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 2019 年 4 月 1 日（基金合
12 月 31 日 同生效日）至 2019 年 12
月 31 日

一、收入 26,040,046.94 -2,228,621.60

1.利息收入 97,459.25 52,641.86

其中：存款利息收入 7.4.7.11 97,456.49 52,641.86

债券利息收入 2.76 -

资产支持证券利息收 - -

入

买入返售金融资产收 - -
入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填 26,864,756.46 -8,191,074.76
列）

其中：股票投资收益 7.4.7.12 25,858,476.41 -9,057,250.94

基金投资收益 - - -

债券投资收益 7.4.7.13 5,076.84 -

资产支持证券投资收 7.4.7.13.5 - -
益

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 1,001,203.21 866,176.18

3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.17 -966,232.04 5,891,216.78
以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号 - -
填列）

5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.18 44,063.27 18,594.52
填列）

减：二、费用 1,323,427.44 987,641.59

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 678,976.56 453,849.52

2．托管费 7.4.10.2.2 135,795.31 90,769.91

3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4．交易费用 7.4.7.19 178,655.57 155,368.36

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支 - -
出

6．税金及附加 - -

7．其他费用 7.4.7.20 330,000.00 287,653.80

三、利润总额（亏损总额以“-” 24,716,619.50 -3,216,263.19
号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” 24,716,619.50 -3,216,263.19
号填列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资基金

本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项目 本期

2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日


实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者 83,795,736.85 -22,357,572.86 61,438,163.99
权益（基金净值）
二、本期经营活

动产生的基金净 - 24,716,619.50 24,716,619.50
值变动数（本期
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基

金净值变动数 -69,224,651.23 -1,490,080.08 -70,714,731.31
（ 净 值 减 少 以

“-”号填列）

其中：1.基金申 24,164,833.59 -2,501,019.20 21,663,814.39
购款

2.基金赎 -93,389,484.82 1,010,939.12 -92,378,545.70
回款
四、本期向基金
份额持有人分配

利润产生的基金 - - -
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）

五、期末所有者 14,571,085.62 868,966.56 15,440,052.18
权益（基金净值）

上年度可比期间

项目 2019 年 4 月 1 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者 88,140,371.98 -20,272,040.30 67,868,331.68
权益（基金净值）

二、本期经营活 - -3,216,263.19 -3,216,263.19
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）

三、本期基金份 -4,344,635.13 1,130,730.63 -3,213,904.50
额交易产生的基
金净值变动数

（ 净 值 减 少 以

“-”号填列）

其中：1.基金申 7,408,017.83 -2,207,891.96 5,200,125.87
购款

2.基金赎 -11,752,652.96 3,338,622.59 -8,414,030.37
回款

四、本期向基金 - - -

份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）

五、期末所有者 83,795,736.85 -22,357,572.86 61,438,163.99
权益（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告-至-财务报表由下列负责人签署：

左季庆 王文英 韩占锋

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

国寿安保中证养老产业指数分级证券投资基金经中国证监会《关于准予国寿安保中证养老产业指数分级证券投资基金注册的批复》（证监许可【2015】763 号）准予募集注册，基金管理人为国寿安保基金管理有限公司，基金托管人为招商证券股份有限公司。

国寿安保中证养老产业指数分级证券投资基金自 2015 年 6 月 8 日至 2015 年 6 月
19 日进行公开募集，募集总额为 276,524,524.25 元，募集结束后基金管理人向中国证监会办理备案手续。经中国证监会书面确认，《国寿安保中证养老产业指数分级证
券投资基金基金合同》于 2015 年 6 月 26 日生效。

2019 年 2 月 18 日，国寿安保中证养老产业指数分级证券投资基金基金份额持有
人大会以通讯方式召开，大会审议并通过《关于国寿安保中证养老产业指数分级证券投资基金修改基金运作方式等事项的议案》，内容包括对本基金基金名称、基金的上市交易、基金的申购与赎回、基金的投资目标、投资范围、投资策略、投资限制、风险收益特征、基金资产估值、基金的费用、基金的收益分配原则、基金份额的分级、折算、配对转换等条款以及因法律法规变更的部分条款进行修改。

自 2019 年 4 月 1 日起，《国寿安保中证养老产业指数分级证券投资基金基金合同》
失效且《国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资基金基金合同》同时生效。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）
编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2020 年 12
月 31 日的财务状况以及 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止；唯上年度报
告期间为 2019 年 4 月 1 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项；

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具等；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)股票投资

买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账；

卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(2)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资

买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账；

卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(4)分离交易可转债

申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；

上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；

(5)回购协议

本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并
进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值；
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损
益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(3)本基金每一基金份额享有同等分配权；

(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在不违反法律法规且对基金份额持有人无实质性不利影响的情况下，基金管理人可调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒体公告。
7.4.4.12 分部报告

无。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

无。
7.4.6 税项

7.4.6.1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；


经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整
由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

6.4.6.2 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试
点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增
试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税
政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的
通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营
业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣
等增值税政策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产
品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：（一）

提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；（二）
转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，
可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。

7.4.6.3 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通
知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放
式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储
蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司
股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，
证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含
1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年
（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计
入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证
券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

活期存款 1,109,363.36 3,896,065.89

定期存款 - -

其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

合计 1,109,363.36 3,896,065.89

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2020 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 9,810,044.95 14,649,325.19 4,839,280.24

贵金属投资-金交 - - -
所黄金合约

债 交易所市场 - - -
券 银行间市场 - - -
合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 9,810,044.95 14,649,325.19 4,839,280.24

上年度末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 51,548,022.00 57,353,534.28 5,805,512.28

贵金属投资-金交 - - -
所黄金合约

债 交易所市场 - - -


券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 51,548,022.00 57,353,534.28 5,805,512.28

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 2,166.92 2,053.71

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 - 61.93

应收债券利息 - -

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

应收出借证券利息 - -

其他 14.19 4.62

合计 2,181.11 2,120.26

7.4.7.6 其他资产

本基金于本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 43,814.05 74,267.95

银行间市场应付交易费用 - -


合计 43,814.05 74,267.95

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 289.26 348.62

应付证券出借违约金 - -

预提费用 130,000.00 130,000.00

应付指数使用费 50,000.00 50,000.00

合计 180,289.26 180,348.62

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 64,522,971.89 83,795,736.85

本期申购 18,606,998.34 24,164,833.59

本期赎回（以“-”号填列） -71,910,152.82 -93,389,484.82

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 11,219,817.41 14,571,085.62

7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -24,887,511.84 2,529,938.98 -22,357,572.86

本期利润 25,682,851.54 -966,232.04 24,716,619.50

本期基金份额交易 3,579,481.25 -5,069,561.33 -1,490,080.08
产生的变动数

其中：基金申购款 -6,214,870.44 3,713,851.24 -2,501,019.20

基金赎回款 9,794,351.69 -8,783,412.57 1,010,939.12

本期已分配利润 - - -

本期末 4,374,820.95 -3,505,854.39 868,966.56

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

上年度可比期间

项目 本期 2019 年 4 月 1 日（基金合同
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 生效日）至 2019 年 12 月 31
日

活期存款利息收入 96,823.06 51,991.58


定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 500.14 568.33

其他 133.29 81.95

合计 97,456.49 52,641.86

7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020年1月1日至2020年12月31 2019年4月1日（基金合同生
日 效日）至2019年12月31日

股票投资收益——买卖 25,858,476.41 -9,057,250.94
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 25,858,476.41 -9,057,250.94

7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 2019 年 4 月 1 日（基金合同生
日 效日）至 2019 年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 89,039,823.80 60,099,130.16

减：卖出股票成本总 63,181,347.39 69,156,381.10
额

买卖股票差价收入 25,858,476.41 -9,057,250.94

7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020年1月1日至2020年12月31 2019年4月1日（基金合同生效
日 日）至2019年12月31日

债券投资收益——买卖 5,076.84 -

债券（、债转股及债券
到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回 - -
差价收入
债券投资收益——申购

- -
差价收入

合计 5,076.84 -

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020年1月1日至2020年12月31 2019年4月1日（基金合同生效
日 日）至2019年12月31日

卖出债券（、债转股及债 22,079.60 -
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（、债转股

及债券到期兑付）成本总 17,000.00 -
额

减：应收利息总额 2.76 -

买卖债券差价收入 5,076.84 -

7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益

本基金于本报告期间无资产支持证券投资产生的收益/损失。
7.4.7.14 贵金属投资收益

本基金于本报告期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益

本基金于本报告期间无买卖权证产生的收益/损失。
7.4.7.15.1 衍生工具收益——其他投资收益

本基金于本报告期间无买卖其他衍生工具产生的收益/损失。
7.4.7.16 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 312019 年 4 月 1 日（基金合同生效日）
日 至 2019 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利收 1,001,203.21 866,176.18
益


其中：证券出借权益补 - -
偿收入

基金投资产生的股利收 - -
益

合计 1,001,203.21 866,176.18

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 2019 年 4 月 1 日（基金合
12 月 31 日 同生效日）至 2019 年 12 月 31
日

1.交易性金融资产 -966,232.04 5,891,216.78

股票投资 -966,232.04 5,891,216.78

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 -966,232.04 5,891,216.78

7.4.7.18 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 2019 年 4 月 1 日（基金合同
31 日 生效日）至 2019 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 44,063.27 18,594.52

合计 44,063.27 18,594.52

7.4.7.19 交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 2019 年 4 月 1 日（基金合同生效日）至
31 日 2019 年 12 月 31 日

交易所市场交易费用 178,655.57 155,368.36

银行间市场交易费用 - -

合计 178,655.57 155,368.36

7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 2019 年 4 月 1 日（基金合同生效日）至

31 日 2019 年 12 月 31 日

审计费用 50,000.00 37,670.90

信息披露费 80,000.00 59,582.90

证券出借违约金 - -

指数使用费 200,000.00 150,000.00

其他 - 40,400.00

合计 330,000.00 287,653.80

7.4.7.21 分部报告

无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金无需作披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

国寿安保 基金管理人、直销机构

招商证券 基金托管人

中国人寿资产管理有限公司（简称“国寿资产”） 基金管理人的股东

安保资本投资有限公司（简称“安保资本”） 基金管理人的股东

中国人寿保险（集团）公司（简称"集团公司"） 基金管理人的最终控制人
中国人寿保险股份有限公司（简称"中国人寿"） 与基金管理人同受集团公司控制的公司、销售机构

国寿财富管理有限公司（简称“国寿财富”） 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 2019年4月1日（基金合同生效日）至

关联方名称 2019年12月31日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例

（%） （%）

招商证券 2,862,336.00 2.62 116,170,212.20 100.00

7.4.10.1.2 债券交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2020年1月1日至2020年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

招商证券 2,093.08 2.62 - -

上年度可比期间

关联方名称 2019年4月1日（基金合同生效日）至2019年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

招商证券 84,955.47 100.00 74,267.95 100.00

7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 2019 年 4 月 1 日（基金合
月 31 日 同生效日）至 2019 年 12 月
31 日

当期发生的基金应支付的管理费 678,976.56 453,849.52

其中：支付销售机构的客户维护费 43,120.21 19,276.57

注：基金管理费每日计提，按月支付。计算方法如下：

H＝E×1.00%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 2019 年 4 月 1 日（基金合
月 31 日 同生效日）至 2019 年 12 月
31 日

当期发生的基金应支付的托管费 135,795.31 90,769.91

注：基金托管费每日计提，按月支付。计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.3 销售服务费

无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本基金本报告期无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

报告期内基金管理人未投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

关联方名称 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019年12月31日


持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的比 基金份额 占基金总份额的比例
例（%） （%）

集团公司 - - 51,568,384.70 79.9225

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 2019年4月1日（基金合同生效日）至2019
关联方名称 日 年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商证券 1,109,363.36 96,823.06 3,896,065.89 51,991.58

注：本基金的银行存款存放于基金托管人招商证券股份有限公司在交通银行深圳科技园支行开立的基金托管账户，并由基金托管人招商证券股份有限公司保管；本基金的银行存款按银行约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况

本基金于本报告期间未进行利润分配。

7.4.12 期末(2020 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有因暂时停牌股票流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期期末无参与转融通证券出借业务的证券
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用
监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金主要投资于上市交易的证券，因此均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。本基金于本报告期末未持有债券投资，因此基金净值受利率变动的影响较小。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2020 年 12 月 31 日

资产

银行存款 1,109,363.36 - - - 1,109,363.36

存出保证金 28,497.03 - - - 28,497.03

交易性金融资产 - - - 14,649,325.19 14,649,325.19

应收利息 - - - 2,181.11 2,181.11

应收申购款 - - - 16,733.25 16,733.25

资产总计 1,137,860.39 - - 14,668,239.55 15,806,099.94


负债

应付赎回款 - - - 113,428.49 113,428.49

应付管理人报酬 - - - 23,492.46 23,492.46

应付托管费 - - - 4,698.53 4,698.53

应付证券清算款 - - - 324.97 324.97

应付交易费用 - - - 43,814.05 43,814.05

其他负债 - - - 180,289.26 180,289.26

负债总计 - - - 366,047.76 366,047.76

利率敏感度缺口 1,137,860.39 - - 14,302,191.79 15,440,052.18

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2019 年 12 月 31 日

资产

银行存款 3,896,065.89 - - - 3,896,065.89

结算备付金 125,060.36 - - - 125,060.36

存出保证金 9,381.58 - - - 9,381.58

交易性金融资产 - - - 57,353,534.28 57,353,534.28

应收利息 - - - 2,120.26 2,120.26

应收申购款 - - - 39,260.12 39,260.12

应收证券清算款 - - - 885,398.10 885,398.10

资产总计 4,030,507.83 - - 58,280,312.76 62,310,820.59

负债

应付赎回款 - - - 103,061.67 103,061.67

应付管理人报酬 - - - 50,872.52 50,872.52

应付托管费 - - - 10,174.50 10,174.50

应付证券清算款 - - - 453,931.34 453,931.34

应付交易费用 - - - 74,267.95 74,267.95

其他负债 - - - 180,348.62 180,348.62

负债总计 - - - 872,656.60 872,656.60

利率敏感度缺口 4,030,507.83 - - 57,407,656.16 61,438,163.99

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本基金于本报告期末持有的利率敏感性资产主要为银行存款等，除此之外的金融资产和金融负债均不计息。因此市场利率的变动对于本资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险

本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动
的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

本基金投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股，所持有的股票资产占基金资产的比例不低于 80%，其中投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需交纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。于 2020 年 12 月 31 日，本基金面
临的其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2020 年 12 月 31 日 2019年12月31日

公允价值 占基金资产净值比 公允价值 占基金资产净值
例（%） 比例（%）

交易性金融资产 14,649,325.19 94.88 57,353,534.28 93.35
－股票投资

交易性金融资产 - - - -
－基金投资

交易性金融资产 - - - -
－债券投资

交易性金融资产 - - - -
－贵金属投资

衍生金融资产－ - - - -
权证投资

其他 - - - -

合计 14,649,325.19 94.88 57,353,534.28 93.35

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

1 假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；

2 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
假设

3 Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和
基准的相关性。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2019 年 12 月
本期末 （2020 年 12 月 31 日）

31 日 ）


5% 762,122.92 2,636,922.39
分析

-5% -762,122.92 -2,636,922.39

7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值

银行存款、结算备付金、存出保证金等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

(1) 各层次金融工具公允价值

于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融工具中属于第一层次的余额为人民币 14,649,325.19 元（上年度末：人民币57,353,534.28 元），本报告期末及上年度末均无属于第二层次及第三层次的余额。
(2) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3 其他事项

报告期内，本基金存在连续二十个工作日基金资产净值低于人民币 5,000 万元的
情形，出现该情况的时间范围为 2020 年 11 月 17 日至 2020 年 12 月 31 日。

7.4.14.4 财务报表的批准

本财务报表已于 2021 年 3 月 30 日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 14,649,325.19 92.68

其中：股票 14,649,325.19 92.68


2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 1,109,363.36 7.02

8 其他各项资产 47,411.39 0.30

9 合计 15,806,099.94 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 7,176,384.19 46.48

D 电力、热力、燃气及水生产和供 - -
应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 498,611.84 3.23

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 618,256.94 4.00

I 信息传输、软件和信息技术服务 1,231,910.47 7.98
业

J 金融业 1,382,929.01 8.96

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 745,103.10 4.83

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 228,345.00 1.48

Q 卫生和社会工作 1,128,450.64 7.31

R 文化、体育和娱乐业 700,703.00 4.54

S 综合 - -

合计 13,710,694.19 88.80

8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 401,838.00 2.60


D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业 - -

E 建筑业 78,037.00 0.51

F 批发和零售业 238,080.00 1.54

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

业 220,676.00 1.43

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 938,631.00 6.08

8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末无港股通股票投资组合。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 600436 片仔癀 3,501 936,552.51 6.07

2 300760 迈瑞医疗 2,000 852,000.00 5.52

3 601888 中国中免 2,638 745,103.10 4.83

4 000661 长春高新 1,600 718,256.00 4.65

5 300122 智飞生物 4,639 686,154.49 4.44

6 600276 恒瑞医药 5,830 649,811.80 4.21

7 600754 锦江酒店 11,998 618,256.94 4.00

8 300015 爱尔眼科 8,026 601,067.14 3.89

9 601336 新华保险 8,901 515,990.97 3.34

10 300347 泰格医药 2,750 444,427.50 2.88

11 601601 中国太保 9,811 376,742.40 2.44

12 600887 伊利股份 7,901 350,567.37 2.27

13 000100 TCL 科技 48,300 341,964.00 2.21

14 603156 养元饮品 13,000 335,920.00 2.18

15 002508 老板电器 8,141 331,989.98 2.15


16 601098 中南传媒 34,300 326,879.00 2.12

17 300413 芒果超媒 4,400 319,000.00 2.07

18 002507 涪陵榨菜 7,000 296,100.00 1.92

19 300464 星徽股份 15,900 293,196.00 1.90

20 002001 新 和 成 8,485 285,774.80 1.85

21 002607 中公教育 6,500 228,345.00 1.48

22 000538 云南白药 1,932 219,475.20 1.42

23 601318 中国平安 2,468 214,666.64 1.39

24 002867 周大生 7,950 211,867.50 1.37

25 002007 华兰生物 5,000 211,200.00 1.37

26 300773 拉卡拉 7,000 209,440.00 1.36

27 600637 东方明珠 19,864 177,584.16 1.15

28 002555 三七互娱 5,400 168,642.00 1.09

29 002558 巨人网络 9,020 157,218.60 1.02

30 300383 光环新网 9,100 156,247.00 1.01

31 601360 三六零 9,801 153,973.71 1.00

32 002624 完美世界 5,150 151,925.00 0.98

33 000563 陕国投Ａ 40,200 151,554.00 0.98

34 300529 健帆生物 2,100 142,422.00 0.92

35 601933 永辉超市 18,200 130,676.00 0.85

36 002511 中顺洁柔 6,100 127,307.00 0.82

37 603983 丸美股份 2,400 125,304.00 0.81

38 600901 江苏租赁 22,500 123,975.00 0.80

39 600332 白云山 3,800 111,150.00 0.72

40 600763 通策医疗 300 82,956.00 0.54

41 000963 华东医药 2,814 74,739.84 0.48

42 002252 上海莱士 9,815 72,631.00 0.47

43 002032 苏 泊 尔 900 70,191.00 0.45

44 002925 盈趣科技 1,000 64,330.00 0.42

45 002602 世纪华通 8,000 56,880.00 0.37

46 600977 中国电影 4,400 54,824.00 0.36

47 300003 乐普医疗 1,303 35,415.54 0.23

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比
例（%）

1 601607 上海医药 12,400 238,080.00 1.54

2 002422 科伦药业 10,400 202,176.00 1.31

3 600315 上海家化 4,600 159,758.00 1.03

4 603000 人民网 7,000 118,300.00 0.77

5 002830 名雕股份 7,300 78,037.00 0.51


6 300017 网宿科技 8,200 56,498.00 0.37

7 002195 二三四五 20,300 45,878.00 0.30

8 000999 华润三九 1,600 39,904.00 0.26

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 002507 涪陵榨菜 1,364,709.00 2.22

2 002007 华兰生物 1,265,821.00 2.06

3 300347 泰格医药 1,233,158.00 2.01

4 300773 拉卡拉 1,222,529.00 1.99

5 002422 科伦药业 1,158,235.00 1.89

6 603156 养元饮品 1,037,172.80 1.69

7 601601 中国太保 985,650.00 1.60

8 603301 振德医疗 861,066.00 1.40

9 601098 中南传媒 812,617.00 1.32

10 000563 陕国投Ａ 802,631.00 1.31

11 002511 中顺洁柔 727,659.00 1.18

12 600867 通化东宝 682,604.00 1.11

13 600332 白云山 615,270.44 1.00

14 300529 健帆生物 605,544.80 0.99

15 601607 上海医药 478,660.00 0.78

16 002830 名雕股份 472,881.00 0.77

17 600315 上海家化 433,570.00 0.71

18 002602 世纪华通 411,885.20 0.67

19 300017 网宿科技 343,951.00 0.56

20 600519 贵州茅台 336,763.00 0.55

注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 300122 智飞生物 4,977,828.12 8.10

2 300741 华宝股份 3,011,562.00 4.90

3 600436 片仔癀 3,007,279.00 4.89

4 000661 长春高新 2,987,269.00 4.86

5 300760 迈瑞医疗 2,844,010.44 4.63

6 300015 爱尔眼科 2,840,046.00 4.62

7 600754 锦江酒店 2,782,576.00 4.53

8 002607 中公教育 2,781,389.00 4.53


9 601888 中国中免 2,448,989.00 3.99

10 002001 新 和 成 2,189,460.92 3.56

11 600276 恒瑞医药 1,953,024.67 3.18

12 601336 新华保险 1,942,125.00 3.16

13 600887 伊利股份 1,881,339.00 3.06

14 600637 东方明珠 1,817,723.00 2.96

15 600566 济川药业 1,737,901.52 2.83

16 000100 TCL 科技 1,629,062.00 2.65

17 601318 中国平安 1,485,005.00 2.42

18 002508 老板电器 1,369,342.00 2.23

19 601098 中南传媒 1,365,342.00 2.22

20 002867 周大生 1,317,270.66 2.14

21 300413 芒果超媒 1,315,553.00 2.14

22 603156 养元饮品 1,277,435.00 2.08

23 601601 中国太保 1,260,055.00 2.05

注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 21,443,370.34

卖出股票收入（成交）总额 89,039,823.80

注：本项的“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期未投资股指期货。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金本报告期内投资前十名证券的发行主体均无被监管部门立案调查和在报告编制前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

基金投资前十名股票未超出基金合同规定的股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 28,497.03

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 2,181.11

5 应收申购款 16,733.25

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 47,411.39

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中无流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中无流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

（户） 基金份额 占总份额比例 占总份额比例
持有份额 （%） 持有份额 （%）

1,276 8,792.96 3,300,941.00 29.42 7,918,876.41 70.58

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

基金管理人的从业人员本报告期末未持有本基金。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

报告期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人以及基金经理均未持有本基金。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2019 年 4 月 1 日）基 67,868,328.90
金份额总额

本报告期期初基金份额总额 64,522,971.89

本报告期基金总申购份额 18,606,998.34

减：本报告期基金总赎回份额 71,910,152.82

本报告期基金拆分变动份额（份额减少 -
以“-”填列）

本报告期期末基金份额总额 11,219,817.41

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本基金本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、公募基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单 占当期佣

券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 金 备注
交总额的比例 总量的比

例

银河证券 2 106,414,968.72 97.38% 77,821.85 97.38% -

招商证券 2 2,862,336.00 2.62% 2,093.08 2.62% -

注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。

1、基金专用交易单元的选择标准如下：

(1)综合实力较强、市场信誉良好；

(2)财务状况良好，经营状况稳健；

(3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度；

(4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演；

(5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公司业务发展形成支持；

(6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提供全面的交易信息服务；

(7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。


2、基金专用交易单元的选择程序如下：

（1）公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构；

（2）公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债券 占当期权
券商名称 成交金额 成交总额的 成交金额 回购 成交金额 证

比例 成交总额的 成交总额
比例 的比例

银河证券 22,079.60 100.00% - - - -

招商证券 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 国寿安保中证养老产业指数增强型证 证券时报、证监会指定网 2020 年 1 月 18 日
券投资基金 2019 年第 4 季度报告 站及公司网站

2 国寿安保基金关于推迟披露旗下基金 证券时报、证监会指定网 2020 年 3 月 25 日
2019 年年度报告的公告 站及公司网站

3 国寿安保中证养老产业指数增强型证 证券时报、证监会指定网 2020 年 4 月 22 日
券投资基金 2020 年第 1 季度报告 站及公司网站

4 国寿安保中证养老产业指数增强型证 证券时报、证监会指定网 2020 年 4 月 30 日
券投资基金 2019 年度报告 站及公司网站

5 国寿安保中证养老产业指数增强型证 证券时报、证监会指定网 2020 年 6 月 5 日
券投资基金托管协议 站及公司网站

6 国寿安保中证养老产业指数增强型证 证券时报、证监会指定网 2020 年 6 月 5 日
券投资基金基金合同 站及公司网站

国寿安保中证养老产业指数增强型证 证券时报、证监会指定网

7 券投资基金更新招募说明书（摘要） 站及公司网站 2020 年 6 月 5 日
（2020 年第 1 号）

国寿安保中证养老产业指数增强型证 证券时报、证监会指定网

8 券投资基金更新招募说明书（2020 年 站及公司网站 2020 年 6 月 5 日
第 1 号）

9 国寿安保中证养老产业指数增强型证 证券时报、证监会指定网 2020 年 7 月 21 日
券投资基金 2020 年第 2 季度报告 站及公司网站

10 国寿安保中证养老产业指数增强型证 证券时报、证监会指定网 2020 年 8 月 29 日
券投资基金 2020 年中期报告 站及公司网站

11 国寿安保中证养老产业指数增强型证 证券时报、证监会指定网 2020 年 8 月 31 日
券投资基金基金产品资料概要（更新） 站及公司网站

12 国寿安保中证养老产业指数增强型证 证券时报、证监会指定网 2020 年 10 月 28 日
券投资基金 2020 年第 3 季度报告 站及公司网站

13 国寿安保基金管理有限公司关于旗下 证券时报、证监会指定网 2020 年 12 月 30 日


基金参加腾安基金销售（深圳）有限 站及公司网站

公司费率优惠活动的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情
况

投资 持有基金份

者类 序 额比例达到 期初 申购 赎回 份额
别 号 或者超过 份额 份额 份额 持有份额 占比
20%的时间 （%）
区间

机构 1 20200101~202 51,568,384.7 - 51,568,384.7 - -
01228 0 0

个人 - - - - - - -

产品特有风险

本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形，可能存在大额赎回的风 险，并导致基金净值波动。此外，机构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利于基 金的正常运作。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保证中 小投资者的合法权益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

13.1.1 中国证监会批准国寿安保中证养老产业指数分级证券投资基金募集的
文件

13.1.2 《国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资基金基金合同》

13.1.3 《国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资基金托管协议》

13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照

13.1.5 报告期内国寿安保中证养老产业指数增强型证券投资基金在指定媒体
上披露的各项公告

13.1.6 中国证监会要求的其他文件

13.2 存放地点

国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街 28 号院盈泰商务中心
2 号楼 11 层。
13.3 查阅方式

13.3.1 营业时间内到本公司免费查阅

13.3.2 登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn

13.3.3 拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258

国寿安保基金管理有限公司
2021 年 3 月 31 日
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