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上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:上投摩根基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2010 年3 月31 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告/半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长
签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3
月30 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日 止。
目 录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示........................................................................................................................................ 2
§2 基金简介.............................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况................................................................................................................................ 4
2.2 基金产品说明................................................................................................................................ 4
2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................. 5
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人................................................................................................. 5
2.5 信息披露方式................................................................................................................................ 5
2.6 其他相关资料................................................................................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现................................................................................................................................ 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................... 8
§4 管理人报告.......................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................... 8
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介........................................................... 10
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................... 10
3
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................... 10
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................... 11
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................... 12
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................... 13
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................... 13
§5 托管人报告........................................................................................................................................ 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 13
5.3 托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.......... 13
§6 审计报告............................................................................................................................................ 14
6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................... 14
§7 年度财务报表.................................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表................................................................................................................................... 15
7.2 利润表.......................................................................................................................................... 16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表............................................................................................... 17
7.4 报表附注...................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告.................................................................................................................................... 37
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................... 37
8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布............................................................... 38
8.3 期末按行业分类的权益投资组合............................................................................................... 38
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细................................... 40
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动........................................................................................... 43
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合............................................................................... 46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细............................... 46
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细................ 46
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细................... 46
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细............................. 46
8.11 投资组合报告附注..................................................................................................................... 47
9 基金份额持有人信息.............................................................................................................................48
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................... 48
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况........................................................... 48
§10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 48
§11 重大事件揭示.................................................................................................................................. 49
11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................... 49
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................... 49
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................. 49
11.4 基金投资策略的改变................................................................................................................. 49
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................... 50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................... 50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................. 50
11.8 其他重大事件.............................................................................................................................51
§12 备查文件目录.................................................................................................................................. 52
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
基金简称 亚太优势
基金主代码 377016
交易代码 377016
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007 年10 月22 日
基金管理人 上投摩根基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 26,629,166,594 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要投资于亚太地区证券市场以及在其他证券
市场交易的亚太企业,投资市场包括但不限于澳大利
亚、韩国、香港、印度及新加坡等区域证券市场(日
本除外),分散投资风险并追求基金资产稳定增值。
投资策略 本基金在投资过程中注重各区域市场环境、政经前景
分析,并强调公司品质与成长性的结合。首先在亚太
地区经济发展格局下,通过自上而下分析,甄别不同
国家与地区、行业与板块的投资机会,首先考虑国家
与地区的资产配置,
决定行业与板块的基本布局,并从中初步筛选出具有
国际比较优势的大盘蓝筹公司,同时采取自下而上的
选股策略,注重个股成长性指标分析,挖掘拥有更佳
成长特性的公司,构建成长型公司股票池。最后通过
深入的相对价值评估,形成优化的核心投资组合。在
固定收益类投资部分,其资产布局坚持安全性、流动
性和收益性为资产配置原则,并结合现金管理、货币市
场工具等来制订具体策略。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为:摩根斯坦利综合亚太指数
(不含日本)(MSCI AC Asia Pacific Index ex Japan)。
风险收益特征 本基金为区域性股票型证券投资基金,基金投资风险
收益水平高于债券型基金和平衡型基金。由于投资国
家与地区
市场的分散,风险低于投资单一市场的股票型基金。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
上投摩根基金管理
有限公司
中国工商银行股份有限
公司
姓名 朱戈宇 蒋松云
联系电话 8621-38794999 010-66105799 信息披露负责人
电子邮箱 peter.zhu@jpmf-siti
co.com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-889-4888
021-38794888
95588
传真 8621-68881170 010-66105798
注册地址
上海市富城路99 号
20 楼
北京市西城区复兴门内
大街55 号
办公地址
上海市富城路99 号
20 楼
北京市西城区复兴门内
大街 55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 陈开元 姜建清
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目境外投资顾问 境外资产托管人
英文 JF Asset Management Limited
The Bank of New York Mellon
名称Company
中文 JF 资产管理有限公司纽约梅隆银行
注册地址
香港中环干诺道中 8 号遮打
大厦21 楼
美国纽约洲,纽约市华尔街1 号
办公地址
香港中环干诺道中 8 号遮打
大厦21 楼
美国纽约洲,纽约市华尔街1 号
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
《中国证券报》
《证券时报》
登载基金年度报告/半年度报告正文的管理人互联网网址 www.51fund.com
基金年度报告/半年度报告备置地点 基金管理人、基金
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托管人的办公场
所
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所
有限公司
上海市卢湾区湖滨路
202 号企业天地2 号楼
普华永道中心11 楼
注册登记机构 上投摩根基金管理有限公司 上海市富城路99 号
20 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年2008年2007 年10 月22
日(基金合同生效
日)至2007 年12
月31 日
本期已实现收益 -785,172,105 -12,715,595,466 -572,608,829
本期利润 6,295,386,031 -15,270,565,082 -3,111,162,856
加权平均基金份额本期利润 0.2251 -0.5132 -0.1050
本期加权平均净值利润率 45.83% -84.26% -11.35%
本期基金份额净值增长率 58.49% -57.21% -10.50%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末2008 年末2007 年末
期末可供分配利润 -10,457,482,594 -17,447,761,650 -583,223,757
期末可供分配基金份额利润 -0.3927 -0.6165 -0.0194
期末基金资产净值 16,171,684,000 10,852,049,689 26,957,773,082
期末基金份额净值 0.607 0.383 0.895
3.1.3 累计期末指标 2009 年末2008 年末2007 年末
基金份额累计净值增长率 -39.30% -61.70% -10.50%
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期末可供分配利润,
采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、
红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 4.66% 1.25% 5.74% 1.18% -1.08% 0.07%
过去六个月 20.44% 1.38% 28.56% 1.29% -8.12% 0.09%
过去一年 58.49% 1.76% 68.24% 1.73% -9.75% 0.03%
自基金合同
生效起至今 -39.30% 2.23% -32.08% 2.36% -7.22% -0.13%
注:本基金的业绩比较基准为:摩根斯坦利综合亚太指数(不含日本)(MSCI AC Asia Pacific Index
ex Japan)。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2007 年10 月22 日至2009 年12 月31 日)
-75.00%
-70.00%
-65.00%
-60.00%
-55.00%
-50.00%
-45.00%
-40.00%
-35.00%
-30.00%
-25.00%
-20.00%
-15.00%
-10.00%
-5.00%
0.00%
5.00%
10.00%
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亚太优势基金基准
注:(1) 本基金合同生效日为2007 年10 月22 日,图示时间段为2007 年10 月22 日至2009 年12
月31 日。
(2) 在正常情况下,本基金的资产配置比例为:股票及其它权益类证券市值占基金资产的60%-100%,
现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具市值占基金资产的0%-40%。
8
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
(2007 年10 月22 日至2009 年12 月31 日)
-45.00%
-40.00%
-35.00%
-30.00%
-25.00%
-20.00%
-15.00%
-10.00%
-5.00%
0.00%
2007年10月22日(基金合同生效日)至2009年12月31日
亚太优势摩根斯坦利综合亚太指数
注:本基金合同生效日为2007 年10 月22 日,图示时间段为2007 年10 月22 日至2009 年12 月
31 日。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日起未进行过利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2004 年5 月12
日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司(2007 年10 月8 日更名为“上海国际
信托有限公司”)与摩根富林明资产管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为2.5
9
亿元人民币,注册地上海。截止2009 年12 月底,公司管理的基金共有十只,均为开
放式基金:上投摩根中国优势证券投资基金,于2004 年9 月15 日成立,首发规模为
1,669,305,034.88 份;上投摩根货币市场基金,于2005 年4 月13 日成立,首发规模
为991,360,522.73 份;上投摩根阿尔法股票型证券投资基金,于2005 年10 月11 日
成立,首发规模为767,620,088.15 份;上投摩根双息平衡混合型证券投资基金,于2006
年04 月26 日成立,首发规模为6,435,738,977.50 份;上投摩根成长先锋股票型证券
投资基金,于2006 年09 月20 日成立,首发规模为5,480,692,618.04 份;上投摩根
内需动力股票型证券投资基金, 于2007 年04 月13 日成立, 首发规模为
9,884,799,607.98 份;上投摩根亚太优势股票型证券投资基金,于2007 年10 月22 日
成立,首发规模为29,572,160,439.53 份;上投摩根双核平衡混合型证券投资基金,于
2008 年5 月21 日成立,首发规模为1,423,318,139.20 份;上投摩根中小盘股票型证
券投资基金,于2009 年1 月21 日成立,首发规模为826,057,598.05 份;上投摩根纯
债债券型证券投资基金,于2009 年6 月24 日成立,首发规模为1,801,237,418.78 份
(其中A 类基金份额423,047,194.30 份,B 类基金份额1,378,190,224.48 份)。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 (助理)期限
任职日期 离任日期
证券从业年限说明
杨逸枫
本基金基
金经理,投
资副总监
2007-10-22 - 16 年以上
台湾新竹清华大学
经济学学士,台湾
政治大学EMBA财
管组硕士。曾就职
于台湾南山人寿保
险股份有限公司,
担任资深投资经
理,负责管理公司
自有资金在台湾股
票市场的投资;
1993 年加入台湾
摩根富林明证券投
资信托公司,先后
担任JF 亚洲基金、
JF 台湾增长、JF
台湾基金的基金经
理;2007 年7 月加
入上投摩根基金管
理有限公司,任投
资副总监。
张军
本基金基
金经理
2008-3-8 -
5 年以上(金融
领域从业经验
16 年以上)
毕业于上海复旦大
学。曾担任上海国
际信托有限公司国
际业务部经理,交
10
易部经理。2004 年
6 月加入上投摩根
基金管理有限公
司,担任交易总监,
2007 年10 月起任
投资经理。2008 年
3 月起担任上投摩
根亚太优势股票型
证券投资基金基金
经理。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日,其中杨逸枫女士担任本基金首
任基金经理的任职日期为本基金基金合同生效之日; 2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从
业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
姓名 在境外投资顾问所任职务 证券从业年限 说明
郑惠升 JF 基金区域投资经理 15 年
男,美国印第安纳
大学学士学位,主
修财务
王浩
JF 基金区域投资经理兼大中华投资
总监
14 年
男,美国耶鲁大学
荣誉文学士学位,
主修经济
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤
勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、
本基金基金合同的规定,未出现重大违规行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人建立了完善的公平交易制度。确保不同基金在买卖同一证
券时,按照时间优先,比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。交易系统中缺省使
用公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块
进行委托。
4.4.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
为更好的执行公平交易制度指导意见的原则,考虑到投资组合投资风格的分类情况
可能随着外部因素的影响而发生变化,公司自2009 年起对旗下管理的投资组合投资风
11
格的划分情况进行定期审阅。为了更客观地得出结果,在第三方专业机构的协助下公司
对管理的所有投资组合的投资风格分类制定了标准,并由第三方专业机构的分析团队与
公司相关部门按照上述分类标准对公司管理的投资组合进行打分,根据内外部评分得出
的投资组合分类结果,作为本年度投资组合定期报告中相关披露内容的依据。
本年度,根据公司内部和外部专业机构的评价结果,本基金管理人旗下无其他投资
风格相似的投资组合。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金无异常交易行为。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
百年一遇的金融危机对资本市场的影响延续到2009 年一季度,包括亚太区在内的
全球主要股指在3 月初触底回升,全年上涨超过60%。这轮牛市的主要原因是各国政
府为应付金融危机和防止经济衰退,陆续实行超宽松的财政政策和货币政策,向市场注
入大量流动性。
第一季度以中国为主的亚太股市走势优于欧美成熟市场和其它新兴市场。本基金在
市场配置上,超配在亚太市场中经济成长稳定度最高的中国,与出口型经济体的新加坡
(受惠欧美经济衰退程度减缓现象);在韩元汇率稳定后也逐步提高韩国股市的持股比重。
第二季度本基金维持对中国市场(H 股)的持续看好,并增加了对印度和印尼的投
资比重,因为在全球经济全面复苏前景仍不明朗时,可以确定的是中国、印度和印尼等
市场,凭借其自身的内需市场,将率先稳定下来并恢复增长,而稳定的政治局面也消除
了制约未来增长的阻碍之一。
进入第三季后,“资金加景气”同时成为推升股市向上的动能,特别是在欧美市场部
分,由于先前厂商库存偏低,随着需求缓慢回升,使得库存回补成为带动经济成长的力道。
中国部份则在“保增长”的目标达成后,政策也开始转向调结构的方向。全球股市呈现轮
涨行情,亚洲股市亦是股汇市齐扬,其中和美国经济连动性高的澳大利亚,韩国的表现优
于过去以内需稳定著称的印度与中国股市,而本基金在看好股市后市的前提下,也逐步
提高对澳大利亚与韩国股市的投资比重。
到了第四季度,企业盈利改善成为推动股市持续上涨的动力,在亚太股市地区许多
龙头公司的获利亦优于市场预期。但股市在经过连续上涨后,整体市场的市盈率已回到
历史平均水平之上,即15 倍。尽管基本面仍然向好,但上升动能减弱,投资者开始担
心过快上涨的资产价格将导致通胀,进而促使政府采取收紧流动性的措施,尤其关注以
中美两国货币政策动向。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至2009 年12 月31 日,本基金净值为0.607,本报告期份额净值增长率为
58.49%,同期业绩比较基准收益率为68.24%。
12
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2009 年的上涨是2008 大跌后的触底反弹和经济恢复性上涨的综合效果,步入2010
年后,股市在全球经济步入复苏增长的一年中的表现仍需关注流动性和经济增长带来的
企业盈利的变化。
在发达国家中,除了澳大利亚央行在第四季度连续3 次加息外,欧美日等国都分别
暗示短期内货币政策转向可能性不大。美联储在声明中明确指出其加息的两个先决条件
是:就业市场改善和通胀回升。
然而在新兴市场国家,中国政府的政策也由保增长逐渐转向重视调结构,从2009
年三季度开始就曾借助窗口指导控制信贷发放的节奏;印度央行则是在2009 年10 月
底宣布要求银行提高法定流动比率1%,并上修对2010 年通货膨胀的预期值。对于这
些经济体而言,由于消费者物价指数组成中原物料与食品价格的占比较高,随着原物料
价格的节节高升,其所面对通货膨胀的压力将早于发达国家。
企业盈利方面,当前市场估值合理,并已反映了区域内企业盈利未来一年增长25%的预
期,随着时间的推移,实际的企业盈利情况和预期的差异将成为股价波动的风险。另外
还要关注的风险是,美元走势的变化会在短期内影响资金在发达市场和新兴市场之间以
及股市和债市之间的流向,投资者风险偏好情绪会随之变化。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在内部监察工作中从合规运作、保障基金份额持有人利益
出发,由独立的监察稽核部门对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不
定期检查,推动内部控制机制的完善与优化,保证各项法规和管理制度的落实,发现问
题及时提出建议并督促有关部门改进。
在本报告期内,本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面:
(1)根据基金监管法律法规的重大变化,推动公司各部门完善制度建设和业务流
程,并加强内部法规培训;
(2)全面开展基金运作的监察稽核工作,确保基金投资的合法合规。报告期内,
监察稽核部门将合规功能和内审功能相对区分,进一步强化包括合规监控、合规服务在
内的合规功能。通过合规监控、专项审计、合规服务等工作方法,完善内部控制管理,
保证合法合规运作。在本年的监察稽核工作中,未发现基金投资运作有重大违规行为。
基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制,基金投资比例符
合基金合同和法律法规的要求。
(3)按照中国证监会的要求,在公司内部严格推行风险控制自我评估制度。通过
各部门的参与和自我评估,明确了各部门的风险点,对控制不足的风险点,制订了进一
步的控制措施;
(4)根据监管部门的要求,完成与基金投资业务相关的定期监察报告,报送中国
证监会和董事会;
(5)制定和完善了规范公司员工操守的有关规定,严格防范利益冲突。
报告期内,本基金管理人各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并
积极发挥作用。本基金运作合法合规,保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以风险
控制为核心,提高内部监察工作的科学性和有效性,保障基金合规运作。
13
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责,根据相关的法律法规规定、基金
合同的约定,制定了内部控制措施,对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行
风险控制,目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业
资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会,并制订有关议事规则。估值委员会成
员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理,
所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意
见,评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员,参加估值委
员会会议,参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金实际运作情况,本基金2009 年未实施收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009年,本基金托管人在对上投摩根亚太优势股票型证券投资基金的托管过程中,
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害
基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明1
2009年,上投摩根亚太优势股票型证券投资基金的管理人——上投摩根基金管理有
限公司在上投摩根亚太优势股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金
份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益
的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,上投摩根亚
太优势股票型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对上投摩根基金管理有限公司编制和披露的上投摩根亚太优势股票
型证券投资基金2009年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
14
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2010)第20261 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人 上投摩根亚太优势股票型证券投资基金全体基金份
额持有人
引言段 我们审计了后附的上投摩根亚太优势股票型证券投
资基金(以下简称“上投摩根亚太优势基金”)的财务
报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表、2009
年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务
报表附注。
管理层对财务报表的责任段按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许
的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是上
投摩根亚太优势基金的基金管理人上投摩根基金管
理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控
制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表
发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的
规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财
务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金
额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会
计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑
与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计
程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
15
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列
报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中
国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列
示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大
方面公允反映了上投摩根亚太优势基金2009 年12
月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金
净值变动情况。
注册会计师的姓名薛 竞 陈宇
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址中国 · 上海市
审计报告日期2010 年3 月30 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资 产:
银行存款7.4.7.1 1,310,280,256 1,490,854,068
结算备付金- -
存出保证金- 55,886
交易性金融资产7.4.7.2 14,795,112,018 9,361,136,257
其中:股票投资14,494,002,054 9,361,136,257
基金投资301,109,964 -
债券投资- -
资产支持证券投资- -
衍生金融资产7.4.7.3 - 19,427,152
买入返售金融资产7.4.7.4 - -
16
应收证券清算款175,845,788 8,456,698
应收利息7.4.7.5 133,121 185,675
应收股利- 5,292,294
应收申购款1,403,805 1,166,730
递延所得税资产- -
其他资产7.4.7.6 3,376,717 43,043,427
资产总计16,286,151,705 10,929,618,187
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负 债:
短期借款- -
交易性金融负债- -
衍生金融负债- -
卖出回购金融资产款- -
应付证券清算款5,025,139 -
应付赎回款40,738,989 13,352,400
应付管理人报酬24,528,493 17,250,028
应付托管费4,769,429 3,354,172
应付销售服务费- -
应付交易费用7.4.7.7 - -
应交税费-831,667 -
应付利息- -
应付利润- -
递延所得税负债7.4.14(a) 36,351,492 -
其他负债7.4.7.8 3,885,830 43,611,898
负债合计114,467,705 77,568,498
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 26,629,166,594 28,299,811,339
未分配利润 7.4.7.10 -10,457,482,594 -17,447,761,650
所有者权益合计 16,171,684,000 10,852,049,689
负债和所有者权益总计 16,286,151,705 10,929,618,187
注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值0.607 元,基金份额总额26,629,166,594 份。
7.2 利润表
会计主体:上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目
附注号 本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
17
一、收入6,818,228,540 -14,771,704,339
1.利息收入5,846,486 28,086,286
其中:存款利息收入7.4.7.11 5,846,486 28,086,286
债券利息收入- -
资产支持证券利息收入- -
买入返售金融资产收入- -
其他利息收入- -
2.投资收益(损失以“-”填列) -255,630,862 -12,137,017,155
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -533,028,902 -12,050,034,181
基金投资收益 7.4.7.13 26,183,462 -247,972,929
债券投资收益7.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益- -
衍生工具收益7.4.7.15 4,649,039 -175,221,135
股利收益 7.4.7.16 246,565,539 336,211,090
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 7,080,558,136 -2,554,969,616
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -14,071,879 -111,739,451
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 1,526,659 3,935,597
减:二、费用466,633,893 498,860,743
1.管理人报酬246,970,832 325,588,059
2.托管费48,022,106 63,308,789
3.销售服务费- -
4.交易费用7.4.7.19 170,985,269 107,920,427
5.利息支出- -
其中:卖出回购金融资产支出- -
6.其他费用7.4.7.20 655,686 2,043,468
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 6,351,594,647 -15,270,565,082
减:所得税费用7.4.14(b) 56,208,616 -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,295,386,031 -15,270,565,082
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
项目
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 28,299,811,339 -17,447,761,650 10,852,049,689
18
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期净利润) - 6,295,386,031 6,295,386,031
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列) -1,670,644,745 694,893,025 -975,751,720
其中:1.基金申购款 2,343,092,161 -1,247,638,638 1,095,453,523
2.基金赎回款 -4,013,736,906 1,942,531,663 -2,071,205,243
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以
“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 26,629,166,594 -10,457,482,594 16,171,684,000
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
项目
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 30,129,865,000 -3,172,091,918 26,957,773,082
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润) - -15,270,565,082 -15,270,565,082
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列) -1,830,053,661 994,895,350 -835,158,311
其中:1.基金申购款 3,155,196,708 -768,768,829 2,386,427,879
2.基金赎回款 -4,985,250,369 1,763,664,179 -3,221,586,190
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以
“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 28,299,811,339 -17,447,761,650 10,852,049,689
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人:章硕麟 主管会计工作负责人:胡志强会计机构负责人:罗嘉
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第274 号《关于同意上投摩根亚太优势
股票型证券投资基金募集的批复》核准,由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民
共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《上投
摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,
存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币29,568,958,774 元,
19
业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第136 号验资报告
予以验证。经向中国证监会备案,《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》
于2007 年10 月22 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为29,572,160,440
份基金份额,其中认购资金利息折合3,201,666 份基金份额。本基金的基金管理人为上
投摩根基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司,境外资产托管人
为纽约银行(后合并重组为纽约梅隆银行),境外投资顾问为JF 资产管理有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行
办法》和《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金主要
投资于亚太地区证券市场以及在其他证券市场交易的亚太企业。亚太企业主要是指登记
注册在亚太地区、在亚太地区证券市场进行交易或其主要业务经营在亚太地区的企业。
投资市场为中国证监会允许投资的国家或地区证券市场。本基金投资组合中股票及其它
权益类证券市值占基金资产的60%-100%,现金、债券及中国证监会允许投资的其它金
融工具市值占基金资产的0%-40%。股票及其他权益类证券包括中国证监会允许投资的
普通股、优先股、存托凭证、公募股票基金等。现金、债券及中国证监会允许投资的其
它金融工具包括银行存款、可转让存单、回购协议、短期政府债券等货币市场工具;政
府债券、公司债券、可转换债券、债券基金、货币基金等及经中国证监会认可的国际金
融组织发行的证券;中国证监会认可的境外交易所上市交易的金融衍生产品等。本基金
的业绩比较基准为:摩根斯坦利综合亚太指数(不含日本)。
本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2010 年3 月30 日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》
和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信
息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007 年5 月
15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根亚太优势股票型证券投资
基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作
的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009
年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
20
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至
到期投资。
本基金持有的股票投资、基金投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示
外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关
交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利,应当单独确
认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款
项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均
法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、基金投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大
事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价
21
值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参
数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债
表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。
未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益
占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并
于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资和基金投资在持有期间应取得的现金股利扣除适用的境内及境外代扣代缴所
得税后,于除息日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择
22
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交
易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的
已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期
末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直
接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即
期汇率折算为人民币,与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用;(2) 本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决
定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果
和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足
一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
(a) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用
历史成本计量。
(b) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损,确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
23
?递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司征收的所得税相关;
?本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
分部报告
于 2009 年1 月1 日以前,本基金区分业务分部和地区分部披露分部信息,以业务分部
为主要报告形式,以地区分部为次要报告形式。
根据财政部于 2009 年6 月11 日颁布的《企业会计准则解释第3 号》中有关企业改进
报告分部信息的规定,自2009 年1 月1 日起,本基金不再以区分地区分部和业务分部
作为主要报告形式、次要报告形式披露分部信息,而是改按内部组织结构、管理要求、
内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
2008 年度分部信息已经按照上述规定进行重新列报。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他境内外相关财税法规和实务操作,主要税项
列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或
地区税收法律和法规执行,在境内暂免征营业税和企业所得税。
(3) 基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或
地区税收法律和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 941,557,456 1,490,854,068
24
定期存款 368,722,800 -
其中:
存款期限:1 个月以内 368,722,800 -
合计 1,310,280,256 1,490,854,068
注:
1. 于2009 年12 月31 日,银行存款中包含的外币余额为:港元346,968,973 元(折合人民币
305,499,241 元),美元832,988 元(折合人民币5,687,810 元),印度卢比307,461,608 元(折合人民
币45,114,631 元)和澳元33 元(折合人民币202 元)。
于 2008 年12 月31 日,银行存款中包含的外币余额为:港元429,680,214 元(折合人民币378,930,684
元),美元37,931,086 元(折合人民币259,243,799 元),新加坡元5,834,893 元(折合人民币
27,679,445 元)和澳元785 元(折合人民币3,741 元)。
2. 存款期限为定期存款剩余期限。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 12,558,469,155 14,494,002,054 1,935,532,899
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 249,608,370 301,109,964 51,501,594
其他 - - -
合计 12,808,077,525 14,795,112,018 1,987,034,493
上年度末
项目 2008 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 14,474,087,052 9,361,136,257 -5,112,950,795
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 14,474,087,052 9,361,136,257 -5,112,950,795
25
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具
-无 - - -
货币衍生工具
-无 - - -
权益衍生工具
-无 - - -
其他衍生工具 - - -
合计 - - -
上年度末
2008 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具
-无 - - -
货币衍生工具
-无 - - -
权益衍生工具
-权证 - 19,427,152 -
其他衍生工具 - - -
合计 - 19,427,152 -
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 132,481 185,675
应收定期存款利息 640 -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 133,121 185,675
26
7.4.7.6 其他资产
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
其他应收款 - -
待摊费用 - -
应收货币兑换款 3,376,717 43,043,427
合计 3,376,717 43,043,427
7.4.7.7 应付交易费用
无余额。
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 34,557 33,161
预提费用 480,000 180,000
应付货币兑换款 3,371,273 43,398,737
合计 3,885,830 43,611,898
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2009年1 月1日至2009年12 月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 28,299,811,339 28,299,811,339
本期申购 2,343,092,161 2,343,092,161
本期赎回(以“-”号填列) -4,013,736,906 -4,013,736,906
本期末 26,629,166,594 26,629,166,594
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -12,758,278,596 -4,689,483,054 -17,447,761,650
本期利润 -785,172,105 7,080,558,136 6,295,386,031
本期基金份额交易产生的
变动数 871,366,113 -176,473,088 694,893,025
其中:基金申购款 -1,259,002,412 11,363,774 -1,247,638,638
基金赎回款 2,130,368,525 -187,836,862 1,942,531,663
本期已分配利润 - - -
27
本期末 -12,672,084,588 2,214,601,994 -10,457,482,594
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
活期存款利息收入 5,824,164 10,920,893
定期存款利息收入 18,858 17,040,065
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 3,464 125,328
合计 5,846,486 28,086,286
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
卖出股票成交总额 30,159,987,929 21,764,796,540
减:卖出股票成本总额 30,693,016,831 33,814,830,721
买卖股票差价收入 -533,028,902 -12,050,034,181
7.4.7.13 基金投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
卖出基金成交总额 204,580,033 1,242,418,536
减:卖出基金成本总额 178,396,571 1,490,391,465
基金投资收益 26,183,462 -247,972,929
7.4.7.14 债券投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
28
2009 年12 月31 日 2008年12 月31 日
卖出权证成交金额 40,010,520 10,959,800
减:卖出权证成本总额 35,361,481 -
买卖权证差价收入 4,649,039 10,959,800
注:本报告期内买卖权证成交金额/差价收入皆为行权认购权证成交总额/差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——买卖股指期货差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
卖出股指期货成交金额 - -186,180,935
减:卖出股指期货成本总额 - -
买卖股指期货差价收入 - -186,180,935
7.4.7.16 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 241,987,284 336,211,090
基金投资产生的股利收益 4,578,255 -
合计 246,565,539 336,211,090
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
1. 交易性金融资产 7,099,985,289 -2,574,396,768
——股票投资 7,048,483,694 -2,769,647,727
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 51,501,594 195,250,959
2. 衍生工具 -19,427,152 19,427,152
——权证投资 -19,427,152 19,427,152
3. 其他 - -
合计 7,080,558,136 -2,554,969,616
7.4.7.18 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
29
2009 年12 月31 日 2008年12 月31 日
基金赎回费收入 1,526,659 3,935,597
合计 1,526,659 3,935,597
注:本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
交易所市场交易费用 170,985,269 107,920,427
银行间市场交易费用 - -
合计 170,985,269 107,920,427
7.4.7.20 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
审计费用 180,000 180,000
信息披露费 300,000 320,000
存托凭证分红手续费 150,965 1,535,923
其他 24,721 7,545
合计 655,686 2,043,468
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称与本基金的关系
上投摩根基金管理有限公司(“上投摩根”) 基金管理人、注册登记机构、
基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
纽约梅隆银行股份有限公司(The Bank of New
York Mellon Corporation,“纽约梅隆银行”)
境外资产托管人
上海国际信托有限公司基金管理人的股东
摩根富林明资产管理(英国)有限公司基金管理人的股东
30
上海国利货币经纪有限公司基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制的公司
香港沪光国际投资管理公司基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制的公司
J.P. Morgan Investment Management Limited 基金管理人的股东摩根富林明资产管
理(英国)有限公司控制的公司
J.P. Morgan Asset Management
(London) Limited
基金管理人的股东摩根富林明资产管
理(英国)有限公司控制的公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
(2009 年10 月27 日前原名为J.P.Morgan Asset
Management Real Estate Advisers Limited)
基金管理人的股东摩根富林明资产管
理(英国)有限公司控制的公司
JF 资产管理有限公司境外投资顾问
JPMorgan Chase & Co. 与境外投资顾问存在控制关系的机构
JPMorgan Asset Management Holdings Inc. 与境外投资顾问存在控制关系的机构
JPMorgan Asset Management (Asia) Inc. 与境外投资顾问存在控制关系的机构
JPMorgan Funds (Asia) Limited 与境外投资顾问存在控制关系的机构
JFIM (Korea) Limited 与境外投资顾问存在控制关系的机构
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 246,970,832 325,588,059
其中:支付销售机构的客户维护费 31,987,814 42,084,357
注:本基金按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值1.8%的年费率计提自上一估
值日(不含上一估值日)至估值日(含估值日)的管理人报酬,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管
理人上投摩根。其计算公式为:
日管理人报酬=估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值 X 1.8% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
31
2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 48,022,106 63,308,789
注:本基金按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值0.35%的年费率计提自上一
估值日(不含上一估值日)至估值日(含估值日)的托管费,逐日累计至每月月底,按月支付给基金托管
人中国工商银行。其计算公式为:
日托管费=估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值 X 0.35% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
基金合同生效日(2007 年10 月
22 日)持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 12,674,095 -
期间申购总份额 - 12,674,095
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回总份额 2,275,062 -
期末持有的基金份额 10,399,033 12,674,095
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 0.04% 0.04%
注: 基金管理人上投摩根在本年度赎回本基金的交易委托中国建设银行股份有限公司办理,适用费
率为0.30%。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额当期利息收入
中国工商银行585,345,973 5,543,039 825,084,600 10,042,996
纽约梅隆银行724,934,283 299,983 665,769,468 17,932,626
注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人纽约梅隆银行保管,按适
用利率计息。
32
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为区域性股票型证券投资基金,基金投资风险收益水平高于债券型基金和平衡型
基金。由于投资国家与地区市场的分散,风险低于投资单一市场的股票型基金。本基金
在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及
市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定
的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”
的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会主要负责基金管理人风险管
理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长,负责对基金管理人
各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作,并可向基金管理
人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议,进行各部门管理
程序的风险确认,并对各类风险予以事先充分的评估和防范, 并进行及时控制和采取
应急措施;在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查,定期不
定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律,法规及其他规定的执行情况进
行检查,并适时提出修改建议;风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新,对于
违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估,并负责协助各部门修正、修订内部控
制作业制度,并对各部门的日常作业,依据风险管理的考评,定期或不定期对各项风险
指标进行控管,并提出内控建议。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程
度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结
合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确
定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并
通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
33
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国工商银行以及境外次托管行纽约梅隆银行,与该等银行
存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证
券交收和款项清算,违约风险发生的可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2009 年12 月31 日,本
基金未持有信用类债券 (2008 年12 月31 日:同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交
易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以
合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基
金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理
方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合
在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制
的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10%。本基金所持证券在证券交易所上市,均能以合理价格适时变现。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现
金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基
金持有的利率敏感性资产主要为银行存款,除银行存款外的金融资产和金融负债均不计
息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化,市场
34
利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基
金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
项目
港元
折合人民币
美元
折合人民币
澳元
折合人民币
新加坡元
折合人民币
韩元
折合人民币
印度卢比
折合人民币
其他币种
折合人民币合计
以外币计价的资
产
银行存款305,499,241 374,410,610 202 - - 45,114,631 - 725,024,684
交易性金融资产6,272,811,395 585,961,676 2,175,076,254 1,100,808,413 1,618,295,869 1,380,838,235 1,661,320,176 14,795,112,018
应收证券清算款160,194,523 15,651,265 - - - - - 175,845,788
应收利息- 640 - - - - - 640
其他资产- - 3,376,717 - - - - 3,376,717
资产合计6,738,505,159 976,024,191 2,178,453,173 1,100,808,413 1,618,295,869 1,425,952,866 1,661,320,17615,699,359,847
以外币计价的负
债
应付证券清算款- - 5,025,139 - - - - 5,025,139
应交税费- - - - - -831,667 - -831,667
递延所得税负债- - - - - 36,351,492 - 36,351,492
其他负债- 3,371,273 - - - - - 3,371,273
负债合计- 3,371,273 5,025,139 - - 35,519,825 - 43,916,237
资产负债表
外汇风险敞口净
额6,738,505,159 972,652,918 2,173,428,034 1,100,808,413 1,618,295,869 1,390,433,041 1,661,320,17615,655,443,610
上年度末
项目 2008 年12 月31 日
港元
折合人民币
美元
折合人民币
澳元
折合人民币
新加坡元
折合人民币
韩元
折合人民币
印度卢比
折合人民币
其他币种
折合人民币合计
以 外 币 计价的资
产
银行存款 378,930,684 259,243,799 3,741 27,679,445 - - - 665,857,669
存出保证金- 55,886 - - - - - 55,886
交易性金融资产4,500,200,503 592,529,511 1,420,198,933 973,637,050 1,263,064,669 259,529,977 351,975,614 9,361,136,257
衍生金融工具1,780,293 - - 17,646,859 - - - 19,427,152
35
应收证券清算款-6,552,104 -17,849,708 24,382,882 - - - 8,475,628 8,456,698
应收股利- - - 2,704,068 - 2,588,226 - 5,292,294
其他资产- 33,508,833 9,534,594 - - - - 43,043,427
资产合计4,874,359,376 867,488,321 1,454,120,150 1,021,667,422 1,263,064,669 262,118,203 360,451,242 10,103,269,383
以外币计价的负
债
其他负债 - 9,481,260 33,917,477 - - - - 43,398,737
负债合计- 9,481,260 33,917,477 - - - - 43,398,737
资产负债表
外 汇 风 险敞口净
额4,874,359,376 858,007,061 1,420,202,673 1,021,667,422 1,263,064,669 262,118,203 360,451,242 10,059,870,646
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设除汇率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
1.所有外币相对人民币升值5% 增加约78,277 增加约50,299
分析
2.所有外币相对人民币贬值5% 下降约78,277 下降约50,299
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的
股票和衍生工具,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊
事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,通过自上而下分析,甄别不同国
家与地区、行业与板块的投资机会,首先考虑国家与地区的资产配置,决定行业与板块
的基本布局,并从中初步筛选出具有国际比较优势的大盘蓝筹公司,同时采取自下而上
的选股策略,注重个股成长性指标分析,挖掘拥有更佳成长特性的公司,构建成长型公
司股票池。最后通过深入的相对价值评估,形成优化的核心投资组合。在固定收益类投
资部分,其资产布局坚持安全性、流动性和收益性为资产配置原则,并结合现金管理、货
币市场工具等来制订具体策略。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票及其他权益类
证券投资比例为基金资产净值的60%-100%,其它允许投资的金融工具为0%-40%。此
外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量
方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价
格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
36
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
交易性金融资产-股票投资 14,494,002,054 89.63 9,361,136,257 86.26
交易性金融资产-基金投资 301,109,964 1.86 - -
衍生金融资产-权证投资 - - 19,427,152 0.18
其他 - - - -
合计 14,795,112,018 91.49 9,380,563,409 86.44
注:上述其他价格敞口按股票发行方主要业务地分析如下:
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
中国内地 4,734,347,150 29.28 3,610,348,616 33.27
澳大利亚 2,175,076,254 13.45 1,420,198,933 13.09
韩国 1,618,295,869 10.01 1,263,064,669 11.64
中国香港 1,538,464,245 9.50 930,497,537 8.56
印度 1,485,575,688 9.19 518,256,624 4.78
新加坡 1,100,808,413 6.81 998,025,496 9.20
其他市场 2,142,544,399 13.25 640,171,534 5.90
合计 14,795,112,018 91.49 9,380,563,409 86.44
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
1. 业绩比较基准(附注7.4.1)上升5% 增加约70,277 增加约41,274
分析
2. 业绩比较基准(附注7.4.1)下降5% 下降约70,277 下降约41,274
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
于2009 年12 月31 日,本财务报表中列示的递延所得税负债和所得税费用均与本基金
的印度市场股票投资相关。本基金投资于印度市场股票而发生的短期资本利得适用于印
度资本利得税。
37
(a) 递延所得税负债
2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异
未实现资本利得 36,351,492 235,284,740 - -
(b) 所得税费用
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
当期所得税费用 19,857,124 -
递延所得税费用 36,351,492 -
合计 56,208,616 -
应纳税所得项目及相应的当期所得税费用分析如下:
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
应纳税所得 当期所得税费用
印度市场股票投资 128,525,074 19,857,124
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
应纳税所得 当期所得税费用
印度市场股票投资 - -
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资
产的比例(%)
1 权益投资 14,494,002,054 89.00
其中:普通股 14,209,150,341 87.25
存托凭证 284,851,713 1.75
2 基金投资 301,109,964 1.85
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
38
4 金融衍生品投资 - -
其中:远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 1,310,280,256 8.05
8 其他各项资产 180,759,431 1.11
9 合计 16,286,151,705 100.00
8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
金额单位:人民币元
国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
中国香港6,272,811,392 38.79
澳大利亚2,175,076,254 13.45
韩国1,618,295,869 10.01
新加坡1,100,808,413 6.81
美国284,851,713 1.76
印度1,380,838,235 8.54
印度尼西亚693,083,214 4.29
泰国397,547,061 2.46
英国570,689,903 3.53
合计14,494,002,054 89.63
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位:人民币元
行业类别公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例(%)
商业银行业2,293,821,665 14.18
房地产管理及开发业1,736,972,160 10.74
石油,天然气及消耗燃料业1,562,298,114 9.66
半导体及半导体设备业528,985,432 3.27
39
保险业434,002,653 2.68
金属及采矿业961,184,927 5.94
食品零售业1,005,103,884 6.22
汽车业150,403,594 0.93
新闻传播业164,552,673 1.02
建筑材料业735,834,951 4.55
运输业223,530,277 1.38
多元化金融服务业205,506,241 1.27
家用消费品业30,655,764 0.19
多线零售业209,365,606 1.29
网络软件及服务业464,028,324 2.87
电子设备及元件业518,086,555 3.20
机械业520,884,773 3.22
酒店业241,745,057 1.49
纺织服饰及奢侈品业278,235,202 1.72
储蓄及抵押贷款281,381,246 1.74
海洋业483,339,258 2.99
IT服务业376,761,090 2.33
产业融合业175,247,605 1.08
化妆品制造业250,654,431 1.55
化工业188,123,320 1.16
分销渠道业76,667,796 0.47
能源设备及服务业178,578,584 1.10
造纸业218,050,872 1.35
合计14,494,002,054 89.63
注: 行业分类标准:MSCI
40
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位:人民币元
序
号
公司名称(英文) 公司名称(中文) 证券代码
所在证
券市场
所属国
家(地
区)
数量(股)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
1
China Construction
Bank CORP
中国建设银行股份有限
公司
939 HK 香港 中国 121,825,000 715,454,055 4.42
2
Samsung
Electronics Co Ltd
三星电子有限公司 005930 KS 韩国 韩国 112,907 528,985,432 3.27
3 Tencent Hldgs Ltd 腾讯控股有限公司 700 HK 香港中国 3,127,700 464,028,324 2.87
4
China Shenhua
Energy Co Ltd
中国神华能源公司 1088 HK 香港中国 13,468,000 450,615,576 2.79
5
China Yurun Food
Group Ltd
中国雨润食品集团有
限公司
1068 HK 香港中国 20,212,000 409,314,020 2.53
6 Wharf (Hldgs) Ltd 九龙仓(集团)有限公司 4 HK 香港 香港 8,781,000 345,984,396 2.14
7 Bank of China Ltd 中国银行有限公司 3988 HK 香港中国 91,526,000 338,464,612 2.09
8
Commonwealth
Bank of Australia
澳大利亚联邦银行 CBA AU
澳大利
亚
澳大利
亚
910,000 306,515,892 1.90
9 Keppel Land Ltd 吉宝置业有限公司 KPLD SP 新加坡新加坡17,567,000 299,033,771 1.85
10
National Australia
Bank Ltd
澳大利亚国家银行有限
公司
NAB AU
澳大利
亚
澳大利
亚
1,776,315 298,885,962 1.85
11 Rio Tinto Ltd 力拓有限公司 RIO LN 英国 英国 800,800 298,021,083 1.84
12
PT United Tractors
Tbk
- UNTR IJ 印尼 印尼 26,453,500 298,005,506 1.84
RIL IN 印度 印度 1,775,096 284,049,443 1.76
13
Reliance Industries
Ltd
-
RIGD LI
英国
(伦敦
交易所
自动报
价系
统)
印度 329,870 104,737,453 0.65
14
Housing
Development
Finance Corp Ltd
- HDFC IN 印度 印度 716,663 281,381,246 1.74
15
China Life
Insurance Co Ltd
中国人寿保险股份有
限公司
2628 HK 香港中国 8,309,000 280,565,084 1.73
16 Li Ning Co Ltd 李宁有限公司 2331 HK 香港中国 10,712,000 278,235,202 1.72
17
Banpu Public Co
Ltd
-
BANPU-R
TB
泰国 泰国 2,350,000 277,224,101 1.71
18 BHP Billiton Ltd 必和必拓有限公司 BLT LN 英国 英国 1,245,000 272,668,819 1.69
41
19
Samsung
Engineering Co Ltd
三星工程有限公司 028050 KS 韩国 韩国 421,527 266,947,106 1.65
20
KB Financial Group
Inc
- 105560 KS 韩国 韩国 748,667 262,083,142 1.62
21 CNOOC Ltd
中国海洋石油有限公
司
883 HK 香港中国 23,950,000 257,267,451 1.59
22
China Resources
Cement Hldgs Ltd
华润水泥控股有限公
司
1313 HK 香港中国 73,976,000 250,767,396 1.55
23 Amorepacific Corp - 090430 KS 韩国 韩国 45,767 250,654,431 1.55
24 Olam Intl Ltd - OLAM SP 新加坡新加坡18,200,000 235,454,837 1.46
25
Hang Lung
Properties Ltd
恒隆集团有限公司 101 HK 香港 香港 8,400,000 226,318,579 1.40
26 Asciano Group - AIO AU
澳大利
亚
澳大利
亚
20,000,000 223,530,277 1.38
27
Yangzijiang
Shipbuilding Hldgs
扬子江船业(控股)有
限公司
YZJ SP 新加坡新加坡37,873,000 222,879,267 1.38
28
Kerry Properties
Ltd
嘉里建设有限公司 683 HK 香港 香港 6,400,000 222,585,344 1.38
29
Sun Hung Kai
Properties Ltd
新鸿基地产发展有限
公司
16 HK 香港 香港 2,140,000 219,135,623 1.36
30
Nine Dragons
Paper Hldgs Ltd
玖龙纸业(控股)有限
公司
2689 HK 香港 香港 19,812,000 218,050,872 1.35
31
Parkson Retail
Group Ltd
百盛商业集团有限公
司
3368 HK 香港中国 17,382,000 209,365,606 1.29
32
Infosys
Technologies Ltd
印孚瑟斯技术有限公
司
INFO IN 印度 印度 545,000 208,008,013 1.29
33
Infrastructure
Development
Finance Co Ltd
- IDFC IN 印度 印度 9,076,796 205,506,241 1.27
34
Bank Rakyat
Indonesia
- BBRI IJ 印尼 印尼 34,919,500 194,150,673 1.20
35
Hindalco Industries
Ltd
- HNDL IN 印度 印度 8,200,000 193,535,854 1.20
36
Woodside
Petroleum Ltd
- WPL AU
澳大利
亚
澳大利
亚
650,000 188,404,090 1.17
37 Orica Ltd - ORI AU
澳大利
亚
澳大利
亚
1,175,980 188,123,320 1.16
38
Neptune Orient
Lines Ltd
- NOL SP 新加坡新加坡22,500,000 180,559,796 1.12
39 AU Optronics Corp
友达光电股份有限公
司
AUO US 美国
中国台
湾
2,200,000 180,114,260 1.11
40 WorleyParsons Ltd - WOR AU
澳大利
亚
澳大利
亚
1,000,000 178,578,584 1.10
41 Poly Hong Kong 保利(香港)投资有限119 HK 香港中国 20,477,000 175,247,605 1.08
42
Investment Ltd 公司
42 Woolworths Ltd - WOW AU
澳大利
亚
澳大利
亚
1,000,000 171,946,367 1.06
43 Computershare Ltd - CPU AU
澳大利
亚
澳大利
亚
2,400,000 168,753,077 1.04
44
Pacific Basin
Shipping Ltd
太平洋航运集团有限
公司
2343 HK 香港 香港 34,000,000 168,541,482 1.04
45 Fairfax Media Ltd - FXJ AU
澳大利
亚
澳大利
亚
15,400,000 164,552,673 1.02
46
China Resources
Land Ltd
华润置地有限公司 1109 HK 香港中国 10,384,000 161,280,832 1.00
47
PT Bank Danamon
Indonesia Tbk
- BDMN IJ 印尼 印尼 48,727,000 161,135,236 1.00
48
China High Speed
Transmission
Equipment Group
Co Ltd
中国高速传动设备集
团有限公司
658 HK 香港中国 9,300,000 155,253,277 0.96
49
Insurance Australia
Group Ltd
澳大利亚保险集团有
限公司
IAG AU
澳大利
亚
澳大利
亚
6,200,000 153,437,569 0.95
50
Brilliance China
Automotive Hldgs
Ltd
华晨中国汽车控股有
限公司
1114 HK 香港中国 78,000,000 150,403,594 0.93
51
Orient Overseas
(Intl) Ltd
东方海外(国际)有限
公司
316 HK 香港 香港 4,200,000 134,237,981 0.83
52
Siam Cement
Public Co Ltd
- SCC-R TB 泰国 泰国 2,500,000 120,322,960 0.74
53 Wesfarmers Ltd - WES AU
澳大利
亚
澳大利
亚
600,000 115,216,348 0.71
54 LG Display Co Ltd - 034220 KS 韩国 韩国 500,000 115,076,258 0.71
55 DLF Ltd - DLFU IN 印度 印度 2,076,591 110,058,914 0.68
56
Jiangxi Copper Co
Ltd
江西铜业股份有限公
司
358 HK 香港中国 6,680,000 107,986,294 0.67
57
GS Engineering &
Construction Corp
- 006360 KS 韩国 韩国 153,717 97,797,489 0.60
58 Kangwon Land Inc - 035250 KS 韩国 韩国 1,000,000 96,752,013 0.60
59 Wynn Macau Ltd - 1128 HK 香港 香港 11,300,000 95,016,999 0.59
60
Yanlord Land
Group Ltd
- YLLG SP 新加坡新加坡8,500,000 89,708,429 0.55
61 Li & Fung Ltd - 494 HK 香港 香港 2,700,000 76,667,796 0.47
62
Golden
Agri-Resources Ltd
- GGR SP 新加坡新加坡29,500,000 73,172,313 0.45
63
Reliance
Infrastructure Ltd
- RELI IN 印度 印度 402,000 67,642,760 0.42
43
64 Soho China Ltd SOHO 中国有限公司410 HK 香港中国 17,000,000 62,866,272 0.39
65 Sands China Ltd - 1928 HK 香港 香港 6,000,000 49,976,045 0.31
66
Maanshan Iron &
Steel Co Ltd
马鞍山钢铁股份有限
公司
323 HK 香港中国 9,834,000 49,181,077 0.30
67
PT Intl Nickel
Indonesia Tbk
- INCO IJ 印尼 印尼 15,000,000 39,791,799 0.25
68
Hindustan Unilever
Ltd
- HUVR IN 印度 印度 788,983 30,655,764 0.19
69 Downer EDI Ltd - DOW AU
澳大利
亚
澳大利
亚
298,376 17,132,095 0.11
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的权益投资明细
金额单位:人民币元
序号公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额
占期初基
金资产净
值比例
(%)
1
China Construction Bank
CORP
939 HK 712,747,742 6.57
BHP AU 677,670,332 6.24
2 BHP Billiton Ltd
BLT LN 416,198,005 3.84
3 China Life Insurance Co Ltd 2628 HK 651,763,580 6.01
4
Bank of Communications Co
Ltd
3328 HK 647,822,533 5.97
5
Ping An Insurance (Group) Co
of China Ltd
2318 HK 513,987,340 4.74
6 China Resources Land Ltd 1109 HK 493,690,255 4.55
7 National Australia Bank Ltd NAB AU 480,870,177 4.43
RIO AU 480,469,297 4.43
8 Rio Tinto Ltd
RIO LN 280,012,944 2.58
9
China Shipping Container
Lines Co Ltd
2866 HK 477,943,264 4.40
10 Woolworths Ltd WOW AU 454,737,444 4.19
11 Australia & NZ Bkg Group Ltd ANZ AU 431,055,768 3.97
12 Angang Steel Co Ltd 347 HK 428,729,573 3.95
13 China Shenhua Energy Co Ltd 1088 HK 400,083,803 3.69
14 Westpac Banking Corp WBC AU 386,973,163 3.57
15 Bank of China Ltd 3988 HK 369,294,393 3.40
44
16 Hana Financial Group Inc 086790 KS 359,618,738 3.31
17
Commonwealth Bank of
Australia
CBA AU 354,691,604 3.27
18 KB Financial Group Inc 105560 KS 344,748,581 3.18
19 AU Optronics Corp AUO US 338,702,413 3.12
20 Sun Hung Kai Properties Ltd 16 HK 336,538,087 3.10
21 China Yurun Food Group 1068 HK 323,780,960 2.98
22 HSBC Hldgs (HK Listing) 5 HK 314,948,777 2.90
23 Neptune Orient Lines Ltd NOL SP 314,036,815 2.89
24 Pacific Basin Shipping Ltd 2343 HK 313,835,438 2.89
25 Maanshan Iron & Steel Co Ltd 323 HK 312,487,836 2.88
26 China Mobile Ltd 941 HK 311,503,176 2.87
27 CNOOC Ltd 883 HK 300,873,408 2.77
28 Wesfarmers Ltd WES AU 297,376,814 2.74
29 CSL Ltd CSL AU 294,733,634 2.72
30 Samsung Engineering Co Ltd 028050 KS 285,785,935 2.63
31 Aluminum Corp of China Ltd 2600 HK 285,598,174 2.63
32 Huaneng Power Intl Inc 902 HK 283,003,291 2.61
33 Reliance Industries Ltd RIL IN 274,880,574 2.53
34
Poly Hong Kong Investment
Ltd
119 HK 266,064,437 2.45
35
Shinhan Financial Group Co
Ltd
055550 KS 261,249,558 2.41
36 LG Display Co Ltd 034220 KS 258,561,468 2.38
37
Housing Development
Finance Corp
HDFC IN 256,990,351 2.37
38 Nine Dragons Paper Hldgs Ltd 2689 HK 256,401,320 2.36
39
China Resources Cement
Hldgs Ltd
1313 HK 256,005,224 2.36
40 Kerry Properties Ltd 683 HK 255,186,230 2.35
41
GS Engineering &
Construction Corp
006360 KS 252,578,142 2.33
42 China COSCO Hldgs Co Ltd 1919 HK 252,567,114 2.33
43 Hutchison Whampoa Ltd 13 HK 246,471,810 2.27
44 Woodside Petroleum Ltd WPL AU 241,525,110 2.23
45 Air China Ltd 753 HK 237,831,354 2.19
46
China Petroleum & Chemical
Corp
386 HK 221,658,555 2.04
47 China Telecom Corp Ltd 728 HK 219,475,445 2.02
48 Jiangxi Copper Co Ltd 358 HK 219,205,920 2.02
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的权益投资明细
金额单位:人民币元
45
序
号
公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额
占期初基
金资产净
值比例
(%)
1 BHP Billiton Ltd BHP AU 1,074,541,821 9.90
2 China Mobile Ltd 941 HK 896,370,594 8.26
3 Bank of Communications Co Ltd 3328 HK 883,369,407 8.14
4 China Life Insurance Co Ltd 2628 HK 780,411,996 7.19
5
Ping An Insurance (Group) Co of China
Ltd
2318 HK 712,594,353 6.57
6 Rio Tinto Ltd RIO AU 710,092,530 6.54
7 Australia & NZ Bkg Group Ltd ANZ AU 643,544,736 5.93
8 China Construction Bank CORP 939 HK 628,785,725 5.79
9 Westpac Banking Corp WBC AU 539,564,537 4.97
10 CSL Ltd CSL AU 521,886,616 4.81
11 Angang Steel Co Ltd 347 HK 494,836,198 4.56
12 China Shipping Container Lines Co Ltd 2866 HK 482,761,115 4.45
13 China Petroleum & Chemical Corp 386 HK 473,492,826 4.36
14 QBE Insurance Group Ltd QBE AU 456,687,910 4.21
15 China Resources Land Ltd 1109 HK 455,853,275 4.20
16 China Shenhua Energy Co Ltd 1088 HK 452,692,544 4.17
17 Aluminum Corp of China Ltd 2600 HK 443,863,546 4.09
18 Cheung Kong (Hldgs) Ltd 1 HK 437,137,008 4.03
19 DBS Group Hldgs Ltd DBS SP 406,739,051 3.75
20 CapitaLand Ltd CAPL SP 404,933,037 3.73
21 China Overseas Land & Inv Ltd 688HK 404,777,539 3.73
22 CNOOC Ltd 883 HK 394,771,962 3.64
23 Hana Financial Group Inc 086790 KS 390,191,545 3.60
24 LG Electronics Inc 066570 KS 383,092,831 3.53
25 KB Financial Group Inc 105560 KS 370,556,576 3.41
26 HSBC Hldgs (HK Listing) 5 HK 366,716,647 3.38
27 Woolworths Ltd WOW AU 361,602,589 3.33
28 China Telecom Corp Ltd 728 HK 345,917,268 3.19
29 Shinhan Financial Group Co Ltd 055550 KS 344,921,973 3.18
30 GS Engineering & Construction Corp 006360 KS 325,954,445 3.00
31 China COSCO Hldgs Co Ltd 1919 HK 320,657,332 2.95
32 Keppel Corp Ltd KEP SP 309,311,303 2.85
33 Maanshan Iron & Steel Co Ltd 323 HK 307,305,113 2.83
34 China National Bldg Material Co Ltd 3323 HK 301,634,298 2.78
35 Samsung Electronics Co Ltd 005930 KS 291,654,952 2.69
36 Samsung Fire & Marine Insurance Co 000810 KS 285,400,664 2.63
37 Air China Ltd 753 HK 281,508,449 2.59
38 Guangzhou R&F Properties Co Ltd 2777 HK 266,261,417 2.45
46
39 Huaneng Power Intl Inc 902 HK 257,961,317 2.38
40 Crown Ltd CWN AU 250,273,809 2.31
41 Wesfarmers Ltd WES AU 242,785,235 2.24
42 Oil Search Ltd OSH AU 239,209,975 2.20
43 Daelim Industrial Co Ltd 000210 KS 238,151,701 2.19
44 Hutchison Whampoa Ltd 13 HK 234,864,011 2.16
45 National Australia Bank Ltd NAB AU 232,972,244 2.15
46 Golden Agri-Resources Ltd GGR SP 225,999,578 2.08
47 Maruti Suzuki India Ltd MSIL IN 222,405,743 2.05
48 Telstra Corp Ltd TLS AU 218,625,606 2.01
49 Origin Energy Ltd ORG AU 218,078,800 2.01
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位:人民币元
买入成本(成交)总额 29,165,049,192
卖出收入(成交)总额 30,159,987,929
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位:人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资
产净值比
47
例(%)
1
iShares MSCI
Taiwan Webs
Index Units
ETF ETF I shares
Inc. 301,109,964 1.86
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调
查,或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 175,845,788
3 应收股利 -
4 应收利息 133,121
5 应收申购款 1,403,805
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 3,376,717
9 合计 180,759,431
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 其他需说明的重要事项
因四舍五入的原因,投资组合报告中分项之和与合计数可能存在尾差。
48
9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
1,741,206 15,294 320,880,574 1.2% 26,308,286,020 98.80%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 人数 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
11 414,002.08 0.00%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
本报告期期初基金份额总额 28,299,811,339
本报告期基金总申购份额 2,343,092,161
减:本报告期基金总赎回份额 4,013,736,906
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 26,629,166,594
49
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人:
2009 年2 月28 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于聘任公司督察长
的公告》,经上投摩根基金管理有限公司董事会审议通过,决定聘任陈星德先生为公
司督察长。
2009 年5 月20 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于聘任公司副总经
理的公告》,经上投摩根基金管理有限公司董事会审议通过,决定聘任侯明甫先生为
公司副总经理。
2009年10月31日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高管人员变更的
公告》,上投摩根基金管理有限公司副总经理傅帆先生因工作调动,已向本公司董事
会提出辞职。董事会经讨论后作出决议,同意傅帆先生辞去副总经理职务。
基金托管人:
报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内,本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘
任普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为180,000元,目前该审计机构已提供
审计服务的连续年限为3年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
股票交易 基金交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
(%)
成交
金额
占当期
基金
成交总
额的比
例(%)
佣金
占当期佣
金
总量的比
例(%)
Goldman Sachs
International
1 4,368,515,342 7.41 - - 9,008,785 7.53
JP Morgan Secs
Ltd
1 3,058,550,884 5.19 - - 6,155,443 5.14
Citigroup Global
Mkts Ltd
1 3,747,804,869 6.36 - - 7,608,777 6.36
Merrill Lynch
Pierce F & S Inc
HK
1 9,517,917,695 16.15 85,095,141 13.45 18,949,182 15.84
CLSA Limited 1 6,401,084,391 10.86 - - 13,608,820 11.37
Morgan Stanley &
Company Intl.
1 4,414,576,677 7.49 - - 9,121,395 7.62
Credit Suisse
Equities
1 6,386,280,440 10.84 - - 13,040,741 10.90
Samsung
Securities Co Ltd
1 1,330,049,830 2.26 - - 2,992,611 2.50
UBS Securities
Ltd
1 8,868,223,589 15.05 330,595,641 52.26 17,006,444 14.21
Deutsche Bank
AG London
1 1,628,127,699 2.76 216,894,191 34.29 3,790,616 3.17
51
China Intl Capital
Corp HK Secs Ltd
1 4,685,537,609 7.95 - - 9,191,067 7.68
Nomura intl (Hong
Kong) Ltd
1 4,525,133,789 7.68 - - 9,165,920 7.66
合计 13 58,931,802,814 100.00 632,584,973 100.00 119,639,801 100.00
注:专用席位的选择标准:本基金根据券商的研究实力、交易执行和服务水平选择专用席位。
专用席位的选择程序:研究部提交方案,由公司风险评估联席会议批准。
11.8 其他重大事件
序号公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1.
上投摩根基金管理有限公司关于
提请投资者及时更新已过有效期
身份证件或者身份证明文件的公
告
基金管理人公司网
站、《上海证券报》、
《证券时报》和《中
国证券报》
2009 年2 月6 日
2.
上投摩根基金管理有限公司关于
聘任公司督察长的公告同上 2009 年2 月28 日
3.
上投摩根亚太优势股票型证券投
资基金节假日暂停申购赎回的公
告
同上 2009 年4 月7 日
4.
上投摩根基金管理有限公司增加
注册资本金公告同上 2009 年4 月9 日
5.
上投摩根基金管理有限公司关于
聘任公司副总经理的公告同上 2009 年5 月20 日
6.
上投摩根亚太优势股票型证券投
资基金节假日暂停申购赎回的公
告
同上 2009 年6 月27 日
7.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下亚太优势基金新增东方证券
为代销机构的公告
同上 2009 年8 月19 日
8.
上投摩根基金管理有限公司关于
高管人员变更的公告
同上 2009 年10 月31 日
9.
上投摩根亚太优势股票型证券投
资基金节假日暂停申购赎回的公
告
同上 2009 年12 月22 日
52
§12 备查文件目录
1、中国证监会批准上投摩根亚太优势股票型证券投资基金设立的文件;
2、《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》;
3、《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金托管协议》;
4、《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》;
5、基金管理人业务资格批件、营业执照;
6、基金托管人业务资格批件和营业执照。
存放地点:基金管理人或基金托管人处。
查阅方式:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
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