博时纳斯达克 100 交易型开放式指数证
券投资基金（QDII）

2024 年第 1 季度报告

2024 年 3 月 31 日

基金管理人：博时基金管理有限公司

基金托管人：中信银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二四年四月二十二日


§1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 4 月 18 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 3 月 31 日止。

§2 基金产品概况

基金简称 博时纳斯达克 100ETF

场内简称 纳指 100ETF

基金主代码 513390

交易代码 513390

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2023 年 4 月 19 日

报告期末基金份额总额 821,379,100.00 份

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

本基金主要采用完全复制法进行投资，即按照成份股在标的指数中的
基准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的
变化进行相应调整。在正常情况下，本基金力争控制投资组合的净值
增长率与业绩比较基准之间的预期日均跟踪偏离度的绝对值小于

投资策略 0.20%，预期年化跟踪误差不超过 2%。本基金的其他投资策略包括债
券和货币市场工具投资策略、金融衍生品投资策略、融资及转融通证
券出借策略、流通受限证券投资策略、资产支持证券的投资策略、非
成份股的股票投资策略、存托凭证投资策略。未来，随着投资工具的
发展和丰富，本基金可在不改变投资目标的前提下，相应调整和更新
相关投资策略，并在招募说明更新中公告。

业绩比较基准 纳斯达克 100 指数收益率（经估值汇率调整）

本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。本基金为被动式投资的股票型指数基金，
风险收益特征 跟踪纳斯达克 100 指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组
合的风险收益特征相似。此外，本基金投资境外市场，除了需要承担
与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，还面
临汇率风险以及境外市场的风险。

基金管理人 博时基金管理有限公司

基金托管人 中信银行股份有限公司


§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要财务指标

单位：人民币元

主要财务指标 报告期

(2024 年 1 月 1 日-2024 年 3 月 31 日)

1.本期已实现收益 2,553,649.62

2.本期利润 62,606,213.03

3.加权平均基金份额本期 0.1070
利润

4.期末基金资产净值 1,196,972,466.93

5.期末基金份额净值 1.4573

注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不包含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段 净值增长率 净值增长率 业绩比较基 业绩比较基准收 ①-③ ②-④

① 标准差② 准收益率③ 益率标准差④

过去三 8.68% 0.97% 8.68% 0.97% 0.00% 0.00%
个月

过去六 23.10% 0.97% 22.59% 0.97% 0.51% 0.00%
个月
自基金

合同生 45.73% 0.99% 43.76% 1.03% 1.97% -0.04%
效起至
今

3.2.2 自基金合同生效以来 基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：本基金的基金合同于 2023 年 4 月 19 日生效。按照本基金的基金合同规定，自基金合同生
效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同“投资范围”、“投资禁止行为与限制”章节的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。


§4 管理人报告

4.1 基金经理（或基金经理小组）简介

姓 任本基金的基金经理期限 证券

名 职务 任职日期 离任日期 从业 说明

年限

万琼女士，硕士。2004 年起先后在中企
动力科技股份有限公司、华夏基金工作。
2011 年加入博时基金管理有限公司。历
任投资助理、基金经理助理、博时富时
中国 A 股指数证券投资基金(2017 年 9
月 29 日-2019 年 9 月 5 日)、上证超级大
盘交易型开放式指数证券投资基金(2015
年 6 月 8 日-2019 年 10 月 11 日)、博时
上证超级大盘交易型开放式指数证券投
资基金联接基金(2015 年 6 月 8 日-2019
年 10 月 11 日)、博时恒生沪深港通大湾
区综合交易型开放式指数证券投资基金
(2020 年 4 月 30 日-2022 年 5 月 27 日)、
博时上证自然资源交易型开放式指数证
券投资基金联接基金(2015 年 6 月 8 日
-2022 年 7 月 7 日)、上证自然资源交易
型开放式指数证券投资基金(2015年6月
8 日-2022 年 7 月 7 日)、博时中证可持续
发展 100 交易型开放式指数证券投资基
指数与 金(2020 年 1 月 19 日-2023 年 3 月 8 日)、
量化投 博时中证红利交易型开放式指数证券投
万 资部投 2023-04-19 - 17.0 资基金(2020 年 3 月 20 日-2023 年 3 月 8
琼 资总监 日)、博时沪深 300 交易型开放式指数证
助理/基 券投资基金(2020 年 4 月 3 日-2023 年 3
金经理 月 8 日)、博时创业板指数证券投资基金
(2021 年 4 月 2 日-2023 年 3 月 8 日)、博
时纳斯达克 100 指数型发起式证券投资
基金（QDII）(2022 年 7 月 26 日-2023
年 9 月 25 日)的基金经理。现任指数与量
化投资部投资总监助理兼博时标普 500
交易型开放式指数证券投资基金联接基
金(2015 年 10 月 8 日—至今)、博时标普
500 交易型开放式指数证券投资基金
(2015年10月8日—至今)、博时中证500
交易型开放式指数证券投资基金(2019
年 8 月 1 日—至今)、博时中证 500 交易
型开放式指数证券投资基金发起式联接
基金(2019 年 12 月 30 日—至今)、博时
恒生医疗保健交易型开放式指数证券投
资基金(QDII)(2021年3月18日—至今)、
博时恒生港股通高股息率交易型开放式
指数证券投资基金(2021 年 5 月 11 日—
至今)、博时恒生科技交易型开放式指数
证券投资基金(QDII)(2021年5月17日—


至今)、博时中证全球中国教育主题交易
型开放式指数证券投资基金(QDII)(2021
年 6 月 8 日—至今)、博时恒生科技交易
型开放式指数证券投资基金发起式联接
基金（QDII）(2021 年 12 月 21 日—至今)、
博时恒生医疗保健交易型开放式指数证
券投资基金发起式联接基金(QDII)(2021
年 12 月 28 日—至今)、博时恒生港股通
高股息率交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(2022 年 1 月 10 日—
至今)、博时中证港股通消费主题交易型
开放式指数证券投资基金(2022 年 3 月 3
日—至今)、博时纳斯达克 100 交易型开
放式指数证券投资基金（QDII）(2023 年
4 月 19 日—至今)、博时纳斯达克 100 交
易型开放式指数证券投资基金发起式联
接基金（QDII）(2023 年 9 月 26 日—至
今)的基金经理。

注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 报告期内本基金运作遵规守信情况说明

在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。

4.3 公平交易专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 59 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

2024 年 1 季度，美国核心 PCE 持续回落，经济仍然强劲。经济基本面方面，个人消费与非住宅
商业投资为经济增长的主要支撑，2023 年美国 4 季度 GDP 环比折合年率 3.4%，超出市场预期。2

月总体 PMI 指数从 2 月份的 47.8 跃升至 50.3，为 2022 年 9 月以来首次升至 50 的枯荣线以上。3 月
密歇根大学消费者信心指数超预期增强，终值 79.4，超出预期数据和前值 76.5。通胀方面，通胀略
有反弹，核心通胀持续下行，2 月美国 PCE 价格指数同比回升 0.1 个百分点至 2.5%，核心 PCE 同比
较前期回落 0.1 个百分点至 2.8%，为 2021 年 3 月以来的最低水平。1 月、3 月美联储均暂停加息。1
季度，标普 500 指数上涨 10.16%，纳斯达克 100 指数上涨 8.49%，均创下历史新高。

本基金为被动跟踪指数的基金。其投资目的是尽量减少和标的指数的跟踪误差，取得标的指数所代表的市场平均回报。

展望 2024 年 2 季度，海外经济仍处于放缓通道。通胀方面，2 季度美国通胀需警惕二次反弹，
房租上行对通胀分项的影响、火热的就业市场以及全球冲突的升级可能会带来扰动。流动性方面，3月美联储议息会议继续决定暂停加息，鸽派点阵图继续表明今年内可能会有 3 次降息。从 CME 隐含利率预期看 6 月可能开始降息，同时 3 月会议已经开始讨论放缓缩表，如果提前放缓缩表，可能可以对冲一部分的流动性压力。整体来看，市场短期受到的流动性额外冲击风险相对有限，在经济增长稳定、科技股盈利驱动上涨的背景下，美股仍具有较强韧性。

在投资策略上，本基金作为一只被动策略的指数基金，会以最小化跟踪误差为目标，紧密跟踪标的指数。

截至 2024 年 03 月 31 日，本基金基金份额净值为 1.4573 元，份额累计净值为 1.4573 元。报告
期内，本基金基金份额净值增长率为 8.68%，同期业绩基准增长率 8.68%。

4.5 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明

无。

§5 投资组合报告

5.1 报告期末基金资产组合情况

序号 项目 金额(人民币元) 占基金总资产的比例
(%)

1 权益投资 1,098,587,592.04 90.59

其中：普通股 1,082,625,316.09 89.27

存托凭证 15,962,275.95 1.32

优先股 - -

房地产信托 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -


权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的 - -
买入返售金融资产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付 108,135,020.83 8.92
金合计

8 其他各项资产 6,016,312.81 0.50

9 合计 1,212,738,925.68 100.00

5.2 报告期末在各个国家（地区）证券市场的股票及存托凭证投资分布

国家（地区） 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例（％）

美国 1,098,587,592.04 91.78

合计 1,098,587,592.04 91.78

5.3 报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合

行业类别 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％）

能源 5,473,403.41 0.46

公用事业 13,604,674.07 1.14

房地产 3,134,229.02 0.26

原材料 17,766,431.71 1.48

工业 53,178,239.02 4.44

非日常生活消费品 142,659,461.44 11.92

日常消费品 70,599,734.60 5.90

医疗保健 69,043,818.78 5.77

金融 5,704,479.19 0.48

信息技术 547,139,708.52 45.71

电信业务 170,283,412.28 14.23

合计 1,098,587,592.04 91.78

注：以上分类采用彭博提供的国际通用行业分类标准。

5.4 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细

公司 所属 占基金
序 公司名称（英 名称 证券 所在证 国家 数量 公允价值（人 资产净
号 文） （中 代码 券市场 （地 （股） 民币元） 值比例
文） 区) （％）

1 MICROSOFT - MSFT 纳斯达克 美国 32,218.00 96,171,000.63 8.03
CORP US 交易所

2 APPLE INC - AAPL 纳斯达克 美国 66,956.00 81,462,057.57 6.81
US 交易所

3 NVIDIA - NVD 纳斯达克 美国 10,840.00 69,492,618.89 5.81
CORP AUS 交易所

4 AMAZON.CO - AMZ 纳斯达克 美国 45,039.00 57,640,736.55 4.82
M INC N US 交易所

5 ALPHABET - GOO 纳斯达克 美国 25,552.00 27,362,317.04 2.29
INC GL 交易所


US

GOO 纳斯达克 美国 24,589.00 26,563,120.49 2.22
G US 交易所

META MET 纳斯达克

6 PLATFORMS - AUS 交易所 美国 15,176.00 52,284,204.96 4.37
INC-CLASSA

7 BROADCOM - AVG 纳斯达克 美国 5,189.00 48,796,234.92 4.08
INC O US 交易所

8 TESLAINC - TSLA 纳斯达克 美国 20,902.00 26,069,602.51 2.18
US 交易所

COSTCO COST 纳斯达克

9 WHOLESALE - US 交易所 美国 4,969.00 25,828,910.94 2.16
CORP

1 ADVANCED AMD 纳斯达克

0 MICRO - US 交易所 美国 18,095.00 23,172,032.67 1.94
DEVICES

注：所用证券代码采用当地市场代码。

5.5 报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

5.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

5.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

5.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 占基金资产
(人民币元) 净值比例（%）

1 期货投资 NASDAQ 100 119,451.42 0.01
E-MINI Jun24

注：金融衍生品投资项下的期货投资,在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括所持期货合约产生的持仓损益，则金融衍生品投资项下的期货投资与相关的期货结算暂收款（结算所得的持仓损益）相抵消后的净额为 0，因此此处公允价值实为公允价值变动金。

5.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。

5.10 投资组合报告附注
5.10.1 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚的投资决策程序说明


基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

5.10.2 报告期内基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

5.10.3 其他资产构成

序号 名称 金额(人民币元)

1 存出保证金 5,622,283.76

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 281,324.49

4 应收利息 -

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 112,704.56

8 其他 -

9 合计 6,016,312.81

5.10.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

5.10.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

5.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§6 开放式基金份额变动

单位：份

报告期期初基金份额总额 326,379,100.00

报告期期间基金总申购份额 509,000,000.00

减：报告期期间基金总赎回份额 14,000,000.00

报告期期间基金拆分变动份额 -

报告期期末基金份额总额 821,379,100.00

§7 基金管理人运用固有资金投资本基金情况

7.1 基金管理人持有本基金份额变动情况

基金管理人未持有本基金。

7.2 基金管理人运用固有资金投资本基金交易明细

报告期内基金管理人未发生运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的情况。

§8 影响投资者决策的其他重要信息


8.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
资 持有基金份

者 序 额比例达到 期初份额 申购份额 份额占
类 号 或者超过 赎回份额 持有份额 比
别 20%的时间

区间

机 1 2024-01-01~ 256,700,000.00 395,133,600.00 27,000,000.00 624,833,600.00 76.07%
构 2024-03-31

产品特有风险

本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额 20%的情形，在市场流 动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能 引发基金的流动性风险。
在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资产 规模持续低于正常运作水平，面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。

注：1.申购份额包含红利再投资份额。

2.份额占比为四舍五入后的结果。

8.2 影响投资者决策的其他重要信息

博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时
的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2024 年 3 月 31 日，博时基金公司共管理
372 只公募基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金、职业年金及特定专户，管理资产总规模逾 15475 亿元人民币，剔除货币基金后，博时基金公募资产管理总规模逾 5694 亿元人民币，累计分红逾 1971 亿元人民币，是目前我国资产管理规模领先的基金公司之一。

§9 备查文件目录

9.1 备查文件目录

1、中国证券监督管理委员会批准博时纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）设立的文件

2、《博时纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金合同》

3、《博时纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）托管协议》

4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程

5、博时纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）各年度审计报告正本

6、报告期内博时纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）在指定报刊上各项公告的原稿

9.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
9.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查询，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）

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二〇二四年四月二十二日
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