西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基
金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：西部利得基金管理有限公司

基金托管人：平安银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 28 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 9

3.3 其他指标 ...... 12

3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 12
§4 管理人报告 ...... 12

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 15

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16
§5 托管人报告 ...... 16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16
§6 审计报告 ...... 17

6.1 审计报告基本信息 ...... 17

6.2 审计报告的基本内容 ...... 17
§7 年度财务报表 ......19

7.1 资产负债表 ...... 19

7.2 利润表 ...... 20

7.3 净资产变动表 ...... 21

7.4 报表附注 ...... 23
§8 投资组合报告 ......60

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 60


8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 61

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 62

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 78

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 83

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 83

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 83

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 83

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 83

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 83

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 83

8.12 投资组合报告附注 ...... 83
§9 基金份额持有人信息...... 84

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 84

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 85

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 85
§10 开放式基金份额变动...... 85
§11 重大事件揭示...... 86

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 86

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 86

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 86

11.4 基金投资策略的改变 ...... 86

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 86

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 86

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 86

11.8 其他重大事件 ...... 88
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 88

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 88

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 88
§13 备查文件目录...... 88

13.1 备查文件目录 ...... 88

13.2 存放地点 ...... 89

13.3 查阅方式 ...... 89

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金

基金简称 西部利得沪深 300 指数

基金主代码 673100

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2018 年 12 月 27 日

基金管理人 西部利得基金管理有限公司

基金托管人 平安银行股份有限公司

报告期末基金份 631,080,424.22 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 西部利得沪深 300 指数 A 西部利得沪深 300 指数 C

金简称

下属分级基金的交 673100 673101

易代码

报告期末下属分级 409,957,590.46 份 221,122,833.76 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金为股票指数增强型基金，在力求对标的指数进行有效跟踪
的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控
制，力争实现超越标的指数的投资收益，谋求基金资产的长期增
值。

投资策略 本基金 80%以上非现金资产投资于沪深 300 指数成分股，维持高
股票仓位，风格偏蓝筹，在有效复制标的指数、控制投资组合与
业绩比较基准跟踪误差的基础上，兼顾安全边际以及业绩的成长
性，力争获得超越业绩比较基准的收益。（详见《基金合同》）

业绩比较基准 本基金的标的指数为：沪深 300 指数。

本基金业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率*95%+商业银行活
期存款利率（税后）*5%

风险收益特征 本基金为股票型基金，其预期风险收益水平高于混合型基金、债
券型基金及货币市场基金。

本基金为指数型基金，主要采用指数复制法跟踪标的指数的表

现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险
收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 西部利得基金管理有限公司 平安银行股份有限公司

信息披 姓名 赵毅 潘琦

露负责 联系电话 021-38572888 0755-22168257

人 电子邮箱 service@westleadfund.com PANQI003@pingan.com.cn


客户服务电话 4007-007-818 95511-3

传真 021-50710261 0755-82080387

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区耀 广东省深圳市罗湖区深南东路
体路 276 号 901 室-908 室 5047 号

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区耀 广东省深圳市福田区益田路

体路 276 号 901 室-908 室 5023 号平安金融中心 B 座

邮政编码 200126 518001

法定代表人 何方 谢永林

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.westleadfund.com
址

基金年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区耀体路 276 号

晶耀商务广场 3 号楼 9 层

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 毕马威华振会计师事务所 北京市长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层
（特殊普通合伙）

注册登记机构 西部利得基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区耀体路 276 号
901 室-908 室

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1 2023 年 2022 年 2021 年

.1
期

间 西部利得沪 西部利得沪 西部利得沪 西部利得沪 西部利得沪 西部利得沪
数 深 300 指数 深 300 指数 深 300 指数 深 300 指数 深 300 指数 深 300 指数
据

和 A C A C A C

指
标
本
期

已 - - - - 39,900,555 86,831,634
实 33,733,853 27,930,127 129,485,17 103,960,47 .07 .20
现 .91 .97 3.52 6.08

收
益

本 - - - - - -
期 30,432,337 30,964,414 145,213,78 118,619,62 22,650,941 3,528,590.


利 .48 .87 0.62 3.50 .96 86
润
加
权
平
均
基

金 -0.1092 -0.1403 -0.5088 -0.5757 -0.0771 -0.0097
份
额
本
期
利
润
本
期
加
权
平

均 -6.68% -8.69% -29.08% -33.08% -3.60% -0.45%
净
值
利
润
率
本
期
基
金
份

额 -5.81% -6.18% -22.55% -22.87% -0.22% -0.62%
净
值
增
长
率
3.1
.2
期
末

数 2023 年末 2022 年末 2021 年末

据
和
指
标

期
末
可

供 69,389,635 24,629,840 67,485,041 39,768,260 242,745,95 192,089,70
分 .49 .51 .05 .75 4.00 5.41
配
利
润
期
末
可
供
分

配 0.1693 0.1114 0.2731 0.2199 0.7168 0.6659
基
金
份
额
利
润
期
末
基

金 629,788,83 333,809,16 403,088,69 291,003,65 713,183,70 601,806,48
资 2.89 1.27 6.71 6.50 2.08 3.20
产
净
值
期
末
基

金 1.5362 1.5096 1.6310 1.6091 2.1060 2.0862
份
额
净
值
3.1
.3
累

计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期
末
指
标

基
金
份
额
累

计 65.43% 59.44% 75.64% 69.95% 126.79% 120.34%
净
值
增
长
率
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益与本期暂估附加税费的合计值。

2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

西部利得沪深 300 指数 A

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 率标准差

准差② 率③

④

过去三个月 -4.56% 0.71% -6.65% 0.75% 2.09% -0.04%

过去六个月 -6.60% 0.79% -10.17% 0.81% 3.57% -0.02%

过去一年 -5.81% 0.79% -10.79% 0.80% 4.98% -0.01%

过去三年 -27.22% 1.12% -32.59% 1.06% 5.37% 0.06%

过去五年 65.18% 1.20% 13.81% 1.15% 51.37% 0.05%

自基金合同生效

65.43% 1.20% 14.12% 1.15% 51.31% 0.05%
起至今

西部利得沪深 300 指数 C

阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 ①－③ ②－④


增长率① 增长率标 基准收益 基准收益

准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 -4.65% 0.71% -6.65% 0.75% 2.00% -0.04%

过去六个月 -6.79% 0.79% -10.17% 0.81% 3.38% -0.02%

过去一年 -6.18% 0.79% -10.79% 0.80% 4.61% -0.01%

过去三年 -28.09% 1.12% -32.59% 1.06% 4.50% 0.06%

自基金合同生效

59.44% 1.20% 11.42% 1.15% 48.02% 0.05%
起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较


注：本基金由原西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金于 2018 年 12 月 27 日转型而来。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


注：本基金由原西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金于 2018 年 12 月 27 日转型而来。
本基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标

无
3.4 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行过利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

西部利得基金管理有限公司于 2010 年 7 月 20 日正式成立，公司总部设在上海，在北京、深
圳设有分公司，是经中国证监会批准设立的第 60 家全国规范性基金管理公司。目前公司具有公募基金、特定客户资产管理、受托管理保险资金、合格境内机构投资者资格（获批筹建）等多类别资产管理业务。

2015 年起公司逐步建立了一支前中后台密切配合的专业化团队，树立了绝对收益的投资管理
方向，秉承专业稳健的投资风格，严谨科学的风险管理理念，以专业高效的服务，致力于打造良好业绩，为投资者创造长期稳定的价值。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理 证券从 说明

（助理）期限 业年限


任职日期 离任日期

总经理助 复旦大学计算机应用技术专业硕士。曾任
理、投资 光大证券股份有限公司权益投资助理、上
盛丰 总监、主 2018 年 1 海光大证券资产管理有限公司研究员、兴
衍 动量化投 月 26 日 - 11 年 证证券资产管理有限公司量化研究员。
资部总经 2016 年 10 月加入本公司，具有基金从业
理、基金 资格，中国国籍。

经理

2023 年 美国哥伦比亚大学工业工程专业硕士。曾
翟梓 基金经理 2023 年 6 10 月 20 6 年 任华泰证券股份有限公司算法工程师。
舰 助理 月 30 日 日 2022 年 6 月加入本公司，具有基金从业
资格，中国国籍。

注：1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》、本基金《基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《西部利得基金管理有限公司公平交易管理办法》。针对股票、债券等投资标的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动进行公平交易管理。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。

本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1 日、3 日、5 日）交易价差分析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分
析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不
同时间窗口同向（1 日、3 日、5 日）交易的交易价差以及 T 检验、银行间交易价格偏离度进行了
分析。

当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释，该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。

报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

投资策略上，本基金始终维持高股票仓位，相对基准指数正向暴露的风格因子主要为价值；负向暴露的风格因子主要为市值、流动性，行业配置参考沪深 300 指数，股票持仓分散以此弱化个股黑天鹅的影响。本基金量化策略的特点是多策略，利用主观决策中长期风格，量化决策个股。本基金努力通过选股获得相对于沪深 300 指数的超额收益，以期打造优质的沪深 300 指数增强基金。

感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人带来优异回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，影响 A 股的主要有三股力量。

其一是资本市场投资端变化

公募、私募、外资、保险都是主要的资本市场资金来源，影响着市场的波动。外资的流入流出受中美利差影响较大。保险资金或是未来可以预期的边际增量，其方向以高股息资产为主。
其二是中央加杠杆节奏

随着地产驱动的经济模式告一段落，居民部门、企业部门、地方政府部门的杠杆率也阶段性
见顶，短期稳经济主要依赖于中央加杠杆。未来中国经济以及和经济紧密相关的股票资产表现可能取决于中央加杠杆的节奏。

其三是高质量发展的推进

中国经济高质量发展是未来一段时间的主旋律。高质量发展对于不同行业不同所有制企业的内涵不尽相同。对于过去贡献了大量社会正外部性的国企而言，高质量发展一般意味着 ROE 的提升；对于部分民企而言，高质量发展意味着减少社会负外部性以及增加正外部性，相关行业进入高质量替代高增速的发展模式。国企、特别是央企股票值得重点关注，它们是新时代的“核心资产”。

整体来看，A 股权益市场估值处于历史低位区域，所以当下非常看好 2024 年权益市场表现结
构上看好红利资产，其符合当下投资者的偏好，也是未来增量资金优选方向。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人始终坚持基金份额持有人利益优先原则，从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实。公司监察稽核部依据法律法规的规定及公司内部控制的整体要求，独立对公司经营、旗下投资组合及员工行为等的合规性进行了定期和不定期检查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，并定期向监管机构、公司董事会出具监察稽核报告。

本报告期内，本基金管理人的监察稽核主要工作如下：

一、结合公司业务开展的实际情况，进一步完善公司各项内部制度和细化各项业务流程；

二、落实内部监察稽核工作，对公司业务流程及管理的各项环节进行定期及不定期稽核；

三、根据法律法规及时、准确、完整的披露与本基金有关的各项法定信息披露文件，并在指定报刊和公司网站进行披露，确保基金投资人和公众及时、准确和完整地获取公司和本基金的各项公开信息；

四、继续加强反洗钱工作力度，进一步落实洗钱风险自评估工作和反洗钱异常报告筛选，并进一步完善工作流程。监察稽核部定期和不定期地向各监管机构按时提交报备各类反洗钱报告，并不断贯彻落实反洗钱法规及监管要求；

五、落实各项合规工作，确保公司各项业务及管理符合法律法规要求；

六、其他各类监察稽核工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评
估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须通过托管银行复核。

估值委员会的成员包括投资管理部、风险控制岗、监察稽核部、基金运营部等有关人员组成。基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

可参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人以及基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。


§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 毕马威华振审字第 2402314 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金全体基金份额
持有人

我们审计了后附的西部利得沪深 300 指数增强型证券投资
基金 (以下简称“该基金”) 财务报表，包括 2023 年 12 月
31 日的资产负债表、2023 年度的利润表、净资产变动表以
及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民
审计意见 共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会
计处理规定》（以下合称“企业会计准则”）及财务报表附注
7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中
国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制，公允反映了该基金 2023 年 12 月
31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情
况。

我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）
的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责
形成审计意见的基础 任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基
金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获
取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。

强调事项 -

其他事项 -

该基金管理人西部利得基金管理有限公司（以下简称“该基
金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金
2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们
的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。


该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附
注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协
会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使
其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
管理层和治理层对财务报表的责 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

任 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金
的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法
按照公允价值处置。

该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可
能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。

注册会计师对财务报表审计的责 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
任 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3) 评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得
出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定
性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经
营。

(5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 张楠 郝斌斌


会计师事务所的地址 北京市长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层

审计报告日期 2024 年 3 月 27 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 110,119,650.96 85,650,715.68

结算备付金 9,348,951.50 6,970,096.53

存出保证金 4,704,540.97 2,569,794.84

交易性金融资产 7.4.7.2 866,651,831.91 638,867,837.41

其中：股票投资 866,651,831.91 638,867,837.41

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 - 6,081,913.34

应收股利 - -

应收申购款 1,648,946.91 1,417,346.87

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 992,473,922.25 741,557,704.67

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -


应付清算款 23,799,152.36 25,067,467.89

应付赎回款 3,200,822.16 21,146,578.30

应付管理人报酬 572,488.61 483,812.55

应付托管费 107,341.62 90,714.83

应付销售服务费 111,968.58 97,869.93

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 1,084,154.76 578,907.96

负债合计 28,875,928.09 47,465,351.46

净资产：

实收基金 7.4.7.10 631,080,424.22 427,989,126.06

其他综合收益 7.4.7.11 - -

未分配利润 7.4.7.12 332,517,569.94 266,103,227.15

净资产合计 963,597,994.16 694,092,353.21

负债和净资产总计 992,473,922.25 741,557,704.67

注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日,西部利得沪深 300 指数 A 基金份额净值为 1.5362 元，基金
份额总额为 409,957,590.46 份；西部利得沪深 300 指数 C 基金份额净值为 1.5096 元，基金份额
总额为 221,122,833.76 份。西部利得沪深 300 指数基金总份额为 631,080,424.22 份。

7.2 利润表
会计主体：西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -51,865,568.71 -253,844,352.94

1.利息收入 1,148,385.98 1,291,706.50

其中：存款利息收入 7.4.7.13 1,148,385.98 1,291,706.50

债券利息收入 - -

资产支持证券利 - -
息收入

买入返售金融资 - -
产收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以 -53,546,379.98 -225,350,206.70
“-”填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -61,989,097.72 -235,913,508.84

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 - -


资产支持证券投 7.4.7.16 - -
资收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 -3,076,095.57 -3,676,358.80

股利收益 7.4.7.19 11,518,813.31 14,239,660.94

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益

（损失以“-”号填 7.4.7.20 267,229.53 -30,387,754.52
列）

4.汇兑收益（损失以 - -
“-”号填列）

5.其他收入（损失以 7.4.7.21 265,195.76 601,901.78
“-”号填列）

减：二、营业总支出 9,531,183.64 9,989,051.18

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 6,485,547.17 6,913,749.15

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 1,216,040.14 1,296,327.90

3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,422,948.51 1,450,699.15

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资 - -
产支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 1,846.26 -

8．其他费用 7.4.7.23 404,801.56 328,274.98

三、利润总额（亏损总 -61,396,752.35 -263,833,404.12
额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 -61,396,752.35 -263,833,404.12
“-”号填列）

五、其他综合收益的税 - -
后净额

六、综合收益总额 -61,396,752.35 -263,833,404.12

7.3 净资产变动表
会计主体：西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 427,989,126.06 - 266,103,227.15 694,092,353.21
资产


二、本期期初净 427,989,126.06 - 266,103,227.15 694,092,353.21
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” 203,091,298.16 - 66,414,342.79 269,505,640.95
号填列）

（一）、综合收益 - - -61,396,752.35 -61,396,752.35
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 203,091,298.16 - 127,811,095.14 330,902,393.30
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 444,109,006.20 - 274,508,363.60 718,617,369.80
购款

2.基金赎 - -

回款 - -387,714,976.50
241,017,708.04 146,697,268.46

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 631,080,424.22 - 332,517,569.94 963,597,994.16
资产

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 1,314,990,185.2
资产 627,116,345.39 - 687,873,839.89

8

二、本期期初净 1,314,990,185.2
资产 627,116,345.39 - 687,873,839.89

8

三、本期增减变 - -

动额（减少以“-” - -620,897,832.07
号填列） 199,127,219.33 421,770,612.74

（一）、综合收益 -

总额 - - -263,833,404.12
263,833,404.12

（二）、本期基金

份额交易产生的 - -

净资产变动数 - -357,064,427.95
199,127,219.33 157,937,208.62

（净资产减少以

“-”号填列）

其中：1.基金申 258,835,459.82 - 186,468,150.62 445,303,610.44
购款

2.基金赎 - -

回款 - -802,368,038.39
457,962,679.15 344,405,359.24

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 427,989,126.06 - 266,103,227.15 694,092,353.21
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

贺燕萍 贺燕萍 张皞骏

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）是由西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“原基金”）转型而来。原基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2113 号《关于准予西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。原基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币200,484,720.05 元，业经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)毕马威华振验字第 1700239 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金基金
合同》于 2017 年 3 月 21 日正式生效，原基金合同生效日的基金份额总额为 200,520,789.91 份基
金份额，其中认购资金利息折合 36,069.86 份基金份额。

根据原基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司于 2018 年 12 月 28 日发布的《关于西
部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，
自 2018 年 12 月 27 日起，原基金更名为西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金，《西部利得
久安回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》失效，《西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》于同日生效。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数的成分股、备选成分股、其他国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、国债、央行票据、金融债、地方政府债、债券回购、同业存单、银行存款、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可以参与融资和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例不低于 80%，其中投资于标的指数成
份股和备选成份股的资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。如果法律法规或中国证监会变更基金投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率*95%+商业银行活期存款利率（税后）*5%。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金财务报表以持续经营为基础编制。

本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》 (以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业
协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金
2023 年 12 月 31 日的财务状况、2023 年度的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(a)金融资产的分类

本基金的金融工具包括股票投资、衍生金融资产等。

本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。

除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

- 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。

除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。

(b)金融负债的分类

本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(a)金融工具的初始确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

(b)后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(c)金融工具的终止确认


满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：

- 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

- 因转移金融资产而收到的对价。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(d)金融工具的减值

本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

- 以摊余成本计量的金融资产

本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期
少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损
失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

预期信用损失准备的列报


为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

核销

如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

利息收入

存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。

投资收益

股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。

股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。

公允价值变动收益

公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

根据《西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金合同》的规定。在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 10 次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 10%，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同,本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。在符合法律法规及基金合同约定，并对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会。基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协（AMAC）基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基
金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。

根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78 号
文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》深圳证券交易所于
2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、
财税 [2008] 1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023] 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：

(a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。


证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。

(b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

(c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。

(d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自
2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

(e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 110,119,650.96 85,650,715.68

等于：本金 110,085,994.19 85,607,223.52

加：应计利息 33,656.77 43,492.16

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月 - -
以内

存款期限 1-3 个月 - -


存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 110,119,650.96 85,650,715.68

注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 911,996,490.56 - 866,651,831.91 -45,344,658.65

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 911,996,490.56 - 866,651,831.91 -45,344,658.65

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 683,324,968.26 - 638,867,837.41 -44,457,130.85

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 683,324,968.26 - 638,867,837.41 -44,457,130.85

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

合同/名义 公允价值 备注

金额 资产 负债

利率衍 - - - -

生工具

货币衍 - - - -

生工具

权益衍 33,250,802.67 - - -

生工具

其中： 33,250,802.67 - - -

股指期
货投资

其他衍 - - - -

生工具

合计 33,250,802.67 - - -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

合同/名义 公允价值 备注

金额 资产 负债

利率衍 - - - -

生工具

货币衍 - - - -

生工具

权益衍 15,470,940.00 - - -

生工具

其中： 15,470,940.00 - - -

股指期
货投资

其他衍 - - - -

生工具

合计 15,470,940.00 - - -

注：按照股指期货每日无负债结算的结算规则、《证券投资基金股指期货投资会计核算业务细则（试行）》及《企业会计准则——金融工具列报》的相关规定，“其他衍生工具——股指期货投资”与“证券清算款——股指期货每日无负债结算暂收暂付款”，符合金融资产与金融负债相抵销的条件，故将“其他衍生工具——股指期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报，净额为零。

7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

单位：人民币元

代码 名称 持仓量（买/ 合约市值 公允价值变动

卖）

IF2401 IF2401 13.00 13,415,220.00 281,337.33

IF2402 IF2402 20.00 20,674,800.00 557,880.00

合计 839,217.33

减：可抵销期货 839,217.33
暂收款

净额 -

7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

本基金本报告期末未持有黄金衍生品。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金于本报告期及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金于本报告期末及上年度期末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

本基金本报告期末及上年度期末均未持有债权投资。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期内未发生债权投资减值准备。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

本基金本报告期末及上年度期末均未持有其他债权投资。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期末未持有其他债权投资。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

本基金本报告期末及上年度期末均未持有其他权益工具投资。

7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

本基金本报告期末及上年度期末均未持有其他权益工具投资。
7.4.7.8 其他资产

本基金于本报告期末及上年度期末均未持有其他资产。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 6,499.89 223.32

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 784,578.33 250,409.66

其中：交易所市场 784,578.33 250,409.66

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 293,076.54 328,274.98

合计 1,084,154.76 578,907.96

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
西部利得沪深 300 指数 A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 247,145,583.96 247,145,583.96

本期申购 233,608,009.95 233,608,009.95

本期赎回（以“-”号填列） -70,796,003.45 -70,796,003.45

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 409,957,590.46 409,957,590.46

西部利得沪深 300 指数 C

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 180,843,542.10 180,843,542.10

本期申购 210,500,996.25 210,500,996.25

本期赎回（以“-”号填列） -170,221,704.59 -170,221,704.59

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -


本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 221,122,833.76 221,122,833.76

注：申购含红利再投资、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
西部利得沪深 300 指数 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 67,485,041.05 88,458,071.70 155,943,112.75

本期期初 67,485,041.05 88,458,071.70 155,943,112.75

本期利润 -33,733,853.91 3,301,516.43 -30,432,337.48

本期基金份额交易产 35,638,448.35 58,682,018.81 94,320,467.16
生的变动数

其中：基金申购款 54,234,381.76 86,162,588.99 140,396,970.75

基金赎回款 -18,595,933.41 -27,480,570.18 -46,076,503.59

本期已分配利润 - - -

本期末 69,389,635.49 150,441,606.94 219,831,242.43

西部利得沪深 300 指数 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 39,768,260.75 70,391,853.65 110,160,114.40

本期期初 39,768,260.75 70,391,853.65 110,160,114.40

本期利润 -27,930,127.97 -3,034,286.90 -30,964,414.87

本期基金份额交易产 12,791,707.73 20,698,920.25 33,490,627.98
生的变动数

其中：基金申购款 43,843,530.28 90,267,862.57 134,111,392.85

基金赎回款 -31,051,822.55 -69,568,942.32 -100,620,764.87

本期已分配利润 - - -

本期末 24,629,840.51 88,056,487.00 112,686,327.51

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022
日 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 1,092,855.92 1,222,434.43

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 39,208.06 52,012.26

其他 16,322.00 17,259.81

合计 1,148,385.98 1,291,706.50

注：其他为结算保证金利息收入以及销售款利息收入。

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12
31日 月31日

股票投资收益——买卖 -61,989,097.72 -235,913,508.84
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 -61,989,097.72 -235,913,508.84

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
31 日 12 月 31 日

卖出股票成交总 3,497,602,693.80 4,610,300,374.39
额

减：卖出股票成本 3,553,094,920.58 4,836,688,673.72
总额

减：交易费用 6,496,870.94 9,525,209.51

买卖股票差价收 -61,989,097.72 -235,913,508.84
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无证券出借差价收入。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

本基金于本报告期及上年度可比期间均无买卖债券差价收入。
7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。

7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券申购差价收入。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金于本报告期内及上年度期内均未持有资产支持证券。
7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有衍生工具。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年

31 日 12 月 31 日

股指期货投资收益 -3,076,095.57 -3,676,358.80

7.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12

31 日 月 31 日

股票投资产生的股利 11,518,813.31 14,239,660.94
收益

其中：证券出借权益 - -
补偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 11,518,813.31 14,239,660.94

7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -887,527.80 -30,073,954.52

股票投资 -887,527.80 -30,073,954.52

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 1,154,757.33 -313,800.00

权证投资 - -

期货投资 1,154,757.33 -313,800.00

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价 - -
值变动产生的预估增值税

合计 267,229.53 -30,387,754.52

7.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022
月 31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 261,882.72 493,991.26

基金转换费收入 3,313.04 107,910.52

合计 265,195.76 601,901.78

注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于 25%的部分归入基金资产。

2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于 25%的部分归入转出基金的基金资产。
7.4.7.22 信用减值损失

本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。

7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 43,000.00 70,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

指数使用费 241,801.56 138,274.98

合计 404,801.56 328,274.98

7.4.7.24 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构

平安银行股份有限公司 基金托管人

西部证券股份有限公司 基金管理人的股东

利得科技有限公司 基金管理人的股东

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022年1月1日至2022年12月31日

月 31 日


占当期股

票 占当期股票

成交金额 成交总额 成交金额 成交总额的比例

的比例 （%）

（%）

西部证券 2,489,169,788.35 34.30 3,840,351,057.73 43.32

7.4.10.1.2 债券交易

本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

2023年1月1日至2023年12月31日

关联方名称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例

（%）

西部证券 1,086,358.93 34.45 107,905.97 13.75

上年度可比期间

2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例

（%）

西部证券 1,656,351.47 40.76 250,409.66 100.00

注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2、根据《证券交易单元租用协议》，本基金管理人在租用西部证券证券交易专用交易单元进行股票、债券、权证及回购交易的同时，还从西部证券获得证券研究综合服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 6,485,547.17 6,913,749.15

其中：应支付销售机构的客户维 1,585,131.33 1,427,500.38

护费

应支付基金管理人的净管理费 4,900,415.84 5,486,248.77

注：支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.8%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.8%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022

12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 1,216,040.14 1,296,327.90

注：支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费

联方名称 西部利得沪深 300 指 西部利得沪深 300 指

合计

数 A 数 C

平安银行 - 11,782.13 11,782.13

西部利得基金 - 757,315.07 757,315.07

西部证券 - 5,952.42 5,952.42

合计 - 775,049.62 775,049.62

上年度可比期间

获得销售服务费的各关 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

西部利得沪深 300 指 西部利得沪深 300 指 合计

数 A 数 C

平安银行 - 11,345.90 11,345.90

西部利得基金 - 841,133.37 841,133.37

西部证券 - 6,317.63 6,317.63

合计 - 858,796.90 858,796.90

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.4%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付给西部利得基金，再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.4%/ 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度可比期间无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

平安银行股份有 110,119,650.96 1,092,855.92 85,650,715.68 1,222,434.43
限公司
注：1.本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管，按银行同业利率计息。

2.本基金通过“平安银行股份有限公司基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于 2023年 12月31 日的相关余额为人民币2,209,738.75元。
（2022 年 12 月 31 日：人民币 2,065,853.66 元）

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

本基金于本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

流

证 成功 受 通 期末 数量

证券 券 认购 限 受 认购 估值 （单 期末 期末估值总 备注
代码 名 日 期 限 价格 单价 位： 成本总额 额

称 类 股）

型

永 2023 锁

001239 达 年 12 6 个 定 12.05 19.92 189 2,277.45 3,764.88 -
股 月 4 月 期

份 日

夏 2023 锁

001306 厦 年 11 6 个 定 53.63 75.36 64 3,432.32 4,823.04 -
精 月 9 月 期

密 日

联 2023 锁

001326 域 年 11 6 个 定 41.18 48.64 99 4,076.82 4,815.36 -
股 月 1 月 期

份 日

兴 2023 锁

001358 欣 年 12 6 个 定 41.00 44.16 87 3,567.00 3,841.92 -
新 月 14 月 期

材 日

德 2023 锁

001378 冠 年 10 6 个 定 31.68 31.27 205 6,494.40 6,410.35 -
新 月 23 月 期

材 日

君 2023 锁

301172 逸 年 7 6 个 定 31.33 38.16 438 13,722.54 16,714.08 -
数 月 19 月 期

码 日

朗 2023 锁

301202 威 年 6 6 个 定 25.82 31.80 306 7,900.92 9,730.80 -
股 月 28 月 期

份 日


金 2023 锁

301210 杨 年 6 6 个 定 57.88 45.48 281 16,264.28 12,779.88 -
股 月 21 月 期

份 日

威 2023 锁

301251 尔 年 8 6 个 定 28.88 34.59 321 9,270.48 11,103.39 -
高 月 30 月 期

日

恒 2023 锁

301261 工 年 6 6 个 定 36.90 50.85 198 7,306.20 10,068.30 -
精 月 29 月 期

密 日

英 2023 锁

301272 华 年 7 6 个 定 51.39 53.38 173 8,890.47 9,234.74 -
特 月 6 月 期

日

海 2023 锁

301292 科 年 6 6 个 定 19.99 19.35 583 11,654.17 11,281.05 -
新 月 29 月 期

源 日

信 2023 锁

301329 音 年 7 6 个 定 21.00 22.23 458 9,618.00 10,181.34 -
电 月 5 月 期

子 日

蓝 2023 锁

301348 箭 年 8 6 个 定 18.08 44.57 613 11,083.04 27,321.41 -
电 月 1 月 期

子 日

民 2023 锁

301362 爆 年 7 6 个 定 51.05 38.52 420 21,441.00 16,178.40 -
光 月 27 月 期

电 日

国 2023 锁

301370 科 年 7 6 个 定 13.39 16.01 1,240 16,603.60 19,852.40 -
恒 月 3 月 期

泰 日

敷 2023 锁

301371 尔 年 7 6 个 定 55.68 37.58 429 23,886.72 16,121.82 -
佳 月 24 月 期

日

科 2023 锁

301372 净 年 8 6 个 定 45.00 43.59 231 10,395.00 10,069.29 -
源 月 3 月 期

日


仁 2023 锁

301395 信 年 6 6 个 定 26.68 18.69 520 13,873.60 9,718.80 -
新 月 21 月 期

材 日

安 2023 锁

301413 培 年 12 6 个 定 33.25 58.19 164 5,453.00 9,543.16 -
龙 月 11 月 期

日

协 2023 锁

301418 昌 年 8 6 个 定 51.88 50.20 189 9,805.32 9,487.80 -
科 月 10 月 期

技 日

波 2023 锁

301421 长 年 8 6 个 定 29.38 59.37 332 9,754.16 19,710.84 -
光 月 16 月 期

电 日

盘 2023 锁

301456 古 年 7 6 个 定 37.96 30.39 407 15,449.72 12,368.73 -
智 月 6 月 期

能 日

丰 2023 锁

301459 茂 年 12 6 个 定 31.90 39.84 208 6,635.20 8,286.72 -
股 月 6 月 期

份 日

恒 2023 锁

301469 达 年 8 6 个 定 36.58 33.09 275 10,059.50 9,099.75 -
新 月 10 月 期

材 日

致 2023 锁

301486 尚 年 6 6 个 定 57.66 47.25 482 27,792.12 22,774.50 -
科 月 30 月 期

技 日

盟 2023 锁

301487 固 年 8 6 个 定 5.32 40.96 867 4,612.44 35,512.32 -
利 月 1 月 期

日

豪 2023 锁

301488 恩 年 6 6 个 定 39.78 69.09 262 10,422.36 18,101.58 -
汽 月 26 月 期

电 日

思 2023 锁

301489 泉 年 10 6 个 定 41.66 64.11 128 5,332.48 8,206.08 -
新 月 16 月 期

材 日


乖 2023 锁

301498 宝 年 8 6 个 定 39.99 38.81 554 22,154.46 21,500.74 -
宠 月 9 月 期

物 日

维 2023 锁

301499 科 年 7 6 个 定 19.50 28.93 371 7,234.50 10,733.03 -
精 月 13 月 期

密 日

飞 2023 锁

301500 南 年 9 6 个 定 23.97 20.89 455 10,906.35 9,504.95 -
资 月 13 月 期

源 日

民 2023 锁

301507 生 年 8 6 个 定 10.00 15.85 851 8,510.00 13,488.35 -
健 月 24 月 期

康 日

中 2023 锁

301508 机 年 11 6 个 定 16.82 26.68 419 7,047.58 11,178.92 -
认 月 23 月 期

检 日

固 2023 锁

301510 高 年 8 6 个 定 12.00 35.01 396 4,752.00 13,863.96 -
科 月 4 月 期

技 日

德 2023 锁

301511 福 年 8 6 个 定 28.00 22.67 982 27,496.00 22,261.94 -
科 月 8 月 期

技 日

港 2023 锁

301515 通 年 7 6 个 定 31.16 28.27 230 7,166.80 6,502.10 -
医 月 13 月 期

疗 日

中 2023 锁

301516 远 年 12 6 个 定 6.87 15.51 604 4,149.48 9,368.04 -
通 月 1 月 期

日

陕 2023 锁

301517 西 年 10 6 个 定 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 -
华 月 9 月 期

达 日

舜 2023 锁

301519 禹 年 7 6 个 定 20.93 20.21 442 9,251.06 8,932.82 -
股 月 19 月 期

份 日


儒 2023 锁

301525 竞 年 8 6 个 定 99.57 81.46 246 24,494.22 20,039.16 -
科 月 23 月 期

技 日

国 2023 锁

301526 际 年 12 6 个 定 2.66 4.45 9,723 25,863.18 43,267.35 -
复 月 19 月 期

材 日

多 2023 锁

301528 浦 年 8 6 个 定 71.80 68.91 148 10,626.40 10,198.68 -
乐 月 17 月 期

日

福 2023 锁

301529 赛 年 8 6 个 定 36.60 37.88 182 6,661.20 6,894.16 -
科 月 31 月 期

技 日

威 2023 锁

301533 马 年 8 6 个 定 29.50 33.16 225 6,637.50 7,461.00 -
农 月 7 月 期

机 日

崇 2023 锁

301548 德 年 9 6 个 定 66.80 58.99 136 9,084.80 8,022.64 -
科 月 11 月 期

技 日

斯 2023 锁

301550 菱 年 9 6 个 定 37.56 43.57 260 9,765.60 11,328.20 -
股 月 6 月 期

份 日

惠 2023 锁

301555 柏 年 10 6 个 定 22.88 32.44 224 5,125.12 7,266.56 -
新 月 24 月 期

材 日

三 2023 锁

301558 态 年 9 6 个 定 7.33 13.40 1,458 10,687.14 19,537.20 -
股 月 21 月 期

份 日

中 2023 锁

301559 集 年 9 6 个 定 24.22 18.24 1,243 30,105.46 22,672.32 -
环 月 26 月 期

科 日

C 2023 锁

301566 达 年 12 6 个 定 8.90 22.14 576 5,126.40 12,752.64 -
利 月 22 月 期

凯 日


普

思 2023 锁

301568 泰 年 11 6 个 定 23.23 35.58 246 5,714.58 8,752.68 -
克 月 21 月 期

日

C 2023

辰 年 12 6 个 锁

301578 奕 月 21 月 定 48.94 68.32 118 5,774.92 8,061.76 -
智 日 期

能

宏 2023 锁

601096 盛 年 12 6 个 定 1.70 4.06 3,918 6,660.60 15,907.08 -
华 月 15 月 期

源 日

C 2023 锁

603004 鼎 年 12 6 个 定 16.80 31.19 195 3,276.00 6,082.05 -
龙 月 20 月 期

日

麦 2023 锁

603062 加 年 10 6 个 定 58.08 57.81 126 7,318.08 7,284.06 -
芯 月 31 月 期

彩 日

热 2023 锁

603075 威 年 9 6 个 定 23.10 23.31 182 4,204.20 4,242.42 -
股 月 1 月 期

份 日

上 2023 锁

603107 海 年 10 6 个 定 14.23 18.19 292 4,155.16 5,311.48 -
汽 月 25 月 期

配 日

浙 2023 锁

603119 江 年 7 6 个 定 15.32 23.87 226 3,462.32 5,394.62 -
荣 月 21 月 期

泰 日

润 2023 锁

603193 本 年 10 6 个 定 17.38 16.66 303 5,266.14 5,047.98 -
股 月 9 月 期

份 日

索 2023 锁

603231 宝 年 12 6 个 定 21.29 21.53 161 3,427.69 3,466.33 -
蛋 月 6 月 期

白 日

603270 金 2023 6 个 锁 21.77 29.58 195 4,245.15 5,768.10 -
帝 年 8 月 定


股 月 25 期

份 日

天 2023 锁

603273 元 年 10 6 个 定 9.50 18.97 178 1,691.00 3,376.66 -
智 月 16 月 期

能 日

众 2023 锁

603275 辰 年 8 6 个 定 49.97 39.70 193 9,644.21 7,662.10 -
科 月 16 月 期

技 日

恒 2023 锁

603276 兴 年 9 6 个 定 25.73 24.88 134 3,447.82 3,333.92 -
新 月 18 月 期

材 日

安 2023 锁

603373 邦 年 12 6 个 定 19.10 34.75 88 1,680.80 3,058.00 -
护 月 13 月 期

卫 日

华 2023 锁

688347 虹 年 7 6 个 定 52.00 42.0621,478 1,116,856.00 903,364.68 -
公 月 27 月 期

司 日

光 2023 锁

688450 格 年 7 6 个 定 53.09 36.42 167 8,866.03 6,082.14 -
科 月 17 月 期

技 日

广 2023 锁

688548 钢 年 8 6 个 定 9.87 12.75 2,816 27,793.92 35,904.00 -
气 月 8 月 期

体 日

中 2023 锁

688549 巨 年 8 6 个 定 5.18 8.09 4,294 22,242.92 34,738.46 -
芯 月 30 月 期

日

航 2023 锁

688563 材 年 7 6 个 定 78.99 60.49 555 43,839.45 33,571.95 -
股 月 12 月 期

份 日

信 2023 锁

688573 宇 年 8 6 个 定 23.68 28.80 285 6,748.80 8,208.00 -
人 月 9 月 期

日

688582 芯 2023 6 个 锁 26.74 38.67 648 17,327.52 25,058.16 -
动 年 6 月 定


联 月 21 期

科 日

泰 2023 锁

688591 凌 年 8 6 个 定 24.98 28.02 681 17,011.38 19,081.62 -
微 月 18 月 期

日

司 2023 锁

688592 南 年 8 6 个 定 50.50 50.53 216 10,908.00 10,914.48 -
导 月 7 月 期

航 日

天 2023 锁

688603 承 年 6 6 个 定 55.00 74.14 140 7,700.00 10,379.60 -
科 月 30 月 期

技 日

埃 2023 锁

688610 科 年 7 6 个 定 73.33 51.00 275 20,165.75 14,025.00 -
光 月 10 月 期

电 日

威 2023 锁

688612 迈 年 7 6 个 定 47.29 37.97 422 19,956.38 16,023.34 -
斯 月 19 月 期

日

精 2023 锁

688627 智 年 7 6 个 定 46.77 87.72 222 10,382.94 19,473.84 -
达 月 11 月 期

日

誉 2023 锁

688638 辰 年 7 6 个 定 83.90 59.68 141 11,829.90 8,414.88 -
智 月 4 月 期

能 日

逸 2023 锁

688646 飞 年 7 6 个 定 46.80 36.07 219 10,249.20 7,899.33 -
激 月 21 月 期

光 日

中 2023 锁

688648 邮 年 11 6 个 定 15.18 21.43 303 4,599.54 6,493.29 -
科 月 6 月 期

技 日

盛 2023 锁

688651 邦 年 7 6 个 定 39.90 46.05 178 7,102.20 8,196.90 -
安 月 19 月 期

全 日

688652 京 2023 6 个 锁 31.95 52.25 416 13,291.20 21,736.00 -
仪 年 11 月 定


装 月 22 期

备 日

康 2023 锁

688653 希 年 11 6 个 定 10.50 15.99 648 6,804.00 10,361.52 -
通 月 10 月 期

信 日

浩 2023 锁

688657 辰 年 9 6 个 定 103.40 78.23 101 10,443.40 7,901.23 -
软 月 25 月 期

件 日

碧 2023 锁

688671 兴 年 8 6 个 定 36.12 34.30 226 8,163.12 7,751.80 -
物 月 2 月 期

联 日

锴 2023 锁

688693 威 年 8 6 个 定 40.83 43.41 178 7,267.74 7,726.98 -
特 月 10 月 期

日

盛 2023 锁

688702 科 年 9 6 个 定 42.66 48.18 549 23,420.34 26,450.82 -
通 月 6 月 期

信 日

中 2023 锁

688716 研 年 9 6 个 定 29.66 36.39 267 7,919.22 9,716.13 -
股 月 13 月 期

份 日

爱 2023 锁

688719 科 年 9 6 个 定 69.98 60.10 194 13,576.12 11,659.40 -
赛 月 20 月 期

博 日

艾 2023 锁

688720 森 年 11 6 个 定 28.03 49.84 165 4,624.95 8,223.60 -
股 月 29 月 期

份 日

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金于本报告期末未持暂时停牌股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人实行全员参与的全面风险管理，董事会及其下设合规审核委员会、监事会、经营管理层及其下设合规及风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部、各业务部门和分支机构均根据公司制度规定履行各自的风险管理职责。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用风险评估、交易对手分类管理、投资比例控制等方式来管控信用风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在信用良好的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金于本报告期末及上年度末均未持有债券、资产支持证券、同业存单，因此无相关重大信用风险。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。

本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合
的久期等方法对上述利率风险进行管理。

下表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类：
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 110,119,650.96 - - - 110,119,650.96

结算备付金 9,348,951.50 - - - 9,348,951.50

存出保证金 4,704,540.97 - - - 4,704,540.97

交易性金融资产 - - - 866,651,831.91 866,651,831.91

应收申购款 - - - 1,648,946.91 1,648,946.91

资产总计 124,173,143.43 - - 868,300,778.82 992,473,922.25

负债

应付赎回款 - - - 3,200,822.16 3,200,822.16

应付管理人报酬 - - - 572,488.61 572,488.61

应付托管费 - - - 107,341.62 107,341.62

应付清算款 - - - 23,799,152.36 23,799,152.36

应付销售服务费 - - - 111,968.58 111,968.58

其他负债 - - - 1,084,154.76 1,084,154.76

负债总计 - - - 28,875,928.09 28,875,928.09

利率敏感度缺口 124,173,143.43 - - 839,424,850.73 963,597,994.16

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

货币资金 85,650,715.68 - - - 85,650,715.68

结算备付金 6,970,096.53 - - - 6,970,096.53

存出保证金 2,569,794.84 - - - 2,569,794.84

交易性金融资产 - - - 638,867,837.41 638,867,837.41

应收申购款 - - - 1,417,346.87 1,417,346.87

应收清算款 - - - 6,081,913.34 6,081,913.34

资产总计 95,190,607.05 - - 646,367,097.62 741,557,704.67

负债

应付赎回款 - - - 21,146,578.30 21,146,578.30

应付管理人报酬 - - - 483,812.55 483,812.55

应付托管费 - - - 90,714.83 90,714.83

应付清算款 - - - 25,067,467.89 25,067,467.89

应付销售服务费 - - - 97,869.93 97,869.93

其他负债 - - - 578,907.96 578,907.96

负债总计 - - - 47,465,351.46 47,465,351.46

利率敏感度缺口 95,190,607.05 - - 598,901,746.16 694,092,353.21

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于 2023 年 12 月 31 日，本基金主要投资于权益类金融工具，因此市场利率的变动对本基金资
产净值无重大影响（2022 年 12 月 31 日：同）。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
于 12 月 31 日，本基金面临的其他价格风险列示如下：

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 866,651,831.91 89.94 638,867,837.41 92.04
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 866,651,831.91 89.94 638,867,837.41 92.04

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

分析 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）


动 本期末 （2023 年 12 月 31 上年度末 （2022 年 12 月
日） 31 日 ）

业绩比较基准上升

50,951,000.00 37,119,000.00
5%的影响金额

业绩比较基准下降

-50,951,000.00 -37,119,000.00
5%的影响金额

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次
的输入值。三个层次输入值的定义如下：

第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报

价；

第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入

值；

第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 864,607,765.38 636,236,505.42

第二层次 - -

第三层次 2,044,066.53 2,631,331.99

合计 866,651,831.91 638,867,837.41

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期


2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

项目 交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 2,631,331.99 2,631,331.99

当期购买 - 2,980,839.63 2,980,839.63

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 3,583,480.80 3,583,480.80

当期利得或损失总额 - 15,375.71 15,375.71

其中：计入损益的利得或 - 15,375.71 15,375.71
损失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 2,044,066.53 2,044,066.53

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - -49,882.67 -49,882.67
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益

上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - 6,303,024.98 6,303,024.98

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 4,188,089.26 4,188,089.26

当期利得或损失总额 - 516,396.27 516,396.27

其中：计入损益的利得或 - 516,396.27 516,396.27
损失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 2,631,331.99 2,631,331.99

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - -78,719.86 -78,719.86
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允价 采用的估 与公允价值
值 值技术 名称 范围/加权平 之间的关系
均值

股票 2,044,066.53 亚 式 期 权 预期波动率 18.55%- 与公允价值
模型 219.88% 反向变动

不可观察输入值

项目 上年度末公允 采用的估

价值 值技术 名称 范围/加权平 与公允价值
均值 之间的关系

股票 2,631,331.99 亚 式 期 权 预期波动率 18.91%- 与公允价值
模型 247.56% 反向变动

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2023 年 12 月 31 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2022 年 12 月 31

日：无)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量
的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

于 2023 年 12 月 31 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 866,651,831.91 87.32

其中：股票 866,651,831.91 87.32

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 119,468,602.46 12.04


8 其他各项资产 6,353,487.88 0.64

9 合计 992,473,922.25 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔 4,840,744.00 0.50
业

B 采矿业 23,932,545.50 2.48

C 制造业 414,143,356.64 42.98

电力、热力、燃

D 气及水生产和供 10,589,389.00 1.10
应业

E 建筑业 32,828,753.00 3.41

F 批发和零售业 18,410,438.00 1.91

G 交通运输、仓储 19,276,580.00 2.00
和邮政业

H 住宿和餐饮业 3,133,520.00 0.33

信息传输、软件

I 和信息技术服务 47,639,962.65 4.94
业

J 金融业 203,116,433.53 21.08

K 房地产业 8,580,621.71 0.89

L 租赁和商务服务 6,063,211.00 0.63
业

M 科学研究和技术 1,094,401.00 0.11
服务业

N 水利、环境和公 - -
共设施管理业

O 居民服务、修理 - -
和其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 416,066.00 0.04

R 文化、体育和娱 2,126,880.00 0.22
乐业

S 综合 - -

合计 796,192,902.03 82.63

8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔

业 464,845.00 0.05

B 采矿业 - -

C 制造业 53,063,888.22 5.51


电力、热力、燃

D 气及水生产和供

应业 1,048,882.00 0.11

E 建筑业 2,919,166.40 0.30

F 批发和零售业 2,309,845.60 0.24

G 交通运输、仓储

和邮政业 951,718.00 0.10

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件

I 和信息技术服务

业 1,758,640.03 0.18

J 金融业 - -

K 房地产业 1,907,464.00 0.20

L 租赁和商务服务

业 241,102.00 0.03

M 科学研究和技术

服务业 2,892,283.92 0.30

N 水利、环境和公

共设施管理业 2,656,774.71 0.28

O 居民服务、修理

和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱

乐业 244,320.00 0.03

S 综合 - -

合计 70,458,929.88 7.31

8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金于本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例
码 （股） （%）

1 600519 贵州茅台 31,775 54,843,650.00 5.69

2 601318 中国平安 645,419 26,010,385.70 2.70

3 000768 中航西飞 595,530 13,322,006.10 1.38

4 002841 视源股份 278,500 12,744,160.00 1.32

5 600741 华域汽车 730,016 11,884,660.48 1.23

6 601398 工商银行 2,470,000 11,806,600.00 1.23

7 601728 中国电信 2,118,900 11,463,249.00 1.19

8 000858 五 粮 液 80,600 11,308,986.00 1.17


9 000333 美的集团 203,400 11,111,742.00 1.15

10 601766 中国中车 2,102,300 11,058,098.00 1.15

11 002001 新 和 成 615,120 10,432,435.20 1.08

12 688126 沪硅产业 598,100 10,359,092.00 1.08

13 002938 鹏鼎控股 456,100 10,180,152.00 1.06

14 601319 中国人保 2,077,500 10,055,100.00 1.04

15 600958 东方证券 1,155,140 10,049,718.00 1.04

16 600406 国电南瑞 449,000 10,021,680.00 1.04

17 601877 正泰电器 455,700 9,802,107.00 1.02

18 601607 上海医药 583,000 9,753,590.00 1.01

19 600875 东方电气 663,300 9,697,446.00 1.01

20 300433 蓝思科技 733,800 9,686,160.00 1.01

21 601800 中国交建 1,268,200 9,638,320.00 1.00

22 300408 三环集团 324,500 9,556,525.00 0.99

23 000538 云南白药 194,300 9,549,845.00 0.99

24 600233 圆通速递 768,700 9,447,323.00 0.98

25 600332 白云山 328,395 9,392,097.00 0.97

26 300454 深信服 129,600 9,368,784.00 0.97

27 600061 国投资本 1,386,300 9,343,662.00 0.97

28 601328 交通银行 1,583,400 9,088,716.00 0.94

29 000617 中油资本 1,614,200 8,716,680.00 0.90

30 000963 华东医药 208,800 8,656,848.00 0.90

31 601186 中国铁建 1,121,600 8,535,376.00 0.89

32 600362 江西铜业 476,100 8,503,146.00 0.88

33 002916 深南电路 117,900 8,369,721.00 0.87

34 000938 紫光股份 392,300 7,591,005.00 0.79

35 601601 中国太保 317,500 7,550,150.00 0.78

36 600918 中泰证券 1,073,300 7,362,838.00 0.76

37 601138 工业富联 480,200 7,260,624.00 0.75

38 600919 江苏银行 1,057,600 7,075,344.00 0.73

39 601988 中国银行 1,695,100 6,763,449.00 0.70

40 600036 招商银行 238,422 6,632,900.04 0.69

41 601166 兴业银行 389,900 6,320,279.00 0.66

42 688396 华润微 137,492 6,144,517.48 0.64

43 601088 中国神华 190,300 5,965,905.00 0.62

44 601668 中国建筑 1,207,900 5,809,999.00 0.60

45 601169 北京银行 1,264,900 5,729,997.00 0.59

46 600104 上汽集团 395,200 5,347,056.00 0.55

47 002007 华兰生物 238,800 5,284,644.00 0.55

48 300750 宁德时代 31,140 5,083,916.40 0.53

49 603486 科沃斯 121,700 5,043,248.00 0.52

50 688561 奇安信 125,245 5,021,072.05 0.52

51 601818 光大银行 1,701,800 4,935,220.00 0.51


52 601225 陕西煤业 227,700 4,756,653.00 0.49

53 601658 邮储银行 1,052,600 4,578,810.00 0.48

54 600030 中信证券 214,100 4,361,217.00 0.45

55 000002 万 科 A 392,300 4,103,458.00 0.43

56 600048 保利发展 414,000 4,098,600.00 0.43

57 601989 中国重工 990,100 4,089,113.00 0.42

58 300059 东方财富 284,700 3,997,188.00 0.41

59 601009 南京银行 528,300 3,898,854.00 0.40

60 601211 国泰君安 259,800 3,865,824.00 0.40

61 603260 合盛硅业 75,500 3,850,500.00 0.40

62 601288 农业银行 1,029,500 3,747,380.00 0.39

63 601012 隆基绿能 158,300 3,625,070.00 0.38

64 601699 潞安环能 164,100 3,595,431.00 0.37

65 600000 浦发银行 516,200 3,417,244.00 0.35

66 601816 京沪高铁 688,200 3,385,944.00 0.35

67 300274 阳光电源 37,400 3,275,866.00 0.34

68 300498 温氏股份 163,100 3,271,786.00 0.34

69 601888 中国中免 38,700 3,238,803.00 0.34

70 601336 新华保险 103,900 3,234,407.00 0.34

71 601688 华泰证券 231,100 3,223,845.00 0.33

72 688981 中芯国际 59,600 3,159,992.00 0.33

73 600754 锦江酒店 104,800 3,133,520.00 0.33

74 600585 海螺水泥 138,300 3,120,048.00 0.32

75 300014 亿纬锂能 73,800 3,114,360.00 0.32

76 600893 航发动力 82,100 3,068,898.00 0.32

77 002129 TCL 中环 195,300 3,054,492.00 0.32

78 601995 中金公司 79,500 3,024,975.00 0.31

79 600019 宝钢股份 510,000 3,024,300.00 0.31

80 002459 晶澳科技 145,700 3,018,904.00 0.31

81 601788 光大证券 194,100 2,993,022.00 0.31

82 600732 爱旭股份 169,600 2,991,744.00 0.31

83 002179 中航光电 76,700 2,991,300.00 0.31

84 600016 民生银行 795,100 2,973,674.00 0.31

85 601881 中国银河 245,503 2,958,311.15 0.31

86 688599 天合光能 102,980 2,938,019.40 0.30

87 605117 德业股份 34,500 2,894,550.00 0.30

88 603806 福斯特 119,100 2,890,557.00 0.30

89 600760 中航沈飞 68,360 2,883,424.80 0.30

90 600050 中国联通 658,200 2,882,916.00 0.30

91 600031 三一重工 208,800 2,875,176.00 0.30

92 002027 分众传媒 446,900 2,824,408.00 0.29

93 600372 中航机载 212,600 2,802,068.00 0.29

94 300763 锦浪科技 40,000 2,796,000.00 0.29


95 601059 信达证券 154,300 2,775,857.00 0.29

96 600438 通威股份 107,500 2,690,725.00 0.28

97 601998 中信银行 496,900 2,628,601.00 0.27

98 002202 金风科技 324,700 2,597,600.00 0.27

99 601390 中国中铁 445,600 2,531,008.00 0.26

100 601939 建设银行 387,100 2,520,021.00 0.26

101 000733 振华科技 42,700 2,512,468.00 0.26

102 601919 中远海控 259,500 2,486,010.00 0.26

103 000792 盐湖股份 149,700 2,387,715.00 0.25

104 000157 中联重科 364,600 2,380,838.00 0.25

105 601698 中国卫通 136,800 2,368,008.00 0.25

106 600999 招商证券 170,200 2,321,528.00 0.24

107 300142 沃森生物 98,400 2,313,384.00 0.24

108 600795 国电电力 552,400 2,297,984.00 0.24

109 601628 中国人寿 79,800 2,262,330.00 0.23

110 601006 大秦铁路 305,900 2,205,539.00 0.23

111 000425 徐工机械 399,600 2,181,816.00 0.23

112 000301 东方盛虹 226,000 2,169,600.00 0.23

113 601898 中煤能源 221,900 2,150,211.00 0.22

114 600588 用友网络 120,400 2,141,916.00 0.22

115 300413 芒果超媒 84,400 2,126,880.00 0.22

116 003816 中国广核 665,300 2,069,083.00 0.21

117 002493 荣盛石化 199,500 2,064,825.00 0.21

118 600015 华夏银行 366,900 2,061,978.00 0.21

119 002074 国轩高科 95,900 2,061,850.00 0.21

120 002812 恩捷股份 36,200 2,056,884.00 0.21

121 002555 三七互娱 108,700 2,044,647.00 0.21

122 601868 中国能建 972,400 2,042,040.00 0.21

123 603833 欧派家居 29,014 2,019,664.54 0.21

124 600219 南山铝业 681,700 2,004,198.00 0.21

125 300919 中伟股份 40,700 1,999,591.00 0.21

126 300999 金龙鱼 59,400 1,982,772.00 0.21

127 600803 新奥股份 117,600 1,978,032.00 0.21

128 600196 复星医药 78,800 1,972,364.00 0.20

129 600346 恒力石化 149,700 1,971,549.00 0.20

130 601618 中国中冶 642,300 1,965,438.00 0.20

131 000876 新 希 望 208,600 1,944,152.00 0.20

132 000708 中信特钢 138,200 1,940,328.00 0.20

133 300957 贝泰妮 28,262 1,926,620.54 0.20

134 600039 四川路桥 254,200 1,903,958.00 0.20

135 601615 明阳智能 147,000 1,843,380.00 0.19

136 002180 纳思达 81,200 1,837,556.00 0.19

137 000877 天山股份 265,700 1,774,876.00 0.18


138 601808 中海油服 120,500 1,761,710.00 0.18

139 601238 广汽集团 200,500 1,754,375.00 0.18

140 600900 长江电力 69,600 1,624,464.00 0.17

141 600188 兖矿能源 81,350 1,611,543.50 0.17

142 002714 牧原股份 38,100 1,568,958.00 0.16

143 600011 华能国际 180,200 1,387,540.00 0.14

144 000983 山西焦煤 139,000 1,373,320.00 0.14

145 600276 恒瑞医药 30,300 1,370,469.00 0.14

146 601899 紫金矿业 103,100 1,284,626.00 0.13

147 601838 成都银行 108,900 1,226,214.00 0.13

148 002594 比亚迪 5,400 1,069,200.00 0.11

149 601229 上海银行 173,100 1,033,407.00 0.11

150 300760 迈瑞医疗 3,400 988,040.00 0.10

151 002475 立讯精密 27,900 961,155.00 0.10

152 600887 伊利股份 35,500 949,625.00 0.10

153 603259 药明康德 11,400 829,464.00 0.09

154 000725 京东方 A 208,900 814,710.00 0.08

155 000651 格力电器 25,100 807,467.00 0.08

156 600309 万华化学 10,500 806,610.00 0.08

157 002415 海康威视 22,700 788,144.00 0.08

158 300124 汇川技术 11,900 751,366.00 0.08

159 000568 泸州老窖 4,100 735,622.00 0.08

160 600176 中国巨石 73,600 723,488.00 0.08

161 600809 山西汾酒 2,700 622,971.00 0.06

162 600028 中国石化 100,700 561,906.00 0.06

163 002352 顺丰控股 13,600 549,440.00 0.06

164 600837 海通证券 53,800 504,106.00 0.05

165 600941 中国移动 5,000 497,400.00 0.05

166 002230 科大讯飞 10,300 477,714.00 0.05

167 000063 中兴通讯 17,800 471,344.00 0.05

168 000625 长安汽车 27,700 466,191.00 0.05

169 601857 中国石油 65,100 459,606.00 0.05

170 000100 TCL 科技 104,700 450,210.00 0.05

171 002142 宁波银行 22,100 444,431.00 0.05

172 600690 海尔智家 21,100 443,100.00 0.05

173 603501 韦尔股份 4,100 437,511.00 0.05

174 300015 爱尔眼科 26,300 416,066.00 0.04

175 300122 智飞生物 6,800 415,548.00 0.04

176 000338 潍柴动力 30,298 413,567.70 0.04

177 600436 片仔癀 1,700 411,383.00 0.04

178 688111 金山办公 1,300 411,060.00 0.04

179 601985 中国核电 53,100 398,250.00 0.04

180 600089 特变电工 28,200 389,160.00 0.04


181 002304 洋河股份 3,400 373,660.00 0.04

182 600150 中国船舶 12,600 370,944.00 0.04

183 002050 三花智控 12,600 370,440.00 0.04

184 688012 中微公司 2,400 368,640.00 0.04

185 002371 北方华创 1,500 368,565.00 0.04

186 603288 海天味业 9,300 352,935.00 0.04

187 600905 三峡能源 80,500 351,785.00 0.04

188 603986 兆易创新 3,800 351,082.00 0.04

189 600660 福耀玻璃 9,000 336,510.00 0.03

190 002466 天齐锂业 5,800 323,582.00 0.03

191 688008 澜起科技 5,100 299,676.00 0.03

192 300782 卓胜微 2,100 296,100.00 0.03

193 002241 歌尔股份 13,500 283,635.00 0.03

194 600111 北方稀土 14,100 272,694.00 0.03

195 000166 申万宏源 60,506 268,646.64 0.03

196 603019 中科曙光 6,500 256,685.00 0.03

197 002049 紫光国微 3,800 256,310.00 0.03

198 601600 中国铝业 44,600 251,544.00 0.03

199 688036 传音控股 1,800 249,120.00 0.03

200 001979 招商蛇口 25,807 245,940.71 0.03

201 600570 恒生电子 8,500 244,460.00 0.03

202 601377 兴业证券 41,400 243,018.00 0.03

203 600584 长电科技 8,100 241,866.00 0.03

204 002252 上海莱士 29,900 239,200.00 0.02

205 000776 广发证券 16,700 238,643.00 0.02

206 600029 南方航空 41,200 237,312.00 0.02

207 600115 中国东航 60,700 235,516.00 0.02

208 002460 赣锋锂业 5,500 235,400.00 0.02

209 601669 中国电建 48,000 234,720.00 0.02

210 000661 长春高新 1,600 233,280.00 0.02

211 600547 山东黄金 10,200 233,274.00 0.02

212 300496 中科创达 2,900 232,174.00 0.02

213 600009 上海机场 7,000 229,460.00 0.02

214 600426 华鲁恒升 8,300 228,997.00 0.02

215 600886 国投电力 16,600 218,788.00 0.02

216 603799 华友钴业 6,600 217,338.00 0.02

217 000596 古井贡酒 900 209,520.00 0.02

218 600085 同仁堂 3,900 209,430.00 0.02

219 600745 闻泰科技 4,900 207,319.00 0.02

220 002236 大华股份 11,000 202,950.00 0.02

221 600926 杭州银行 19,800 198,198.00 0.02

222 600845 宝信软件 4,000 195,200.00 0.02

223 601111 中国国航 26,000 190,840.00 0.02


224 002271 东方雨虹 9,900 190,080.00 0.02

225 002311 海大集团 4,100 184,131.00 0.02

226 601689 拓普集团 2,500 183,750.00 0.02

227 600989 宝丰能源 12,300 181,671.00 0.02

228 002920 德赛西威 1,400 181,314.00 0.02

229 603993 洛阳钼业 34,300 178,360.00 0.02

230 300896 爱美客 600 176,598.00 0.02

231 601633 长城汽车 6,900 174,018.00 0.02

232 300033 同花顺 1,100 172,557.00 0.02

233 603369 今世缘 3,500 170,625.00 0.02

234 601066 中信建投 7,200 170,352.00 0.02

235 000977 浪潮信息 5,000 166,000.00 0.02

236 601100 恒立液压 3,000 164,040.00 0.02

237 600674 川投能源 10,800 163,296.00 0.02

238 601360 三六零 17,300 155,873.00 0.02

239 000895 双汇发展 5,800 154,918.00 0.02

240 601878 浙商证券 14,500 151,235.00 0.02

241 600600 青岛啤酒 2,000 149,500.00 0.02

242 002709 天赐材料 5,700 142,956.00 0.01

243 300661 圣邦股份 1,600 142,416.00 0.01

244 300316 晶盛机电 3,200 141,088.00 0.01

245 002601 龙佰集团 8,200 140,466.00 0.01

246 002821 凯莱英 1,200 139,320.00 0.01

247 300450 先导智能 5,400 138,240.00 0.01

248 300347 泰格医药 2,500 137,425.00 0.01

249 601021 春秋航空 2,700 135,540.00 0.01

250 300759 康龙化成 4,400 127,512.00 0.01

251 002648 卫星化学 8,300 122,425.00 0.01

252 002736 国信证券 14,000 119,560.00 0.01

253 000786 北新建材 5,000 116,800.00 0.01

254 601117 中国化学 17,900 113,844.00 0.01

255 002410 广联达 6,640 113,809.60 0.01

256 601872 招商轮船 18,200 107,016.00 0.01

257 688303 大全能源 3,600 106,452.00 0.01

258 601799 星宇股份 800 104,888.00 0.01

259 600183 生益科技 5,700 104,367.00 0.01

260 603659 璞泰来 4,800 100,464.00 0.01

261 000408 藏格矿业 3,900 98,826.00 0.01

262 688223 晶科能源 11,100 98,346.00 0.01

263 600460 士兰微 4,100 93,603.00 0.01

264 300751 迈为股份 700 90,657.00 0.01

265 300223 北京君正 1,400 90,510.00 0.01

266 603290 斯达半导 500 90,500.00 0.01


267 600132 重庆啤酒 1,300 86,385.00 0.01

268 600025 华能水电 10,000 86,300.00 0.01

269 601865 福莱特 3,200 85,440.00 0.01

270 000069 华侨城 A 24,300 75,573.00 0.01

271 300628 亿联网络 2,500 73,875.00 0.01

272 688363 华熙生物 1,100 73,623.00 0.01

273 605499 东鹏饮料 400 73,004.00 0.01

274 603899 晨光股份 1,800 67,590.00 0.01

275 603195 公牛集团 700 66,955.00 0.01

276 600018 上港集团 13,600 66,640.00 0.01

277 601236 红塔证券 7,900 59,961.00 0.01

278 601155 新城控股 5,000 57,050.00 0.01

279 600606 绿地控股 23,500 54,050.00 0.01

280 688065 凯赛生物 900 49,482.00 0.01

281 688187 时代电气 1,300 47,229.00 0.00

282 000800 一汽解放 4,600 39,100.00 0.00

283 300979 华利集团 700 36,848.00 0.00

284 001289 龙源电力 700 13,867.00 0.00

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例
码 （股） （%）

1 688347 华虹公司 21,478 903,364.68 0.09

2 300385 雪浪环境 86,700 582,624.00 0.06

3 301002 崧盛股份 27,400 568,276.00 0.06

4 301006 迈拓股份 30,000 543,300.00 0.06

5 300371 汇中股份 43,000 524,170.00 0.05

6 300839 博汇股份 48,900 500,247.00 0.05

7 000668 荣丰控股 38,500 488,950.00 0.05

8 300243 瑞丰高材 43,200 422,064.00 0.04

9 603214 爱婴室 24,500 400,820.00 0.04

10 600854 春兰股份 73,900 389,453.00 0.04

11 002811 郑中设计 39,100 385,135.00 0.04

12 603389 亚振家居 53,900 357,357.00 0.04

13 002871 伟隆股份 30,600 342,108.00 0.04

14 600969 郴电国际 51,100 332,150.00 0.03

15 600883 博闻科技 38,700 328,950.00 0.03

16 301055 张小泉 20,200 291,284.00 0.03

17 301326 捷邦科技 6,300 252,693.00 0.03

18 002591 恒大高新 35,500 252,405.00 0.03

19 002571 德力股份 37,800 252,126.00 0.03

20 002209 达 意 隆 22,900 251,900.00 0.03

21 300652 雷迪克 9,100 251,615.00 0.03


22 301024 霍普股份 8,300 251,490.00 0.03

23 002199 东晶电子 26,700 250,446.00 0.03

24 002112 三变科技 23,800 249,424.00 0.03

25 301068 大地海洋 8,200 249,280.00 0.03

26 003010 若羽臣 12,300 249,198.00 0.03

27 300484 蓝海华腾 19,700 248,811.00 0.03

28 301233 盛帮股份 5,600 248,752.00 0.03

29 301040 中环海陆 13,100 248,507.00 0.03

30 600099 林海股份 24,300 248,346.00 0.03

31 301135 瑞德智能 10,000 248,200.00 0.03

32 300283 温州宏丰 39,000 248,040.00 0.03

33 300162 雷曼光电 30,600 247,860.00 0.03

34 603895 天永智能 9,600 247,488.00 0.03

35 301359 东南电子 9,300 247,473.00 0.03

36 603928 兴业股份 18,500 247,345.00 0.03

37 605258 协和电子 8,900 247,153.00 0.03

38 301107 瑜欣电子 7,700 247,093.00 0.03

39 300549 优德精密 12,900 247,035.00 0.03

40 300486 东杰智能 35,700 246,687.00 0.03

41 301161 唯万密封 12,200 246,684.00 0.03

42 301163 宏德股份 9,100 246,610.00 0.03

43 301226 祥明智能 10,800 246,564.00 0.03

44 300756 金马游乐 15,200 246,240.00 0.03

45 301125 腾亚精工 13,000 245,960.00 0.03

46 603963 大理药业 20,700 245,916.00 0.03

47 300329 海伦钢琴 33,000 245,850.00 0.03

48 002012 凯恩股份 43,900 245,840.00 0.03

49 300153 科泰电源 30,800 245,784.00 0.03

50 300651 金陵体育 12,300 245,754.00 0.03

51 603580 艾艾精工 16,500 245,685.00 0.03

52 301361 众智科技 10,300 245,552.00 0.03

53 603978 深圳新星 14,800 245,384.00 0.03

54 003042 中农联合 13,200 245,256.00 0.03

55 002715 登云股份 15,100 245,073.00 0.03

56 603331 百达精工 18,700 244,970.00 0.03

57 300720 海川智能 17,600 244,816.00 0.03

58 605298 必得科技 15,700 244,763.00 0.03

59 003027 同兴环保 13,400 244,684.00 0.03

60 002134 天津普林 22,300 244,631.00 0.03

61 301003 江苏博云 9,800 244,608.00 0.03

62 301008 宏昌科技 8,100 244,539.00 0.03

63 603937 丽岛新材 19,300 244,531.00 0.03

64 300836 佰奥智能 8,600 244,412.00 0.03


65 001256 炜冈科技 13,200 244,332.00 0.03

66 301231 荣信文化 9,600 244,320.00 0.03

67 300141 和顺电气 23,400 244,296.00 0.03

67 300594 朗进科技 11,700 244,296.00 0.03

68 301197 工大科雅 13,000 244,270.00 0.03

69 300816 艾可蓝 9,900 244,233.00 0.03

70 003011 海象新材 11,500 244,145.00 0.03

71 301063 海锅股份 10,700 243,960.00 0.03

72 301388 欣灵电气 10,000 243,900.00 0.03

73 603813 原尚股份 15,100 243,865.00 0.03

74 301237 和顺科技 8,000 243,760.00 0.03

75 603725 天安新材 21,900 243,747.00 0.03

76 002853 皮阿诺 18,900 243,621.00 0.03

77 300611 美力科技 21,200 243,588.00 0.03

78 300515 三德科技 21,100 243,494.00 0.03

79 300771 智莱科技 22,400 243,488.00 0.03

80 600749 西藏旅游 20,700 243,432.00 0.03

81 605100 华丰股份 15,300 243,423.00 0.03

82 301192 泰祥股份 10,600 243,376.00 0.03

83 603988 中电电机 21,400 243,318.00 0.03

84 301283 聚胶股份 7,400 243,312.00 0.03

85 300539 横河精密 19,600 243,236.00 0.03

86 301037 保立佳 12,200 243,146.00 0.03

87 300731 科创新源 11,600 243,136.00 0.03

88 300851 交大思诺 7,800 243,126.00 0.03

89 002105 信隆健康 37,500 243,000.00 0.03

89 002999 天禾股份 32,400 243,000.00 0.03

90 001210 金房能源 12,300 242,925.00 0.03

91 600714 金瑞矿业 25,300 242,880.00 0.03

92 003018 金富科技 22,800 242,820.00 0.03

93 003008 开普检测 8,700 242,817.00 0.03

94 300644 南京聚隆 11,700 242,775.00 0.03

95 300813 泰林生物 9,900 242,748.00 0.03

96 002817 黄山胶囊 27,700 242,652.00 0.03

97 002857 三晖电气 14,700 242,550.00 0.03

98 300641 正丹股份 43,000 242,520.00 0.03

99 300605 恒锋信息 16,200 242,514.00 0.03

100 300828 锐新科技 15,500 242,420.00 0.03

101 301072 中捷精工 9,600 242,400.00 0.03

102 300126 锐奇股份 33,900 242,385.00 0.03

103 001296 长江材料 10,300 242,359.00 0.03

104 603041 美思德 18,000 242,280.00 0.03

105 301043 绿岛风 7,400 242,202.00 0.03


106 002066 瑞泰科技 21,800 242,198.00 0.03

107 002743 富煌钢构 40,500 242,190.00 0.03

108 300838 浙江力诺 14,800 242,128.00 0.03

109 301209 联合化学 9,700 242,112.00 0.03

110 301113 雅艺科技 7,500 242,025.00 0.03

111 301167 建研设计 14,300 241,956.00 0.03

112 300321 同大股份 12,500 241,875.00 0.03

113 603679 华体科技 16,200 241,866.00 0.03

114 603798 康普顿 25,000 241,750.00 0.03

115 603192 汇得科技 12,300 241,695.00 0.03

116 605303 园林股份 19,800 241,560.00 0.03

117 002718 友邦吊顶 14,200 241,542.00 0.03

118 300743 天地数码 17,400 241,512.00 0.03

119 600202 哈空调 38,700 241,488.00 0.03

120 603048 浙江黎明 13,000 241,410.00 0.03

121 605287 德才股份 14,220 241,313.40 0.03

122 301110 青木股份 6,000 241,260.00 0.03

123 603320 迪贝电气 15,161 241,211.51 0.03

124 300649 杭州园林 14,400 241,200.00 0.03

125 002760 凤形股份 11,000 241,120.00 0.03

126 301010 晶雪节能 12,900 241,101.00 0.03

127 000565 渝三峡 A 38,200 241,042.00 0.03

128 603790 雅运股份 17,200 240,972.00 0.03

129 300564 筑博设计 17,900 240,934.00 0.03

130 301235 华康医疗 9,400 240,922.00 0.03

131 300823 建科机械 11,200 240,912.00 0.03

132 301066 万事利 18,700 240,856.00 0.02

133 300810 中科海讯 11,800 240,720.00 0.02

134 603810 丰山集团 18,000 240,660.00 0.02

135 301234 五洲医疗 7,100 240,548.00 0.02

136 002136 安 纳 达 20,700 240,534.00 0.02

137 301079 邵阳液压 13,900 240,470.00 0.02

138 301279 金道科技 9,700 240,463.00 0.02

139 603102 百合股份 6,200 240,436.00 0.02

140 605255 天普股份 13,700 240,435.00 0.02

141 301365 矩阵股份 15,900 240,408.00 0.02

142 300753 爱朋医疗 14,000 240,380.00 0.02

143 301198 喜悦智行 19,800 240,372.00 0.02

144 300658 延江股份 35,500 240,335.00 0.02

145 002949 华阳国际 17,200 240,284.00 0.02

146 002420 毅昌科技 38,500 240,240.00 0.02

147 301056 森赫股份 23,500 240,170.00 0.02

148 301007 德迈仕 14,200 240,122.00 0.02


149 300717 华信新材 14,300 240,097.00 0.02

150 603045 福达合金 15,200 240,008.00 0.02

151 002084 海鸥住工 60,300 239,994.00 0.02

152 603086 先达股份 40,800 239,904.00 0.02

153 300854 中兰环保 13,748 239,902.60 0.02

154 301077 星华新材 11,800 239,894.00 0.02

155 603616 韩建河山 42,900 239,811.00 0.02

156 300694 蠡湖股份 19,000 239,590.00 0.02

157 002887 绿茵生态 27,600 239,568.00 0.02

158 603221 爱丽家居 24,100 239,554.00 0.02

159 603955 大千生态 16,300 239,447.00 0.02

160 301229 纽泰格 7,200 239,400.00 0.02

161 600193 创兴资源 46,300 239,371.00 0.02

162 300675 建科院 15,800 239,370.00 0.02

163 300746 汉嘉设计 23,800 239,190.00 0.02

164 300749 顶固集创 25,800 239,166.00 0.02

165 000586 汇源通信 19,000 239,020.00 0.02

166 300610 晨化股份 21,200 238,924.00 0.02

167 001288 运机集团 14,200 238,844.00 0.02

168 300640 德艺文创 37,200 238,824.00 0.02

169 603177 德创环保 20,200 238,764.00 0.02

170 600692 亚通股份 38,300 238,609.00 0.02

171 603316 诚邦股份 35,400 238,596.00 0.02

172 300335 迪森股份 42,600 238,560.00 0.02

172 301057 汇隆新材 14,200 238,560.00 0.02

173 003001 中岩大地 13,200 238,524.00 0.02

174 002998 优彩资源 30,000 238,500.00 0.02

175 301182 凯旺科技 10,200 238,476.00 0.02

176 300562 乐心医疗 20,900 238,469.00 0.02

177 300645 正元智慧 13,100 238,289.00 0.02

178 300703 创源股份 21,200 238,288.00 0.02

179 002802 洪汇新材 18,600 238,266.00 0.02

180 300689 澄天伟业 12,300 238,251.00 0.02

181 002830 名雕股份 16,000 238,240.00 0.02

182 603908 牧高笛 6,400 238,144.00 0.02

183 301148 嘉戎技术 10,800 238,140.00 0.02

184 301119 正强股份 9,200 238,096.00 0.02

185 300692 中环环保 38,400 238,080.00 0.02

186 600539 狮头股份 33,200 238,044.00 0.02

187 603272 联翔股份 14,100 238,008.00 0.02

188 001259 利仁科技 8,400 237,888.00 0.02

189 603238 诺邦股份 17,300 237,875.00 0.02

190 603311 金海高科 23,000 237,820.00 0.02


191 603499 翔港科技 22,100 237,796.00 0.02

192 600791 京能置业 48,900 237,654.00 0.02

193 605069 正和生态 24,200 237,644.00 0.02

194 600857 宁波中百 25,200 237,636.00 0.02

194 603089 正裕工业 20,700 237,636.00 0.02

195 603637 镇海股份 26,400 237,600.00 0.02

196 001268 联合精密 9,500 237,500.00 0.02

197 001231 农心科技 11,400 237,462.00 0.02

198 603321 梅轮电梯 27,800 237,412.00 0.02

199 002357 富临运业 31,400 237,070.00 0.02

200 300234 开尔新材 45,500 237,055.00 0.02

201 003023 彩虹集团 11,700 237,042.00 0.02

202 600356 恒丰纸业 29,700 237,006.00 0.02

203 600235 民丰特纸 38,600 237,004.00 0.02

204 301130 西点药业 8,500 236,980.00 0.02

205 001230 劲旅环境 10,100 236,946.00 0.02

206 605003 众望布艺 12,000 236,880.00 0.02

207 600137 浪莎股份 13,000 236,860.00 0.02

208 002394 联发股份 28,500 236,835.00 0.02

209 000014 沙河股份 21,500 236,715.00 0.02

210 300621 维业股份 20,600 236,694.00 0.02

211 603029 天鹅股份 11,600 236,640.00 0.02

212 600448 华纺股份 71,700 236,610.00 0.02

213 000573 粤宏远 A 70,000 236,600.00 0.02

213 605180 华生科技 16,900 236,600.00 0.02

214 300240 飞力达 35,100 236,574.00 0.02

215 301158 德石股份 14,700 236,523.00 0.02

216 002486 嘉麟杰 81,000 236,520.00 0.02

217 003041 真爱美家 14,200 236,430.00 0.02

217 301081 严牌股份 21,300 236,430.00 0.02

218 301259 艾布鲁 14,300 236,379.00 0.02

219 000985 大庆华科 14,600 236,228.00 0.02

220 002826 易明医药 19,900 236,213.00 0.02

221 603585 苏利股份 16,500 236,115.00 0.02

222 603860 中公高科 7,600 235,980.00 0.02

223 603709 中源家居 13,100 235,800.00 0.02

224 603269 海鸥股份 17,500 235,725.00 0.02

225 600833 第一医药 19,600 235,592.00 0.02

226 301227 森鹰窗业 8,700 235,509.00 0.02

227 603150 万朗磁塑 8,100 235,305.00 0.02

228 300519 新光药业 14,200 235,294.00 0.02

229 603226 菲林格尔 33,800 235,248.00 0.02

230 000605 渤海股份 36,700 235,247.00 0.02


231 600836 上海易连 61,400 235,162.00 0.02

232 002696 百洋股份 35,500 235,010.00 0.02

233 605189 富春染织 14,500 234,900.00 0.02

234 603182 嘉华股份 15,900 234,843.00 0.02

235 300819 聚杰微纤 15,100 234,805.00 0.02

236 603506 南都物业 21,600 234,792.00 0.02

237 002144 宏达高科 20,200 234,724.00 0.02

238 600802 福建水泥 45,300 234,654.00 0.02

239 600051 宁波联合 32,500 234,650.00 0.02

240 603059 倍加洁 10,400 234,624.00 0.02

241 600493 凤竹纺织 34,900 234,528.00 0.02

242 603183 建研院 50,200 234,434.00 0.02

243 001211 双枪科技 9,700 234,352.00 0.02

244 002778 中晟高科 15,600 234,312.00 0.02

245 002492 恒基达鑫 39,100 234,209.00 0.02

246 000608 阳光股份 81,300 234,144.00 0.02

247 301276 嘉曼服饰 9,600 234,048.00 0.02

248 301156 美农生物 12,400 233,864.00 0.02

249 000590 启迪药业 26,100 233,856.00 0.02

250 600689 上海三毛 20,200 233,714.00 0.02

251 002899 英派斯 14,100 233,355.00 0.02

252 605033 美邦股份 13,000 233,350.00 0.02

253 002883 中设股份 19,000 233,320.00 0.02

254 002910 庄园牧场 21,300 233,022.00 0.02

255 001336 楚环科技 8,100 232,632.00 0.02

256 300030 阳普医疗 30,000 232,500.00 0.02

257 603151 邦基科技 15,400 232,386.00 0.02

258 600082 海泰发展 67,300 232,185.00 0.02

259 300405 科隆股份 35,900 231,914.00 0.02

260 002691 冀凯股份 30,900 231,441.00 0.02

261 600232 金鹰股份 38,100 230,886.00 0.02

262 000632 三木集团 50,500 230,785.00 0.02

263 600538 国发股份 49,700 230,608.00 0.02

264 600097 开创国际 21,500 229,835.00 0.02

265 600573 惠泉啤酒 22,000 228,360.00 0.02

266 002780 三夫户外 18,000 225,180.00 0.02

267 605336 帅丰电器 12,200 181,536.00 0.02

268 605155 西大门 5,700 88,236.00 0.01

269 002620 瑞和股份 14,700 79,086.00 0.01

270 002775 文科股份 15,600 62,400.00 0.01

271 301526 国际复材 9,723 43,267.35 0.00

272 688548 广钢气体 2,816 35,904.00 0.00

273 301487 盟固利 867 35,512.32 0.00


274 688549 中巨芯 4,294 34,738.46 0.00

275 688563 航材股份 555 33,571.95 0.00

276 301348 蓝箭电子 613 27,321.41 0.00

277 688702 盛科通信 549 26,450.82 0.00

278 688582 芯动联科 648 25,058.16 0.00

279 301486 致尚科技 482 22,774.50 0.00

280 301559 中集环科 1,243 22,672.32 0.00

281 301511 德福科技 982 22,261.94 0.00

282 688652 京仪装备 416 21,736.00 0.00

283 301498 乖宝宠物 554 21,500.74 0.00

284 301525 儒竞科技 246 20,039.16 0.00

285 301370 国科恒泰 1,240 19,852.40 0.00

286 301421 波长光电 332 19,710.84 0.00

287 301558 三态股份 1,458 19,537.20 0.00

288 688627 精智达 222 19,473.84 0.00

289 688591 泰凌微 681 19,081.62 0.00

290 301488 豪恩汽电 262 18,101.58 0.00

291 301172 君逸数码 438 16,714.08 0.00

292 301362 民爆光电 420 16,178.40 0.00

293 301371 敷尔佳 429 16,121.82 0.00

294 688612 威迈斯 422 16,023.34 0.00

295 601096 宏盛华源 3,918 15,907.08 0.00

296 688610 埃科光电 275 14,025.00 0.00

297 301510 固高科技 396 13,863.96 0.00

298 301332 德尔玛 1,122 13,710.84 0.00

299 301507 民生健康 851 13,488.35 0.00

300 301210 金杨股份 281 12,779.88 0.00

301 301566 C 达利凯普 576 12,752.64 0.00

302 301456 盘古智能 407 12,368.73 0.00

303 688719 爱科赛博 194 11,659.40 0.00

304 301550 斯菱股份 260 11,328.20 0.00

305 301292 海科新源 583 11,281.05 0.00

306 301508 中机认检 419 11,178.92 0.00

307 301251 威尔高 321 11,103.39 0.00

308 688592 司南导航 216 10,914.48 0.00

309 301499 维科精密 371 10,733.03 0.00

310 688603 天承科技 140 10,379.60 0.00

311 688653 康希通信 648 10,361.52 0.00

312 301528 多浦乐 148 10,198.68 0.00

313 301329 信音电子 458 10,181.34 0.00

314 301372 科净源 231 10,069.29 0.00

315 301261 恒工精密 198 10,068.30 0.00

316 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00


317 301395 仁信新材 520 9,718.80 0.00

318 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00

319 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00

320 301500 飞南资源 455 9,504.95 0.00

321 301418 协昌科技 189 9,487.80 0.00

322 301516 中远通 604 9,368.04 0.00

323 301272 英华特 173 9,234.74 0.00

324 301469 恒达新材 275 9,099.75 0.00

325 301519 舜禹股份 442 8,932.82 0.00

326 301568 思泰克 246 8,752.68 0.00

327 688638 誉辰智能 141 8,414.88 0.00

328 301459 丰茂股份 208 8,286.72 0.00

329 688720 艾森股份 165 8,223.60 0.00

330 688573 信宇人 285 8,208.00 0.00

331 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00

332 688651 盛邦安全 178 8,196.90 0.00

333 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

334 301578 C 辰奕智能 118 8,061.76 0.00

335 301548 崇德科技 136 8,022.64 0.00

336 688657 浩辰软件 101 7,901.23 0.00

337 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00

338 688671 碧兴物联 226 7,751.80 0.00

339 688693 锴威特 178 7,726.98 0.00

340 603275 众辰科技 193 7,662.10 0.00

341 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00

342 603062 麦加芯彩 126 7,284.06 0.00

343 301555 惠柏新材 224 7,266.56 0.00

344 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00

345 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00

346 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00

347 001378 德冠新材 205 6,410.35 0.00

348 688450 光格科技 167 6,082.14 0.00

349 603004 C 鼎龙 195 6,082.05 0.00

350 603270 金帝股份 195 5,768.10 0.00

351 603119 浙江荣泰 226 5,394.62 0.00

352 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00

353 603193 润本股份 303 5,047.98 0.00

354 001306 夏厦精密 64 4,823.04 0.00

355 001326 联域股份 99 4,815.36 0.00

356 603075 热威股份 182 4,242.42 0.00

357 001358 兴欣新材 87 3,841.92 0.00

358 001239 永达股份 189 3,764.88 0.00

359 603231 索宝蛋白 161 3,466.33 0.00


360 603273 天元智能 178 3,376.66 0.00

361 603276 恒兴新材 134 3,333.92 0.00

362 603373 安邦护卫 88 3,058.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

码

1 600519 贵州茅台 40,219,860.30 5.79

2 300763 锦浪科技 39,614,899.15 5.71

3 000069 华侨城 A 36,649,779.00 5.28

4 688561 奇安信 35,780,638.98 5.16

5 300769 德方纳米 34,398,096.02 4.96

6 002027 分众传媒 34,337,017.00 4.95

7 002555 三七互娱 34,082,698.00 4.91

8 601155 新城控股 32,345,932.00 4.66

9 002230 科大讯飞 32,048,744.14 4.62

10 600039 四川路桥 30,085,043.60 4.33

11 600741 华域汽车 28,926,691.76 4.17

12 000963 华东医药 28,631,531.00 4.13

13 688599 天合光能 27,658,123.97 3.98

14 601989 中国重工 27,155,577.00 3.91

15 000938 紫光股份 26,894,526.77 3.87

16 300433 蓝思科技 26,555,408.00 3.83

17 002074 国轩高科 26,425,007.00 3.81

18 601117 中国化学 25,866,548.00 3.73

19 603986 兆易创新 25,603,554.00 3.69

20 000768 中航西飞 25,283,139.58 3.64

21 600061 国投资本 25,118,934.14 3.62

22 000661 长春高新 24,396,198.00 3.51

23 603501 韦尔股份 22,705,284.85 3.27

24 601728 中国电信 22,577,523.00 3.25

25 601888 中国中免 22,556,440.00 3.25

26 600999 招商证券 22,237,513.40 3.20

27 601615 明阳智能 21,794,644.44 3.14

28 688126 沪硅产业 21,741,621.59 3.13

29 000425 徐工机械 21,640,051.00 3.12

30 000800 一汽解放 21,615,244.67 3.11

31 300454 深信服 21,472,815.00 3.09

32 601319 中国人保 21,190,677.00 3.05

33 000977 浪潮信息 20,850,529.58 3.00

34 000858 五 粮 液 20,512,283.00 2.96

35 300014 亿纬锂能 20,448,060.00 2.95


36 300750 宁德时代 20,443,067.85 2.95

37 002475 立讯精密 20,428,215.00 2.94

38 600115 中国东航 20,406,057.00 2.94

39 600176 中国巨石 20,306,171.70 2.93

40 601138 工业富联 20,268,145.00 2.92

41 002180 纳思达 20,031,272.23 2.89

42 600332 白云山 20,025,418.00 2.89

43 000063 中兴通讯 19,808,682.00 2.85

44 601607 上海医药 19,747,822.00 2.85

45 000333 美的集团 19,677,743.00 2.84

46 002736 国信证券 19,612,305.00 2.83

47 000002 万 科 A 19,532,117.00 2.81

48 002938 鹏鼎控股 19,331,330.00 2.79

49 002001 新 和 成 19,180,709.50 2.76

50 601169 北京银行 18,820,659.00 2.71

51 600104 上汽集团 18,642,370.09 2.69

52 600584 长电科技 18,523,901.99 2.67

53 300751 迈为股份 18,431,894.60 2.66

54 601878 浙商证券 18,367,984.00 2.65

55 601088 中国神华 18,294,910.00 2.64

56 300274 阳光电源 18,234,640.00 2.63

57 601877 正泰电器 18,201,895.00 2.62

58 000723 美锦能源 18,160,803.64 2.62

59 600362 江西铜业 18,130,247.39 2.61

60 601398 工商银行 17,849,832.00 2.57

61 300498 温氏股份 17,839,231.74 2.57

62 600795 国电电力 17,627,134.00 2.54

63 300033 同花顺 17,468,830.00 2.52

64 600015 华夏银行 17,398,010.60 2.51

65 600893 航发动力 17,352,465.14 2.50

66 600048 保利发展 17,030,119.00 2.45

67 600875 东方电气 16,963,988.00 2.44

68 300919 中伟股份 16,941,192.62 2.44

69 300759 康龙化成 16,794,132.00 2.42

70 601360 三六零 16,719,160.00 2.41

71 000166 申万宏源 16,681,371.42 2.40

72 603185 弘元绿能 16,461,089.15 2.37

73 600383 金地集团 16,420,975.00 2.37

74 002241 歌尔股份 16,260,946.58 2.34

75 600233 圆通速递 16,169,256.00 2.33

76 600754 锦江酒店 16,150,350.00 2.33

77 688111 金山办公 15,975,792.74 2.30

78 600588 用友网络 15,956,475.77 2.30


79 601377 兴业证券 15,944,789.00 2.30

80 601766 中国中车 15,888,895.00 2.29

81 600426 华鲁恒升 15,845,917.00 2.28

82 601166 兴业银行 15,769,122.00 2.27

83 001979 招商蛇口 15,660,892.80 2.26

84 603369 今世缘 15,637,505.00 2.25

85 000725 京东方 A 15,626,772.00 2.25

86 688012 中微公司 15,614,559.90 2.25

87 000100 TCL 科技 15,486,248.71 2.23

88 601689 拓普集团 15,428,130.00 2.22

89 601216 君正集团 15,248,415.00 2.20

90 002841 视源股份 15,087,765.00 2.17

91 600958 东方证券 15,008,635.68 2.16

92 000625 长安汽车 14,993,654.00 2.16

93 601838 成都银行 14,892,704.29 2.15

94 601669 中国电建 14,855,275.00 2.14

95 002821 凯莱英 14,851,210.88 2.14

96 601808 中海油服 14,810,142.00 2.13

97 002648 卫星化学 14,615,777.84 2.11

98 300496 中科创达 14,435,304.07 2.08

99 002602 世纪华通 14,389,161.97 2.07

100 300595 欧普康视 14,218,396.86 2.05

101 002007 华兰生物 14,100,773.70 2.03

102 002120 韵达股份 14,086,570.58 2.03

103 600884 杉杉股份 14,034,202.98 2.02

104 002916 深南电路 13,923,586.00 2.01

注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

码

1 002027 分众传媒 42,020,494.74 6.05

2 300763 锦浪科技 41,780,916.62 6.02

3 601155 新城控股 41,468,651.00 5.97

4 603986 兆易创新 39,040,697.00 5.62

5 002230 科大讯飞 36,248,136.43 5.22

6 000069 华侨城 A 33,621,725.00 4.84

7 300769 德方纳米 32,994,683.68 4.75

8 002555 三七互娱 31,633,633.00 4.56

9 600795 国电电力 30,978,421.00 4.46

10 600039 四川路桥 30,136,031.98 4.34


11 688561 奇安信 29,876,581.60 4.30

12 601166 兴业银行 29,096,143.08 4.19

13 002241 歌尔股份 28,962,847.56 4.17

14 601689 拓普集团 28,961,831.13 4.17

15 002050 三花智控 27,308,268.00 3.93

16 688012 中微公司 27,250,648.83 3.93

17 600383 金地集团 26,853,811.00 3.87

18 000063 中兴通讯 25,041,708.42 3.61

19 603185 弘元绿能 25,020,580.49 3.60

20 601117 中国化学 24,828,855.00 3.58

21 300595 欧普康视 24,653,914.52 3.55

22 600036 招商银行 23,944,577.32 3.45

23 000800 一汽解放 23,088,862.91 3.33

24 603501 韦尔股份 22,723,150.84 3.27

25 601989 中国重工 22,490,161.00 3.24

26 000977 浪潮信息 22,278,198.53 3.21

27 002074 国轩高科 21,477,171.01 3.09

28 002271 东方雨虹 21,464,483.50 3.09

29 000661 长春高新 20,925,163.84 3.01

30 600519 贵州茅台 20,708,635.68 2.98

31 000963 华东医药 20,471,569.00 2.95

32 002736 国信证券 20,098,295.00 2.90

33 601225 陕西煤业 20,039,128.00 2.89

34 600009 上海机场 19,843,523.00 2.86

35 600999 招商证券 19,806,555.00 2.85

36 688599 天合光能 19,804,476.88 2.85

37 000425 徐工机械 19,762,070.00 2.85

38 000938 紫光股份 19,660,557.44 2.83

39 601658 邮储银行 19,623,771.00 2.83

40 603259 药明康德 19,534,696.00 2.81

41 600115 中国东航 19,165,759.00 2.76

42 601888 中国中免 19,159,706.00 2.76

43 601878 浙商证券 19,101,198.00 2.75

44 600584 长电科技 18,928,616.00 2.73

45 600176 中国巨石 18,696,613.31 2.69

46 002475 立讯精密 18,515,697.00 2.67

47 300750 宁德时代 18,378,803.20 2.65

48 600188 兖矿能源 18,300,301.00 2.64

49 000723 美锦能源 18,041,790.17 2.60

50 600919 江苏银行 18,001,141.00 2.59

51 002602 世纪华通 17,765,488.01 2.56

52 300454 深信服 17,625,940.00 2.54

53 002821 凯莱英 17,568,403.58 2.53


54 300033 同花顺 17,378,350.00 2.50

55 688111 金山办公 16,918,409.87 2.44

56 601899 紫金矿业 16,863,902.00 2.43

57 300433 蓝思科技 16,331,825.00 2.35

58 300496 中科创达 16,184,953.24 2.33

59 688008 澜起科技 16,115,890.77 2.32

60 600741 华域汽车 15,994,933.00 2.30

61 600015 华夏银行 15,909,266.51 2.29

62 002920 德赛西威 15,805,687.92 2.28

63 000166 申万宏源 15,764,887.00 2.27

64 688005 容百科技 15,669,744.88 2.26

65 300751 迈为股份 15,611,058.13 2.25

66 300014 亿纬锂能 15,545,600.00 2.24

67 601615 明阳智能 15,513,340.00 2.24

68 605117 德业股份 15,498,594.60 2.23

69 603369 今世缘 15,426,474.96 2.22

70 002180 纳思达 15,162,217.00 2.18

71 601216 君正集团 15,151,228.00 2.18

72 002129 TCL 中环 15,111,579.24 2.18

73 001979 招商蛇口 15,078,294.29 2.17

74 000625 长安汽车 15,052,832.00 2.17

75 300498 温氏股份 14,771,363.00 2.13

76 601377 兴业证券 14,743,957.00 2.12

77 600690 海尔智家 14,738,437.89 2.12

78 300919 中伟股份 14,650,476.00 2.11

79 600061 国投资本 14,409,826.24 2.08

80 601360 三六零 14,302,186.00 2.06

81 000100 TCL 科技 14,228,113.76 2.05

82 000568 泸州老窖 14,179,696.80 2.04

83 600893 航发动力 14,085,629.00 2.03

84 000651 格力电器 13,988,395.40 2.02

85 601808 中海油服 13,950,290.72 2.01

注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 3,781,766,442.88

卖出股票收入（成交）总额 3,497,602,693.80

注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金于本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金于本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金于本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金于本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金于本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的，选择流动性好、交易活跃的标的指数对应的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，同时兼顾基差的变化，以达到有效跟踪并力争超越标的指数的目的。
本基金投资于股指期货，对基金总体风险的影响很小，并符合既定的投资政策和投资目标。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金于本报告期内未持有国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金于本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 4,704,540.97

2 应收清算款 -


3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 1,648,946.91

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 6,353,487.88

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金于本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说
允价值 值比例（%） 明

1 688347 华虹公司 903,364.68 0.09 锁定期

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

西部利得

沪深 300 34,321 11,944.80 205,960,415.54 50.24 203,997,174.92 49.76
指数 A
西部利得

沪深 300 55,709 3,969.25 96,412,878.52 43.60 124,709,955.24 56.40
指数 C

合计 87,410 7,219.77 302,373,294.06 47.91 328,707,130.16 52.09

注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多
个级别基金份额；

2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

（%）

基金管 西部利得沪深 300 指数 A 765,668.64 0.1868
理人所
有从业

人员持 西部利得沪深 300 指数 C 60,045.44 0.0272
有本基
金

合计 825,714.08 0.1308

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人 西部利得沪深 300 指数 A 10~50
员、基金投资和研究

部门负责人持有本开 西部利得沪深 300 指数 C -
放式基金

合计 10~50

本基金基金经理持有 西部利得沪深 300 指数 A -

本开放式基金 西部利得沪深 300 指数 C -

合计 -

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 西部利得沪深 300 指数 A 西部利得沪深 300 指数 C

基金合同生效日

（2018 年 12 月 27 18,506,196.98 -
日）基金份额总额

本报告期期初基金 247,145,583.96 180,843,542.10
份额总额

本报告期基金总申 233,608,009.95 210,500,996.25
购份额

减：本报告期基金 70,796,003.45 170,221,704.59
总赎回份额

本报告期基金拆分 - -
变动份额


本报告期期末基金 409,957,590.46 221,122,833.76
份额总额
注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额；“总赎回份额”含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内基金管理人重大人事变动如下：

基金管理人于 2023 年 11 月完成独立董事变更的工商变更备案，由吴弘变更为尚淑莉。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期为本基金审计的会计师事务所改聘为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。本报告期应支付毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计费人民币 43,000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受到稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)


西部证券 2 2,489,169,7 34.30 1,086,358.9 34.45 -

88.35 3

国盛证券 2 1,615,696,2 22.26 557,107.92 17.66 -

88.00

信达证券 2 1,388,778,6 19.14 601,777.38 19.08 -

61.28

中信证券 2 878,795,474 12.11 387,686.79 12.29 -

.92

中信建投 2 657,459,967 9.06 487,686.88 15.46 -

.00

国泰君安 2 157,263,009 2.17 22,945.54 0.73 -

.14

广发证券 1 69,958,151. 0.96 10,205.44 0.32 -

36

安信证券 1 - - - - -

光大证券 2 - - - - -

中银国际 2 - - - - -

注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债券 占当期权
券商名 券 回购成交总 证

称 成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总额
的比例(%) (%) 的比例
(%)

西部证 - - - - - -
券

国盛证 - - - - - -
券

信达证 - - - - - -
券

中信证 - - - - - -
券


中信建 - - - - - -
投

国泰君 - - - - - -
安

广发证 - - - - - -
券

安信证 - - - - - -
券
光大证

券股份 - - - - - -
有限公

司

中银国 - - - - - -
际
注：本基金本报告期未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

西部利得基金管理有限公司关于即 基金管理人公司网站、

1 将终止民商基金销售（上海）有限 中国证监会基金电子披 2023 年 4 月 6 日
公司办理相关销售业务的提示性公 露网站及本基金选定的

告 信息披露报纸

西部利得基金管理有限公司关于即

2 将终止浦领基金销售有限公司办理 同上 2023 年 6 月 1 日
相关销售业务并为投资者办理转托

管业务的提示性公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

本报告期内，本基金未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

（1）中国证监会批准设立的相关文件；
（2）本基金《基金合同》；
（3）本基金更新的《招募说明书》；
（4）本基金《托管协议》；

（5）基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》；
（6）报告期内本基金公告的各项原稿。
13.2 存放地点

本基金管理人处——上海市浦东新区耀体路 276 号晶耀商务广场 3 号楼 9 层

13.3 查阅方式

（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:00-17:00。投资人可免费查阅，也可按工本费购买复印件。

（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.westleadfund.com 投资人对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司，咨询电话 4007-007-818（免长途话费）或发电子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。

西部利得基金管理有限公司
2024 年 3 月 28 日
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