天治可转债增强债券型证券投资基金2016年半年度报告
2016年6月30日
基金管理人：天治基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2016年8月29日
§1 重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。
第2页共45页
1.2目录
1重要提示及目录......2
1.1重要提示......2
1.2目录......3
2基金简介......5
2.1基金基本情况......5
2.2基金产品说明......5
2.3基金管理人和基金托管人......6
2.4信息披露方式......6
2.5其他相关资料......6
3主要财务指标和基金净值表现......6
3.1主要会计数据和财务指标......6
3.2基金净值表现......7
3.3其他指标......9
4管理人报告......9
4.1基金管理人及基金经理情况......9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......12
5托管人报告......12
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......12
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......12
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......13
6半年度财务会计报告（未经审计）......13
6.1资产负债表......13
6.2利润表......14
6.3所有者权益（基金净值）变动表......15
6.4报表附注......16
7投资组合报告......34
7.1期末基金资产组合情况......34
7.2期末按行业分类的股票投资组合......35
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......35
7.4报告期内股票投资组合的重大变动......35
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......35
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......36
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......36
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......36
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......36
7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......36
7.11投资组合报告附注......37
第3页共45页
8基金份额持有人信息......38
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......38
8.2期末上市基金前十名持有人......38
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......38
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......39
9开放式基金份额变动......39
10重大事件揭示......39
10.1基金份额持有人大会决议......39
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......40
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......40
10.4基金投资策略的改变......40
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......40
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......40
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......40
10.8其他重大事件......42
11影响投资者决策的其他重要信息......45
12备查文件目录......45
12.1备查文件目录......45
12.2存放地点......45
12.3查阅方式......45
第4页共45页
§2 基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 天治可转债增强债券型证券投资基金
基金简称 天治可转债增强债券
场内简称 -
基金主代码 000080
交易代码 000080
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年6月4日
基金管理人 天治基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 208,191,182.03份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
下属分级基金的基金简称： 天治可转债增强债券A级 天治可转债增强债券C级
下属分级基金场内简称: - -
下属分级基金的交易代码： 000080 000081
下属分级基金的前端交易代码 - -
下属分级基金的后端交易代码 - -
报告期末下属分级基金的份额总额 75,594,805.26份 132,596,376.77份
2.2基金产品说明
投资目标 本基金重点投资于可转换债券（含可分离交易可转债），努力在控制投资组合
下方风险的基础上实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略 本基金80%以上的基金资产投资于固定收益类金融工具，并在严格控制风险的
基础上，通过对全球经济形势、中国经济发展（包括宏观经济运行周期、财政
及货币政策、资金供需情况）、证券市场估值水平等的研判，适度参与权益类
资产配置，适度把握市场时机力争为基金资产获取稳健回报。
类属资产配置由本基金管理人根据宏观经济分析、债券基准收益率研究、不同
类属债券利差水平研究，判断不同类属债券的相对投资价值，并确定不同债券
类属在组合资产中的配置比例。
业绩比较基准 中债综合指数收益率。
风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低预期风险、较低预期收益的品
种，其预期风险收益水平高于货币市场基金，低于混合型基金及股票型基金。
天治可转债增强债券A级 天治可转债增强债券C级
下属分级基金- -
的风险收益特
征
第5页共45页
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 天治基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 尹维忠 汤嵩彦
信息披露负责人 联系电话 021-60374975 95559
电子邮箱 yinwz@chinanature.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服务电话 400-098-4800（免长途通话 95559
费用）、021-34064800
传真 021-60374934 021-62701216
注册地址 上海市浦东新区莲振路298 上海市浦东新区银城中路188
号4号楼231室 号
办公地址 上海市复兴西路159号 上海市浦东新区银城中路188
号
邮政编码 200031 200120
法定代表人 赵玉彪 牛锡明
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.chinanature.com.cn
网址
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 天治基金管理有限公司 上海市复兴西路159号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 天治可转债增强债券A级 天治可转债增强债券C级
3.1.1期间数据和指标 报告期(2016年1月1日-2016 报告期(2016年1月1日-
年6月30日) 2016年6月30日)
本期已实现收益 -23,647,024.35 -40,912,798.74
本期利润 -19,113,945.72 -32,086,799.30
加权平均基金份额本期利润 -0.2361 -0.2287
第6页共45页
本期加权平均净值利润率 -18.92% -18.49%
本期基金份额净值增长率 -15.88% -16.06%
3.1.2期末数据和指标 报告期末(2016年6月30日)
期末可供分配利润 -52,795,897.87 -93,324,830.83
期末可供分配基金份额利润 -0.6984 -0.7038
期末基金资产净值 88,485,762.46 153,754,952.06
期末基金份额净值 1.171 1.160
3.1.3累计期末指标 报告期末(2016年6月30日)
基金份额累计净值增长率 17.10% 16.00%
注：1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
天治可转债增强债券A级
份额净值 业绩比较 业绩比较基准
份额净值增
阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
长率① 准差② 率③ ④
过去一个月 0.09% 0.44% 0.36% 0.04% -0.27% 0.40%
过去三个月 -8.87% 0.75% -0.52% 0.07% -8.35% 0.68%
过去六个月 -15.88% 0.94% -0.21% 0.07% -15.67% 0.87%
过去一年 -33.62% 1.89% 2.74% 0.07% -36.36% 1.82%
过去三年 17.81% 1.80% 5.74% 0.09% 12.07% 1.71%
自基金合同 17.10% 1.78% 5.11% 0.10% 11.99% 1.68%
生效起至今
天治可转债增强债券C级
份额净值 业绩比较 业绩比较基准
份额净值增
阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
长率① 准差② 率③ ④
过去一个月 0.00% 0.43% 0.36% 0.04% -0.36% 0.39%
过去三个月 -8.95% 0.75% -0.52% 0.07% -8.43% 0.68%
过去六个月 -16.06% 0.94% -0.21% 0.07% -15.85% 0.87%
过去一年 -33.87% 1.89% 2.74% 0.07% -36.61% 1.82%
过去三年 16.82% 1.80% 5.74% 0.09% 11.08% 1.71%
第7页共45页
自基金合同 16.00% 1.78% 5.11% 0.10% 10.89% 1.68%
生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
第8页共45页
3.3其他指标
注：无
§4 管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人——天治基金管理有限公司于2003年5月成立，注册资本1.6亿元，注册地为上海。公司股权结构为：吉林省信托有限责任公司出资9800万元，占注册资本的61.25%；中国吉林森林工业集团有限责任公司出资6200万元，占注册资本的38.75%。截至2016年6月30日，本基金管理人旗下共有十只开放式基金，除本基金外，另外九只基金—天治稳健双盈债券型证券投资基金、天治低碳经济灵活配置混合型证券投资基金（转型自2005年1月12日生效的天治品质优选混合型证券投资基金）、天治核心成长混合型证券投资基金（LOF）、天治天得利货币市场基金、天治中国制造2025灵活配置混合型证券投资基金（转型自2008年5月8日生效的天治创新
第9页共45页
先锋混合型证券投资基金）、天治趋势精选灵活配置混合型证券投资基金、天治成长精选混合型证券投资基金、天治财富增长证券投资基金、天治研究驱动灵活配置混合型证券投资基金的基金合同（转型自2011年12月28日生效的天治稳定收益债券型证券投资基金）分别于2008年11月5日、2016年4月18日、2006年1月20日、2006年7月5日、2016年4月7日、2009年7月15日、2011年8月4日、2004年6月29日、2015年6月9日生效。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从
姓名 职务 说明
任职日期 离任日期 业年限
固定收
益部总
监、公司 数量经济学硕士研究生，
投资副 具有基金从业资格，历任
总监、本 天治基金管理有限公司交
基金的 易员、研究员、基金经理
基金经 助理，现任固定收益部总
理，天治
王洋 2014年9月4日 - 8 监、公司投资副总监、本
稳健双 基金的基金经理、天治稳
盈债券、 健双盈债券型证券投资基
天治研 金、天治研究驱动灵活配
究驱动 置混合型证券投资基金的
灵活配 基金经理。
置混合
型基金
经理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《天治可转债增强债券型证券投资基金基金合同》、《天治可转债增强债券型证券投资基金招募说明书》的约定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产，为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度，加强内部管理，规范基金运作。
本报告期内，基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司
第10页共45页
《公平交易制度》、《异常交易监控与报告制度》。本基金管理人公平交易体系涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，并通过明确投资权限划分、建立统一研究报告管理平台、分层次建立适用全公司及各投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库、应用投资管理系统公平交易相关程序、定期对不同投资组合收益率差异、交易价差、成交量事后量化分析评估等一系列措施切实落实各项公平交易制度。
报告期内，本基金管理人整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合未发生交易所公开竞价同日反向交易的情形。
未发生“所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%”的情形。
报告期内，本基金管理人未发现异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2016年上半年可转债市场表现一般，但相对股票市场的剧烈震荡表现较为平稳，主要是市场容量较小，流动性较差，对于股票市场的敏感性较低。
在这样一个市场环境和宏观背景下，可转债市场二季度的投资运作基本根据这一市场节奏不断调整资产配置，组合弹性保持在较低水平。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期末，本基金A类份额净值为1.171元，C类份额净值为1.160元；报告期内本基金A类份额净值增长率为-15.88%，业绩比较基准收益率为-0.21%，低于同期业绩比较基准收益率15.67%；C类份额净值增长率为-16.06%，业绩比较基准收益率为-0.21%，低于同期业绩比较基准收益率15.85%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2016年下半年，随着后续较大规模的新转债发行，转债市场流动性将会有较大程度的改善，对于机构投资者的吸引力将显着增强，对于股票市场的敏感性将显着增强，存在较好的投资机会。
第11页共45页
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人的基金估值和会计核算由基金结算部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制。
基金结算部人员均具备基金从业资格和会计专业工作经历。为确保基金资产估值的公平、合理、合规，有效维护投资人的利益，本基金管理人设立了天治基金管理有限公司估值委员会（以下简称"估值委员会"），制定了有关议事规则。估值委员会成员包括公司投资决策委员会成员、负责基金结算的管理层、监察稽核部总监、金融工程小组等，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对于投资管理部以及金融工程小组提交的估值模型和估值结果进行论证审核，并签署最终意见。基金经理会参与估值，与金融工程小组一同根据估值模型、估值程序计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，将估值结果提交公司估值委员会。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未分配利润。根据相关法律法规和基金合同要求以及基金实际运作情况，不需分配利润。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
-
§5 托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，基金托管人在天治可转债增强债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，天治基金管理有限公司在天治可转债增强债券型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
第12页共45页
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
报告期内，由天治基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关天治可转债增强债券型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：天治可转债增强债券型证券投资基金
报告截止日：2016年6月30日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资产 附注号 2016年6月30日 2015年12月31日
资产：
银行存款 6.4.7.1 1,358,311.53 27,850,476.23
结算备付金 3,384,085.24 79,221,884.45
存出保证金 43,563.50 254,906.39
交易性金融资产 6.4.7.2 338,033,506.04 361,695,302.09
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 338,033,506.04 361,695,302.09
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 80,452,771.79
应收利息 6.4.7.5 890,080.70 749,025.24
应收股利 - -
应收申购款 90,277.68 372,517.62
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 343,799,824.69 550,596,883.81
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号 2016年6月30日 2015年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
第13页共45页
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 100,000,000.00 204,000,000.00
应付证券清算款 - -
应付赎回款 1,021,896.30 1,247,430.21
应付管理人报酬 139,421.97 199,872.17
应付托管费 39,834.83 57,106.34
应付销售服务费 50,826.59 76,059.09
应付交易费用 6.4.7.7 - 297.50
应交税费 96,199.40 35,448.60
应付利息 21,715.64 41,599.35
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 189,215.44 383,487.66
负债合计 101,559,110.17 206,041,300.92
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 208,191,182.03 248,558,299.26
未分配利润 6.4.7.10 34,049,532.49 95,997,283.63
所有者权益合计 242,240,714.52 344,555,582.89
负债和所有者权益总计 343,799,824.69 550,596,883.81
注：报告截止日2016年6月30日，A类基金份额净值1.171元，C类基金份额净值1.160元；基金份额总额208,191,182.03份，其中A类基金份额75,594,805.26份，C类基金份额132,596,376.77份。
6.2利润表
会计主体：天治可转债增强债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日
单位：人民币元
附注号 本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015
2016年6月30日 年6月30日
一、收入 -47,696,764.31 -149,121,494.43
1.利息收入 1,010,211.60 1,644,335.44
其中：存款利息收入 6.4.7.11 119,239.94 308,461.34
债券利息收入 890,971.66 1,330,320.38
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 5,553.72
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -62,081,574.64 -8,680,272.52
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - 6,634,578.70
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 -62,081,574.64 -15,669,181.78
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
第14页共45页
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - 354,330.56
3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.17 13,359,078.07 -143,081,004.01
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -
列）
5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.18 15,520.66 995,446.66
列）
减：二、费用 3,503,980.71 5,059,857.63
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 957,527.52 1,242,789.21
2．托管费 6.4.10.2.2 273,579.23 355,082.61
3．销售服务费 6.4.10.2.3 345,711.01 481,668.04
4．交易费用 6.4.7.19 8,365.22 143,527.29
5．利息支出 1,713,024.18 2,636,640.98
其中：卖出回购金融资产支出 1,713,024.18 2,636,640.98
6．其他费用 6.4.7.20 205,773.55 200,149.50
三、利润总额（亏损总额以“-” -51,200,745.02 -154,181,352.06
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号 -51,200,745.02 -154,181,352.06
填列）
6.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：天治可转债增强债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益 248,558,299.26 95,997,283.63 344,555,582.89
（基金净值）
二、本期经营活动产生 - -51,200,745.02 -51,200,745.02
的基金净值变动数（本
期利润）
三、本期基金份额交易 -40,367,117.23 -10,747,006.12 -51,114,123.35
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
其中：1.基金申购款 15,183,688.22 4,072,174.40 19,255,862.62
第15页共45页
2.基金赎回款 -55,550,805.45 -14,819,180.52 -70,369,985.97
四、本期向基金份额持 - - -
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
五、期末所有者权益 208,191,182.03 34,049,532.49 242,240,714.52
（基金净值）
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益 52,605,731.19 14,969,505.58 67,575,236.77
（基金净值）
二、本期经营活动产生 - -154,181,352.06 -154,181,352.06
的基金净值变动数（本
期利润）
三、本期基金份额交易 312,937,079.10 415,889,225.06 728,826,304.16
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
其中：1.基金申购款 1,273,546,074.48 1,194,517,162.63 2,468,063,237.11
2.基金赎回款 -960,608,995.38 -778,627,937.57 -1,739,236,932.95
四、本期向基金份额持 - - -
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
五、期末所有者权益 365,542,810.29 276,677,378.58 642,220,188.87
（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：
______赵玉彪______ ______闫译文______ ____黄宇星____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
天治可转债增强债券型证券投资基金（以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]226号文《关于核准天治可转债增强债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由天治基金管理有限公司作为管理人自2013年5月2日到2013年
第16页共45页
5月29日止期间向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2013）验字第60467615_B05号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2013年6月4日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币944,242,165.21元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币196,187.11元，以上实收基金（本息）共计人民币944,438,352.32元，折合944,438,352.32份基金份额，其中A类份额678,960,508.81份，C类份额265,477,843.51份。本基金的基金管理人及注册登记机构为天治基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券（包括国债、地方政府债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可分离交易可转债、资产支持证券、次级债、中小企业私募债券、债券回购等）、货币市场工具（现金、通知存款、一年以内（含）的银行定期存款和银行协议存款、剩余期限在三百九十七天以内的债券、剩余期限在一年以内（含）的债券回购、期限在一年以内（含）的央行票据、中期票据和短期融资券等）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。
本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类金融工具，也不参与一级市场股票首次公开发行或增发。本基金可以持有因所持可转换公司债券转股形成的股票、因持有股票被派发的权证、因投资于可分离交易可转债而产生的权证。但因上述原因持有的股票和权证资产，本基金应在其可交易之日起的90个交易日内卖出。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。'
基金的投资组合比例为：本基金投资于固定收益类（包括国债、地方政府债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可分离交易可转债、资产支持证券、次级债、中小企业私募债券、债券逆回购等）资产的比例不低于基金资产的80%，其中对可转换债券（含可分离交易可转债）的投资比例不低于基金固定收益类资产的80%；固定收益类资产以外的其他资产的比例合计不超过基金资产的20%。现金或到期日在1年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
本基金业绩比较基准为：中债综合指数收益率。
6.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
第17页共45页
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年6月30日的财务状况以及2016年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4重要会计政策和会计估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与2015年年度报告一致。
6.4.4.1会计年度
-
6.4.4.2记账本位币
-
6.4.4.3金融资产和金融负债的分类
-
6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
-
6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
-
6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
-
6.4.4.7实收基金
-
第18页共45页
6.4.4.8损益平准金
-
6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
-
6.4.4.10费用的确认和计量
-
6.4.4.11基金的收益分配政策
-
6.4.4.12分部报告
-
6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
-
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
无
6.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
第19页共45页
让，暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
第20页共45页
持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
本期末
项目 2016年6月30日
活期存款 1,358,311.53
定期存款 -
其中：存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计： 1,358,311.53
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2016年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约
交易所市场 364,854,856.19 323,051,506.04 -41,803,350.15
债券
银行间市场 14,991,390.00 14,982,000.00 -9,390.00
合计 379,846,246.19 338,033,506.04 -41,812,740.15
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 379,846,246.19 338,033,506.04 -41,812,740.15
6.4.7.3衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
第21页共45页
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5应收利息
单位：人民币元
本期末
项目 2016年6月30日
应收活期存款利息 330.98
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,388.18
应收债券利息 887,343.88
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 0.02
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 17.64
合计 890,080.70
6.4.7.6其他资产
注：无
6.4.7.7应付交易费用
注：无
6.4.7.8其他负债
单位：人民币元
本期末
项目 2016年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 252.12
预提费用 188,963.32
合计 189,215.44
6.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
天治可转债增强债券A级
项目 本期
第22页共45页
2016年1月1日至2016年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 97,025,076.41 97,025,076.41
本期申购 3,708,521.44 3,708,521.44
本期赎回(以"-"号填列) -25,138,792.59 -25,138,792.59
-基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 75,594,805.26 75,594,805.26
金额单位：人民币元
天治可转债增强债券C级
本期
项目 2016年1月1日至2016年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 151,533,222.85 151,533,222.85
本期申购 11,475,166.78 11,475,166.78
本期赎回(以"-"号填列) -30,412,012.86 -30,412,012.86
-基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 132,596,376.77 132,596,376.77
注：申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
天治可转债增强债券A级
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -39,715,308.11 77,792,276.58 38,076,968.47
本期利润 -23,647,024.35 4,533,078.63 -19,113,945.72
本期基金份额交易 10,566,434.59 -16,638,500.14 -6,072,065.55
产生的变动数
其中：基金申购款 -2,181,668.81 3,139,332.68 957,663.87
基金赎回款 12,748,103.40 -19,777,832.82 -7,029,729.42
本期已分配利润 - - -
本期末 -52,795,897.87 65,686,855.07 12,890,957.20
单位：人民币元
天治可转债增强债券C级
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -62,824,112.09 120,744,427.25 57,920,315.16
第23页共45页
本期利润 -40,912,798.74 8,825,999.44 -32,086,799.30
本期基金份额交易 10,412,080.00 -15,087,020.57 -4,674,940.57
产生的变动数
其中：基金申购款 -6,475,339.32 9,589,849.85 3,114,510.53
基金赎回款 16,887,419.32 -24,676,870.42 -7,789,451.10
本期已分配利润 - - -
本期末 -93,324,830.83 114,483,406.12 21,158,575.29
6.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
本期
项目 2016年1月1日至2016年6月30日
活期存款利息收入 34,577.75
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 84,157.06
其他 505.13
合计 119,239.94
6.4.7.12股票投资收益
6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
注：无
6.4.7.13债券投资收益
6.4.7.13.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元
本期
项目 2016年1月1日至2016年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转股 -62,081,574.64
及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入 -
-
债券投资收益——申购差价收入
-62,081,574.64
合计
6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
本期
项目 2016年1月1日至2016年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 366,742,521.36
第24页共45页
总额
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 427,972,575.83
成本总额
减：应收利息总额 851,520.17
买卖债券差价收入 -62,081,574.64
6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入
注：无
6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入
注：无
6.4.7.13.5资产支持证券投资收益
注：无
6.4.7.14贵金属投资收益
6.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成
注：无
6.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：无
6.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入
注：无
6.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入
注：无
6.4.7.15衍生工具收益
6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：无
6.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
注：无
6.4.7.16股利收益
注：无
第25页共45页
6.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
本期
项目名称 2016年1月1日至2016年6月30日
1.交易性金融资产 13,359,078.07
——股票投资 -
——债券投资 13,359,078.07
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 13,359,078.07
6.4.7.18其他收入
单位：人民币元
本期
项目 2016年1月1日至2016年6月30日
基金赎回费收入 13,640.08
转换费收入 1,880.58
合计 15,520.66
6.4.7.19交易费用
单位：人民币元
本期
项目 2016年1月1日至2016年6月30日
交易所市场交易费用 7,852.72
银行间市场交易费用 512.50
合计 8,365.22
6.4.7.20其他费用
单位：人民币元
本期
项目 2016年1月1日至2016年6月30日
审计费用 24,863.02
信息披露费 164,100.30
其他 600.00
账户维护费 15,000.00
银行汇划费用 1,210.23
第26页共45页
合计 205,773.55
6.4.7.21分部报告
-
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
天治基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
注：无
6.4.10.1.2债券交易
注：无
6.4.10.1.3债券回购交易
注：无
6.4.10.1.4权证交易
注：无
第27页共45页
6.4.10.1.5应支付关联方的佣金
注：无
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至2016年6 2015年1月1日至2015年6月30
月30日 日
当期发生的基金应支付 957,527.52 1,242,789.21
的管理费
其中：支付销售机构的客 424,979.70 606,245.67
户维护费
注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.70%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至2016年6 2015年1月1日至2015年6月30
月30日 日
当期发生的基金应支付 273,579.23 355,082.61
的托管费
注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的 本期
各关联方名称 2016年1月1日至2016年6月30日
第28页共45页
当期发生的基金应支付的销售服务费
天治可转债增强债 天治可转债增强债 合计
券A级 券C级
天治基金管理有限公司 - 3,303.38 3,303.38
交通银行股份有限公司 - 25,472.84 25,472.84
合计 - 28,776.22 28,776.22
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费
各关联方名称
天治可转债增强债 天治可转债增强债 合计
券A级 券C级
天治基金管理有限公司 - 15,920.47 15,920.47
交通银行股份有限公司 - 33,099.40 33,099.40
合计 - 49,019.87 49,019.87
注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费可用于本基金的市场推
广、销售、服务等各项费用，由基金管理人支配使用。本基金的销售服务费按基金资产净值的0.40%年费率计算，销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H为每日应计提的销售服务费
E为C类份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费在基金合同生效后每日计提，按月支付，于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金除管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。
6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限 1,358,311.53 34,577.75 20,080,125.95 153,351.52
公司
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。另外，
第29页共45页
本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息，于2016年6月30日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示（2015年6月30日：同）。
6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
-
6.4.11利润分配情况
6.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金
注：本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016年6月30日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年06月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额100,000,000.00元，于2016年7月5日、2016年7月6日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13金融工具风险及管理
-
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
第30页共45页
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以内部控制委员会为核心的、由督察长、内部控制委员会、监察稽核部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
注：无
6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
注：无
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，均能及时变现。
此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无
第31页共45页
6.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
2016年6月30日
资产
银行存款 1,358,311.53 - - - - - 1,358,311.53
结算备付金 3,384,085.24 - - - - - 3,384,085.24
存出保证金 43,563.50 - - - - - 43,563.50
交易性金融资产 -17,016,298.20256,409,152.2464,608,055.60 - - 338,033,506.04
应收利息 - - - - - 890,080.70 890,080.70
应收申购款 - - - - - 90,277.68 90,277.68
资产总计 4,785,960.2717,016,298.20256,409,152.2464,608,055.60 - 980,358.38 343,799,824.69
负债
卖出回购金融资100,000,000.00 - - - - - 100,000,000.00
产款
应付赎回款 - - - - -1,021,896.30 1,021,896.30
应付管理人报酬 - - - - - 139,421.97 139,421.97
应付托管费 - - - - - 39,834.83 39,834.83
应付销售服务费 - - - - - 50,826.59 50,826.59
应付利息 - - - - - 21,715.64 21,715.64
应交税费 - - - - - 96,199.40 96,199.40
其他负债 - - - - - 189,215.44 189,215.44
负债总计 100,000,000.00 - - - -1,559,110.17 101,559,110.17
利率敏感度缺口-95,214,039.7317,016,298.20256,409,152.2464,608,055.60 - -578,751.79 242,240,714.52
上年度末
2015年12月311个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
日
资产
银行存款 27,850,476.23 - - - - - 27,850,476.23
结算备付金 79,221,884.45 - - - - - 79,221,884.45
存出保证金 254,906.39 - - - - - 254,906.39
第32页共45页
交易性金融资产 -53,385,672.60199,225,619.29108,468,521.20615,489.00 - 361,695,302.09
应收证券清算款 - - - - -80,452,771.79 80,452,771.79
应收利息 - - - - - 749,025.24 749,025.24
应收申购款 - - - - - 372,517.62 372,517.62
资产总计 107,327,267.0753,385,672.60199,225,619.29108,468,521.20615,489.0081,574,314.65 550,596,883.81
负债
卖出回购金融资204,000,000.00 - - - - - 204,000,000.00
产款
应付赎回款 - - - - -1,247,430.21 1,247,430.21
应付管理人报酬 - - - - - 199,872.17 199,872.17
应付托管费 - - - - - 57,106.34 57,106.34
应付销售服务费 - - - - - 76,059.09 76,059.09
应付交易费用 - - - - - 297.50 297.50
应付利息 - - - - - 41,599.35 41,599.35
应交税费 - - - - - 35,448.60 35,448.60
其他负债 - - - - - 383,487.66 383,487.66
负债总计 204,000,000.00 - - - -2,041,300.92 206,041,300.92
利率敏感度缺口-96,672,732.9353,385,672.60199,225,619.29108,468,521.20615,489.0079,533,013.73 344,555,582.89
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 上年度末（2015年12月31
分析 本期末（2016年6月30日） 日）
利率上升25个基点 -3,629,071.10 -440,406.90
利率下降25个基点 3,629,071.10 440,406.90
6.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大的市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
第33页共45页
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2016年6月30日 2015年12月31日
占基金
项目 占基金资
资产净
公允价值 公允价值 产净值比
值比例 例（%）
（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 338,033,506.04 139.54 361,695,302.09 104.97
交易性金融资产－贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 338,033,506.04 139.54 361,695,302.09 104.97
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 其他变量不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 本期末（2016年6月 上年度末（2015年12月
分析 30日） 31日）
业绩比较基准变动+5% 3,191,632.43 17,464,109.40
业绩比较基准变动-5% -3,191,632.43 -17,464,109.40
6.4.13.4.4采用风险价值法管理风险
注：无
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额 比例（%）
第34页共45页
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 338,033,506.04 98.32
其中：债券 338,033,506.04 98.32
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 4,742,396.77 1.38
7 其他各项资产 1,023,921.88 0.30
8 合计 343,799,824.69 100.00
7.2期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
注：无
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值 比例（％）
1 国家债券 17,016,298.20 7.02
第35页共45页
2 央行票据 - -
3 金融债券 14,982,000.00 6.18
其中：政策性金融债 14,982,000.00 6.18
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 306,035,207.84 126.34
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 338,033,506.04 139.54
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 比例（％）
1 110031 航信转债 438,580 48,370,988.20 19.97
2 113009 广汽转债 229,260 27,197,113.80 11.23
3 110033 国贸转债 207,380 24,450,102.00 10.09
4 132001 14宝钢EB 198,370 22,852,224.00 9.43
5 110034 九州转债 173,930 21,252,506.70 8.77
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
第36页共45页
7.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
7.10.3本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11投资组合报告附注
7.11.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2
本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。
7.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 43,563.50
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 890,080.70
5 应收申购款 90,277.68
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,023,921.88
7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 公允价值 比例（％）
1 128009 歌尔转债 15,731,312.13 6.49
2 113008 电气转债 12,192,645.80 5.03
3 110030 格力转债 9,414,867.00 3.89
4 110031 航信转债 48,370,988.20 19.97
第37页共45页
7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人 机构投资者 个人投资者
份额 户均持有的
户数
级别 基金份额 占总份额比 占总份
(户) 持有份额 持有份额
例 额比例
天治 5,292 14,284.73 21,230,714.79 28.08% 54,364,090.47 71.92%
可转
债增
强债
券A级
天治 12,178 10,888.19 5,083.88 0.00% 132,591,292.89 100.00%
可转
债增
强债
券C级
合计 17,470 11,917.07 21,235,798.67 10.20% 186,955,383.36 89.80%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
8.2期末上市基金前十名持有人
注：无
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
占基金总份额
项目 份额级别 持有份额总数（份） 比例
天治可转 0.00 0.00%
债增强债
基金管理人所有从业人员 券A级
持有本基金 天治可转 0.00 0.00%
债增强债
第38页共45页
券C级
0.00 0.00%
合计
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
天治可转债增强债券 0
本公司高级管理人员、基金 A级
投资和研究部门负责人持 天治可转债增强债券 0
有本开放式基金 C级
合计 0
天治可转债增强债券 0
A级
本基金基金经理持有本开 天治可转债增强债券 0
放式基金 C级
合计 0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
天治可转债增强 天治可转债增强
项目 债券A级 债券C级
678,960,508.81 265,477,843.51
基金合同生效日（2013年6月4日）基金份
额总额
本报告期期初基金份额总额 97,025,076.41 151,533,222.85
本报告期基金总申购份额 3,708,521.44 11,475,166.78
减:本报告期基金总赎回份额 25,138,792.59 30,412,012.86
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - -
填列）
本报告期期末基金份额总额 75,594,805.26 132,596,376.77
§10 重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
报告期内，无基金份额持有人大会决议。
第39页共45页
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，经天治基金管理有限公司董事会审议通过，聘任吕文龙先生担任公司董事长职务。
上述事项已按有关规定报中国基金业协会备案，本基金管理人2016年6月21日在指定媒体及公司网站上刊登了《天治基金管理有限公司关于董事长变更的公告》。
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4基金投资策略的改变
报告期内，本基金的投资策略未发生改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来，未变更过会计师事务所。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受监管部门处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金
数量 成交金额 成交总额的比 佣金 备注
总量的比例
例
长江证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
第40页共45页
国泰君安 1 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
齐鲁证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
华泰联合 2 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
爱建证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
注：1、上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。
2、基金专用交易单元的选择标准和程序：
（1）经营行为规范，近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时准确地提供信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券公司的交易单元作为本基金专用交易单元，并签订交易单元租用协议。
3、报告期内本基金无交易单元变更。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
长江证券 176,394,003.43 24.21% 81,000,000.00 2.39% - -
招商证券 - - - - - -
第41页共45页
中投证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
华泰联合 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
爱建证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
银河证券 552,078,566.10 75.79%3,303,500,000.00 97.61% - -
10.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年1月4日
2016年1月4日指数熔断调 体及网站
整旗下基金相关业务办理时
间的公告
2 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年1月6日
调整旗下基金所持万科A股 体及网站
票估值方法的公告
3 天治基金关于指数熔断期间 中国证监会指定媒 2016年1月6日
暂停申购赎回业务的公告 体及网站
4 天治基金关于旗下部分开放 中国证监会指定媒 2016年1月6日
式基金参加同花顺基金费率 体及网站
第42页共45页
优惠活动的公告
5 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年1月7日
调整旗下基金所持文化长城、 体及网站
梅泰诺、朗姿股份股票估值方
法的公告
6 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年1月7日
2016年1月7日指数熔断调 体及网站
整旗下基金相关业务办理时
间的公告
7 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年1月9日
调整旗下基金所持明家科技、 体及网站
光环新网股票估值方法的公
告
8 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年1月12日
调整旗下基金所持凯撒旅游 体及网站
股票估值方法的公告
9 天治可转债增强债券型证券 中国证监会指定媒 2016年1月15日
投资基金更新的招募说明书 体及网站
摘要（2016年第1次）
10 天治可转债增强债券型证券 中国证监会指定媒 2016年1月22日
投资基金2015年第4季度报 体及网站
告
11 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年1月30日
调整旗下基金所持吴通控股、 体及网站
陆家嘴股票估值方法的公告
12 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年2月3日
基金经理投资旗下基金相关 体及网站
事宜的公告
13 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年2月6日
调整旗下基金所持金叶珠宝 体及网站
股票估值方法的公告
14 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年2月24日
调整旗下基金所持中茵股份 体及网站
股票估值方法的公告
15 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年2月25日
调整旗下基金所持通源石油 体及网站
股票估值方法的公告
16 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年3月2日
调整旗下基金所持中南重工 体及网站
股票估值方法的公告
17 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年3月25日
调整旗下基金所持姚记扑克 体及网站
股票估值方法的公告
18 天治可转债增强债券型证券 中国证监会指定媒 2016年3月30日
第43页共45页
投资基金2015年年度报告摘 体及网站
要
19 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年4月1日
调整旗下基金所持电光科技 体及网站
股票估值方法的公告
20 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年4月8日
调整旗下基金所持广生堂股 体及网站
票估值方法的公告
21 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年4月16日
调整旗下基金所持万家文化 体及网站
股票估值方法的公告
22 天治可转债增强债券型证券 中国证监会指定媒 2016年4月21日
投资基金第1季度报告 体及网站
23 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年4月22日
调整旗下基金所持华灿光电 体及网站
股票估值方法的公告
24 关于天治基金公司淘宝店关 中国证监会指定媒 2016年5月5日
闭申购服务的公告 体及网站
25 关于天治基金公司网上交易 中国证监会指定媒 2016年5月5日
支付宝渠道关闭基金支付服 体及网站
务的公告
26 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年5月6日
调整旗下基金所持恒锋工具 体及网站
股票估值方法的公告
27 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年5月12日
调整旗下基金所持康耐特股 体及网站
票估值方法的公告
28 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年6月3日
调整旗下基金所持光一科技 体及网站
股票估值方法的公告
29 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年6月4日
调整旗下基金所持兴民钢圈 体及网站
股票估值方法的公告
30 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年6月8日
在陆金所资管开通基金定期 体及网站
定额投资业务的公告
31 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年6月21日
董事长变更的公告 体及网站
32 天治基金管理有限公司旗下 中国证监会指定媒 2016年6月24日
部分开放式基金继续参加交 体及网站
通银行网上银行、手机银行基
金申购费率优惠活动的公告
33 天治基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒 2016年6月29日
调整旗下基金所持苏交科股 体及网站
第44页共45页
票估值方法的公告
§11 影响投资者决策的其他重要信息
-
§12 备查文件目录
12.1备查文件目录
1.中国证监会批准天治可转债增强债券型证券投资基金募集的文件
2.《天治可转债增强债券型证券投资基金基金合同》
3.《天治可转债增强债券型证券投资基金招募说明书》
4.《天治可转债增强债券型证券投资基金托管协议》
5.基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
6.报告期内天治可转债增强债券型证券投资基金公告的各项原稿
12.2存放地点
上海市复兴西路159号
12.3查阅方式
1.书面查询：查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:00-17:00。投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
2.网站查询：www.chinanature.com.cn
天治基金管理有限公司
2016年8月29日
第45页共45页
点击查看>>  附件