长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金
2018年年度报告

2018年12月31日

基金管理人：长盛基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2019年3月29日


§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为基金财务出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

本报告期自2018年01月01日起至12月31日止。

1.2目录

§1重要提示及目录................................................................................................................................. 2

1.1重要提示...................................................................................................................................... 2

1.2目录.............................................................................................................................................. 3
§2基金简介............................................................................................................................................... 5

2.1基金基本情况 .............................................................................................................................. 5

2.2基金产品说明 .............................................................................................................................. 5

2.3基金管理人和基金托管人.......................................................................................................... 5

2.4信息披露方式 .............................................................................................................................. 6

2.5其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................................. 7

3.1主要会计数据和财务指标.......................................................................................................... 7

3.2基金净值表现 .............................................................................................................................. 8

3.3过去三年基金的利润分配情况................................................................................................ 12
§4管理人报告......................................................................................................................................... 13

4.1基金管理人及基金经理情况.................................................................................................... 13

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 14

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................ 14

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................ 15

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................ 16

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................ 16

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................................................... 17

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................ 18

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................ 18
§5托管人报告......................................................................................................................................... 19

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................ 19

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........ 19

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................ 19
§6审计报告............................................................................................................................................. 20

6.1审计报告基本信息.................................................................................................................... 20

6.2审计报告的基本内容................................................................................................................ 20
§7年度财务报表..................................................................................................................................... 22

7.1资产负债表................................................................................................................................ 22

7.2利润表........................................................................................................................................ 23

7.3所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................ 24

7.4报表附注.................................................................................................................................... 25
§8投资组合报告..................................................................................................................................... 50

8.1期末基金资产组合情况............................................................................................................ 50

8.2期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................ 50

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................ 50

8.4报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................ 50

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合.................................................................................... 51

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................ 51

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................ 51


8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................ 51

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................ 51

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................................................. 51

8.11投资组合报告附注.................................................................................................................. 52
§9基金份额持有人信息....................................................................................................................... 53

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................ 53

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.................................................................... 53

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................ 53
§10开放式基金份额变动..................................................................................................................... 55
§11重大事件揭示................................................................................................................................. 56

11.1基金份额持有人大会决议...................................................................................................... 56

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................................... 56

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.......................................................... 56

11.4基金投资策略的改变.............................................................................................................. 56

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................................................. 56

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................................. 57

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.............................................................................. 57

11.8其他重大事件.......................................................................................................................... 58
§12影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................... 61

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...................................... 61

12.2影响投资者决策的其他重要信息.......................................................................................... 61
§13备查文件目录................................................................................................................................... 62

13.1备查文件目录 .......................................................................................................................... 62

13.2存放地点.................................................................................................................................. 62

13.3查阅方式.................................................................................................................................. 62

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金

基金简称 长盛双月红定期债券

基金主代码 000303

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013年9月24日

基金管理人 长盛基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 22,856,951.68份

基金合同存续期 于2019年1月24日进入清算期

下属分级基金的基金简称： 长盛双月红定期债券A 长盛双月红定期债券C

下属分级基金的交易代码： 000303 000304

报告期末下属分级基金的份额总额 14,121,291.95份 8,735,659.73份

2.2基金产品说明

投资目标 在严格控制投资风险的基础上，追求基金资产的长期稳定增值，力争获取高于
业绩比较基准的投资收益，给投资者带来长期的现金红利收益。

投资策略 本基金主要投资于固定收益类金融工具，不直接买入股票、权证等权益类金融
工具。本基金封闭期的投资组合久期与封闭期剩余期限进行适当匹配。本基金
的投资策略包括大类资产配置策略、债券组合管理策略和期限管理策略。

本基金将在综合判断宏观经济周期、市场资金供需状况、大类资产估值水平对
比的基础上，结合政策分析，确定不同投资期限内的大类金融资产配置和债券
类属配置。同时通过严格风险评估，及时调整资产组合比例，保持资产配置风
险、收益平衡，以稳健提升投资组合回报。

由于本基金封闭期为一年，基金规模相对稳定，但在开放期内本基金规模的不
确定性增强。本基金将采用期限管理策略，分散化投资于不同剩余期限标的，
临近开放期时，在最大限度保证收益的同时将组合剩余期限降低，保证开放期
内具备足够流动性应对可能发生的组合规模变化。

业绩比较基准 一年期银行定期存款税后收益率。
风险收益特征 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的较低风险品种，其长期平均预期风
险和预期收益率低于股票型基金和混合型基金，高于货币市场基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 长盛基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

姓名 张利宁 贺倩

信息披露负责人 联系电话 010-86497608 010-66060069

电子邮箱 zhangln@csfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com


客户服务电话 400-888-2666 、 95599

010-86497888

传真 010-86497999 010-68121816

注册地址 深圳市福田中心区福中三 北京市东城区建国门内大街69
路诺德金融中心主楼10D 号

办公地址 北京市朝阳区安定路5号 北京西城区复兴门内大街28号
院3号楼中建财富国际中 凯晨世贸中心东座9层

心3-5层

邮政编码 100029 100031

法定代表人 周兵 周慕冰

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广
合伙） 场东方经贸城安永大楼16层

注册登记机构 长盛基金管理有限公司 北京市朝阳区安定路5号院3号楼
中建财富国际中心3-5层


§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元
3.1.1 期

间数据和 2018年 2017年 2016年

指标

长盛双月红定 长盛双月红定 长盛双月红定 长盛双月红定 长盛双月红定 长盛双月红定
期债券A 期债券C 期债券A 期债券C 期债券A 期债券C
本期已实 550,686.98 147,627.31 -2,508,207.10 -562,227.42 1,254,755.25 1,349,941.78
现收益

本期利润 876,661.39 225,174.99 -348,095.11 -142,772.47 -2,179,116.51 263,578.63
加权平均

基金份额 0.0205 0.0185 -0.0037 -0.0072 -0.0486 0.0098
本期利润
本期加权

平均净值 2.13% 1.94% -0.38% -0.75% -4.86% 0.97%
利润率
本期基金

份额净值 2.30% 1.99% -0.52% -0.83% -0.37% -0.66%
增长率
3.1.2 期

末数据和 2018年末 2017年末 2016年末

指标

期末可供 -275,835.28 -230,734.58 -1,817,766.04 -553,875.13 -3,703,163.35 -769,039.28
分配利润
期末可供

分配基金 -0.0195 -0.0264 -0.0420 -0.0454 -0.0365 -0.0372
份额利润

期末基金 13,845,456.67 8,504,925.15 41,490,277.96 11,633,038.73 97,675,927.74 19,883,932.69
资产净值

期末基金 0.980 0.974 0.958 0.955 0.963 0.963
份额净值
3.1.3

累计期末 2018年末 2017年末 2016年末

指标
基金份额

累计净值 20.16% 18.44% 17.46% 16.13% 18.07% 17.10%
增长率

注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。表中的“期末”均指本报告期最后一日，即12月31日。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

长盛双月红定期债券A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 1.66% 0.11% 0.38% 0.00% 1.28% 0.11%
过去六个月 2.94% 0.11% 0.76% 0.00% 2.18% 0.11%
过去一年 2.30% 0.13% 1.50% 0.00% 0.80% 0.13%
过去三年 1.39% 0.15% 4.50% 0.00% -3.11% 0.15%
过去五年 19.56% 0.14% 9.59% 0.01% 9.97% 0.13%
自基金合同 20.16% 0.13% 10.41% 0.01% 9.75% 0.12%
生效起至今

长盛双月红定期债券C

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 1.67% 0.10% 0.38% 0.00% 1.29% 0.10%
过去六个月 2.85% 0.10% 0.76% 0.00% 2.09% 0.10%
过去一年 1.99% 0.13% 1.50% 0.00% 0.49% 0.13%
过去三年 0.47% 0.15% 4.50% 0.00% -4.03% 0.15%
过去五年 17.97% 0.14% 9.59% 0.01% 8.38% 0.13%
自基金合同 18.44% 0.14% 10.41% 0.01% 8.03% 0.13%
生效起至今
注：本基金业绩比较基准的构建及再平衡过程：
本基金业绩比较基准为一年期银行定期存款税后收益率。本基金是一年期定期开放债券型基金，以一年期银行定期存款税后收益率作为本基金的业绩比较基准，能够使投资者理性判断本基金产品的风险收益特征，合理衡量比较本基金的投资收益。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：按照本基金合同规定，本基金基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的各项资产配置比例符合本基金合同的有关约定。截止报告日，本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。

3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元
长盛双月红定期债券A

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合备注
份额分红数 总额 计

2018 - - - -

2017 - - - -

2016 0.5900 2,141,100.36 - 2,141,100.36

合计 0.5900 2,141,100.36 - 2,141,100.36

单位：人民币元
长盛双月红定期债券C

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合备注
份额分红数 总额 计

2018 - - - -

2017 - - - -

2016 0.5600 1,600,961.75 - 1,600,961.75

合计 0.5600 1,600,961.75 - 1,600,961.75


§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为长盛基金管理有限公司（以下简称公司），成立于1999年3月26日，是国内
最早成立的十家基金管理公司之一。公司注册资本为人民币18900万元。公司注册地在深圳，总
部设在北京，并在北京、上海、成都设有分公司，在深圳设有营销中心，并拥有长盛基金（香港）有限公司、长盛创富资产管理有限公司两家全资子公司。目前，公司股东及其出资比例为：国元
证券股份有限公司占注册资本的41%，新加坡星展银行有限公司占注册资本的33%，安徽省信用担
保集团有限公司占注册资本的13%，安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的13%。公司拥有公
募基金、全国社保基金、特定客户资产管理、合格境内机构投资者（QDII）、合格境外机构投资者
（QFII）、保险资产管理人等业务资格。截至2018年12月31日，基金管理人共管理五十八只开
放式基金，并管理多个全国社保基金组合和专户产品。公司同时兼任境外QFII基金和专户理财产
品的投资顾问。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助

姓名 职务 理）期限 证券从业 说明

任职日期 离任日期 年限

本基金基金经理，长盛盛 李琪先生，1975年2
辉混合型证券投资基金基 月出生。天津大学管
金经理，长盛战略新兴产 理学博士。历任大公
业灵活配置混合型证券投 国际资信评估有限公
资基金基金经理，长盛盛 司信用分析师、信用
李琪 世灵活配置混合型证券投 2015年5 - 10年 评审委员会委员，泰
资基金基金经理，长盛全 月14日 康资产管理有限责任
债指数增强型债券投资基 公司信用研究员。
金基金经理，长盛同禧债 2011年3月加入长盛
券型证券投资基金基金经 基金管理有限公司，
理，长盛可转债债券型证 曾任信用研究员、基
券投资基金基金经理。 金经理助理等职务。
马文祥先生，1977年
7月出生。清华大学
2014年9 2018年6月29 经济管理学院经济学
马文祥 本基金基金经理。 月10日 日 15年 硕士。历任中国农业
银行主任科员，工银
瑞信企业年金基金经
理、工银瑞信信用纯

债一年定期开放债券
型证券投资基金基金
经理，2013年8月加
入长盛基金管理有限
公司。

目前已离任该职务。
注：1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相
关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金
合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公
司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，
通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待不同投资组合，包括公
募基金、社保组合、特定客户资产管理组合等，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。具
体如下：

研究支持，公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果，所有投资组合经理在公司研
究平台上拥有同等权限。

投资授权与决策，公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制，各投资组合经理
在投资决策委员会的授权范围内，独立完成投资组合的管理工作。各投资组合经理遵守投资信息
隔离墙制度。

交易执行，公司实行集中交易制度，所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。交易部依照《公司公平交易细则》的规定，场内交易，强制开启恒生交易系统公平交易程序；场
外交易，严格遵守相关工作流程，保证交易执行的公平性。

投资管理行为的监控与分析评估，公司风险管理部、监察稽核部，依照《公司公平交易细则》的规定，持续、动态监督公司投资管理全过程，并进行分析评估，及时向公司管理层报告发现问
题，保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。
4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未发现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易。

本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

1、报告期内行情回顾

2018年以来，中国经济运行内外交困，稳中趋缓。国际方面，一是贸易摩擦持续升级，经济下行预期加大；二是美联储持续收紧货币政策，与我国国内经济下行压力加大步调相异。国内方面，投资和消费增速回落，特别是基建投资增速受制于债务风险管控、资金来源减少出现快速下降；地产投资在低库存的背景下相对平稳，但地产调控仍然保持高压；制造业投资低位回升，但企业经营出现明显分化，下游、民营企业融资渠道收缩，经营压力持续加大，为后续制造业带来不确定性。居民杠杆较高导致消费被挤出，消费缺乏支撑。

为缓解经济下行压力，宏观调控政策做出适度调整。货币政策方面，中性偏紧的政策取向有所放松。金融去杠杆政策力度和节奏放缓，资管新规细则有所松动。央行适度增加中长期流动性供应，保持流动性合理充裕。2018年1月、4月、7月和10月四次定向降准，并搭配中期借贷便利、抵押补充贷款等工具投放中长期流动性，资金利率中枢较年初明显下移。引导宽货币向宽信用转化，鼓励银行加大信贷投放力度。

2018年债市分化格局明显。一方面，受经济放缓、通胀温和、货币政策放松、流动性充裕、贸易摩擦加剧、权益资产下跌等多重利好因素推动，利率债和高等级信用债收益率大幅下行。另一方面，在防风险去杠杆、信用收缩大背景下，信用违约事件频发，低等级信用债遭遇抛售。

2、报告期内本基金投资策略分析

在报告期内，本基金稳健与灵活并重，配置上以高等级信用债为主，同时根据市场形势变化，加大中长久期利率债波段操作力度，提升组合收益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末长盛双月红定期债券A基金份额净值为0.980元，本报告期基金份额净值增长率为2.30%；截至本报告期末长盛双月红定期债券C基金份额净值为0.974元，本报告期基金份额净值增长率为1.99%；同期业绩比较基准收益率为1.50%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

外围经济方面，特朗普减税政策支撑2018年美国经济强劲增长，但随着财政刺激效应的逐步减退，2019年美国经济下行压力将逐步显现。2018年中国经济稳中趋缓，就业压力有所增加。为应对经济下行，国内宏观调控开启逆周期调节。财政政策将加大减税降费力度，货币政策推动宽货币向宽信用传导。在这种政策导向下，预计2019年中国经济下行势头或有所减缓，且不排除阶段性企稳迹象显现。当然，2019年全球经济仍面临诸多不确定性，特别是中美贸易摩擦的发展变化值得关注。

债市方面，2018年在多重利好因素推动下，债券资产大幅上涨。展望2019年，对债市持谨慎乐观态度。一方面，在短期经济尚未稳固、宽信用尚未显效的背景下，预计债券仍处于上涨的大环境中。另一方面，2018年债市已累积较大涨幅，在经济下行预期未明显加大前，债市上涨空间或将有限，同时波动性也将有所加大。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人从合规运作，保障资产委托人利益出发，结合监管要求、市场形势及自身业务发展需要，由独立于业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产的运作及员工行为的合规性进行监督、检查，发现问题及时督促相关部门改进，并定期制作检查报告报送公司管理层。具体工作情况如下：

1、强调合规宣导与培训，夯实公司合规文化环境基础。报告期内，监察稽核部通过外请律师、内部自学、岗前培训、基金经理合规谈话、合规考试等多种形式，有重点、有针对性地开展合规培训工作，深化员工合规理念，提高员工合规意识，改善员工合规工作技能，努力夯实公司合规内控环境基础。

2、持续推动公司完善制度规章建设，扎实公司内控制度基础。根据新法规、新监管要求，以及公司业务发展实际，及时督促业务部门调整相关业务制度与流程，保证公司制度规章的合法合规、全面、适时、有效。报告期内，公司新订或修订了《公司基金从业人员从业资格管理规定》《公司非居民金融账户涉税信息收集及信息报送制度》《长盛基金管理有限公司投资管理制度》《长盛基金管理有限公司关联交易管理制度》《长盛基金管理有限公司员工合规手册》《公司投研体系重大突发事件快速响应流程》《公司场内期权投资管理办法》《公司投资产品风险评级管理制度》
《公司及员工廉洁从业管理规定》等多部制度或流程。

3、加强合规监督，确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、受托资产合同及公司制度等的规定，全面把控受托资产投资运作风险点，并以前述风险点为依据，检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》的规定，通过量化分析、日常合规监督及事后专项检查评估等，确保公司旗下各受托资产被公平对待。

4、加强专项稽核与检查，严肃制度规章执行力，合理保障公司运营及受托资产投资运作合规。报告期内，公司监察稽核部按照年初工作计划，开展专项稽核四十余项，内容涵盖受托资产投资、研究、交易、销售、清算、产品开发、员工行为等。此外，根据业务发展需要、监管机构通报的业内问题，以及公司在日常监督中发现的问题，临时增加多个检查项目。稽核、检查工作中，监察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪，强调问题改进效率与效果，合理保障公司及受托资产合规、稳健运作。

5、积极参与新产品设计、新业务拓展工作，提供合规意见或建议。

本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保障资产委托人的利益为宗旨，不断提高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、受托资产合规运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。

本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了由公司总经理（担任估值工作小组组长）、公司督察长（担任估值工作小组副组长）、公司相关投资、研究部门分管领导、公司运营部分管领导、相关研究部门、相关投资部门、监察稽核部、风险管理部、信息技术部及业务运营部总监或指定人员组成的估值工作小组，负责研究、指导并执行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。

基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释，
通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已分别与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其分别按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易或挂牌的部分债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金基金合同对基金利润分配原则的约定，本报告期内未实施利润分配。

本基金截至2018年12月31日，期末可供分配利润为-506,569.86元，其中：长盛双月红债券A期末可供分配利润为-275,835.28元（长盛双月红债券A的未分配利润已实现部分为8,315.19元，未分配利润未实现部分为-284,150.47元 ），长盛双月红债券C期末可供分配利润为-230,734.58元（长盛双月红债券C的未分配利润已实现部分为-52,663.47元，未分配利润未实现部分为-178,071.11元）。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内无基金持有人数或基金资产净值预警说明。


§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—长盛基金管理有限公司2018年1月1日至2018年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,长盛基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，长盛基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。


§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 带强调事项段的无保留意见

审计报告编号 安永华明（2019）专字第60468688_A09号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金全体基金份额持
有人

审计意见 我们审计了长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金的财
务报表，包括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润
表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金
的财务报表在所有重大方面按照财务报表7.4.2所述编制基础编
制。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金，并履行了职
业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项 我们提醒财务报表使用者关注财务报表7.4.2对编制基础的说明。
基金管理层根据《长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金
基金合同》的规定为基金份额持有人编制财务报表，因此，财务报
表可能不适于其他用途。本报告仅供基金管理人向中国证券监督管
理委员会及其派出机构报送使用，不得用于其他目的。本段内容不
影响已发表的审计意见。

其他信息 长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金管理层对其他信
息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的管理层负责按照财务报表7.4.2所述编制基础编制财务报表（包括
责任 确定该编制基础对于在具体情况下编制财务报表是可接受的），并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。

治理层负责监督长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金
特殊目的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 王珊珊 马剑英

会计师事务所的地址 中国北京

审计报告日期 2019年3月27日


§7年度财务报表

7.1资产负债表
会计主体：长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日

单位：人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 3,224,092.38 578,006.60
结算备付金 1,559,987.61 1,312,568.17
存出保证金 4,947.69 11,681.39
交易性金融资产 7.4.7.2 17,072,422.51 59,283,284.38
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 17,072,422.51 59,283,284.38
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 5,005,621.91 -
应收利息 7.4.7.5 384,090.03 1,327,111.13
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 27,251,162.13 62,512,651.67
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

负债：

短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 9,200,000.00
应付证券清算款 2,027,002.03 6,515.05
应付赎回款 2,682,634.86 -
应付管理人报酬 28,785.33 27,303.81
应付托管费 8,224.37 7,801.10
应付销售服务费 2,892.78 2,978.36
应付交易费用 7.4.7.7 2,189.58 2,448.50
应交税费 50.88 -

应付利息 - 7,287.68
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 149,000.48 135,000.48
负债合计 4,900,780.31 9,389,334.98
所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 22,856,951.68 55,494,957.86
未分配利润 7.4.7.10 -506,569.86 -2,371,641.17
所有者权益合计 22,350,381.82 53,123,316.69
负债和所有者权益总计 27,251,162.13 62,512,651.67
注：报告截止日2018年12月31日，长盛双月红定期债券A基金份额净值0.980元，基金份额总额14,121,291.95份；长盛双月红定期债券C基金份额净值0.974元，基金份额总额8,735,659.73份。长盛双月红定期债券份额总额合计为22,856,951.68份。
7.2利润表
会计主体：长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至
年12月31日 2017年12月31日
一、收入 2,697,438.04 2,362,443.53
1.利息收入 3,252,238.84 6,926,022.10
其中：存款利息收入 7.4.7.11 54,050.04 122,520.52
债券利息收入 3,186,646.44 6,607,415.84
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 11,542.36 196,085.74
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -958,322.89 -7,143,145.51
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 -958,322.89 -7,143,145.51
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 403,522.09 2,579,566.94
“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -
列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 - -
列）

减：二、费用 1,595,601.66 2,853,311.11
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 368,530.12 776,448.47
2．托管费 7.4.10.2.2 105,294.28 221,842.46
3．销售服务费 7.4.10.2.3 34,743.42 57,228.22
4．交易费用 7.4.7.19 3,138.32 5,995.18
5．利息支出 881,381.95 1,600,868.49
其中：卖出回购金融资产支出 881,381.95 1,600,868.49
6．税金及附加 6,368.15 -
7．其他费用 7.4.7.20 196,145.42 190,928.29
三、利润总额 （亏损总额以“-” 1,101,836.38 -490,867.58
号填列）

减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号 1,101,836.38 -490,867.58
填列）
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日

单位：人民币元
本期

2018年1月1日至2018年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 55,494,957.86 -2,371,641.17 53,123,316.69
金净值）
二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 1,101,836.38 1,101,836.38
润）
三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -32,638,006.18 763,234.93 -31,874,771.25
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -32,638,006.18 763,234.93 -31,874,771.25
四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 22,856,951.68 -506,569.86 22,350,381.82
金净值）

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 122,032,063.06 -4,472,202.63 117,559,860.43
金净值）
二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - -490,867.58 -490,867.58
润）
三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -66,537,105.20 2,591,429.04 -63,945,676.16
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 15,656,873.46 -641,933.10 15,014,940.36
2.基金赎回款 -82,193,978.66 3,233,362.14 -78,960,616.52
四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 55,494,957.86 -2,371,641.17 53,123,316.69
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______林培富______ ______刁俊东______ ____龚珉____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注
7.4.1基金基本情况

长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]902号文《关于核准长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由长盛基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于2013年9月24日正式生效，于基金合同生效日，本基金规模为348,134,882.30份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。

A类基金份额在投资者认购、申购基金时收取认购、申购费用，C类基金份额在投资者认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费。本基金管理人对持有C类基金份额期限少于30日的，该类别基金份额的赎回收取赎回费，对持有期限不少于
30日的该类别基金份额不收取赎回费。本基金的基金管理人和注册登记机构均为长盛基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

本基金的投资范围为固定收益类金融工具，包括国内依法发行上市的国债、央行票据、地方政府债、金融债、公司债、企业债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、次级债、中期票据（MTN）、短期融资券（CP）、超短期融资券（SCP）、资产支持证券（ABS）、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发，可转换债券仅投资二级市场可分离交易可转债的纯债部分。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，但在每次开放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内，基金投资不受上述比例限制。在开放期，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。在非开放期，本基金不受该比例的限制。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。本基金业绩比较基准为：一年期银行定期存款税后收益率。
7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照《长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金基金合同》约定的资产估值和会计核算方法及财务报表7.4.4所述的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表按照7.4.2所述的编制基础编制，真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照《长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金基金合同》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具等；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：


(1)股票投资

买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账；

卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(2)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；

买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；

(3)权证投资

买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账；

卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债

申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；

上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；

(5)回购协议

本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份基金份额每次收益分配比例不低于收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）每份基金份额可供分配利润的80%。若截至基金合同生效后每二个月的第五个工作日，每份基金份额的可供分配利润大于0.008元，则应于该月第五个工作日结束后15个工作日内就此可供分配利润实施收益分配。若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

(2)本基金收益分配采用现金分红方式；

(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值，基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；

(4)由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(5)投资者的现金红利保留到小数点后第2位，小数点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；

(6)当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的分配权益；

(7)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告

无。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

无

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明

无
7.4.5.2会计估计变更的说明

无
7.4.5.3差错更正的说明

无
7.4.6税项

7.4.6.1印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。

7.4.6.2增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入免征增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入免征增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额；

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。

7.4.6.3企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.4个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款

单位：人民币元
项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

活期存款 3,224,092.38 578,006.60
定期存款 - -
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
存款期限3个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 3,224,092.38 578,006.60
7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元
本期末

项目 2018年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -
贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约

债券 交易所市场 16,975,537.13 17,072,422.51 96,885.38
银行间市场 - - -
合计 16,975,537.13 17,072,422.51 96,885.38
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 16,975,537.13 17,072,422.51 96,885.38
上年度末

项目 2017年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动


股票 - - -
贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约

债券 交易所市场 39,968,151.09 39,660,284.38 -307,866.71
银行间市场 19,621,770.00 19,623,000.00 1,230.00
合计 59,589,921.09 59,283,284.38 -306,636.71
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 59,589,921.09 59,283,284.38 -306,636.71
7.4.7.3衍生金融资产/负债
注：无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
注：无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。
7.4.7.5应收利息

单位：人民币元
项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

应收活期存款利息 3,034.05 2,462.54
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 702.00 590.70
应收债券利息 381,476.07 1,324,052.69
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 -1,124.39 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 2.30 5.20
合计 384,090.03 1,327,111.13
7.4.7.6其他资产
注：无。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元
项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 2,189.58 2,448.50
合计 2,189.58 2,448.50
7.4.7.8其他负债

单位：人民币元
项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
其他 0.48 0.48
预提中债登费用 4,500.00 -
预提上清所费用 4,500.00 -
预提审计费 50,000.00 45,000.00
预提信息披露费 90,000.00 90,000.00
合计 149,000.48 135,000.48
7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元
长盛双月红定期债券A

本期

项目 2018年1月1日至2018年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 43,308,044.00 43,308,044.00
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） -29,186,752.05 -29,186,752.05
-基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 14,121,291.95 14,121,291.95
金额单位：人民币元
长盛双月红定期债券C

项目 本期


2018年1月1日至2018年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 12,186,913.86 12,186,913.86
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） -3,451,254.13 -3,451,254.13
-基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 8,735,659.73 8,735,659.73
注：申购含转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元
长盛双月红定期债券A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -670,267.95 -1,147,498.09 -1,817,766.04
本期利润 550,686.98 325,974.41 876,661.39
本期基金份额交易 127,896.16 537,373.21 665,269.37
产生的变动数

其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 127,896.16 537,373.21 665,269.37
本期已分配利润 - - -
本期末 8,315.19 -284,150.47 -275,835.28
单位：人民币元
长盛双月红定期债券C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -227,891.55 -325,983.58 -553,875.13
本期利润 147,627.31 77,547.68 225,174.99
本期基金份额交易 27,600.77 70,364.79 97,965.56
产生的变动数

其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 27,600.77 70,364.79 97,965.56
本期已分配利润 - - -
本期末 -52,663.47 -178,071.11 -230,734.58
7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017年12月31
12月31日 日


活期存款利息收入 25,780.00 97,940.63
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 28,131.99 24,116.69
其他 138.05 463.20
合计 54,050.04 122,520.52
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
注：无。
7.4.7.13债券投资收益
7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年
年12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债 -958,322.89 -7,143,145.51
转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -958,322.89 -7,143,145.51
7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年
年12月31日 12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 236,222,186.74 365,602,095.92
付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 231,691,925.56 365,924,549.75
期兑付）成本总额

减：应收利息总额 5,488,584.07 6,820,691.68
买卖债券差价收入 -958,322.89 -7,143,145.51
7.4.7.14贵金属投资收益
注：无。

7.4.7.15衍生工具收益
注：无。
7.4.7.16股利收益
注：无。
7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目名称 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年
年12月31日 12月31日

1.交易性金融资产 403,522.09 2,579,566.94
——股票投资 - -
——债券投资 403,522.09 2,579,566.94
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减:应税金融商品公允价 -
值变动产生的预估增 -

值税

合计 403,522.09 2,579,566.94
7.4.7.18其他收入
注：无。
7.4.7.19交易费用

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017年12
12月31日 月31日

交易所市场交易费用 638.32 945.18
银行间市场交易费用 2,500.00 5,050.00
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 3,138.32 5,995.18
7.4.7.20其他费用

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年
年12月31日 12月31日

审计费用 50,000.00 45,000.00
信息披露费 90,000.00 90,000.00
上清所帐户维护费 22,500.00 18,000.00
其他 1,200.00 1,760.00
银行汇划费 9,945.42 18,168.29
中债登账户维护费 22,500.00 18,000.00
合计 196,145.42 190,928.29
7.4.7.21分部报告

无。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项

无。
7.4.8.2资产负债表日后事项

根据本基金的基金管理人于2019年1月24日发布的《关于长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金触发基金合同终止条款及基金财产清算的公告》，本基金本次开放期为2018年12月24日（含该日）至2019年1月22日（含该日），基金登记机构于2019年1月23日完成了本基金在本次开放期最后一日（即2019年1月22日）申购、赎回业务申请的确认，本次开放期最后一日本基金基金资产净值低于5000万元，已触发《长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金基金合同》中约定的本基金终止条款。根据《长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，为维护基金份额持有人利益，本基金的基金管理人已与基金托管人协商一致决定终止本基金基金合同并依法履行基金财产清算程序，无需召开基金份额持有人大会。
截至财务报表批准日，除以上事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

长盛基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

国元证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构


新加坡星展银行有限公司 基金管理人股东

安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人股东

安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人股东

长盛创富资产管理有限公司 基金管理人子公司

长盛基金（香港）有限公司 基金管理人子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
注：无。
7.4.10.1.2债券交易

金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月31日 2017年1月1日至2017年12月31日

关联方名称 占当期债券 占当期债券
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的
比例 比例

国元证券 199,434,731.92 89.94% 190,995,265.84 82.96%
7.4.10.1.3债券回购交易

金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月31日 2017年1月1日至2017年12月31日

关联方名称 占当期债券 占当期债券
回购成交金额 回购 回购成交金额 回购

成交总额的 成交总额的
比例 比例

国元证券 3,904,300,000.00 94.06% 3,147,300,000.00 90.80%
7.4.10.1.4权证交易
注：无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
注：无。

7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月31
月31日 日

当期发生的基金应支付 368,530.12 776,448.47
的管理费

其中：支付销售机构的客 140,768.30 393,927.40
户维护费
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.70%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月31
月31日 日

当期发生的基金应支付 105,294.28 221,842.46
的托管费
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元
本期

获得销售服务费的 2018年1月1日至2018年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

长盛双月红定期债 长盛双月红定期债 合计

券A 券C

长盛基金管理有限公司 - - -
农业银行 - 33,708.92 33,708.92
合计 - 33,708.92 33,708.92

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称 长盛双月红定期债 长盛双月红定期债

券A 券C 合计

长盛基金管理有限公司 - 2.84 2.84
农业银行 - 54,921.15 54,921.15
合计 - 54,923.99 54,923.99
注：基金销售服务费每日计提，按月支付。本基金C类基金份额的销售服务费率为年费率0.30%。在通常情况下，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.30%/当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
关联方 本期 上年度可比期间

名称 2018年1月1日至2018年12月31日2017年1月1日至2017年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

农业银行 3,224,092.38 25,780.00 578,006.60 97,940.63
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：无。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11利润分配情况
注：无。
7.4.12期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。
7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元
短期信用评级 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 - 13,184,422.18
合计 - 13,184,422.18
注：表中所列示的未评级债券投资为国债、政策性金融债、及超短期融资券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元
短期信用评级 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 - 19,623,000.00
合计 - 19,623,000.00
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元
长期信用评级 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

AAA - 19,039,862.20
AAA以下 - 4,271,520.00
未评级 17,072,422.51 3,164,480.00
合计 17,072,422.51 26,475,862.20
注：长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。表中所列示的债券投资为除短期融资券、超短期融资券以外的债券，其中政策性金融债无信用评级。

7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、流动性资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。因此，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产（如有）流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2018年12月31日
资产

银行存款 3,224,092.38 - - - 3,224,092.38
结算备付金 1,559,987.61 - - - 1,559,987.61
存出保证金 4,947.69 - - - 4,947.69
交易性金融资产 2,711,880.0013,848,778.01 511,764.50 - 17,072,422.51
应收证券清算款 - - - 5,005,621.91 5,005,621.91
应收利息 - - - 384,090.03 384,090.03
其他资产 - - - - -
资产总计 7,500,907.6813,848,778.01 511,764.50 5,389,711.94 27,251,162.13
负债

应付证券清算款 - - - 2,027,002.03 2,027,002.03
应付赎回款 - - - 2,682,634.86 2,682,634.86
应付管理人报酬 - - - 28,785.33 28,785.33
应付托管费 - - - 8,224.37 8,224.37
应付销售服务费 - - - 2,892.78 2,892.78
应付交易费用 - - - 2,189.58 2,189.58
应交税费 - - - 50.88 50.88
其他负债 - - - 149,000.48 149,000.48
负债总计 - - - 4,900,780.31 4,900,780.31
利率敏感度缺口 7,500,907.6813,848,778.01 511,764.50 488,931.63 22,350,381.82
上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2017年12月31日
资产

银行存款 578,006.60 - - - 578,006.60
结算备付金 1,312,568.17 - - - 1,312,568.17
存出保证金 11,681.39 - - - 11,681.39
交易性金融资产 51,009,801.18 8,273,483.20 - - 59,283,284.38
应收利息 - - - 1,327,111.13 1,327,111.13
资产总计 52,912,057.34 8,273,483.20 - 1,327,111.13 62,512,651.67
负债

卖出回购金融资产 9,200,000.00 - - - 9,200,000.00
款

应付证券清算款 - - - 6,515.05 6,515.05
应付管理人报酬 - - - 27,303.81 27,303.81
应付托管费 - - - 7,801.10 7,801.10
应付销售服务费 - - - 2,978.36 2,978.36
应付交易费用 - - - 2,448.50 2,448.50
应付利息 - - - 7,287.68 7,287.68
其他负债 - - - 135,000.48 135,000.48
负债总计 9,200,000.00 - - 189,334.98 9,389,334.98
利率敏感度缺口 43,712,057.34 8,273,483.20 - 1,137,776.15 53,123,316.69
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；

假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变；

此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（2018年12月31日） 上年度末（2017年12月31
日）

+25个基准点 -114,909.09 -59,621.36
-25个基准点 114,909.09 59,621.36
7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控
制其他价格风险。
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

(1)各层次金融工具公允价值

本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币零元，属于第二层次的余额为人民币17,072,422.51元，无属于第三层次的余额（2017年12月31日：第一层次人民币零元，第二层次人民币59,283,284.38元，无属于第三层次的余额）。

(2)公允价值所属层次间的重大变动

本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在第一层次和第二层次之间无重大转换（2017年度：无）。本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产未发生转入或转出第三层次公允价值的情况（2017年度：无）。

7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2019年3月27日经本基金的基金管理人批准。


§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 17,072,422.51 62.65
其中：债券 17,072,422.51 62.65
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 4,784,079.99 17.56
8 其他各项资产 5,394,659.63 19.80
9 合计 27,251,162.13 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：本基金本报告期内未进行股票投资。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 4,624,212.30 20.69
2 央行票据 - -
3 金融债券 12,448,210.21 55.70
其中：政策性金融债 12,448,210.21 55.70
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 17,072,422.51 76.39
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 018006 国开1702 47,800 4,880,380.00 21.84
2 108602 国开1704 48,093 4,855,950.21 21.73
3 010303 03国债⑶ 40,790 4,112,447.80 18.40
4 018005 国开1701 27,000 2,711,880.00 12.13
5 019547 16国债19 5,590 511,764.50 2.29
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1本期国债期货投资政策

本基金本报告期内未投资国债期货。

8.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末无国债期货投资。
8.10.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期内未投资国债期货。
8.11投资组合报告附注
8.11.1

本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记录，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.11.2

本基金本报告期内未进行股票投资。
8.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额

1 存出保证金 4,947.69
2 应收证券清算款 5,005,621.91
3 应收股利 -
4 应收利息 384,090.03
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,394,659.63
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券（可交换债券）。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。


§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份
持有人结构

份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者

级别 户数 基金份额

(户) 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份
例 额比例
长盛
双月

红定 864 16,344.09 82,542.52 0.58% 14,038,749.43 99.42%
期债
券A
长盛
双月

红定 328 26,633.11 51,045.52 0.58% 8,684,614.21 99.42%
期债
券C

合计 1,192 19,175.30 133,588.04 0.58% 22,723,363.64 99.42%
注：对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对于合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额
比例

长盛双月

红定期债 0.00 0.0000%
券A

基金管理人所有从业人员 长盛双月

持有本基金 红定期债 0.00 0.0000%
券C

合计 0.00 0.0000%
注：对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对于合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金 长盛双月红定期债券 0

投资和研究部门负责人持 A

有本开放式基金 长盛双月红定期债券 0
C

合计 0
长盛双月红定期债券 0
本基金基金经理持有本开 A

放式基金 长盛双月红定期债券 0
C

合计 0

§10开放式基金份额变动

单位：份
项目 长盛双月红定期 长盛双月红定期

债券A 债券C

基金合同生效日（2013年9月24日）基金份 193,721,547.74 154,413,334.56
额总额

本报告期期初基金份额总额 43,308,044.00 12,186,913.86
本报告期期间基金总申购份额 - -
减:本报告期期间基金总赎回份额 29,186,752.05 3,451,254.13
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以 - -
"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 14,121,291.95 8,735,659.73

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

11.2.1本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况

原督察长叶金松先生因退休离任，由张利宁女士担任本公司督察长。

上述变更事项已经公司第七届董事会第七次会议审议通过，并按规定向相关监管机构备案。2018年4月27日，中国证券监督管理委员会北京监管局作出《关于对长盛基金管理有限公司拟任合规负责人任职资格的意见》（京证监发〔2018〕136号），对张利宁女士担任本公司督察长无异议。

11.2.2基金经理变动情况

报经中国证券投资基金业协会同意，自2018年6月29日起，马文祥同志不再担任长盛双月红1年期定期开放债券型投资基金基金经理。

11.2.3本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况

本报告期内，本行总行聘任刘琳同志、李智同志为本行托管业务部高级专家。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略没有改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期内基金未更换会计师事务所，本报告期内应支付给该会计师事务所的报酬为50,000.00元，已连续提供审计服务6年。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

中山证券 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权
券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证

例 成交总额 成交总额
的比例 的比例
中山证券 22,304,604.64 10.06% 246,672,000.00 5.94% - -
国元证券199,434,731.92 89.94% 3,904,300,000.00 94.06% - -
注：1、本公司选择证券经营机构的标准
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本公司提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
（2）资力雄厚，信誉良好。
（3）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
（4）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。
（5）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
（6）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。
2、本公司租用券商交易单元的程序
（1）研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；

（2）研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定；（3）研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后，按照研究服务评价规定，对研究机构进行综合评价；
（4）试用期满后，评价结果符合条件，双方认为有必要继续合作，经公司领导审批后，我司与研究机构签定《研究服务协议》、《券商交易单元租用协议》，并办理基金专用交易单元租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用；
（5）本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价，若本公司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本公司有权终止签署的协议，并撤销租用的交易单元；
（6）交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
3、本基金租用证券公司交易单元均为共用交易单元。
4、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
（1）本基金报告期内新增租用交易单元情况：无。
（2）本基金报告期内停止租用交易单元情况：无。
11.8其他重大事件
除上述事项之外，均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生的重大事件如下：
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

长盛双月红1年期定期开放 《证券时报》及本公

1 债券型证券投资基金开放申 司网站 2018年12月19日

购赎回业务的公告

2 长盛基金管理有限公司关于 同上 2018年12月3日

办公地址变更的公告

长盛双月红1年期定期开放

3 债券型证券投资基金招募说 同上 2018年11月2日

明书（更新）

长盛双月红1年期定期开放

4 债券型证券投资基金招募说 同上 2018年11月2日

明书（更新）摘要

长盛双月红1年期定期开放

5 债券型证券投资基金2018年 同上 2018年10月24日

第3季度报告

长盛基金管理有限公司关于

旗下基金参加交通银行手机

6 银行渠道基金申购及定期定 同上 2018年9月29日

额投资手续费率优惠活动的

公告


长盛双月红1年期定期开放

7 债券型证券投资基金2018年 同上 2018年8月29日

半年度报告

长盛双月红1年期定期开放

8 债券型证券投资基金2018年 同上 2018年8月29日

半年度报告摘要

长盛基金管理有限公司关于

9 旗下部分开放式基金参加东 同上 2018年8月13日

北证券申购（含定投）费率优

惠活动的公告

长盛基金管理有限公司关于

10 旗下部分开放式基金参加第 同上 2018年8月13日

一创业证券申购（含定投）费

率优惠活动的公告

长盛基金管理有限公司关于

增加唐鼎耀华为旗下基金代

11 销机构并开通定投和转换业 同上 2018年8月7日

务及参加费率优惠活动的公

告

长盛双月红1年期定期开放

12 债券型证券投资基金2018年 同上 2018年7月20日

第2季度报告

长盛基金管理有限公司关于

13 增加北京植信基金销售有限 同上 2018年7月6日

公司销售旗下部分基金并参

加费率优惠活动的公告

长盛基金管理有限公司关于

旗下基金参加交通银行手机

14 银行渠道基金申购及定期定 同上 2018年6月30日

额投资手续费率优惠活动的

公告

长盛基金管理有限公司关于

15 上海基煜基金销售有限公司 同上 2018年6月12日

参加费率优惠活动的公告

长盛双月红1年期定期开放

16 债券型证券投资基金招募说 同上 2018年5月8日

明书（更新）

长盛双月红1年期定期开放

17 债券型证券投资基金招募说 同上 2018年5月8日

明书（更新）摘要

18 长盛基金管理有限公司高级 同上 2018年5月3日

管理人员督察长变更的公告

19 长盛双月红1年期定期开放 同上 2018年4月20日

债券型证券投资基金2018年


第1季度报告

长盛双月红1年期定期开放

20 债券型证券投资基金2017年 同上 2018年3月31日

度报告摘要

长盛双月红1年期定期开放

21 债券型证券投资基金2017年 同上 2018年3月31日

度报告

长盛基金管理有限公司关于

旗下基金参加交通银行手机

22 银行渠道基金申购及定期定 同上 2018年3月30日

额投资手续费率优惠活动的

公告

长盛基金管理有限公司关于

23 旗下基金参加展恒基金费率 同上 2018年3月26日

优惠活动的公告

关于修改长盛双月红一年期

24 定期开放债券型证券投资基 同上 2018年3月23日

金基金合同等法律文件的公

告

长盛双月红1年期定期开放

25 债券型证券投资基金托管协 同上 2018年3月23日

议

长盛双月红1年期定期开放

26 债券型证券投资基金基金合 同上 2018年3月23日

同

长盛双月红1年期定期开放

27 债券型证券投资基金招募说 同上 2018年3月22日

明书（更新）

长盛双月红1年期定期开放

28 债券型证券投资基金2017年 同上 2018年1月20日

第4季度报告


§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
注：本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息

本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。


§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会批准长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金募集的文件；

2、《长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金基金合同》；

3、《长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金托管协议》；

4、《长盛双月红1年期定期开放债券型证券投资基金招募说明书》；

5、法律意见书；

6、基金管理人业务资格批件、营业执照；

7、基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2存放地点

备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公地址。
13.3查阅方式

投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所和/或管理人互联网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。

客户服务中心电话：400-888-2666、010-86497888。

网址：http://www.csfunds.com.cn。

长盛基金管理有限公司
2019年3月29日
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