华润元大现金收益货币市场基金

2016 年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：华润元大基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2017年3月29日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月28日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

第2页共53页

1.2目录

§1重要提示及目录...... 2

1.1重要提示...... 2

1.2目录...... 3

§2基金简介...... 5

2.1基金基本情况 ...... 5

2.2基金产品说明 ...... 5

2.3基金管理人和基金托管人...... 6

2.4信息披露方式 ...... 6

2.5其他相关资料 ...... 6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 7

3.1主要会计数据和财务指标...... 7

3.2基金净值表现 ...... 7

3.3过去三年基金的利润分配情况......11

§4管理人报告...... 12

4.1基金管理人及基金经理情况...... 12

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 13

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 15

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 15

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 16

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 16

§5托管人报告...... 16

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 16

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 16

§6审计报告...... 17

6.1审计报告基本信息...... 17

6.2审计报告的基本内容...... 17

§7年度财务报表...... 18

7.1资产负债表...... 18

7.2利润表...... 19

7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 20

7.4报表附注...... 21

§8投资组合报告...... 43

8.1期末基金资产组合情况...... 43

8.2债券回购融资情况...... 43

8.3基金投资组合平均剩余期限...... 43

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明...... 44

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 44

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细...... 44

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...... 45

第3页共53页

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 45

8.9投资组合报告附注...... 45

§9基金份额持有人信息...... 47

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 47

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 47

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 47

§10开放式基金份额变动...... 48

§11重大事件揭示...... 48

11.1基金份额持有人大会决议...... 48

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 48

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 48

11.4基金投资策略的改变...... 48

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 48

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 49

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 49

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 ...... 50

11.9其他重大事件...... 50

§12影响投资者决策的其他重要信息...... 52

§13备查文件目录...... 53

13.1备查文件目录 ...... 53

13.2存放地点...... 53

13.3查阅方式...... 53

第4页共53页

§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 华润元大现金收益货币市场基金

基金简称 华润元大现金收益货币

基金主代码 000324

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013年10月29日

基金管理人 华润元大基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,648,372,535.65份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 华润元大现金收益货币A 华润元大现金收益货币B

下属分级基金的交易代码： 000324 000325

报告期末下属分级基金的份额总额 116,037,897.03份 1,532,334,638.62份

2.2基金产品说明

投资目标 在保持低风险性和高流动性的前提下，力争获得较高于业绩比较基准的投资收

益。

投资策略 1、整体资产配置策略

整体资产配置策略主要包括两个方面：一是根据宏观经济形势、央行货币政策、

货币市场的资金供求状况等因素，对短期利率走势进行综合判断；二是根据前

述判断形成的利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限。

（1）利率分析策略

对利率走势的科学预期是进行久期管理的基本前提，也是正确进行债券投资的

首要条件。通过对通货膨胀率、经济增长率、货币供应量、国际利率水平、汇

率、政策取向等跟踪分析，形成对基本面的宏观研判。同时，结合对市场环境

的研究，主要考察指标包括：央行公开市场操作、主流机构投资者的短期投资

倾向、债券供给、货币市场与资本市场资金互动等，合理预期货币市场利率水

平的变化。

（2）久期管理策略

久期是衡量债券利率风险的主要指标，反映了债券价格对于收益率变动的敏感

程度。当预期市场利率上升时，基金管理人将通过增加持有剩余期限较短债券

并减持剩余期限较长债券等方式降低组合久期，以降低组合跌价风险；在预期

市场收益率下降时，通过增持剩余期限较长债券等方式提高组合久期，以分享

债券价格上升的收益。

2、类别资产配置策略

根据整体策略要求，决定组合中类别资产的配置内容和各类别投资的比例。

根据不同类别资产的流动性指标，决定类别资产的当期配置比率。

根据不同类别资产的收益率水平、市场偏好、法律法规对基金投资的规定、基

金合同、基金收益目标、业绩比较基准等决定不同类别资产的目标配置比率。

3、个券选择策略

在个券选择层面，首先将考虑安全性，优先选择高信用等级的债券品种以规避

第5页共53页

违约风险。除考虑安全性因素外，在具体的券种选择上，基金管理人将在正确

拟合收益率曲线的基础上，找出收益率明显偏高的券种，并客观分析收益率出

现偏离的原因。若出现因市场原因所导致的收益率高于公允水平，则该券种价

格出现低估，本基金将对此类低估值品种进行重点关注。此外，鉴于收益率曲

线可以判断出定价偏高或偏低的期限段，从而指导相对价值投资，这也可以帮

助基金管理人选择投资于定价低估的短期债券品种。

4、流动性管理策略

本基金作为现金管理工具，必须具备较高的流动性。基金管理人将在流动性优

先的前提下，综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间的配置比例，

通过现金留存、持有高流动性债券种、正回购、降低组合久期等方式提高基金

资产整体的流动性。同时，基金管理人将密切关注投资者大额申购和赎回的需

求变化规律，提前做好资金准备。

业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）

风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和预

期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华润元大基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

信息披露负责 姓名 何特 郭明

人 联系电话 0755-88399015 010-66105799

电子邮箱 hete@cryuantafund.com custody@icbc.com.cn

客户服务电话 4000-1000-89 95588

传真 0755-88399045 010-66105798

注册地址 深圳市前海深港合作区前湾一 北京市西城区复兴门内大街55

路1号A栋201室（入驻深圳市号

前海商务秘书有限公司）

办公地址 深圳市福田区中心四路1-1号嘉 北京市西城区复兴门内大街55

里建设广场第三座7层 号

邮政编码 518048 100140

法定代表人 刘小腊 易会满

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cryuantafund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广

合伙） 场安永大楼17层01-12室

注册登记机构 华润元大基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路1-1号嘉里

建设广场第三座7层

第6页共53页

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间 2016年 2015年 2014年

数据和指标

华润元大现金收 华润元大现金收益 华润元大现金收 华润元大现金收益 华润元大现金收益货币 华润元大现金收

益货币A 货币B 益货币A 货币B A 益货币B

本期已实现 3,159,146.16 54,566,034.15 5,559,256.76 52,449,743.83 5,822,146.77 24,712,753.64

收益

本期利润 3,159,146.16 54,566,034.15 5,559,256.76 52,449,743.83 5,822,146.77 24,712,753.64

本期净值收 2.6279% 2.8745% 3.6882% 3.9382% 4.8423% 5.0935%

益率

3.1.2期末 2016年末 2015年末 2014年末

数据和指标

期末基金资 116,037,897.03 1,532,334,638.62 111,208,868.92 2,246,928,067.64 356,473,780.29 693,424,062.61

产净值

期末基金份 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

额净值

3.1.3累计 2016年末 2015年末 2014年末

期末指标

累计净值收 12.4756% 13.3370% 8.8003% 9.3044% 5.6972% 5.9958%

益率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。

3、本基金的收益分配方式为按月结转份额。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华润元大现金收益货币A

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去一个月 0.1875% 0.0012% 0.1147% 0.0000% 0.0728% 0.0012%

过去三个月 0.6182% 0.0030% 0.3403% 0.0000% 0.2779% 0.0030%

过去六个月 1.2702% 0.0039% 0.6805% 0.0000% 0.5896% 0.0039%

过去一年 2.6279% 0.0034% 1.3537% 0.0000% 1.2742% 0.0034%

第7页共53页

过去三年 11.5659% 0.0057% 4.0537% 0.0000% 7.5122% 0.0057%

自基金合同 12.4756% 0.0056% 4.2904% 0.0000% 8.1852% 0.0056%

生效起至今

华润元大现金收益货币B

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去一个月 0.2079% 0.0012% 0.1147% 0.0000% 0.0933% 0.0012%

过去三个月 0.6790% 0.0030% 0.3403% 0.0000% 0.3387% 0.0030%

过去六个月 1.3925% 0.0039% 0.6805% 0.0000% 0.7119% 0.0039%

过去一年 2.8745% 0.0034% 1.3537% 0.0000% 1.5208% 0.0034%

过去三年 12.3723% 0.0057% 4.0537% 0.0000% 8.3186% 0.0057%

自基金合同 13.3370% 0.0056% 4.2904% 0.0000% 9.0466% 0.0056%

生效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

第8页共53页

第9页共53页

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

第10页共53页

注：本基金基金合同生效日为2013年10月29日，图示中2013年本基金的净值收益率及业绩比

较基准的收益率根据当年实际存续期（2013年10月29日至2013年12月31日）计算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

华润元大现金收益货币A

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2014年 4,412,895.91 1,173,674.90 235,575.96 5,822,146.77

2015年 4,968,321.51 821,072.35 -230,137.10 5,559,256.76

2016年 3,421,527.53 -245,966.68 -16,414.69 3,159,146.16

合计 12,802,744.95 1,748,780.57 -10,975.83 14,540,549.69

单位：人民币元

华润元大现金收益货币B

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2014年 21,515,937.06 2,505,201.31 691,615.27 24,712,753.64

2015年 47,942,433.44 3,683,758.86 823,551.53 52,449,743.83

2016年 50,750,803.65 4,528,711.51 -713,481.01 54,566,034.15

合计 120,209,174.15 10,717,671.68 801,685.79 131,728,531.62

第11页共53页

§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746号文批准，于2013年1月

17日完成工商登记注册，总部位于深圳，注册资本3亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公

司和台湾元大证券投资信托股份有限公司共同发起设立，占股比例分别为51％和49％。截至2016

年12月31日，本基金管理人共管理十只开放式基金：华润元大安鑫灵活配置混合型证券投资基

金，华润元大现金收益货币市场基金，华润元大信息传媒科技混合型证券投资基金，华润元大医疗保健量化混合型证券投资基金，华润元大富时中国A50指数型证券投资基金，华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金，华润元大稳健收益债券型证券投资基金，华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金联接基金，华润元大现金通货币市场基金，华润元大润鑫债券型证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理 证券

姓名 职务 （助理）期限 从业 说明

任职日期 离任日期 年限

华润元大现金收益 曾任信达澳银基金管理有限公司债

货币市场基金基金 券研究员，2016年4月11日起担

经理、华润元大稳 任华润元大现金收益货币市场基金

健收益债券型证券 基金经理，2016年4月11日起担

投资基金基金经 2016年4 任华润元大稳健收益债券型证券投

尹华龙理、华润元大现金月11日- 5年 资基金基金经理，2016年7月27

通货币市场基金基 日起担任华润元大现金通货币市场

金经理、华润元大 基金基金经理，2016年10月17日

润鑫债券型证券投 起担任华润元大润鑫债券型证券投

资基金基金经理 资基金基金经理。中国，中山大学

经济学硕士，具有基金从业资格。

历任中国农业银行广东分行国际部

外汇交易员，永亨银行（中国）有

原华润元大现金收 限公司高级交易员，中集集团财务

益货币市场基金基 有限公司交易室主管，2014年11

杨荣哲金经理、原华润元 2014年11 2016年5 9年月28日起至2016年5月4日担任

大稳健收益债券型月28日月4日 华润元大现金收益货币市场基金基

证券投资基金基金 金经理，2015年10月16日起至

经理 2016年5月4日担任华润元大稳健

收益债券型证券投资基金基金经

理。中国，中南财经政法大学经济

第12页共53页

学硕士，具有基金从业资格。

注：1.基金经理任职日期和离任日期为公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金的基金经理，即基金的首任基金经理，其任职日期为基金合同生效日。

2.证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，公司制订了《华润元大基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、研究的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易的实施效果评估与监察稽核、信息披露和报告等进行了规定，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。公司对所有投资品种实行集中交易制度，严格遵循时间优先、价格优先的公平交易原则，同时对可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对不同投资组合间同向交易的交易价差进行分析，防止利益输送的发生。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，未发生违反公平交易制度的行为。

本报告期内，基金管理人对旗下管理的不同投资组合间在连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的同向交易交易价差进行分析，分析结果表明旗下组合的同向交易情况正常，价差均在可合理解释范围之内。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 第13页共53页

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年年初制造业PMI指数持续下降，央行在2月进行了降准操作。随着供给侧改革的持续

推进和四季度经济的短期企稳，PMI指数持续回升，从四季度开始宏观经济政策转向了“去杠杆”

和防风险。房地产投资方面，2016年受房地产销售的持续回升，房地产投资增速止跌回升，10

月各地实施房地产调控，商品房销售面临增速回落，但尚未对房地产投资增速产生大的影响。

外部环境方面，2016年6月英国脱欧导致全球市场避险情绪上升，而11月特朗普当选美国

总统，使得海外对货币政策、财政政策的预期出现了较大变化，通胀压力也逐渐显现。美联储在12月加息，人民币汇率出现了较大幅度的贬值，对央行货币政策也形成制约。

2016年货币市场方面，资金利率波动性增大，债券市场整体呈现大幅震荡的走势。上半年受

央行首次实行MPA考核和信用债违约市场大量发生的影响，上半年收益率小幅走高，6月底受资

金面宽松和英国脱欧等影响，债券市场收益率在三季度出现了较好的表现。四季度，中央经济工作会议把“去杠杆”放到了重要的位置，央行的货币政策也转向稳健和防风险。年末银行间流动性紧张、负债端不稳定导致机构赎回，叠加经济基本面及通胀因素的制约，利率债、信用债收益率均出现快速且大幅的调整。

本基金在投资上上半年以防御性的配置为主，保持了充足的流动性。在二季度债券收益率调整后，增加了债券配置。并在四季度保持了充足的流动性，以应对年末资金面的波动。在信用债配置上我们加强了对发行人信用风险的研究，积极防范信用风险。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，A级基金的净值收益率为2.6279%，同期业绩比较基准收益率为1.3537%，超过同

期业绩比较基准1.2742%；B级基金的净值收益率为2.8745%，同期业绩比较基准收益率为1.3537%，

超过同期业绩比较基准1.5208%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，经济基本面短期仍延期企稳，制造业PMI继续回升，但总需求仍然较弱，经济

未来仍有较大可能重新回落。海外方面，特朗普上任后，政策可能重点加大基建建设，对大宗商品预期仍将产生影响，通胀预期仍将持续。不过需持续关注，特朗普政策与市场的预期差。货币政策重点在“去杠杆”和防风险，整体转向稳健。预计2017年资金面的波动性将加大，需关注“去杠杆”完成的情况和经济基本面的情况，若经济基本面重新回落，货币政策有可能转向宽松。通胀方面，2016年PPI持续上涨，2017年需关注PPI向CPI的传导效果，我们预计CPI仍取决于下 第14页共53页

游商品的供求关系和经济总需求的情况，目前来看，终端需求仍难有较大改善，CPI上升的幅度

仍需观察。信用债方面，2016年信用违约事件持续爆发，我们预计2017年仍将继续发生信用风

险事件，在投资上需加大对发行人的研究分析，积极严控债券的信用风险。

基于以上判断，我们认为2017年债券市场虽然面临一定压力，但经历2016年12月的大幅调

整后，仍不必过度悲观，债券市场仍有机会。本基金在保持充足的流动性的前提下，及时跟进流动性和市场预期变化，积极调整组合资产，挖掘投资机会，提高组合收益。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。

公司按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

公司采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强了对日常投资运作的管理和监控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金各项投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。

本基金管理人承诺将坚持以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

第15页共53页

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益。本报告期内，本基金A类份额已实现收益为3,159,146.16元，每日分配，每月支付，合计分配3,159,146.16元，B类份额已实现收益为54,566,034.15元，每日分配，每月支付，合计分配54,566,034.15元，符合本基金基金合同的约定。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对华润元大现金收益货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，华润元大现金收益货币市场基金的管理人——华润元大基金管理有限公司在华润元大现金收益货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对华润元大基金管理有限公司编制和披露的华润元大现金收益货币市场基金2016年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

第16页共53页

§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2017）审字第61032987_H02号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 华润元大现金收益货币市场基金全体基金份额持有人

引言段 我们审计了后附的华润元大现金收益货币市场基金财务报表，包括

2016年12月31日的资产负债表和2016年度的利润表、所有者权益

（基金净值）变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人华润元大基金管理有限公司

的责任。这种责任包括：

（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；

（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于

舞弊或错误而导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注

册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计

划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保

证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审

计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞

弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，

注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设

计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审

计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估

计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见

提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

编制，公允反映了华润元大现金收益货币市场基金2016年12月31

日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。

注册会计师的姓名 吴翠蓉 高鹤

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室

审计报告日期 2017年3月27日

第17页共53页

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：华润元大现金收益货币市场基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 222,398,430.88 624,600,144.78

结算备付金 797,727.27 4,333,333.34

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 1,127,871,627.71 890,258,781.18

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 1,127,871,627.71 890,258,781.18

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 297,000,805.50 818,002,685.00

应收证券清算款 - 74,699.31

应收利息 7.4.7.5 7,372,801.02 16,548,412.99

应收股利 - -

应收申购款 64,684.00 7,363,000.00

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 1,655,506,076.38 2,361,181,056.60

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 550,309.23 564,881.72

应付托管费 166,760.37 171,176.27

应付销售服务费 42,197.31 37,286.07

应付交易费用 7.4.7.7 40,294.42 26,900.88

应交税费 - -

第18页共53页

应付利息 - -

应付利润 1,444,979.40 2,174,875.10

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 4,889,000.00 69,000.00

负债合计 7,133,540.73 3,044,120.04

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 1,648,372,535.65 2,358,136,936.56

未分配利润 7.4.7.10 - -

所有者权益合计 1,648,372,535.65 2,358,136,936.56

负债和所有者权益总计 1,655,506,076.38 2,361,181,056.60

注：报告截止日2016年12月31日，A类基金份额净值1.0000元，B类基金份额净值1.0000元；

基金份额总额1,648,372,535.65份，下属分类基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额

116,037,897.03份，B类基金份额总额1,532,334,638.62份。

7.2利润表

会计主体：华润元大现金收益货币市场基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至

年12月31日 2015年12月31日

一、收入 67,611,607.86 66,909,850.52

1.利息收入 66,475,356.98 61,063,254.14

其中：存款利息收入 7.4.7.11 14,467,103.96 27,096,200.84

债券利息收入 33,899,184.68 27,660,556.60

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 18,109,068.34 6,306,496.70

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -12,150,649.12 5,846,596.38

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -12,150,649.12 5,846,596.38

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 - -

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 13,286,900.00 -

第19页共53页

列）

减：二、费用 9,886,427.55 8,900,849.93

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 6,765,565.51 5,191,034.72

2．托管费 7.4.10.2.2 2,050,171.35 1,573,040.83

3．销售服务费 7.4.10.2.3 500,184.00 515,063.03

4．交易费用 7.4.7.19 380.00 458.30

5．利息支出 93,890.27 1,165,917.87

其中：卖出回购金融资产支出 93,890.27 1,165,917.87

6．其他费用 7.4.7.20 476,236.42 455,335.18

三、利润总额（亏损总额以“-” 57,725,180.31 58,009,000.59

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 57,725,180.31 58,009,000.59

填列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华润元大现金收益货币市场基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 2,358,136,936.56 - 2,358,136,936.56

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 57,725,180.31 57,725,180.31

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -709,764,400.91 - -709,764,400.91

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 6,933,773,305.79 - 6,933,773,305.79

2.基金赎回款 -7,643,537,706.70 - -7,643,537,706.70

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - -57,725,180.31 -57,725,180.31

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 1,648,372,535.65 - 1,648,372,535.65

金净值）

上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 1,049,897,842.90 - 1,049,897,842.90

第20页共53页

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 58,009,000.59 58,009,000.59

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 1,308,239,093.66 - 1,308,239,093.66

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 6,995,247,115.57 - 6,995,247,115.57

2.基金赎回款 -5,687,008,021.91 - -5,687,008,021.91

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - -58,009,000.59 -58,009,000.59

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 2,358,136,936.56 - 2,358,136,936.56

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______孙晔伟______ ______崔佩伦______ ____崔佩伦____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

华润元大现金收益货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简

称“中国证监会”)证监许可[2013]1063号《关于核准华润元大现金收益货币市场基金募集的批

复》核准，由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2013年10月14日至2013年10月25日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集785,900,799.00元，经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2013)验字第61032987_H04号验资报告。经向中国证监会备案，《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》于2013年10月29日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为785,946,367.22份基金份额，其中认购资金利息折合45,568.22份基金份额。本基金的基金管理人为华润元大基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大现金收益货币市场基金基金合同》的有关规定本基金投资范围为现金；期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产 第21页共53页

支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后）。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

第22页共53页

本基金的金融资产分类为交易性金融资产及应收款项；本基金目前持有交易性金融资产主要为债券投资。

本基金目前持有的其他金融资产为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为交易性金融负债及其他金融负债。

本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目；应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格(附注7.4.4.5)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，如名义利率与实际利率计差异较小的，也可采用名义利率进行后续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；本基金金融工具的估值方法具体如下：

(1)银行存款

基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。

(2)债券投资

基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

第23页共53页

(3)回购协议

基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息。

基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值。

(4)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

(5)为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度的绝对值达到 0.25%时，基金管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到0.25%以内。当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。

(6)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

第24页共53页

7.4.4.8损益平准金

-

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。

(2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；

(3)买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(4)债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账；

(5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提；

(3)基金A类份额销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；B类份额销

售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率逐日计提；

(4)卖出回购金融资产支出，按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金收益分配应遵循以下原则：

(1)本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；

(2)本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；

(3)“每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；(4)本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日 第25页共53页

投资人不记收益；

(5)本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在每月累计收益支付时，其累计收益为正值，则为投资人增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资人基金份额。

若投资人赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除；

(6)当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；

(7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

7.4.4.12分部报告

-

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要会计政策和会计估计需要披露。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的重大会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无需说明的重大会计差错更正。

7.4.6税项

7.4.6.1营业税、增值税、企业所得税

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入，免征营业税。

自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，

由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于 第26页共53页

金融同业往来利息收入。

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.2个人所得税

个人所得税税率为20%。

基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机构在向基金派发债券的利息及储蓄利息时代扣代缴20%的个人所得税;

暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 1,398,430.88 1,600,144.78

定期存款 221,000,000.00 623,000,000.00

其中：存款期限1-3个月 60,000,000.00 233,000,000.00

存款期限1个月以内 161,000,000.00 200,000,000.00

存款期限3个月-1年 - 190,000,000.00

其他存款 - -

合计： 222,398,430.88 624,600,144.78

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

债 交易所市场 - - - -

券 银行间市场 1,127,871,627.71 1,124,078,000.00 -3,793,627.71 -0.2301%

第27页共53页

合计 1,127,871,627.71 1,124,078,000.00 -3,793,627.71 -0.2301%

上年度末

项目 2015年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

债 交易所市场 - - - -

券 银行间市场 890,258,781.18 892,630,000.00 2,371,218.82 0.1006%

合计 890,258,781.18 892,630,000.00 2,371,218.82 0.1006%

注：偏离金额=影子定价-摊余成本；偏离度=偏离金额/基金资产净值。

7.4.7.3衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产或衍生金融负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_银行间 297,000,805.50 -

合计 297,000,805.50 -

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_交易所 148,000,000.00 -

买入返售证券_银行间 670,002,685.00 -

合计 818,002,685.00 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 715.13 1,931.49

应收定期存款利息 366,647.44 2,296,646.82

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 394.90 2,145.00

应收债券利息 6,622,475.37 13,868,850.37

应收买入返售证券利息 382,568.18 378,839.31

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

第28页共53页

其他 - -

合计 7,372,801.02 16,548,412.99

7.4.7.6其他资产

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 40,294.42 26,900.88

合计 40,294.42 26,900.88

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

预提信息披露费 300,000.00 -

预提审计费 80,000.00 60,000.00

其他 4,500,000.00 -

预提账户维护费 9,000.00 9,000.00

合计 4,889,000.00 69,000.00

注：其他为本基金收到的基金管理人以固有资金为本基金垫付的资金，用以弥补本基金可能发生的潜在损失。

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

华润元大现金收益货币A

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 111,208,868.92 111,208,868.92

本期申购 526,803,820.42 526,803,820.42

本期赎回(以"-"号填列) -521,974,792.31 -521,974,792.31

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

第29页共53页

本期末 116,037,897.03 116,037,897.03

金额单位：人民币元

华润元大现金收益货币B

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 2,246,928,067.64 2,246,928,067.64

本期申购 6,406,969,485.37 6,406,969,485.37

本期赎回(以"-"号填列) -7,121,562,914.39 -7,121,562,914.39

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 1,532,334,638.62 1,532,334,638.62

注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

华润元大现金收益货币A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 3,159,146.16 - 3,159,146.16

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -3,159,146.16 - -3,159,146.16

本期末 - - -

单位：人民币元

华润元大现金收益货币B

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 54,566,034.15 - 54,566,034.15

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -54,566,034.15 - -54,566,034.15

本期末 - - -

第30页共53页

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款利息收入 48,529.51 49,812.23

定期存款利息收入 14,390,228.14 27,028,682.74

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 28,346.31 17,705.87

其他 - -

合计 14,467,103.96 27,096,200.84

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

注：不适用。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债 -12,150,649.12 5,846,596.38

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 -12,150,649.12 5,846,596.38

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 2,403,261,151.85 1,821,365,098.05

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 2,375,634,466.51 1,777,162,814.08

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 39,777,334.46 38,355,687.59

买卖债券差价收入 -12,150,649.12 5,846,596.38

注：本报告期内本基金债券投资出现较大负收益，为保障基金份额持有人利益，本基金管理人华润元大基金管理有限公司使用固有资金13,286,900元予以补足。

第31页共53页

7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入

-

7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入

-

7.4.7.13.5资产支持证券投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.15衍生工具收益

注：不适用。

7.4.7.16股利收益

注：不适用。

7.4.7.17公允价值变动收益

注：不适用。

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

基金赎回费收入 - -

其他 13,286,900.00 -

合计 13,286,900.00 -

注：其他收入是本基金管理人华润元大基金管理有限公司使用固有资金13,286,900元弥补基金资

产负收益而给基金带来的收入。

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场交易费用 - -

银行间市场交易费用 380.00 458.30

第32页共53页

合计 380.00 458.30

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

审计费用 80,000.00 60,000.00

信息披露费 300,000.00 300,000.00

其他 100.00 -

账户维护费 36,200.00 36,200.00

银行费用 59,936.42 59,135.18

合计 476,236.42 455,335.18

7.4.7.21分部报告

-

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需作说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，除在7.4.6.1营业税、增值税、企业所得税中披露的事项外，

本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

华润元大基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司（“中国工商银行”） 基金托管人、基金销售机构

华润深国投信托有限公司 基金管理人的股东

元大证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东

深圳华润元大资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。

第33页共53页

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 6,765,565.51 5,191,034.72

其中：支付销售机构的客户维护费 232,412.21 350,592.77

注：(1)基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提，按月支付。日管理费=前一

日基金资产净值×0.33%÷当年天数。

(2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

当期发生的基金应支付 2,050,171.35 1,573,040.83

的托管费

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提，按月支付。日托管费=前一日基

金资产净值×0.10%÷当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

华润元大现金 华润元大现金收益 合计

收益货币A 货币B

华润元大基金管理有限公司 62,914.89 186,768.49 249,683.38

中国工商银行 219,892.78 533.00 220,425.78

合计 282,807.67 187,301.49 470,109.16

上年度可比期间

获得销售服务费的 2015年1月1日至2015年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

华润元大现金 华润元大现金收益 合计

收益货币A 货币B

华润元大基金管理有限公司 42,459.80 138,828.94 181,288.74

第34页共53页

中国工商银行 288,057.40 2,343.22 290,400.62

合计 330,517.20 141,172.16 471,689.36

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华润元大基金管理有限公司，再由华润元大基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A级基金份额和B级基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和0.01%。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日该级别基金资产净值×对应销售服务费年费率/当年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

的各关联方名称 基金买入 基金卖 交易金 利息收入 交易金额 利息支出

出 额

中国工商银行 9,999,531.78 - - - - -

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

的各关联方名称 基金买入 基金卖 交易金 利息收入 交易金额 利息支出

出 额

-

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2016年1月1日至2016年12月31日

华润元大现金收益货币A 华润元大现金收益货币B

基金合同生效日（2013年10 - -

月29日）持有的基金份额

期初持有的基金份额 - 24,198,593.45

期间申购/买入总份额 - 79,020,488.82

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - 95,000,000.00

期末持有的基金份额 - 8,219,082.27

期末持有的基金份额 - 0.5000%

占基金总份额比例

第35页共53页

项目 上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

华润元大现金收益货币A 华润元大现金收益货币B

基金合同生效日（2013年10 - -

月29日）持有的基金份额

期初持有的基金份额 - -

期间申购/买入总份额 - 47,304,906.71

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - 23,106,313.26

期末持有的基金份额 - 24,198,593.45

期末持有的基金份额 - 1.0800%

占基金总份额比例

注1：关联方投资本基金适用基金合同的约定费率。

注2：期间申购/买入含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出含转换出份额。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

华润元大现金收益货币A

份额单位：份

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的

比例 比例

深圳华润元大 2,583,288.77 0.1567% - -

资产管理有限

公司

华润元大现金收益货币B

份额单位：份

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的

比例 比例

华润深国投信 209,474,330.35 12.7079% 103,852,526.17 4.4040%

托有限公司

深圳华润元大 - - 20,251,829.94 0.8588%

资产管理有限

公司

注：深圳华润元大资产管理有限公司本期末持有的基金份额为本基金A类份额，上年度末持有的

基金份额为本基金B类份额；华润深国投信托有限公司持有的基金份额均为本基金B类份额；比

例的分母采用本基金A类、B类合计的总份额。

第36页共53页

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行 1,398,430.88 48,529.51 1,600,144.78 49,812.23

注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行间同业利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

1、本基金本报告期收到基金管理人以固有资金人民币13,286,900.00元弥补基金资产负收

益。

2、本基金本报告期收到基金管理人以固有资金为本基金垫付资金人民币4,500,000.00元，

用以弥补本基金未来可能发生的损失。

7.4.11利润分配情况

7.4.11.1利润分配情况——货币市场基金

金额单位：人民币元

华润元大现金收益货币A

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计

3,421,527.53 -245,966.68 -16,414.69 3,159,146.16-

华润元大现金收益货币B

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计

50,750,803.65 4,528,711.51 -713,481.01 54,566,034.15-

7.4.12期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：不适用。

第37页共53页

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了由董事会、监事会、董事会下设风险控制委员会，督察长、管理层下设风险管理委员会，监察合规部和各业务部门构成的四级风险管理架构体系。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2016年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为59.30%（2015年12月31日：22.91%）。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

第38页共53页

2016年12月31日 2015年12月31日

A-1 139,949,533.46 520,178,424.01

A-1以下 - -

未评级 867,445,257.23 190,140,814.25

合计 1,007,394,790.69 710,319,238.26

注：1、未评级债券包括没有信用评级的国债、政策性金融债、央票等。

2、上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

AAA - -

AAA以下 - -

未评级 120,476,837.02 179,939,542.92

合计 120,476,837.02 179,939,542.92

注：1、未评级债券包括没有信用评级的国债、政策性金融债、央票等。

2、上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所投资证券均在证券交易所或银行间市场交易，能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析

-

第39页共53页

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资及买入返售金融资产等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 5年以

2016年12月 6个月以内 6个月-1年 1-5年上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 222,398,430.88 - - - - 222,398,430.88

结算备付金 797,727.27 - - - - 797,727.27

交易性金融资 697,643,394.75430,228,232.96 - - -1,127,871,627.71

产

买入返售金融 297,000,805.50 - - - - 297,000,805.50

资产

应收利息 - - - -7,372,801.02 7,372,801.02

应收申购款 - - - - 64,684.00 64,684.00

资产总计 1,217,840,358.40430,228,232.96 - -7,437,485.021,655,506,076.38

负债

应付管理人报 - - - - 550,309.23 550,309.23

酬

应付托管费 - - - - 166,760.37 166,760.37

应付销售服务 - - - - 42,197.31 42,197.31

费

应付交易费用 - - - - 40,294.42 40,294.42

应付利润 - - - -1,444,979.40 1,444,979.40

其他负债 - - - -4,889,000.00 4,889,000.00

负债总计 - - - -7,133,540.73 7,133,540.73

利率敏感度缺1,217,840,358.40430,228,232.96 - - - -

口

第40页共53页

上年度末 5年以

2015年12月6个月以内 6个月-1年 1-5年上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 624,600,144.78 - - - - 624,600,144.78

结算备付金 4,333,333.34 - - - - 4,333,333.34

交易性金融资 500,414,718.47389,844,062.71 - - - 890,258,781.18

产

买入返售金融 818,002,685.00 - - - - 818,002,685.00

资产

应收证券清算 - - - - 74,699.31 74,699.31

款

应收利息 - - - -16,548,412.99 16,548,412.99

应收申购款 - - - -7,363,000.00 7,363,000.00

资产总计 1,947,350,881.59389,844,062.71 - -23,986,112.302,361,181,056.60

负债

应付管理人报 - - - - 564,881.72 564,881.72

酬

应付托管费 - - - - 171,176.27 171,176.27

应付销售服务 - - - - 37,286.07 37,286.07

费

应付交易费用 - - - - 26,900.88 26,900.88

应付利润 - - - -2,174,875.10 2,174,875.10

其他负债 - - - - 69,000.00 69,000.00

负债总计 - - - -3,044,120.04 3,044,120.04

利率敏感度缺1,947,350,881.59389,844,062.71 - - - -

口

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末（2016年12月31日） 上年度末（2015年12月31日）

分析 市场利率增加 25个 -1,048,720.06 -1,243,366.87

基准点

市场利率减少 25个 1,051,416.42 1,248,996.06

基准点

7.4.13.4.2外汇风险

本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 第41页共53页

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，以摊余成本法进行计价，无重大其他价格风险。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

-

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

-

7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险

-

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

第42页共53页

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 固定收益投资 1,127,871,627.71 68.13

其中：债券 1,127,871,627.71 68.13

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 297,000,805.50 17.94

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -

产

3 银行存款和结算备付金合计 223,196,158.15 13.48

4 其他各项资产 7,437,485.02 0.45

5 合计 1,655,506,076.38 100.00

8.2债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（%）

1 报告期内债券回购融资余额 0.18

其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%）

2 报告期末债券回购融资余额 - -

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 97

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 115

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 40

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

注：本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过120天的情况。

第43页共53页

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资

净值的比例（%） 产净值的比例（%）

1 30天以内 40.04 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 0.61 -

动利率债

2 30天(含)—60天 7.86 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

3 60天(含)—90天 7.26 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

4 90天(含)—120天 3.01 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

5 120天(含)—397天（含） 41.81 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

合计 99.98 -

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

注：本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余续存期超过240天的情况。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 150,467,107.28 9.13

其中：政策性金融债 150,467,107.28 9.13

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 579,732,301.27 35.17

6 中期票据 - -

7 同业存单 397,672,219.16 24.13

8 其他 - -

9 合计 1,127,871,627.71 68.42

10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 9,973,546.79 0.61

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净

值比例（%）

1 111693131 16包商银行CD020 1,000,000 98,900,223.93 6.00

第44页共53页

2 111617153 16光大CD153 500,000 49,979,194.07 3.03

3 111607123 16招行CD123 500,000 49,921,281.78 3.03

4 111619124 16恒丰银行CD124 500,000 49,839,673.60 3.02

5 111690937 16杭州银行CD032 500,000 49,762,910.59 3.02

6 111691669 16南京银行CD032 500,000 49,684,464.39 3.01

7 111614111 16江苏银行CD111 500,000 49,584,470.80 3.01

8 150417 15农发17 300,000 30,186,679.27 1.83

9 120402 12农发02 300,000 30,066,857.75 1.82

10 011698377 16百业源SCP003 300,000 30,020,024.15 1.82

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 1

报告期内偏离度的最高值 0.1758%

报告期内偏离度的最低值 -0.3780%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0945%

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

序号 发生日期 偏离度 原因 调整期

1 2016年3月25日 -0.3780% 市场行情大幅波动，1个工作日

部分持仓债券估值净

价跌幅较大

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

注：本基金本报告期内未出现正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9投资组合报告附注

8.9.1

本基金所持有的债券采用摊余成本法进行估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价或折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益。

本基金通过每日分红使基金份额净值维持在1.00元。

8.9.2

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

第45页共53页

8.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 7,372,801.02

4 应收申购款 64,684.00

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 7,437,485.02

8.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

第46页共53页

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

份额级别 户数 金份额

(户) 持有份额 占总份 持有份额 占总份

额比例 额比例

华润元大 1,959 59,233.23 19,983,752.06 17.22% 96,054,144.97 82.78%

现金收益

货币A

华润元大 36 42,564,851.07 1,532,334,638.62 100.00% 0.00 0.00%

现金收益

货币B

合计 1,995 826,251.90 1,552,318,390.68 94.17% 96,054,144.97 5.83%

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所 华润元大现金收益货币A 302,270.87 0.2605%

有从业人员持 华润元大现金收益货币B 0.00 0.0000%

有本基金 合计 302,270.87 0.0183%

注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 华润元大现金收益货币A 0

基金投资和研究部门负 华润元大现金收益货币B 0

责人持有本开放式基金 合计 0

本基金基金经理持有本 华润元大现金收益货币A 0

开放式基金 华润元大现金收益货币B 0

合计 0

第47页共53页

§10 开放式基金份额变动

单位：份

华润元大现金收 华润元大现金收益

益货币A 货币B

基金合同生效日（2013年10月29日）基金份额总额 384,791,572.53 401,154,794.69

本报告期期初基金份额总额 111,208,868.92 2,246,928,067.64

本报告期基金总申购份额 526,803,820.42 6,406,969,485.37

减:本报告期基金总赎回份额 521,974,792.31 7,121,562,914.39

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - -

本报告期期末基金份额总额 116,037,897.03 1,532,334,638.62

注：本基金总申购份额含红利再投、转换入份额和因份额升降级等导致的强制调增份额，总赎回份额含转换出份额和因份额升降级等导致的强制调减份额。

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

根据华润元大基金管理有限公司第二届董事会第六次临时会议审议通过，公司董事长由路强先生变更为刘小腊先生。上述变更已按照规定报相关监管机构备案，并进行公告。

本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘请的安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为第4年为本基金提供审计服务，本

年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币80,000.00元。

第48页共53页

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 数量 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 备注

成交总额的比例 总量的比例

中信证券 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下：

1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是：

（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5亿元人民币；

（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；

（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；

（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。

2、选择交易单元的程序：

我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。本基金本报告期内租用的基金专用交易单元未发生变化。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名称 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债券回购 成交占当期权证成

成交总额的比例 成交总额的比例 金额交总额的比例

第49页共53页

中信证券 - - - - - -

国信证券 - - 3,255,200,000.00 100.00% - -

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

注：本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过0.5%的情况。

11.9其他重大事件

序 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

号

1 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值公告 中国证券报、上海证券报、 2016年1月4日

证券时报、基金管理人网站

2 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触发后 中国证券报、上海证券报、 2016年1月4日

公司旗下基金申购、赎回、转换及定投业务处理的公 证券时报、基金管理人网站

告

3 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触发后 中国证券报、上海证券报、 2016年1月7日

公司旗下基金申购、赎回、转换及定投业务处理的公 证券时报、基金管理人网站

告

4 华润元大现金收益货币市场基金关于暂停代销机构大 中国证券报、上海证券报、 2016年1月16日

额申购（含转换转入及定期定额投资）的公告 证券时报、基金管理人网站

5 华润元大现金收益货币市场基金2015年第4季度报告 中国证券报、上海证券报、 2016年1月20日

证券时报、基金管理人网站

6 华润元大现金收益货币市场基金春节假期前暂停申 中国证券报、上海证券报、 2016年1月27日

购、转换转入及定投业务的公告 证券时报、基金管理人网站

7 华润元大基金管理有限公司关于变更公司住所的公告 中国证券报、上海证券报、 2016年2月27日

证券时报、基金管理人网站

8 华润元大基金管理有限公司关于同比例增加注册资本 中国证券报、上海证券报、 2016年2月27日

的公告 证券时报、基金管理人网站

9 华润元大现金收益货币市场基金2015年年度报告 基金管理人网站 2016年3月29日

10 华润元大现金收益货币市场基金2015年年度报告摘 中国证券报、上海证券报、 2016年3月29日

要 证券时报、基金管理人网站

11 华润元大基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式 中国证券报、上海证券报、 2016年4月8日

基金申购、赎回、转换转出及最低持有份额的数额限 证券时报、基金管理人网站

制的公告

12 华润元大现金收益货币市场基金基金经理变更公告 中国证券报、上海证券报、 2016年4月12日

证券时报、基金管理人网站

13 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年4月19日

增加深圳富济财富管理有限公司为代销机构、开通定 证券时报、基金管理人网站

期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告

14 华润元大现金收益货币市场基金2016年第1季度报告 中国证券报、上海证券报、 2016年4月20日

证券时报、基金管理人网站

15 华润元大现金收益货币市场基金基金经理变更公告 中国证券报、上海证券报、 2016年5月5日

证券时报、基金管理人网站

16 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年5月13日

对中信建投证券股份有限公司开通定期定额投资和转 证券时报、基金管理人网站

换业务并参加其费率优惠活动的公告

17 华润元大现金收益货币市场基金端午假期前暂停申 中国证券报、上海证券报、 2016年6月3日

购、转换转入及定投业务的公告 证券时报、基金管理人网站

18 华润元大现金收益货币市场基金招募说明书（更新） 基金管理人网站 2016年6月13日

（2016年第1号）

19 华润元大现金收益货币市场基金招募说明书（更新） 中国证券报、上海证券报、 2016年6月13日

摘要（2016年第1号） 证券时报、基金管理人网站

20 华润元大基金关于实施基金网上直销申购、定投及转 中国证券报、上海证券报、 2016年6月24日

换在通联支付渠道费率优惠的公告 证券时报、基金管理人网站

第50页共53页

21 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值公告 中国证券报、上海证券报、 2016年7月1日

证券时报、基金管理人网站

22 关于华润元大现金收益货币市场基金修改基金合同和 中国证券报、上海证券报、 2016年7月2日

托管协议的公告 证券时报、基金管理人网站

23 华润元大现金收益货币市场基金基金合同 基金管理人网站 2016年7月2日

24 华润元大现金收益货币市场基金托管协议 基金管理人网站 2016年7月2日

25 华润元大基金管理有限公司董事长变更公告 中国证券报、上海证券报、 2016年7月14日

证券时报、基金管理人网站

26 关于华润元大基金管理有限公司从业人员在子公司兼 基金管理人网站 2016年7月14日

职情况变更的公告

27 华润元大基金管理有限公司关于旗下基金参加诺亚正 中国证券报、上海证券报、 2016年7月19日

行（上海）基金销售投资顾问有限公司费率优惠活动 证券时报、基金管理人网站

的公告

28 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年7月20日

增加上海利得基金销售有限公司为代销机构并参加其 证券时报、基金管理人网站

费率优惠活动的公告

29 华润元大现金收益货币市场基金2016年第2季度报告 中国证券报、上海证券报、 2016年7月21日

证券时报、基金管理人网站

30 华润元大基金关于旗下基金参加诺亚正行（上海）基 中国证券报、上海证券报、 2016年7月22日

金销售投资顾问有限公司定期定额投资业务申购费率 证券时报、基金管理人网站

优惠活动的公告

31 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年7月27日

增加上海陆金所资产管理有限公司为代销机构、开通 证券时报、基金管理人网站

定期定额投资业务并参加其费率优惠活动的公告

32 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年8月26日

增加北京汇成基金销售有限公司为代销机构、开通定 证券时报、基金管理人网站

期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告

33 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年8月26日

增加深圳市新兰德证券投资咨询有限公司为代销机 证券时报、基金管理人网站

构、开通定期定额投资和转换业务并参加其费率优惠

活动的公告

34 华润元大现金收益货币市场基金2016年半年度报告 基金管理人网站 2016年8月27日

35 华润元大现金收益货币市场基金2016年半年度报告 中国证券报、上海证券报、 2016年8月27日

摘要 证券时报、基金管理人网站

36 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年9月7日

增加和讯信息科技有限公司为代销机构、开通定期定 证券时报、基金管理人网站

额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告

37 华润元大现金收益货币市场基金中秋假期前暂停申 中国证券报、上海证券报、 2016年9月7日

购、转换转入及定投业务的公告 证券时报、基金管理人网站

38 华润元大现金收益货币市场基金国庆假期前暂停申 中国证券报、上海证券报、 2016年9月23日

购、转换转入及定投业务的公告 证券时报、基金管理人网站

39 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年9月28日

增加珠海盈米财富管理有限公司为代销机构、开通定 证券时报、基金管理人网站

期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告

40 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年9月28日

增加奕丰金融服务（深圳）有限公司为代销机构、开 证券时报、基金管理人网站

通定期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的

公告

41 华润元大现金收益货币市场基金2016年第3季度报告 中国证券报、上海证券报、 2016年10月25日

证券时报、基金管理人网站

42 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年12月6日

增加深圳市金斧子投资咨询有限公司为代销机构、开 证券时报、基金管理人网站

通定期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的

公告

43 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年12月6日

增加民生证券股份有限公司为代销机构、开通定期定 证券时报、基金管理人网站

第51页共53页

额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告

44 华润元大现金收益货币市场基金招募说明书（更新） 基金管理人网站 2016年12月12日

（2016年第2号）

45 华润元大现金收益货币市场基金招募说明书（更新） 中国证券报、上海证券报、 2016年12月12日

摘要（2016年第2号） 证券时报、基金管理人网站

46 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年12月12日

增加上海华信证券有限责任公司为代销机构并参加其 证券时报、基金管理人网站

费率优惠活动的公告

47 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年12月17日

增加北京恒天明泽基金销售有限公司为代销机构、开 证券时报、基金管理人网站

通定期定额投资和转换业务的公告

48 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年12月17日

对上海华信证券有限责任公司开通定期定额投资业务 证券时报、基金管理人网站

的公告

49 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年12月24日

增加上海基煜基金销售有限公司为代销机构、开通定 证券时报、基金管理人网站

期定额投资和转换业务的公告

50 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 2016年12月24日

增加上海万得投资顾问有限公司为代销机构、开通定 证券时报、基金管理人网站

期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告

51 华润元大基金管理有限公司关于开通手机客户端直销 中国证券报、上海证券报、 2016年12月29日

业务的公告 证券时报、基金管理人网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

本报告期内，本基金管理人股东元大证券投资信托股份有限公司法定代表人、董事长林武田先生于届龄退休，由黄古彬先生接任；本基金管理人股东华润深国投信托有限公司完成增资，实收资本由26.30亿元人民币增至60亿元人民币；路强先生不再担任本基金管理人股东华润深国投信托有限公司总经理，由刘小腊先生接任。

2017年2月14日，本基金管理人发布了《华润元大基金管理有限公司总经理变更公告》。

第52页共53页

§13 备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会关于核准本基金募集的批复；

2、本基金基金合同；

3、本基金托管协议；

4、本报告期内在指定报刊上披露的各项公告。

13.2存放地点

以上备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所。

13.3查阅方式

基金持有人可在办公时间到基金管理人和基金托管人的办公场所或网站免费查阅。

华润元大基金管理有限公司

2017年3月29日

第53页共53页
点击查看>>  附件