博时鑫源灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告(摘要)
2016年 12月 31日
基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一七年三月二十七日
§1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月
24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自2016年8月24日起至12月31日止。
§2基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 博时鑫源混合
基金主代码 003119
交易代码 003119
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年8月24日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 500,647,993.08份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 博时鑫源混合A 博时鑫源混合C
下属分级基金的交易代码 003119 003120
报告期末下属分级基金的份额总
500,647,993.08份 -份
额
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过对多种投资策略的有机结合,在有效控制风险的前提下,力
争为基金持有人获取长期持续稳定的投资回报。
本基金通过自上而下和自下而上相结合、定性分析和定量分析互相补充
投资策略 的方法,在股票、债券和现金等资产类之间进行相对稳定的适度配置,
强调通过自上而下的宏观分析与自下而上的市场趋势分析有机结合进行
前瞻性的决策。
业绩比较基准 沪深300指数收益率×50%+中证综合债指数收益率×50%
风险收益特征 本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平低于股票型基金,高
于债券型基金及货币市场基金,属于中高收益/风险特征的基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露 姓名 孙麒清 田青
负责人 联系电话 0755-83169999 010-67595096
电子邮箱 service@bosera.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 95105568 010-67595096
传真 0755-83195140 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2016年8月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日
3.1.1期间数据和指标
博时鑫源混合A 博时鑫源混合C
本期已实现收益 3,279,335.77 -
本期利润 -15,501,372.18 -
加权平均基金份额本期
-0.0310 -
利润
本期基金份额净值增长
-3.10% -
率
2016年末
3.1.2期末数据和指标
博时鑫源混合A 博时鑫源混合C
期末可供分配基金份额
-0.0309 -
利润
期末基金资产净值 485,154,349.27 -
期末基金份额净值 0.969 -
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1.博时鑫源混合A:
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去三个月 -3.20% 0.29% 0.19% 0.38% -3.39% -0.09%
自基金合同生 -3.10% 0.25% -0.93% 0.36% -2.17% -0.11%
效起至今
2.博时鑫源混合C:
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去三个月 - - - - - -
自基金合同生 - - - - - -
效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
1、博时鑫源混合A
2、博时鑫源混合C
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
1、博时鑫源混合A
0.00%
2016年
-1.00%
-2.00%
-3.00%
-4.00%
博时鑫源混合 基金基准
2、博时鑫源混合C
§4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2016年12月31日,博时基金公司共管理164只开放式基金,并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金账户,管理资产总规模逾6250亿元人民币,其中公募基金规模逾3760亿元人民币,累计分红逾781亿元人民币,是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计,截至2016年年末,博时旗下共94只(份额分
开计算)成立满一年的基金产品参与分类排名。其中排名在同类前1/2的产品共有
60只(主动权益17只,债券16只,指数20只,货币3只,QDII基金4只),约
64%;排名在前1/3的产品共有45只,约48%;排名前1/4的产品共有34只,约
36%。博时旗下各类产品均有表现突出的产品位居行业前列。
黄金基金类,博时黄金ETF(D类)今年以来净值增长率19.10%,在同类8只排名第
1。
固收方面,长期标准债券型基金里,博时双月薪定期支付债券,今年以来净值增长率为6.54%,在同类61只中排名第2;博时信用债纯债(A类),今年以来净值增长率为4.23%,在同类中排名第4;中短期标准债券型基金,博时安盈债券(A类)今年以来净值增长率为2.02%,在同类66只排名第1;普通债券型基金里,博时稳定价值债券(A类)今年以来净值增长率为2.31%,在同类排名前1/3;货币市场基金里,博时外服货币今年以来净值增长率为3.03%,同类194只排名第6。
QDII基金,博时标普500ETF今年以来净值增长率18.34%,同类排名前1/4。博时
亚洲票息收益债券(QDII)今年以来净值增长率14.43%,同类排名第3。
2、 其他大事件
2016年12月27日,2016金融新媒体峰会暨金V榜2016颁奖典礼在广州举行,
博时基金荣获“最具传播力基金公司”奖项。
2016年12月13日,由中国经营报主办的“2016 第十四届中国企业竞争力年会
暨金融高峰论坛”在北京举行,博时基金荣获“2016卓越竞争力品牌建设金融机构”
奖项。
2016年12月9日,在证券日报主办的“第十二届中国证券市场年会”上,博时
基金荣膺中国证券市场“2016年度最全能公募基金龙鼎奖”。
2016年12月8日,金融界网站主办的首届智能金融国际论坛暨第五届金融界
“领航中国”年度盛典,博时基金荣获“2016年杰出品牌奖”。
2016年12月6日,全国社会保障基金理事会发布公告,博时成为基本养老保险
基金首批证券投资管理机构之一。
2016年12月1日,由《经济观察报》主办的“2015-2016年度观察家金融峰会”
在沪举办,博时基金再次独家蝉联“卓越固定收益投资团队奖”。
2016年11月25日,由北大汇丰商学院、南方都市报、奥一网联合主办的
2016年(第二届)CFAC中国金融年会在深召开,博时基金再次蝉联“年度最佳基金公
司大奖”。
2016年11月23日,由新浪财经主办的“2016新浪全球资产管理论坛”在京举
行,“2016中国(首届)波特菲勒奖综合评选”结果揭晓。博时基金荣获“2016最具
互联网创新基金公司”、基金经理过钧获评“2016最佳债券基金经理”、何凯获
“2016最佳QDII基金经理”。本届波特菲勒奖博时基金共斩获三项大奖,成为获奖最
多的公募基金公司之一。
2016年11月17日,全国社保基金境内投资管理人2016年座谈会在上海举行,
博时基金副总裁董良泓荣获“五年服务社保奖”,该奖项授予长期为社保服务且业绩优秀的投资管理人,本次仅授予5人,董良泓先生是自2015年之后再次蝉联该奖项。 2016年9月7日,第二届结构性融资与资产证券化论坛暨2016年度资产证券化介甫奖颁奖典礼上,“博时资本-平安银行橙鑫橙e资产支持专项计划”荣获“应收账款类最受投资者欢迎产品”和“最佳风控产品”两项大奖。
2016年8月5日,由21世纪经济报道主办的“2016深港通论坛暨 '金帆
奖'系列颁奖礼上,博时一举斩获2016年综合实力十强基金公司奖、2016年互联网突
出表现奖、2016年ABS最具实力管理人奖(博时资本)三项大奖。
2016年6月24日,由南方日报主办的一年一度 “金榕奖”南方金融大奖系列评
选正式揭晓,博时基金董事长张光华荣膺 “2016南方金融领导力年度大奖”,博时基
金基金经理魏桢荣获“2016南方金融年度投资理财师”称号。
由中国基金报、香山财富论坛、深圳市政府金融办、国泰基金联合主办的“中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛”2016年5月13日在深举行。博时旗下博时信用债券获得“五年持续回报积极债券型明星基金奖”。
2016年5月10日,由上海证券报主办的2016中国基金业峰会暨第十三届“金基
金”奖颁奖典礼在上海举办,博时基金荣获“2015年度金基金·债券投资回报基金管
理公司”大奖。
2016年4月15日,由中国基金报主办的第三届中国基金业英华奖评选揭晓,博
时基金经理过钧先生获评三年期二级债基最佳基金经理、五年期二级债基最佳基金经理。
2016年3月27日,第十三届中国基金业金牛奖揭晓,博时基金摘得了基金业的
“奥斯卡”奖--“固定收益投资金牛基金公司”奖。
2016年3月15日,由腾讯证券主办的《“挑战 机遇”315评选——投资者最认
同的券商、基金领军人物》评选活动日前揭晓,博时基金董事长张光华先生获评“投资者最认同的公募基金领军人物”,网络票选高居第二位。
2016年1月18日,大众证券报“2015中国基金风云榜”上,博时创业成长
(050014)荣获2015“最受投资者喜爱基金”奖、博时安丰18个月定开债(160515)
荣获2015“最佳固定收益型基金”奖。
2016年1月15日,2016年金融理财创新与发展论坛暨第六届“金貔貅”奖颁奖
在京举办,博时基金获评年度金牌品牌力、金牌创新力两项大奖;博时“存金宝”获年度金牌创新力金融产品奖。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
证券从业
姓名 职务 (助理)期限 说明
年限
任职日期 离任日期
2008年加入博时基金管理
有限公司。历任研究助理、
投资分析员、研究员、投资
助理、博时新起点混合基金
的基金经理。现任博时混合
王曦 基金经理 2016-08- - 8.5 基金、博时新趋势混合基金、
24 博时新策略混合基金、博时
新收益混合基金、博时新价
值混合基金、博时鑫源混合
基金、博时鑫瑞混合基金、
博时鑫泽混合基金、博时鑫
丰混合基金的基金经理。
1995年起先后在上海工艺
品进出口公司、德国德累斯
顿银行上海分行、美国
Lowes食品有限公司、美国
通用电气公司、华夏基金固
定收益部工作。2005年加
入博时基金管理有限公司,
董事总经理 历任基金经理、博时稳定价
/固定收益总 2016-09- 值债券投资基金的基金经理、
过钧 部公募基金组 06 - 15.5 固定收益部副总经理、博时
投资总监/基 转债增强债券型证券投资基
金经理 金、博时亚洲票息收益债券
型证券投资基金、博时裕祥
分级债券型证券投资基金、
博时双债增强债券型证券投
资基金、博时新财富混合型
证券投资基金的基金经理。
现任董事总经理兼固定收益
总部公募基金组投资总监、
博时信用债券投资基金、博
时稳健回报债券型证券投资
基金(LOF)、博时新收益
灵活配置混合型证券投资基
金、博时新机遇混合型证券
投资基金、博时新价值灵活
配置混合型证券投资基金、
博时新策略灵活配置混合型
证券投资基金、博时鑫源灵
活配置混合型证券投资基金、
博时乐臻定期开放混合型证
券投资基金、博时新起点灵
活配置混合型证券投资基金、
博时双债增强债券型证券投
资基金的基金经理。
注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公司进一步完善了《公平交易管理制度》,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务进行了详细规范,同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2016年市场走势,我们在年初的展望绝大多数得到了实现。尽管经历了英国
脱欧、特朗普上台和年底的债券大幅波动,市场还是按照自身的规律走完了2016年全
年的行情。特朗普在选举的意外胜出,扭转了全球市场的预期,汇率市场贬值压力的骤增使得我们在货币政策上不得不受制于外部压力,在11-12月也极大影响了资本市场的走势。除去12月,之前的利率债和信用债走势都符合我们的预期。尽管最后的1个月受到政策面和市场情绪影响,市场几乎收回今年的涨幅,但全年债市还是收获正回报。股市全年未能摆脱年初熔断的阴影,全年回报皆为负数。2016年本基金主配利率债,零配信用债;在权益上配置的低市盈率高股息率品种在2016年大放异彩,获得远超业绩基准的回报;坚持零配转债,该品种也在16年成为表现最差的固收品种。4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2016年12月31日,本基金A类基金份额净值为0.9690元,份额累计净值
为0.9690元;C类无份额。报告期内,本基金A类基金份额净值增长率为-3.10%,同
期业绩基准增长率-0.93%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年,经济增速在房地产减速、经济去杠杆去产能和外贸环境恶化等影响
下可能会进一步减速,财政赤字很难突破3%关口也压低了市场对于保增长的信心。在
外部环境不稳定背景下,央行的货币政策也受到较大的制肘,M2增速也可能下滑到
11-12%区间,这对17年的市场产生了较大的不确定性。但我们同时也看到,尽管
PPI在16年回到正值,但价格回升主要依靠供给端的压缩,而非需求端的改善获得,
其持续性存在疑问;CPI在17年全年有望维持温和水平,不会对政策方向产生根本性
的转折。最关键的是:汇率和利率在16年4季度的大幅宣泄,一定程度上释放了估值
风险;去年M2 11.3%的全年增速远低于年初目标,市场的估值已经充分反映。尽管市
场对央行的政策取向保持谨慎,但从基本面和估值面看,我们依旧看好利率债,认为该类品种能为我们带来超过16年的总回报;信用债在经历了16年两波违约潮之后,17年的宏观环境使之估值可能面临进一步压力。今年新股IPO的加快和18年注册制实
施预期,对市场现有的高估值品种可能带来较大压力,同时也有利于处于低估状态个股的价值再发现,价值股跑赢有望在今年继续。经过两年的修生养息,16年转债市场估计可能会因为定增市场的萎缩而被鼓励发行,市场有望大幅扩容,不仅对目前二级市场品种产生估值压力,同时也为我们带来新的投资机会。从各方面说,利率债和价值股可能是压缩泡沫后仅有的赢家。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2016年,我公司根据法律、法规的规定,制定、修订和完善了《博时货币市场基
金投资管理制度》、《博时基金国债期货投资管理流程手册》、《博时基金国债期货风险管理流程手册》、《博时基金流动性风险管理制度》、《关联交易管理办法》、《交易部公平交易管理制度》、《博时ETF基金风险管理制度》、《博时基金反洗钱工作手册》、《开放式基金业务规则》等制度和流程手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。
不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
收益分配原则:由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额收
取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同,本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权;本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,本报告期内本基金未进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
本报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具了无保留意见的审计报告。投资者欲了解审计报告详细内容,可通过登载于博时基金管理公司网站的年度报告正文查看审计报告全文。
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:博时鑫源灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2016年12月31日
单位:人民币元
本期末
资产
2016年12月31日
资产:
银行存款 4,858,281.30
结算备付金 1,544,560.18
存出保证金 10,675.34
交易性金融资产 470,384,455.43
其中:股票投资 44,746,455.43
基金投资 -
债券投资 425,638,000.00
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 6,301,666.96
应收利息 5,498,832.96
应收股利 -
应收申购款 299.76
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 488,598,771.93
本期末
负债和所有者权益
2016年12月31日
负债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 3,000,000.00
应付证券清算款 -
应付赎回款 574.06
应付管理人报酬 247,486.29
应付托管费 61,871.56
应付销售服务费 -
应付交易费用 29,404.20
应交税费 -
应付利息 85.83
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 105,000.72
负债合计 3,444,422.66
所有者权益: -
实收基金 500,647,993.08
未分配利润 -15,493,643.81
所有者权益合计 485,154,349.27
负债和所有者权益总计 488,598,771.93
注:1.报告截止日
2016年12月31日,其中A类基金份额净值0.969元,基金份额总额
500,647,993.08份,无C类基金份额。
2.本财务报表的实际编制期间为2016年8月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间。
7.2 利润表
会计主体:博时鑫源灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2016年8月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日
单位:人民币元
本期
项目 2016年8月24日(基金合同生效日)至2016年
12月31日
一、收入 -13,684,831.85
1.利息收入 5,076,817.69
其中:存款利息收入 120,116.76
债券利息收入 3,956,817.60
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 999,883.33
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) 16,657.89
其中:股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 16,657.89
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号
-18,780,707.95
填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 2,400.52
减:二、费用 1,816,540.33
1.管理人报酬 1,320,914.21
2.托管费 263,139.29
3.销售服务费 -
4.交易费用 39,031.31
5.利息支出 10,502.10
其中:卖出回购金融资产支出 10,502.10
6.其他费用 182,953.42
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
-15,501,372.18
列)
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -15,501,372.18
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:博时鑫源灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2016年8月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日
单位:人民币元
本期
项目 2016年8月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
500,627,434.45 - 500,627,434.45
(基金净值)
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本 - -15,501,372.18 -15,501,372.18
期利润)
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
20,558.63 7,728.37 28,287.00
(净值减少以“-”号
填列)
其中:1.基金申购款 518,482.56 324.51 518,807.07
2.基金赎回款 -497,923.93 7,403.86 -490,520.07
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- - -
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
五、期末所有者权益
500,647,993.08 -15,493,643.81 485,154,349.27
(基金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
———————— ———————— ————————
基金管理人负责人:江向阳 主管会计工作的负责人:王德英 会计机构负责人:成
江
7.4 报表附注
7.4.1本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投
资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号
《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号
《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对
国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的
股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个
月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以
上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收
个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.4 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东
中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司
博时基金(国际)有限公司 基金管理人的子公司
注:上述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.5本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.5.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.5.1.1 股票交易
单位:人民币元
本期
2016年8月24日(基金合同生效日)至
关联方名称 2016年12月31日
成交金额 占当期股票
成交总额的比例
招商证券 2,748,653.00 6.35%
7.4.5.1.2 权证交易
无。
7.4.5.1.3 应支付关联方的佣金
单位:人民币元
本期
2016年8月24日(基金合同生效日)至
关联方名称 2016年12月31日
当期 占当期佣金总量的比 期末应付佣金 占期末应付佣金
佣金 例 余额 总额的比例
招商证券 2,559.84 7.73% 2,559.84 8.83%
注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登
记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。
7.4.5.2关联方报酬
7.4.5.2.1基金管理费
单位:人民币元
本期
项目
2016年8月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,320,914.21
其中:支付销售机构的客户维护费 838.53
注:自2016年8月24日(基金合同生效日)至2016年11月30日,支付基金管理人博时基金
的管理人报酬按前一日基金资产净值0.80%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计
算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.80%/当年天数。
根据本基金基金份额持有人大会表决通过的《关于博时鑫源灵活配置混合型证券投资基金降低管理费率有关事项的议案》,自2016年12月1日起,支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。
7.4.5.2.2基金托管费
单位:人民币元
本期
项目
2016年8月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 263,139.29
注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提,逐日
累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.5.2.3销售服务费
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费率为
0.10%。支付基金销售机构的销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值0.10%的
年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给博时基金,再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:
日销售服务费=前一日C类基金份额的基金资产净值×0.10%/当年天数。
本基金于2016年8月24日(基金合同生效日)至2016年11月30日止期间未产生
销售服务费。
7.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.5.4 各关联方投资本基金的情况
无。
7.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
关联方名称 2016年8月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有 4,858,281.30 68,650.05
限公司
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.5.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.5.7其他关联交易事项的说明
无。
7.4.6期末(2016年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.6.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.6.1.1 受限证券类别:股票
流通
期末 期末
证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估数量(单
成本 估值 备注
代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价位:股)
总额 总额
型
60137 中原 2016- 2017- 网下 4.00 4.00 26,69 106,7 106,7-
5 证券 12-20 01-03 中签 5.00 80.00 80.00
60303 常熟 2016- 2017- 网下 10.44 10.44 2,316 24,17 24,17-
5 汽饰 12-27 01-05 中签 .00 9.04 9.04
60318 华正 2016- 2017- 网下 5.37 5.37 1,000 5,370 5,370-
6 新材 12-27 01-03 中签 .00 .00 .00
60387 太平 2016- 2017- 网下 21.30 21.30 3,180 67,73 67,73-
7 鸟 12-29 01-09 中签 .00 4.00 4.00
合计 204,0 204,0
63.04 63.04
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.6.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.6.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.6.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.6.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额3,000,000.00元,于2017年1月3日到期。该类交易要求
本基金转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.7有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为44,542,392.39元,属于第二层次的余额为
425,842,063.04元,无属于第三层次的余额。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例(%)
1 权益投资 44,746,455.43 9.16
其中:股票 44,746,455.43 9.16
2 固定收益投资 425,638,000.00 87.11
其中:债券 425,638,000.00 87.11
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金
融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 6,402,841.48 1.31
7 其他各项资产 11,811,475.02 2.42
8 合计 488,598,771.93 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 29,820,401.04 6.15
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 15,592.23 0.00
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 6,733,682.16 1.39
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 8,176,780.00 1.69
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 44,746,455.43 9.22
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
1 600104 上汽集团 614,400 14,407,680.00 2.97
2 000333 美的集团 301,400 8,490,438.00 1.75
3 601166 兴业银行 500,000 8,070,000.00 1.66
4 600276 恒瑞医药 150,000 6,825,000.00 1.41
5 601333 广深铁路 1,115,600 5,656,092.00 1.17
6 601006 大秦铁路 152,202 1,077,590.16 0.22
7 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.02
8 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.01
9 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.00
10 603929 N亚翔 2,193 15,592.23 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
占期末基金资产
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
净值比例(%)
1 600104 上汽集团 14,039,899.74 2.89
2 000333 美的集团 8,171,096.00 1.68
3 601166 兴业银行 8,138,486.50 1.68
4 600276 恒瑞医药 6,902,792.68 1.42
5 601333 广深铁路 4,999,888.00 1.03
6 601006 大秦铁路 1,065,414.00 0.22
7 601375 中原证券 106,780.00 0.02
8 603877 太平鸟 67,734.00 0.01
9 603035 常熟汽饰 24,179.04 0.00
10 603929 亚翔集成 10,833.42 0.00
11 603186 华正新材 5,370.00 0.00
注:本项“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 43,532,473.38
卖出股票的收入(成交)总额 -
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券品种 公允价值
值比例(%)
1 国家债券 29,898,000.00 6.16
2 央行票据 - -
3 金融债券 395,740,000.00 81.57
其中:政策性金融债 395,740,000.00 81.57
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 425,638,000.00 87.73
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
值比例(%)
1 150218 15国开18 3,500,000 347,655,000.00 71.66
2 160210 16国开10 500,000 48,085,000.00 9.91
3 019546 16国债18 300,000 29,898,000.00 6.16
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,675.34
2 应收证券清算款 6,301,666.96
3 应收股利 -
4 应收利息 5,498,832.96
5 应收申购款 299.76
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 11,811,475.02
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说
序号 股票代码 股票名称
允价值 值比例(%) 明
1 601375 中原证券 106,780.00 0.02-
2 603877 太平鸟 67,734.00 0.01-
3 603035 常熟汽饰 24,179.04 0.00-
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者
数(户) 金份额 占总份 占总份
持有份额 额比例 持有份额 额比例
288.001,738,361.09 500,016,361.11 99.87% 631,631.97 0.13%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 - -
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持 -
有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 -
注:1.本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金;
2.本公司基金经理未持有本基金。
§10开放式基金份额变动
单位:份
项目 博时鑫源混合A 博时鑫源混合C
基金合同生效日(2016年8月
500,627,434.45 -
24日)基金份额总额
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 518,482.56 -
减:基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额 497,923.93 -
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 500,647,993.08 -
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本基金以通讯开会方式召开了基金份额持有人大会,大会表决投票时间从2016年
10月31日起,至2016年11月28日17:00,会议审议通过了《关于博时鑫源灵活配
置混合型证券投资基金降低管理费率有关事项的议案》。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定,基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人、基金托管人无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金托管人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。本报告期内本基金应付审计费 50,000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易
占当期股 占当期佣
券商名称 单元 备注
成交金额 票成交总 佣金 金总量的
数量
额的比例 比例
川财证券 1 19,200,174.72 44.32% 14,040.70 42.40%-
民生证券 1 6,902,792.68 15.94% 5,049.51 15.25%-
东方证券 2 5,422,443.00 12.52% 3,965.56 11.98%-
华福证券 1 4,633,673.52 10.70% 3,388.59 10.23%-
国泰君安 2 4,409,840.00 10.18% 4,106.87 12.40%-
招商证券 1 2,748,653.00 6.35% 2,559.84 7.73%-
长江证券 1 - - - --
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期
占当期债 占当期权证
券商名称 回购成 成交
成交金额 券成交总 成交金额 成交总额的
交总额 金额
额的比例 比例
的比例
川财证券 179,657.89 0.60% 252,700,000.00 2.94% - -
国泰君安 29,998,500.00 99.40% 7,821,400,000.00 90.95% - -
民生证券 - - 137,700,000.00 1.60% - -
东方证券 - - 304,300,000.00 3.54% - -
华福证券 - - 83,500,000.00 0.97% - -
长江证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
博时基金管理有限公司
二〇一七年三月二十七日
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