广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
广发中小盘精选混合型证券投资基金
2022 年年度报告
2022 年 12 月 31 日基金管理人：广发基金管理有限公司基金托管人：中国银行股份有限公司送出日期：二〇二三年三月三十日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 27 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2
1.2 目录.................................................................................................................................................. 3
§2 基金简介................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况.................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式.................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料.................................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................... 11
§4 管理人报告........................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 16
§5 托管人报告........................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17
§6 审计报告............................................................................................................................................... 17
6.1 审计意见........................................................................................................................................ 17
6.2 形成审计意见的基础.................................................................................................................... 17
6.3 其他信息........................................................................................................................................ 18
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 18
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 18
§7 年度财务报表....................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表.................................................................................................................................... 19
7.2 利润表............................................................................................................................................ 21
7.3 净资产（基金净值）变动表......................................................................................................... 23
7.4 报表附注........................................................................................................................................ 24
§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 57
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................ 57
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合........................................................................................ 58
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 58
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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 60
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 66
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 66
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 66
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 66
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 66
8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................. 66
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 66
8.12 投资组合报告附注...................................................................................................................... 67
§9 基金份额持有人信息........................................................................................................................... 68
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 68
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 68
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 68
§10 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 69
§11 重大事件揭示..................................................................................................................................... 69
11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................... 69
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 69
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 69
11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 69
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 69
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 69
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 70
11.8 其他重大事件.............................................................................................................................. 72
§12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................... 73
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 73
§13 备查文件目录..................................................................................................................................... 74
13.1 备查文件目录.............................................................................................................................. 74
13.2 存放地点...................................................................................................................................... 74
13.3 查阅方式...................................................................................................................................... 74
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发中小盘精选混合型证券投资基金
基金简称 广发中小盘精选混合
基金主代码 005598
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018 年 5 月 4 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,103,757,982.88 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 广发中小盘精选混合 A 广发中小盘精选混合 C
下属分级基金的交易代码 005598 013955
报告期末下属分级基金的份额总
额
665,859,770.54 份 437,898,212.34 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资于境内市场和香港市场的股票，在深入研究的基础上，
发掘被市场低估的中小市值公司股票，在严格控制风险的前提下，追求
超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金为一只混合型基金，其股票投资比例占基金资产的比例为
60%-95%。在基金合同以及法律法规所允许的范围内，本基金将根据对
宏观经济环境、所投资主要市场的估值水平、证券市场走势等进行综合
分析，合理地进行股票、债券及现金类资产的配置。
业绩比较基准
中证 500 指数收益率×35%+人民币计价的恒生综合中小型股指数收益率
×35%+中证全债指数收益率×30%
风险收益特征
本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基金和债券
型基金，低于股票型基金，属于中高收益风险特征的基金。
本基金将投资于港股通标的股票，会面临港股通机制下因投资环境、投
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资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场
股价波动较大的风险（港股市场实行 T+0 回转交易，且对个股不设涨跌
幅限制，港股股价可能表现出比 A 股更为剧烈的股价波动）、汇率风险
（汇率波动可能对基金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日不连
贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交
易，港股不能及时卖出，可能带来一定的流动性风险）等。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 程才良 许俊
联系电话 020-83936666 010-66596688
电子邮箱 ccl@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 95105828 95566
传真 020-89899158 010-66594942
注册地址
广东省珠海市横琴新区环岛东
路3018号2608室
北京市西城区复兴门内大街1
号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 510308 100818
法定代表人 孙树明 刘连舸
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）
中国 北京
注册登记机构 广发基金管理有限公司
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广
场南塔 31-33 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指
标
2022 年 2021 年 2020 年
广发中小盘
精选混合 A
广发中小盘
精选混合 C
广发中小盘
精选混合 A
广发中小盘
精选混合 C
广发中小盘
精选混合 A
广发中小盘精
选混合 C
本 期 已
实 现 收
益
-355,722,20
3.77
-158,499,00
1.86
40,766,154.0
9
-3,091,484.93
119,042,605.5
2
-
本 期 利
润
-418,378,55
6.49
-263,104,71
1.69
84,555,022.3
7
1,556,581.61
83,071,166.7
5
-
加 权 平
均 基 金
份 额 本
期利润
-0.8426 -1.0085 0.4197 0.0219 0.3921 -
本 期 加
权 平 均
净 值 利
润率
-48.94% -57.91% 23.32% 1.06% 27.37% -
本 期 基
金 份 额
净 值 增
长率
-24.85% -25.16% 26.34% 12.64% 54.36% -
3.1.2 期末
数 据 和 指
标
2022 年末 2021 年末 2020 年末
广发中小盘精
选混合 A
广发中小盘精
选混合 C
广发中小盘精
选混合 A
广发中小盘精
选混合 C
广发中小盘精
选混合 A
广发中小盘精选
混合 C
期 末 可
供 分 配
利润
116,513,716
.07
73,776,444.
37
401,656,339.
42
186,998,811.4
0
131,934,745.
70
-
期 末 可
供 分 配 0.1750 0.1685 0.8767 0.8757 0.6361 -
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基 金 份
额利润
期 末 基
金 资 产
净值
1,039,893,5
38.73
680,764,590
.70
952,098,889.
04
443,558,151.
59
341,151,284.
56
-
期 末 基
金 份 额
净值
1.5617 1.5546 2.0782 2.0772 1.6449 -
3.1.3 累计
期末指标
2022 年末 2021 年末 2020 年末
广发中小盘
精选混合 A
广发中小盘
精选混合 C
广发中小盘
精选混合 A
广发中小盘
精选混合 C
广发中小盘
精选混合 A
广发中小盘精
选混合 C
基 金 份
额 累 计
净 值 增
长率
56.17% -15.70% 107.82% 12.64% 64.49% -
注：（ 1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
（ 2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（ 3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发中小盘精选混合 A：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -6.29% 1.86% 6.69% 0.97% -12.98% 0.89%
过去六个月 -12.27% 1.94% -4.36% 0.87% -7.91% 1.07%
过去一年 -24.85% 2.03% -10.07% 1.04% -14.78% 0.99%
过去三年 46.56% 1.87% 4.47% 0.98% 42.09% 0.89%
自基金合同生
效起至今 56.17% 1.65% 2.56% 0.94% 53.61% 0.71%
广发中小盘精选混合 C：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
①－③ ②－④
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② 准差④
过去三个月 -6.38% 1.86% 6.69% 0.97% -13.07% 0.89%
过去六个月 -12.45% 1.94% -4.36% 0.87% -8.09% 1.07%
过去一年 -25.16% 2.03% -10.07% 1.04% -15.09% 0.99%
自基金合同生
效起至今 -15.70% 1.94% -11.11% 0.98% -4.59% 0.96%
注：业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的，由于基金资产配置比例处
于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照
合同规定比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发中小盘精选混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2018 年 5 月 4 日至 2022 年 12 月 31 日)
广发中小盘精选混合 A
广发中小盘精选混合 C
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发中小盘精选混合型证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
广发中小盘精选混合 A
注：本基金的基金合同于 2018 年 5 月 4 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自
然年度进行折算。
广发中小盘精选混合 C
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注：本基金自 2021 年起增设 C 类份额， C 类份额增设当年（ 2021 年）按实际存续期计算，未
按自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，本基金管理人于 2003 年 8 月 5 日成立。本基金管
理人拥有公募基金管理、特定客户资产管理、基金投资顾问、社保基金境内投资管理人、基本养老
保险基金证券投资管理机构、保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、 QDII、
QDLP 等业务资格，旗下产品覆盖主动权益、固定收益、海外投资、被动投资、量化投资、 FOF 投
资、另类投资等类别，为境内外客户提供标准化和定制化的资产管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陈韫中 本基金的基金 2021-09-2 - 7 年 陈韫中先生，环境管理硕士，持
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经理 8 有中国证券投资基金业从业证
书。曾任上海南土资产管理有限
公司研究部研究员，上海南垚资
产管理中心(有限合伙)研究部研
究员，广发基金管理有限公司研
究发展部行业研究员。
李耀柱
本基金的基金
经理；广发沪
港深新起点股
票型证券投资
基金的基金经
理；广发科技
动力股票型证
券投资基金的
基金经理；广
发港股通成长
精选股票型证
券投资基金的
基金经理；广
发全球科技三
个月定期开放
混合型证券投
资基金（ QDII）
的基金经理；
广发全球精选
股票型证券投
资基金的基金
经理；广发沪
港深价值成长
混合型证券投
资基金的基金
经理；广发亚
太中高收益债
券型证券投资
基金的基金经
理；国际业务
部总经理
2020-02-1
4
2022-09-26 12 年
李耀柱先生，理学硕士，持有中
国证券投资基金业从业证书。曾
任广发基金管理有限公司中央交
易部股票交易员、 国际业务部研
究员、基金经理助理、国际业务
部总经理助理、国际业务部副总
经理、广发亚太中高收益债券型
证券投资基金基金经理(自 2016
年 8 月 23 日至 2017 年 11 月 9 日)、
广发标普全球农业指数证券投资
基金基金经理(自 2016 年 8 月 23
日至 2018 年 9 月 20 日)、广发美
国房地产指数证券投资基金基金
经理(自 2016 年 8 月 23 日至 2018
年 9 月 20 日)、广发全球医疗保健
指数证券投资基金基金经理(自
2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月
20 日)、广发纳斯达克生物科技指
数型发起式证券投资基金基金经
理(自 2016 年 8 月 23 日至 2018
年 9 月 20 日)、广发港股通恒生综
合 中 型 股 指 数 证 券 投 资 基 金
(LOF)基金经理(自 2017 年 9 月 21
日至 2018 年 10 月 16 日)、广发纳
斯达克 100 指数证券投资基金基
金经理(自 2016 年 8 月 23 日至
2019 年 4 月 12 日)、广发道琼斯
美国石油开发与生产指数证券投
资基金(QDII-LOF)基金经理(自
2017 年 3 月 10 日至 2019 年 4 月
12 日)、广发纳斯达克 100 交易型
开放式指数证券投资基金基金经
理(自 2015 年 12 月 17 日至 2020
年 2 月 14 日)、广发消费升级股票
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ( 自
2019 年 5 月 27 日至 2020 年 7 月
31 日)、广发恒生中国企业精明指
数型发起式证券投资基金(QDII)
基金经理(自 2019 年 3 月 7 日至
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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2020 年 8 月 10 日)、广发港股通
优质增长混合型证券投资基金基
金经理(自 2019 年 5 月 6 日至 2020
年 8 月 10 日)、广发海外多元配置
证券投资基金(QDII)基金经理(自
2018 年 2 月 8 日至 2020 年 11 月
27 日)、广发高股息优享混合型证
券投资基金基金经理(自 2020 年 1
月 20 日至 2021 年 2 月 1 日)、广
发中小盘精选混合型证券投资基
金基金经理(自 2020 年 2 月 14 日
至 2022 年 9 月 26 日)、广发瑞福
精选混合型证券投资基金基金经
理(自 2020 年 11 月 10 日至 2022
年 9 月 26 日)。
注： 1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办
法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基
金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法
合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的
投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作
需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合
平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易
过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流
程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数
组合及量化组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易；对于不同投资组合间的同时
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案
和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合
经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、 3 日内和 5
日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查
和核实。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。在本年度本基金与公司其余各组合的同日、
3 日内和 5 日内的同向交易价差专项分析中，未发现存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0
的情况，表明报告期内本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 19 次，其中 16 次为指数量化投资组合因投资
策略需要和其他组合发生的反向交易，其余 3 次为不同投资经理管理的组合间因投资策略不同而发
生的反向交易，有关投资经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022 年上半年， A 股整体表现先抑后扬。 1 月至 4 月，受到俄乌战争及各种复杂因素带来的通
胀高企影响，市场出现了大幅调整，其中成长板块调整幅度较大。在 4 月底国内疫情影响出现边际
拐点之后， A 股大幅反弹并且明显强于全球市场的表现。成长板块继上半年大幅回撤后，在 5、 6 月
份的市场反弹过程中表现亮眼，尤其是在全球经济下滑背景下需求依旧强劲的新能源及军工产业链
在反弹中表现出色。港股以互联网为首的核心行业也出现了较大的反弹，前期外资撤出反而为南下
资金提供了较好的配置窗口期。三季度，宏观因子再次对市场产生了影响，欧美通胀预期再次抬头，
市场从 8 月起便开启了新一轮调整，调整持续至接近年底，成长板块再次出现了集体下跌的状况，
市场对国内经济疲软弱现实，以及海外潜在衰退预期的反馈均较为负面。但随着四季度疫情对经济
的扰动得到了较好的缓解之后，市场阶段性见底回升态势明显，前期撤出的外资也在重新评估配置
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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中国资产的性价比， A 股整体表现以震荡为主，在这样的宏观环境下，此前反弹较好的成长板块回
撤明显，而博弈宏观经济复苏的价值板块获得了市场的青睐，虽然基本面尚未真正复苏，但经济刺
激政策的陆续出台让市场对 2023 年的展望逐渐积极起来。
本报告期内，本基金保持高仓位，主要配置 A 股。在产品风格定位方面，本基金坚持中小盘风
格；在行业配置方面，主要关注科技成长方向。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金 A 类基金份额净值增长率为-24.85%， C 类基金份额净值增长率为-25.16%，
同期业绩比较基准收益率为-10.07%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
在 2022 年 11 月美国通胀数据低预期、美联储鸽派发言之后，海外综合金融条件有所改善，整
体边际利好国内的流动性环境，偏宽松的基调一直延续到 2023 年初，且趋势较为持续，因此我们展
望未来一年，市场边际触底回升的可能性较大。从成长板块的选择来看，在经济复苏背景下，半导
体设计产业链以及工控自动化板块预计将有不错的顺周期演绎；在受地缘政治催化的国家安全方向
上，信创及军工将会是不错的选择；另外，在成长板块中，新技术在行情的演绎中有望成为高弹性
品种，例如新能源中的钙钛矿、氢能源， TMT 中的人工智能等。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本年度，公司严格按照法律法规和监管部门要求，稳步推进各项监察稽核工作。主要工作情况
如下：
（一）积极推进内部制度修订完善，不折不扣做好监管新规内化工作，扎实推进制度全覆盖工
作，确保公司经营管理与业务开展有章可循，规范有序。
（二）强化投资组合日常风险监控，有效执行关联交易内控措施，大力推进统一风险监控平台
建设，提升信息化管理水平，实现对投资组合更精细化的风险管理。
（三）加强稽核审计工作闭环管理，通过专项检查、组织自查等方式进行了常规稽核检查，制
定整改方案，并做好持续跟踪与督办。
（四）建立合规培训长效机制，持续落实常规化培训，积极拓展多元化培训，不断探索培训创
新，提高员工的主动合规意识，强化第一道防线风险意识。
（五）加强公司员工对外言行管理，通过发布通知等规范性文件明确对全体员工的要求，压实
管理级员工的监督管理责任。
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（六）扎实推进反洗钱日常工作，围绕反洗钱工作的基本要求，按时保质完成洗钱风险自评估、
反洗钱主题宣传等工作，不断完善工作机制、提升工作质量。
（七）完善子公司日常管理机制，推动境内子公司相关制度修订与完善，增强对子公司合规负
责人的履职监督与保障，加强对子公司报告事项的研究分析。
（八）强化疫情防控远程权限及行为管理，制定远程办公应急预案及各类远程办公合规指引，
强调信息技术安全及合规要求，全力保障疫情期间公司各项业务合规、平稳运作。
（九）推进信息披露自动化和智能化建设，探索运用信息技术手段提升管理效能，并不断完善
工作指引，在降低操作风险、提高工作效率的同时确保工作质量。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理
制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与
利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、资产管理产品相关会计处理规定、中国证监会相关规定、中
国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会，负责制订健全、有效的估值政策和程序，定期对估值政策和程
序的执行情况进行评价，确保基金估值的公平、合理。估值委员会配备投资、研究、会计和风控等
岗位资深人员。为保证基金估值的客观独立，基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估
值价格的最终决策。
本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本报告期内，参与估值流程
各方之间不存在重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同
约定提供相关投资品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未
进行利润分配，符合合同规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在广发中小盘精选混合型证券投资
基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽
的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”、 “关联方承销证券”、 “关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
安永华明(2023)审字第 60873695_G143 号
广发中小盘精选混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
我们审计了广发中小盘精选混合型证券投资基金的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负
债表， 2022 年度的利润表和净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的广发中小盘精选混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况
以及 2022 年度的经营成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
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表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于广发中小盘精选混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
广发中小盘精选混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广发中小盘精选混合型证券投资基金的持续经营能力，披
露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督广发中小盘精选混合型证券投资基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
（ 1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
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现由于错误导致的重大错报的风险。
（ 2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（ 3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（ 4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对广发中小盘精选混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广发中小盘精选混合型证券
投资基金不能持续经营。
（ 5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
赵雅 黄浩松
中国 北京
2023 年 3 月 27 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：广发中小盘精选混合型证券投资基金
报告截止日： 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 119,537,707.86 68,923,548.64
结算备付金 11,477,941.44 5,229,569.07
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存出保证金 943,558.49 266,978.10
交易性金融资产 7.4.7.2 1,591,257,978.51 1,321,388,644.37
其中：股票投资 1,591,257,978.51 1,305,922,959.77
基金投资 - -
债券投资 - 15,465,684.60
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
债权投资 7.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
应收清算款 - 3,554,221.72
应收股利 - -
应收申购款 24,092,726.57 135.93
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - 340,427.51
资产总计 1,747,309,912.87 1,399,703,525.34
负债和净资产 附注号
本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 6,376,094.74 110,503.62
应付赎回款 13,069,875.37 -
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应付管理人报酬 2,297,059.86 1,476,063.37
应付托管费 382,843.30 246,010.56
应付销售服务费 247,565.20 97,656.34
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.7 4,278,344.97 2,116,250.82
负债合计 26,651,783.44 4,046,484.71
净资产：
实收基金 7.4.7.8 1,103,757,982.88 671,669,873.39
未分配利润 7.4.7.9 616,900,146.55 723,987,167.24
净资产合计 1,720,658,129.43 1,395,657,040.63
负债和净资产总计 1,747,309,912.87 1,399,703,525.34
注：（ 1）报告截止日 2022 年 12 月 31 日，广发中小盘精选混合 A 基金份额净值人民币 1.5617
元，基金份额总额 665,859,770.54 份；广发中小盘精选混合 C 基金份额净值人民币 1.5546 元，基金
份额总额 437,898,212.34 份；总份额总额 1,103,757,982.88 份。
（ 2）以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报
告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本
期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年末资产负债表中
“应付交易费用”、 “应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他
负债”项目的“上年度末”余额。
7.2 利润表
会计主体： 广发中小盘精选混合型证券投资基金
本报告期： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2022 年 1 月 1 日至
2022 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至
2021 年 12 月 31 日
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一、营业总收入 -656,608,405.32 99,182,141.29
1.利息收入 583,074.62 406,444.49
其中：存款利息收入 7.4.7.10 583,074.62 205,264.44
债券利息收入 - 190,232.10
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 10,947.95
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -492,901,421.82 49,790,289.63
其中：股票投资收益 7.4.7.11 -497,878,083.97 48,728,404.79
基金投资收益 7.4.7.12 - -
债券投资收益 7.4.7.13 812,641.67 -1,991.89
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
衍生工具收益 7.4.7.16 - -346,500.00
股利收益 7.4.7.17 4,164,020.48 1,410,376.73
以摊余成本计量的金融资产
终止确认产生的收益 - -
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18 -167,262,062.55 48,436,934.82
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 2,972,004.43 548,472.35
减：二、 营业总支出 24,874,862.86 13,070,537.31
1．管理人报酬 19,550,359.88 5,751,374.61
2．托管费 3,258,393.37 958,562.52
3．销售服务费 1,802,892.28 105,112.76
4．投资顾问费 - -
5．利息支出 - -
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其中：卖出回购金融资产支出 - -
6. 信用减值损失 7.4.7.20 - -
7．税金及附加 0.33 -
8．其他费用 7.4.7.21 263,217.00 6,255,487.42
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-681,483,268.18 86,111,603.98
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -681,483,268.18 86,111,603.98
五、其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 -681,483,268.18 86,111,603.98
注：以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报
告>》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目
的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体： 广发中小盘精选混合型证券投资基金
本报告期： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 净资产合计一、上期期末净资产（基金净值） 671,669,873.39 723,987,167.24 1,395,657,040.63加：会计政策变更 - - -二、本期期初净资产（基金净值） 671,669,873.39 723,987,167.24 1,395,657,040.63三、本期增减变动额（减少以“ -”号填列）
432,088,109.49 -107,087,020.69 325,001,088.80（一）、综合收益总额 - -681,483,268.18 -681,483,268.18（二）、 本期基金份额
交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号
填列）
432,088,109.49 574,396,247.49 1,006,484,356.98
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：孙树明 主管会计工作负责人：窦刚 会计机构负责人：张晓章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发中小盘精选混合型证券投资基金（ “本基金”）经中国证券监督管理委员会（ “中国证监会”）
其中： 1.基金申购款 1,696,238,940.50 1,451,953,644.94 3,148,192,585.44
2.基金赎回款 -1,264,150,831.01 -877,557,397.45 -2,141,708,228.46
（三）、本期向基金份额
持有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
四、本期期末净资产（基
金净值） 1,103,757,982.88 616,900,146.55 1,720,658,129.43
项目
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 净资产合计一、上期期末净资产（基金净值） 207,399,711.86 133,751,572.70 341,151,284.56加：会计政策变更 - - -二、本期期初净资产（基金净值） 207,399,711.86 133,751,572.70 341,151,284.56三、本期增减变动额（减少以“ -”号填列）
464,270,161.53 590,235,594.54 1,054,505,756.07（一）、综合收益总额 - 86,111,603.98 86,111,603.98（二）、 本期基金份额
交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号
填列）
464,270,161.53 504,123,990.56 968,394,152.09
其中： 1.基金申购款 683,862,568.98 671,455,854.50 1,355,318,423.48
2.基金赎回款 -219,592,407.45 -167,331,863.94 -386,924,271.39
（三）、本期向基金份额
持有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
四、本期期末净资产（基
金净值） 671,669,873.39 723,987,167.24 1,395,657,040.63
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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证监许可[2018]53 号《关于准予广发中小盘精选混合型证券投资基金注册的批复》核准，由广发基
金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》
等有关规定和《广发中小盘精选混合型证券投资基金基金合同》（ “基金合同”）发起，于 2018 年 4
月 9 日向社会公开发行募集并于 2018 年 5 月 4 日正式成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有
限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金募集期间为 2018 年 4 月 9 日至 2018 年 4 月 27 日，为契约型开放式基金，存续期限不定，
募集资金总额为人民币 811,802,111.33 元，有效认购户数为 14,126 户。其中，认购资金在募集期间
的利息为人民币 137,396.10 元；折合基金份额 137,396.10 份，按照基金合同的有关约定计入基金份
额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验资。
本基金自 2021 年 10 月 27 日起增设 C 类基金份额，原份额转为 A 类份额。
本基金的财务报表于 2023 年 3 月 27 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计
准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投
资基金信息披露内容与格式准则》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编
制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和
中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2022 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2022 年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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本基金的记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益
工具的合同。
（ 1）金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。
（ 2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工
具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相
关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公
允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产
生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信
用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其
信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，
本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计
算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段， 本基
金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利
息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信
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用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单
项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定
的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发
生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融
资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符
合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），
按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金
融负债进行终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采
用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意
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义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新
评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公
允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价
值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基
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金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值
的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或
基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未分配利润）。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
（ 1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已
确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（ 2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利
率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额
的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（ 3）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
（ 4）转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用
情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生
的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；
（ 5）处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（ 6）股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相
关税费后的净额入账；
（ 7）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失；
（ 8）黄金租借的租金收入，在租约持有期间按租借合同约定的费率和计算方法逐日确认；
（ 9）黄金质押的利息收入，在质押期间按质押合同约定的费率和计算方法逐日确认；
（ 10）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增加或者负债减少、且经济利益的流
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入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入
当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末
未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的
未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利
润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现
部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产
转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（统称“新
金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法律法规的
要求，本基金自 2022 年 1 月 1 日开始按照新金融工具准则进行会计处理。此外，本基金亦已执行财
政部于 2022 年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14 号）。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；
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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑
自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于
以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。
本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在
相关“银行存款”、 “结算备付金”、 “存出保证金”、 “买入返售金融资产”、 “卖出回购金融资产款”等项
目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。
“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分
类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，其他项
目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。
根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与原准
则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。
于首次执行日（ 2022 年 1 月 1 日），原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工
具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述：
以摊余成本计量的金融资产：
银行存款于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 68,923,548.64 元，
自应收利息转入的重分类金额为人民币 7,844.90 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币 0.00
元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值为
人民币 68,931,393.54 元。
结算备付金于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 5,229,569.07 元，
自应收利息转入的重分类金额为人民币 2,347.17 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币 0.00
元。经上述重分类和重新计量后，结算备付金于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值
为人民币 5,231,916.24 元。
存出保证金于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 266,978.10 元，自
应收利息转入的重分类金额为人民币 120.20 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币 0.00 元。
经上述重分类和重新计量后，存出保证金于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值为人
民币 267,098.30 元。
应收利息于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 340,427.51 元，转出
至银行存款的重分类金额为人民币 7,844.90 元，转出至结算备付金的重分类金额为人民币 2,347.17
元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币 120.20 元，转出至交易性金融资产的重分类金额为人
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民币 330,115.24 元。经上述重分类后，应收利息不再作为财务报表项目单独列报。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
交易性金融资产于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
1,321,388,644.37 元，自应收利息转入的重分类金额为人民币 330,115.24 元。经上述重分类后，交易
性金融资产于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 1,321,718,759.61 元。
除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金
融负债项目无影响。
于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。
上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
（ 1）印花税
境内证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
（ 2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
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券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（ 2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票， 为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、 3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加。
（ 3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（ 4）个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳税
所得额；持股期限超过 1 年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所
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得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
（ 5）境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税
[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号
文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的
规定和实务操作执行。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
活期存款 119,537,707.86 68,923,548.64
等于：本金 119,524,551.09 68,923,548.64
加：应计利息 13,156.77 -
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
其中：存款期限 1 个月以内
- -
存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 3 个月以上
- -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
合计 119,537,707.86 68,923,548.64
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目 本期末
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 35 页 共 74 页
2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 1,692,580,400.24
-
1,591,257,978.51
-101,322,421.7
3
贵金属投资-金交所黄
金合约
-
-
- -
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 1,692,580,400.24
-
1,591,257,978.51
-101,322,421.7
3
项目
上年度末
2021 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 1,239,975,139.00 - 1,305,922,959.77 65,947,820.77
贵金属投资-金交所黄
金合约
-
-
- -
债券
交易所市场 15,473,864.55 - 15,465,684.60 -8,179.95
银行间市场 - - - -
合计 15,473,864.55 - 15,465,684.60 -8,179.95
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 1,255,449,003.55 - 1,321,388,644.37 65,939,640.82
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 36 页 共 74 页
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 债权投资
本基金本报告期末及上年度末无债权投资。
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
应收利息 - 340,427.51
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - 340,427.51
7.4.7.7 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 4,680.40 -
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 4,075,164.57 1,957,750.82
其中：交易所市场 4,074,814.57 1,957,750.82
银行间市场 350.00 -
应付利息 - -
预提费用 198,500.00 158,500.00
合计 4,278,344.97 2,116,250.82
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 37 页 共 74 页
7.4.7.8 实收基金
广发中小盘精选混合 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 458,133,708.46 458,133,708.46
本期申购 763,703,739.48 763,703,739.48
本期赎回（以“-”号填列） -555,977,677.40 -555,977,677.40
本期末 665,859,770.54 665,859,770.54
广发中小盘精选混合 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 213,536,164.93 213,536,164.93
本期申购 932,535,201.02 932,535,201.02
本期赎回（以“-”号填列） -708,173,153.61 -708,173,153.61
本期末 437,898,212.34 437,898,212.34
注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。
7.4.7.9 未分配利润
广发中小盘精选混合 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 401,656,339.42 92,308,841.16 493,965,180.58
本期利润 -355,722,203.77 -62,656,352.72 -418,378,556.49
本期基金份额交易产生的
变动数
70,579,580.42 227,867,563.68 298,447,144.10
其中：基金申购款 320,071,455.42 348,009,780.75 668,081,236.17
基金赎回款 -249,491,875.00 -120,142,217.07 -369,634,092.07
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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本期已分配利润 - - -
本期末 116,513,716.07 257,520,052.12 374,033,768.19
广发中小盘精选混合 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 186,998,811.40 43,023,175.26 230,021,986.66
本期利润 -158,499,001.86 -104,605,709.83 -263,104,711.69
本期基金份额交易产生的
变动数
45,276,634.83 230,672,468.56 275,949,103.39
其中：基金申购款 345,570,204.63 438,302,204.14 783,872,408.77
基金赎回款 -300,293,569.80 -207,629,735.58 -507,923,305.38
本期已分配利润 - - -
本期末 73,776,444.37 169,089,933.99 242,866,378.36
7.4.7.10 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 448,760.52 103,528.80
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - 3,790.66
结算备付金利息收入 123,532.63 97,944.98
其他 10,781.47 -
合计 583,074.62 205,264.44
注： “其他”包含保证金利息收入，以往期间在“其他存款利息收入”列示。
7.4.7.11 股票投资收益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 39 页 共 74 页
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 8,508,159,774.63 1,918,105,973.83
减：卖出股票成本总额 8,982,558,121.70 1,869,377,569.04
减：交易费用 23,479,736.90 -
买卖股票差价收入 -497,878,083.97 48,728,404.79
7.4.7.12 基金投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无基金投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2022年1月1日至2022年12
月31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12
月31日
债券投资收益——利息收入 44,712.48 -
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券
到期兑付）差价收入 767,929.19 -1,991.89
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 812,641.67 -1,991.89
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2022年1月1日至2022年12月
31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月
31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额 34,286,991.66 19,652,547.06
减： 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额 33,123,781.60 19,459,189.15
减：应计利息总额 394,907.23 195,349.80
减：交易费用 373.64 -
买卖债券差价收入 767,929.19 -1,991.89
7.4.7.14 资产支持证券投资收益
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 40 页 共 74 页
7.4.7.14.1 资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间内无买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.15 贵金属投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2022年1月1日至2022年12月31日
上年度可比期间收益金额
2021年1月1日至2021年12月31日
股指期货投资收益 - -346,500.00
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
股票投资产生的股利收益 4,164,020.48 1,410,376.73
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 4,164,020.48 1,410,376.73
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
1.交易性金融资产 -167,262,062.55 48,436,934.82
——股票投资 -167,270,242.50 48,447,273.97
——债券投资 8,179.95 -10,339.15
——资产支持证券投资 - -
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 41 页 共 74 页
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 -167,262,062.55 48,436,934.82
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
基金赎回费收入 2,672,754.45 396,509.43
基金转换费收入 299,249.98 151,962.92
合计 2,972,004.43 548,472.35
7.4.7.20 信用减值损失
本基金本报告期内及上年度可比期间内无信用减值损失。
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2022年1月1日至2022年12月
31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
审计费用 74,000.00 34,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 49,693.64 32,517.79
账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 1,523.36 6,050,969.63
合计 263,217.00 6,255,487.42
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人控股股东、代销机构
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东
嘉裕元（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕祥（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕禾（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕泓（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕富（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
GF International Investment Management Limited （广发国
际资产管理有限公司） 基金管理人全资子公司
瑞元资本管理有限公司 基金管理人全资子公司
广发期货有限公司 基金管理人控股股东的全资子公司、代
销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
成交金额
占当期股
票成交总
成交金额 占当期股
票成交总
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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额的比例 额的比例
广发证券股份有限
公司 1,064,780,843.46 5.94% 106,628,010.98 2.26%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广发证券股份有限公
司 363,700.00 2.20% - -
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司 994,080.82 7.46% 503,566.55 12.36%
关联方名称
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司 106,628.02 3.03% - -
注： 1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、
经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示；
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；
3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围
还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2022年1月1日至2022年12
月31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 19,550,359.88 5,751,374.61
其中：支付销售机构的客户维护费 3,520,434.97 1,531,495.30
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.50%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对
一致的财务数据，自动在月初三个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需
再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人
应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2022年1月1日至2022年12
月31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 3,258,393.37 958,562.52
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 45 页 共 74 页
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对
一致的财务数据，自动在月初三个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需
再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人
应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发中小盘精选混合 A 广发中小盘精选混合 C 合计
广发基金管理有限公
司 - 1,274,609.14 1,274,609.14
广发证券股份有限公
司 - 11.62 11.62
合计 - 1,274,620.76 1,274,620.76
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发中小盘精选混合A 广发中小盘精选混合C 合计
广发基金管理有限公
司 - 82,823.45 82,823.45
合计 - 82,823.45 82,823.45
注：本基金自2021年10月27日起增设C类份额。本基金A类基金份额不收取销售服务费， C
类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管
理人核对一致的财务数据，自动在月初三个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基
金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣
划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率
的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
广发中小盘精选混
合A
广发中小盘精选混合
C
广发中小盘精选混
合A
广发中小盘精选混
合C
报 告期 初持 有的
基金份额
10,000,200.02 - 10,000,200.02 -
报告期间申购/买
入总份额
- 5,832,604.26 - -
报 告期 间因 拆分
变动份额
- - - -
减： 报告期间赎回
/卖出总份额
- - - -
报 告期 末持 有的
基金份额
10,000,200.02 5,832,604.26 10,000,200.02 -
报 告期 末持 有的
基 金份 额占 基金
总份额比例
1.50% 1.33% 2.18% -
注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。
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7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
广发中小盘精选混合 A
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
广发中小盘精选混合 C
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限公
司 119,537,707.86 448,760.52 68,923,548.64 103,528.80
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年可比期间内通过广发期货有限公司进行期货交易，该关联方交易均在
正常业务范围内按一般商业条款订立，该类交易的佣金按合同约定的佣金率进行计算。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（ 2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
受限
期
流通
受
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
期末
估值 备注
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限类
型
总额 总额
68820
0
华峰
测控
2022-1
2-06
6 个月
大宗
买入
流通
受限
260.79 251.44
120,00
0.00
31,294
,800.0
0
30,172
,800.0
0
-
68867
6
金盘
科技
2022-1
1-10
6 个月
大宗
买入
流通
受限
31.83 32.77
785,00
0.00
24,986
,550.0
0
25,724
,450.0
0
-
68818
8
柏楚
电子
2022-0
9-29
6 个月
老股
流通
受限
176.00 206.01
90,000
.00
15,840
,000.0
0
18,540
,900.0
0
-
30069
3
盛弘
股份
2022-1
0-12
6 个月
大宗
买入
流通
受限
39.89 49.41
300,00
0.00
11,967
,000.0
0
14,823
,000.0
0
-
30084
7
中船
汉光
2022-1
1-30
6 个月
大宗
买入
流通
受限
17.00 14.54
1,000,
000.00
17,000
,000.0
0
14,540
,000.0
0
-
注：截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限
债券和权证。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
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7.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险
管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部
和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金管理人建立了内部信用评级制度与交易对手库，对证券发行人的信用等
级进行评估与控制，并分散化投资，对交易对手的资信情况进行充分评估。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2022年12月31日
上年度末
2021年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 15,465,684.60
合计 - 15,465,684.60
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注： 1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、以上未评级的债券为期限在一年以内的国债、政策性金融债、央行票据、超短期融资券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末均无按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从
而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 7.4.12 中列示的流通暂时受限的证券
外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。
本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照
基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合
的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
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利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要是债券资产。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（ VaR）
等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2022 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 119,537,707.86 - - - 119,537,707.8
6
结算备付金 11,477,941.44 - - - 11,477,941.44
存出保证金 943,558.49 - - - 943,558.49
交易性金融资产 - - - 1,591,257,978.51 1,591,257,978.
51
应收申购款 - - - 24,092,726.57 24,092,726.57
资产总计 131,959,207.79 - - 1,615,350,705.08 1,747,309,912.
87
负债
应付清算款 - - - 6,376,094.74 6,376,094.74
应付赎回款 - - - 13,069,875.37 13,069,875.37
应付管理人报酬 - - - 2,297,059.86 2,297,059.86
应付托管费 - - - 382,843.30 382,843.30
应付销售服务费 - - - 247,565.20 247,565.20
其他负债 - - - 4,278,344.97 4,278,344.97
负债总计 - - - 26,651,783.44 26,651,783.44
利率敏感度缺口 131,959,207.79 - - 1,588,698,921.64 1,720,658,129.
43
上年度末
2021 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 68,923,548.64 - - - 68,923,548.64
结算备付金 5,229,569.07 - - - 5,229,569.07
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存出保证金 266,978.10 - - - 266,978.10
交易性金融资产 15,465,684.60 - - 1,305,922,959.77 1,321,388,644.
37
应收证券清算款 - - - 3,554,221.72 3,554,221.72
应收利息 - - - 340,427.51 340,427.51
应收申购款 - - - 135.93 135.93
资产总计 89,885,780.41 -
-
1,309,817,744.93 1,399,703,525.
34
负债
应付证券清算款 - - - 110,503.62 110,503.62
应付管理人报酬 - - - 1,476,063.37 1,476,063.37
应付托管费 - - - 246,010.56 246,010.56
应付销售服务费 - - - 97,656.34 97,656.34
应付交易费用 - - - 1,957,750.82 1,957,750.82
其他负债 - - - 158,500.00 158,500.00
负债总计 - - - 4,046,484.71 4,046,484.71
利率敏感度缺口 89,885,780.41
- - 1,305,771,260.22
1,395,657,040.
63
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币
元）
本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
市场利率上升 25 个基点 - -4,666.26
市场利率下降 25 个基点 - 4,671.26
注：本基金本报告期末未持有债券资产（不含可转债、可交换债），因此市场利率的变动对于
本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。持有以
非记账本位币人民币计价的资产和负债会存在相应的外汇风险。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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单位：人民币元
项目
本期末
2022年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
资产合计 - - - -
以 外 币 计 价
的负债
负债合计 - - - -
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
- - - -
项目
上年度末
2021年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
交易性金融资
产 - 14,062,720.00 - 14,062,720.00
资产合计 - 14,062,720.00 - 14,062,720.00
以 外 币 计 价
的负债
负债合计 - - - -
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
- 14,062,720.00 - 14,062,720.00
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
所有外币相对人民币升值 5% - 703,136.00
所有外币相对人民币贬值 5% - -703,136.00
注：本基金本报告期末未持有外汇资产，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误
差、 beta 值、风险价值模型（ VaR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（ %）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（ %）
交易性金融资产－股票投资 1,591,257,978.51 92.48 1,305,922,959.77 93.57
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,591,257,978.51 92.48 1,305,922,959.77 93.57
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
上升 5% 40,354,682.37 62,575,150.82
下降 5% -40,354,682.37 -62,575,150.82
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
第一层次 1,487,456,828.51 1,304,005,594.90
第二层次 - 17,383,049.47
第三层次 103,801,150.00 -
合计 1,591,257,978.51 1,321,388,644.37
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于公开市场交易的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基
金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列
入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
交易性金融资产
合计
债券投资 股票投资
期初余额 - - -
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当期购买 - 101,088,350.00 101,088,350.00
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - - -
转出第三层次 - - -
当期利得或损失总额 - 2,712,800.00 2,712,800.00
其中：计入损益的利得或
损失 - 2,712,800.00 2,712,800.00
期末余额 - 103,801,150.00 103,801,150.00
期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未
实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
- 2,712,800.00 2,712,800.00
项目
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
交易性金融资产
合计
债券投资 股票投资
期初余额 - - -
当期购买 - - -
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - - -
转出第三层次 - - -
当期利得或损失总额 - - -
其中：计入损益的利得或
损失 - - -
期末余额 - - -
期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未
实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
- - -
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元
项目 本期末公允价
值
采用的估值技
术
不可观察输入值
名称 范围/加权平均
值
与公
允价
值之
间的
关系
流动性折扣估值处于限
售期的股票投资 103,801,150.00
平均价格亚式
期权模型
预期年化
波动率 45.62%-74.85%
负相
关
项目 上年度末公允
价值
采用的估值技
术
不可观察输入值
名称 范围/加权平均
值
与公
允价
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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值之
间的
关系
无 - - - - -
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金
融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期内及上年度可比期间内无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（ %）
1 权益投资 1,591,257,978.51 91.07
其中：普通股 1,591,257,978.51 91.07
存托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产 - -
7
银行存款和结算备付金合
计 131,015,649.30 7.50
8 其他各项资产 25,036,285.06 1.43
9 合计 1,747,309,912.87 100.00
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8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 1,392,771,410.96 80.94
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
50,171,138.00 2.92
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
66,937,474.10 3.89
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
81,377,955.45 4.73
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计 1,591,257,978.51 92.48
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 59 页 共 74 页
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 002050 三花智控 4,608,350 97,789,187.00 5.68
2 002384 东山精密 3,793,400 93,810,782.00 5.45
3 300416 苏试试验 2,699,103 81,377,955.45 4.73
4 300124 汇川技术 1,143,100 79,445,450.00 4.62
5 300260 新莱应材 1,124,800 75,474,080.00 4.39
6 688676 金盘科技 1,998,958 69,645,450.44 4.05
7 002472 双环传动 2,588,200 65,869,690.00 3.83
8 300847 中船汉光 3,671,900 56,756,020.00 3.30
9 688084 晶品特装 632,846 52,323,707.28 3.04
10 301029 怡合达 794,020 52,198,874.80 3.03
11 603056 德邦股份 2,408,600 50,171,138.00 2.92
12 003031 中瓷电子 511,800 49,286,340.00 2.86
13 002979 雷赛智能 2,141,976 48,430,077.36 2.81
14 688305 科德数控 520,637 46,076,374.50 2.68
15 600875 东方电气 2,126,100 44,690,622.00 2.60
16 601689 拓普集团 735,700 43,097,306.00 2.50
17 301391 卡莱特 489,575 41,858,662.50 2.43
18 688122 西部超导 435,469 41,234,559.61 2.40
19 688697 纽威数控 1,732,362 39,515,177.22 2.30
20 688200 华峰测控 143,418 36,647,174.46 2.13
21 603915 国茂股份 1,731,271 36,079,687.64 2.10
22 300965 恒宇信通 702,885 30,406,805.10 1.77
23 002859 洁美科技 989,100 27,922,293.00 1.62
24 603728 鸣志电器 820,852 27,358,997.16 1.59
25 688052 纳芯微 83,671 26,573,909.60 1.54
26 002520 日发精机 3,717,586 26,208,981.30 1.52
27 688320 禾川科技 559,950 26,205,660.00 1.52
28 300585 奥联电子 1,346,200 26,116,280.00 1.52
29 603011 合锻智能 2,919,900 23,855,583.00 1.39
30 688060 云涌科技 373,037 21,822,664.50 1.27
31 300660 江苏雷利 893,099 20,889,585.61 1.21
32 300661 圣邦股份 118,550 20,461,730.00 1.19
33 002959 小熊电器 332,810 20,075,099.20 1.17
34 603298 杭叉集团 1,158,200 19,469,342.00 1.13
35 603986 兆易创新 182,600 18,711,022.00 1.09
36 688188 柏楚电子 90,000 18,540,900.00 1.08
37 688311 盟升电子 184,049 14,948,459.78 0.87
38 300693 盛弘股份 300,000 14,823,000.00 0.86
39 301059 金三江 275,100 5,089,350.00 0.30
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 60 页 共 74 页
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002050 三花智控 204,223,871.76 14.63
2 688385 复旦微电 162,204,444.77 11.62
2 01385 上海复旦 38,024,390.74 2.72
3 002384 东山精密 176,476,268.18 12.64
4 603986 兆易创新 170,183,614.37 12.19
5 300660 江苏雷利 141,269,782.79 10.12
6 603728 鸣志电器 139,095,287.66 9.97
7 002472 双环传动 130,801,960.58 9.37
8 688676 金盘科技 126,337,730.75 9.05
9 300260 新莱应材 125,129,386.84 8.97
10 601677 明泰铝业 122,426,495.65 8.77
11 002371 北方华创 119,523,982.37 8.56
12 002056 横店东磁 119,066,229.14 8.53
13 300059 东方财富 119,040,889.02 8.53
14 688017 绿的谐波 114,507,979.27 8.20
15 300373 扬杰科技 104,006,836.51 7.45
16 000768 中航西飞 99,939,146.33 7.16
17 688052 纳芯微 97,271,969.74 6.97
18 688599 天合光能 94,797,834.37 6.79
19 688200 华峰测控 93,803,786.62 6.72
20 688320 禾川科技 93,098,723.11 6.67
21 300124 汇川技术 91,942,098.99 6.59
22 002049 紫光国微 87,707,177.50 6.28
23 300416 苏试试验 84,617,761.39 6.06
24 601877 正泰电器 80,884,813.88 5.80
25 300604 长川科技 79,365,539.12 5.69
26 601689 拓普集团 79,343,491.10 5.69
27 002463 沪电股份 76,380,747.22 5.47
28 603267 鸿远电子 75,291,751.36 5.39
29 300274 阳光电源 74,393,576.50 5.33
30 300007 汉威科技 73,594,366.38 5.27
31 301099 雅创电子 73,352,866.89 5.26
32 603501 韦尔股份 70,314,023.34 5.04
33 300661 圣邦股份 69,690,087.12 4.99
34 301391 卡莱特 69,322,957.44 4.97
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 61 页 共 74 页
35 300101 振芯科技 67,775,035.15 4.86
36 002979 雷赛智能 67,742,492.89 4.85
37 688031 星环科技-U 67,686,423.88 4.85
38 688012 中微公司 66,486,786.70 4.76
39 300847 中船汉光 66,095,141.12 4.74
40 600875 东方电气 65,928,109.86 4.72
41 600487 亨通光电 65,243,277.07 4.67
42 688063 派能科技 61,099,227.47 4.38
43 002436 兴森科技 60,965,336.14 4.37
44 000519 中兵红箭 60,641,452.26 4.35
45 688120 华海清科 59,503,314.08 4.26
46 300750 宁德时代 58,648,908.61 4.20
47 688084 晶品特装 57,574,926.03 4.13
48 002843 泰嘉股份 57,099,364.50 4.09
49 300014 亿纬锂能 56,776,321.00 4.07
50 688697 纽威数控 56,540,262.38 4.05
51 002706 良信股份 55,952,206.35 4.01
52 002158 汉钟精机 55,818,858.97 4.00
53 688305 科德数控 55,488,316.67 3.98
54 002475 立讯精密 55,341,511.14 3.97
55 300316 晶盛机电 55,225,194.10 3.96
56 301029 怡合达 55,052,413.48 3.94
57 300724 捷佳伟创 55,051,145.00 3.94
58 603056 德邦股份 54,196,572.37 3.88
59 603666 亿嘉和 54,110,323.87 3.88
60 003031 中瓷电子 53,877,228.28 3.86
61 688188 柏楚电子 53,430,112.32 3.83
62 000970 中科三环 53,366,858.31 3.82
63 300403 汉宇集团 53,249,230.90 3.82
64 300415 伊之密 52,950,294.21 3.79
65 300565 科信技术 52,463,632.00 3.76
66 688383 新益昌 49,925,820.00 3.58
67 001270 铖昌科技 49,542,341.00 3.55
68 688123 聚辰股份 47,837,838.91 3.43
69 300693 盛弘股份 47,022,926.00 3.37
70 300585 奥联电子 46,486,149.00 3.33
71 603019 中科曙光 46,228,352.20 3.31
72 002446 盛路通信 45,878,592.43 3.29
73 300408 三环集团 45,447,436.34 3.26
74 300747 锐科激光 43,901,150.43 3.15
75 603995 甬金股份 43,759,894.10 3.14
76 688122 西部超导 43,424,017.12 3.11
77 688390 固德威 43,114,895.77 3.09
78 002396 星网锐捷 42,785,253.68 3.07
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 62 页 共 74 页
79 002139 拓邦股份 41,230,992.29 2.95
80 301195 北路智控 41,084,374.60 2.94
81 002943 宇晶股份 40,780,511.76 2.92
82 002812 恩捷股份 40,627,562.00 2.91
83 603908 牧高笛 40,364,103.84 2.89
84 300938 信测标准 40,078,183.90 2.87
85 688223 晶科能源 38,813,989.51 2.78
86 688601 力芯微 38,783,287.22 2.78
87 603915 国茂股份 38,727,565.10 2.77
88 002886 沃特股份 38,399,106.20 2.75
89 000819 岳阳兴长 38,122,956.69 2.73
90 000977 浪潮信息 38,005,152.45 2.72
91 00354 中国软件国际 37,899,965.48 2.72
92 603612 索通发展 37,591,589.00 2.69
93 688268 华特气体 36,086,188.05 2.59
94 688061 灿瑞科技 35,895,651.24 2.57
95 002607 中公教育 35,858,484.90 2.57
96 603595 东尼电子 35,842,323.00 2.57
97 002520 日发精机 35,715,779.00 2.56
98 688439 振华风光 35,674,466.11 2.56
99 300398 飞凯材料 35,453,231.87 2.54
100 002459 晶澳科技 34,879,825.00 2.50
101 603366 日出东方 34,450,942.79 2.47
102 300965 恒宇信通 34,285,061.01 2.46
103 688357 建龙微纳 33,913,413.46 2.43
104 300916 朗特智能 33,473,560.85 2.40
105 300763 锦浪科技 33,109,240.50 2.37
106 600460 士兰微 32,718,378.25 2.34
107 300401 花园生物 32,205,199.00 2.31
108 300696 爱乐达 31,507,272.75 2.26
109 600522 中天科技 31,147,620.49 2.23
110 000065 北方国际 30,987,394.10 2.22
111 603011 合锻智能 30,660,618.64 2.20
112 301189 奥尼电子 30,502,449.46 2.19
113 603032 德新科技 30,178,536.00 2.16
114 605123 派克新材 29,846,773.00 2.14
115 002782 可立克 29,789,895.34 2.13
116 688680 海优新材 29,224,587.73 2.09
117 600761 安徽合力 28,706,776.08 2.06
118 002837 英维克 28,699,745.00 2.06
119 600062 华润双鹤 28,664,768.32 2.05
120 688019 安集科技 28,637,418.39 2.05
121 603298 杭叉集团 28,404,074.10 2.04
122 300229 拓尔思 28,389,356.50 2.03
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 63 页 共 74 页
123 000810 创维数字 28,287,722.64 2.03
124 601878 浙商证券 28,103,189.76 2.01
注：本项及下项 8.4.2、 8.4.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、 “卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买
卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 688385 复旦微电 171,898,923.71 12.32
1 01385 上海复旦 36,940,619.98 2.65
2 002056 横店东磁 149,569,308.45 10.72
3 603986 兆易创新 148,007,882.71 10.60
4 300660 江苏雷利 132,059,068.99 9.46
5 603728 鸣志电器 124,597,328.75 8.93
6 688599 天合光能 120,223,340.14 8.61
7 002371 北方华创 116,437,257.31 8.34
8 300059 东方财富 116,320,880.58 8.33
9 002384 东山精密 116,052,488.75 8.32
10 601677 明泰铝业 106,803,032.87 7.65
11 300373 扬杰科技 105,394,213.42 7.55
12 688017 绿的谐波 96,372,583.31 6.91
13 002049 紫光国微 94,269,390.33 6.75
14 603501 韦尔股份 92,427,356.32 6.62
15 000768 中航西飞 92,274,065.00 6.61
16 301099 雅创电子 88,495,155.00 6.34
17 002050 三花智控 85,032,515.96 6.09
18 688031 星环科技-U 82,185,135.50 5.89
19 300408 三环集团 79,514,149.52 5.70
20 300604 长川科技 76,333,239.20 5.47
21 688052 纳芯微 75,631,547.99 5.42
22 002463 沪电股份 75,583,256.37 5.42
23 300274 阳光电源 73,332,147.10 5.25
24 002139 拓邦股份 68,206,911.02 4.89
25 603267 鸿远电子 65,511,248.38 4.69
26 300007 汉威科技 64,956,467.55 4.65
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 64 页 共 74 页
27 688320 禾川科技 64,528,234.70 4.62
28 300101 振芯科技 64,244,495.00 4.60
29 601877 正泰电器 63,815,237.13 4.57
30 688676 金盘科技 62,939,332.70 4.51
31 002459 晶澳科技 62,504,341.45 4.48
32 688063 派能科技 62,462,105.00 4.48
33 688120 华海清科 61,005,186.41 4.37
34 002837 英维克 60,852,746.36 4.36
35 600487 亨通光电 60,683,330.26 4.35
36 000970 中科三环 59,920,595.49 4.29
37 688012 中微公司 59,122,102.29 4.24
38 300260 新莱应材 58,723,588.00 4.21
39 002843 泰嘉股份 57,989,191.00 4.15
40 601689 拓普集团 57,905,222.00 4.15
41 000519 中兵红箭 57,774,221.80 4.14
42 300661 圣邦股份 57,715,621.75 4.14
43 688383 新益昌 56,188,345.33 4.03
44 300014 亿纬锂能 55,279,785.99 3.96
45 002008 大族激光 54,653,618.80 3.92
46 605111 新洁能 54,409,125.92 3.90
47 001270 铖昌科技 53,661,765.92 3.84
48 300316 晶盛机电 51,863,359.13 3.72
49 300415 伊之密 49,896,311.53 3.58
50 002475 立讯精密 49,067,769.60 3.52
51 688123 聚辰股份 48,809,105.63 3.50
52 300403 汉宇集团 47,595,265.50 3.41
53 002706 良信股份 47,277,664.75 3.39
54 688200 华峰测控 47,270,904.21 3.39
55 002436 兴森科技 46,831,982.00 3.36
56 002158 汉钟精机 46,090,358.05 3.30
57 300750 宁德时代 45,735,460.00 3.28
58 300724 捷佳伟创 44,774,188.00 3.21
59 002446 盛路通信 43,329,605.70 3.10
60 600707 彩虹股份 42,885,770.66 3.07
61 002472 双环传动 42,364,791.68 3.04
62 688439 振华风光 42,129,292.16 3.02
63 688188 柏楚电子 42,084,930.38 3.02
64 688223 晶科能源 42,079,321.40 3.02
65 603612 索通发展 41,733,145.00 2.99
66 688601 力芯微 41,733,059.46 2.99
67 002396 星网锐捷 41,581,154.37 2.98
68 300565 科信技术 40,220,131.00 2.88
69 603908 牧高笛 40,219,433.49 2.88
70 300747 锐科激光 40,169,339.30 2.88
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 65 页 共 74 页
71 603893 瑞芯微 39,327,154.00 2.82
72 300693 盛弘股份 39,199,540.61 2.81
73 000819 岳阳兴长 38,971,078.36 2.79
74 688390 固德威 38,705,169.92 2.77
75 603019 中科曙光 38,304,022.50 2.74
76 002812 恩捷股份 38,251,920.84 2.74
77 002943 宇晶股份 38,240,455.00 2.74
78 002438 江苏神通 37,915,996.48 2.72
79 301195 北路智控 37,421,830.00 2.68
80 002597 金禾实业 37,352,518.80 2.68
81 688019 安集科技 37,256,515.12 2.67
82 300938 信测标准 36,912,371.58 2.64
83 605358 立昂微 36,758,272.00 2.63
84 00354 中国软件国际 36,415,525.58 2.61
85 689009 九号公司 36,025,709.99 2.58
86 002886 沃特股份 35,694,170.71 2.56
87 300393 中来股份 35,486,964.18 2.54
88 300763 锦浪科技 34,344,035.90 2.46
89 688061 灿瑞科技 34,218,556.58 2.45
90 300916 朗特智能 33,890,131.61 2.43
91 688268 华特气体 33,866,603.18 2.43
92 600522 中天科技 33,565,256.42 2.40
93 688357 建龙微纳 33,391,058.97 2.39
94 603366 日出东方 33,147,927.00 2.38
95 603032 德新科技 32,982,342.00 2.36
96 601611 中国核建 32,879,740.17 2.36
97 600460 士兰微 32,459,641.40 2.33
98 600876 洛阳玻璃 32,248,914.19 2.31
99 605123 派克新材 31,912,079.00 2.29
100 300401 花园生物 31,783,655.61 2.28
101 002782 可立克 31,663,395.00 2.27
102 000977 浪潮信息 31,582,341.26 2.26
103 688608 恒玄科技 31,006,751.88 2.22
104 600562 国睿科技 31,000,897.83 2.22
105 300990 同飞股份 30,901,422.32 2.21
106 300487 蓝晓科技 30,797,010.60 2.21
107 002607 中公教育 30,614,686.96 2.19
108 600062 华润双鹤 30,552,374.15 2.19
109 600761 安徽合力 30,311,988.95 2.17
110 002841 视源股份 30,200,476.07 2.16
111 603995 甬金股份 29,581,990.05 2.12
112 002318 久立特材 29,364,150.00 2.10
113 601878 浙商证券 29,317,017.53 2.10
114 603595 东尼电子 29,279,770.00 2.10
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 66 页 共 74 页
115 600210 紫江企业 29,212,119.00 2.09
116 000810 创维数字 29,150,766.31 2.09
117 300994 久祺股份 29,105,365.80 2.09
118 300696 爱乐达 28,546,118.86 2.05
119 301391 卡莱特 28,454,742.98 2.04
120 603666 亿嘉和 28,253,442.50 2.02
121 301189 奥尼电子 27,915,272.28 2.00
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 9,435,163,382.94
卖出股票收入（成交）总额 8,508,159,774.63
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，北京晶品特装科技股份有限公司在报告编制日前一
年内曾受到地方国税局的处罚。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主
体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 943,558.49
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 24,092,726.57
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 25,036,285.06
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说明
1 688676 金盘科技 25,724,450.00 1.50 大宗买入流通受限
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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2 300847 中船汉光 14,540,000.00 0.85 大宗买入流通受限
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
广发中小盘精选
混合 A
19,826 33,585.18 446,561,006.36 67.07% 219,298,764.18 32.93%
广发中小盘精选
混合 C
1,505 290,962.27 412,126,304.34 94.11% 25,771,908.00 5.89%
合计 21,331 51,744.31 858,687,310.70 77.80% 245,070,672.18 22.20%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
广发中小盘精选混合 A 2,016,906.48 0.3029%
广发中小盘精选混合 C 272,980.72 0.0623%
合计 2,289,887.20 0.2075%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
广发中小盘精选混合 A 50~100
广发中小盘精选混合 C 0
合计 50~100
本基金基金经理持有本开
放式基金
广发中小盘精选混合 A 10~50
广发中小盘精选混合 C 0
合计 10~50
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 广发中小盘精选混合 A 广发中小盘精选混合 C
基金合同生效日（ 2018 年 5 月 4
日）基金份额总额
811,802,111.33 -
本报告期期初基金份额总额 458,133,708.46 213,536,164.93
本报告期基金总申购份额 763,703,739.48 932,535,201.02
减：本报告期基金总赎回份额 555,977,677.40 708,173,153.61
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 665,859,770.54 437,898,212.34
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人、本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。截至本报告期末，安永华明会计师事务所
（特殊普通合伙）已连续 5 年为本基金提供审计服务，本报告年度的审计费用为 74,000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
海通证券 2 3,043,965,396.64 17.00% 2,226,504.70 16.71% -
招商证券 2 2,443,231,401.69 13.64% 1,786,737.58 13.41% -
西南证券 1 2,047,459,404.65 11.43% 1,502,679.59 11.28% -
开源证券 2 1,649,366,584.35 9.21% 1,206,433.05 9.06% 新增 2 个
国金证券 4 1,286,844,335.56 7.18% 941,070.03 7.06% -
银河证券 2 1,234,982,276.94 6.90% 903,424.02 6.78% -
广发证券 3 1,064,780,843.46 5.94% 994,080.82 7.46% -
华创证券 1 1,029,911,685.31 5.75% 753,298.86 5.66% -
华西证券 1 762,402,182.84 4.26% 557,544.26 4.19% -
中信证券 3 633,778,411.88 3.54% 463,483.99 3.48% -
国联证券 1 612,235,169.04 3.42% 447,727.10 3.36% -
摩根大通证券 2 440,642,442.37 2.46% 322,815.60 2.42% -
英大证券 1 368,505,863.92 2.06% 269,486.78 2.02% 新增 1 个
粤开证券 3 300,895,282.29 1.68% 220,046.86 1.65% -
安信证券 1 295,179,982.37 1.65% 215,865.44 1.62% -
万和证券 1 210,926,809.01 1.18% 154,251.18 1.16% 新增 1 个
长江证券 2 194,022,916.73 1.08% 141,894.01 1.07% -
东莞证券 1 163,298,190.51 0.91% 119,418.43 0.90% -
大同证券 1 128,364,680.55 0.72% 93,872.89 0.70% -
中金财富证券 2 - - - - -
财通证券 2 - - - - 新增 2 个
财达证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - 新增 2 个
恒泰证券 1 - - - - -
国盛证券 2 - - - - 新增 2 个
联储证券 1 - - - - -
国融证券 1 - - - - -
中邮证券 4 - - - - 新增 4 个
山西证券 1 - - - - -
华金证券 2 - - - - -
首创证券 2 - - - - 新增 2 个
中泰证券 2 - - - - 新增 2 个
申万宏源 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
注： 1、交易单元选择标准：
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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（ 1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（ 2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（ 3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（ 4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（ 5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（ 6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易单元选择流程：
（ 1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估， 确定选用交易单元的券商。
（ 2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基
金托管人。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
海通证券 8,498,040.70 51.40% - - - -
招商证券 - - - - - -
西南证券 7,007,385.00 42.38% - - - -
开源证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
银河证券 194,271.60 1.17% - - - -
广发证券 363,700.00 2.20% - - - -
华创证券 470,640.49 2.85% - - - -
华西证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
摩根大通证券 - - - - - -
英大证券 - - - - - -
粤开证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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万和证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
东莞证券 - - - - - -
大同证券 - - - - - -
中金财富证券 - - - - - -
财通证券 - - - - - -
财达证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
恒泰证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
联储证券 - - - - - -
国融证券 - - - - - -
中邮证券 - - - - - -
山西证券 - - - - - -
华金证券 - - - - - -
首创证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021 年
第 4 季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-01-21
2
关于旗下部分基金于 2022 年“春节”期间暂停
申购赎回等业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-01-25
3
关于旗下部分基金 2022 年 3 月 31 日至 2022
年 4 月 5 日暂停申购赎回等业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-03-29
4
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021 年
年度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-03-30
5
关于旗下部分基金 2022 年 4 月 15 日至 2022
年 4 月 18 日暂停申购赎回等业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-04-13
6
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2022 年
第 1 季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-04-21
7
关于旗下部分基金 2022 年 4 月 28 日至 2022
年 5 月 4 日暂停申购赎回等业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-04-26
8
关于旗下部分基金 2022 年 5 月 9 日暂停申购
赎回等业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-05-05
9
关于面向特定投资者通过直销柜台认、申购旗
下所有基金实施费率优惠的公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-05-19
10
关于旗下部分基金 2022 年 7 月 1 日暂停申购
赎回等业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-06-29
11 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2022 年 中国证监会规定报刊及 2022-07-20
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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第 2 季度报告提示性公告 网站
12
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2022 年
中期报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-08-30
13
广发基金管理有限公司关于调整“特定投资群
体(养老金客户)”的客户适用范围的公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-09-02
14
广发中小盘精选混合型证券投资基金基金经
理变更公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-09-26
15
关于旗下部分基金 2022 年 9 月 29 日至 2022
年 10 月 9 日暂停申购赎回等业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-09-27
16
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2022 年
第 3 季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-10-26
17
关于旗下部分基金 2022 年 12 月 26 日至 2022
年 12 月 27 日暂停申购赎回等业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站 2022-12-22§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基
金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期 初 份
额
申 购 份
额
赎 回 份
额
持有份
额
份额占
比
机构 1 20221028-20221231 65,975,4
95.14
227,704,
961.70
-
293,680,
456.84
26.61
%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括：
① 当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生
较大影响；
② 在极端情况下，基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，可能
带来流动性风险；
③ 当个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停
接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；
④ 在特定情况下，当个别投资者大额赎回，可能导致本基金资产规模和基金份额持有人数量未能满足
合同约定，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；
⑤ 在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时，持有基金份额占比较高的投资者可能拥有较大话
语权。
本基金管理人将对基金的大额申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有
人利益。
广发中小盘精选混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1.中国证监会注册广发中小盘精选混合型证券投资基金募集的文件
2.《广发中小盘精选混合型证券投资基金基金合同》
3.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》
4.《广发中小盘精选混合型证券投资基金托管协议》
5.法律意见书
6.基金管理人业务资格批件、营业执照
7.基金托管人业务资格批件、营业执照
13.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼
13.3 查阅方式
1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址 www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇二三年三月三十日
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