博时军工主题股票型证券投资基金
2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：博时基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二四年三月二十九日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 1

1.1 重要提示......1

1.2 目录......2
§2 基金简介 ...... 4

2.1 基金基本情况......4

2.2 基金产品说明......4

2.3 基金管理人和基金托管人......4

2.4 信息披露方式......5

2.5 其他相关资料......5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 5

3.1 主要会计数据和财务指标......5

3.2 基金净值表现......6

3.3 过去三年基金的利润分配情况......8
§4 管理人报告 ...... 8

4.1 基金管理人及基金经理情况......8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......12

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......13

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13
§5 托管人报告 ...... 13

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......14

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......14
§6 审计报告 ...... 14

6.1 审计意见......14

6.2 形成审计意见的基础......15

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......15

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......15
§7 年度财务报表...... 16

7.1 资产负债表......16

7.2 利润表......18

7.3 净资产变动表......19

7.4 报表附注......21
§8 投资组合报告...... 54

8.1 期末基金资产组合情况......54

8.2 期末按行业分类的股票投资组合......55

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......56

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......59

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......60


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......60

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......60

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......61

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ......61

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......61

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......61

8.12 投资组合报告附注......61
§9 基金份额持有人信息...... 62

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......62

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......62

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......62
§10 开放式基金份额变动...... 63
§11 重大事件揭示...... 63

11.1 基金份额持有人大会决议......63

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......63

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......63

11.4 基金投资策略的改变......63

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......64

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......64

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......64

11.8 其他重大事件......67
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 69

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......70

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......70
§13 备查文件目录...... 70

13.1 备查文件目录......70

13.2 存放地点......70

13.3 查阅方式......70

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 博时军工主题股票型证券投资基金

基金简称 博时军工主题股票

基金主代码 004698

交易代码 004698

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2017 年 7 月 4 日

基金管理人 博时基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 2,059,741,373.09 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 博时军工主题股票 A 博时军工主题股票 C

下属分级基金的交易代码 004698 011592

报告期末下属分级基金的份额总额 1,806,381,244.90 份 253,360,128.19 份

2.2 基金产品说明

本基金通过精选军工主题的优质上市公司进行投资，把握中国
投资目标 军工产业发展带来的投资机会，力求获得超越业绩比较基准的
投资回报。

本基金主要投资策略是资产配置策略、股票投资策略和其他投
资策略。资产配置策略是指本基金通过自上而下和自下而上相
结合、定性分析和定量分析互相补充的方法，在股票、债券和
现金等资产类之间进行相对稳定的适度配置，强调通过自上而
投资策略 下的宏观分析与自下而上的市场趋势分析有机结合进行前瞻性
的决策。股票投资策略是指本基金对于军工主题所界定行业的
上市公司，通过公司基本状况分析、股票估值分析进行个股精
选。其他投资策略有债券投资策略、资产支持证券投资策略、
金融衍生品投资策略和融资交易策略。

业绩比较基准 中证军工指数收益率*80%+上证国债指数收益率*20%。

风险收益特征 本基金是股票型基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基
金、债券型基金与混合型基金，属于风险水平较高的基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 博时基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

信息披露负 姓名 孙麒清 王小飞

责人 联系电话 0755-83169999 021-60637103

电子邮箱 service@bosera.com wangxiaofei.zh@ccb.com

客户服务电话 95105568 021-60637228


传真 0755-83195140 021-60635778

注册地址 深圳市福田区莲花街道福新社区益 北京市西城区金融大街 25 号

田路 5999 号基金大厦 21 层

办公地址 广东省深圳市福田区益田路5999号 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1

基金大厦 21 层 号楼

邮政编码 518040 100033

法定代表人 江向阳 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广

(特殊普通合伙) 场 2 座普华永道中心 11 楼

注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市东城区建国门内大街 8 号中粮广

场 C 座 3 层 301

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据 2023 年 2022 年 2021 年

和指标 博时军工主题股 博时军工主题股 博时军工主题股票 博时军工主题股票 博时军工主题股票 博时军工主题股
票 A 票 C A C A 票 C

本期已实现

收益 -171,095,111.99 -27,897,365.00 -3,541,734.40 4,108,865.62 7,212,419.32 9,047,616.10

本期利润 -673,537,602.78 -99,929,251.37 -1,133,370,485.41 -107,027,302.56 714,039,546.47 54,444,183.98

加权平均基

金份额本期 -0.3619 -0.3663 -0.5666 -0.4467 0.2485 0.6666
利润
本期加权平

均净值利润 -22.32% -22.92% -29.14% -23.00% 12.89% 30.79%
率
本期基金份

额净值增长 -19.93% -20.37% -23.83% -24.27% 17.50% 29.39%
率

3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末


数据和指标 博时军工主题股 博时军工主题股 博时军工主题股票 博时军工主题股票 博时军工主题股票 博时军工主题股
票 A 票 C A C A 票 C

期末可供分

配利润 12,481,526.86 -5,604,196.87 177,476,235.91 17,364,288.08 201,404,574.70 15,181,284.23

期末可供分

配基金份额 0.0069 -0.0221 0.0990 0.0782 0.0932 0.0840
利润
期末基金资

产净值 2,626,543,466.45 362,456,384.74 3,257,019,317.33 399,254,051.13 5,151,617,749.12 429,000,034.11

期末基金份

额净值 1.454 1.431 1.816 1.797 2.384 2.373

3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期末指标 博时军工主题股 博时军工主题股 博时军工主题股 博时军工主题股票 博时军工主题股票 博时军工主题股
票 A 票 C 票 A C A 票 C

基金份额累

计净值增长 45.40% -21.97% 81.60% -2.02% 138.40% 29.39%
率

注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于

所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1．博时军工主题股票 A：

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

过去三个月 -3.45% 1.24% -3.10% 0.93% -0.35% 0.31%

过去六个月 -14.02% 1.18% -11.35% 0.92% -2.67% 0.26%

过去一年 -19.93% 1.18% -7.99% 0.94% -11.94% 0.24%

过去三年 -28.34% 1.80% -16.77% 1.42% -11.57% 0.38%

过去五年 94.65% 1.82% 52.44% 1.49% 42.21% 0.33%

自基金合同生 45.40% 1.71% 14.08% 1.45% 31.32% 0.26%

效起至今

2．博时军工主题股票 C：

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

过去三个月 -3.57% 1.23% -3.10% 0.93% -0.47% 0.30%

过去六个月 -14.21% 1.17% -11.35% 0.92% -2.86% 0.25%


过去一年 -20.37% 1.18% -7.99% 0.94% -12.38% 0.24%

自基金合同生 -21.97% 1.75% -10.92% 1.36% -11.05% 0.39%
效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2017 年 7 月 4 日至 2023 年 12 月 31 日)

1、博时军工主题股票 A
2、博时军工主题股票 C
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

1、博时军工主题股票 A

2、博时军工主题股票 C
3.3 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博
时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2023 年 12 月 31 日，博时基金公司共管
理 367 只公募基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金、职业年金及特定专户，管理资产总规模逾 14668 亿元人民币，剔除货币基金后，博时基金公募资产管
理总规模逾 5478 亿元人民币，累计分红逾 1936 亿元人民币，是目前我国资产管理规模领先的基金公司之一。

其他大事件

深圳证券交易所发布 2023 年度基金市场优秀机构和个人评选结果，博时基金荣获“优秀 ETF 研
究支持奖”。

中债金融估值中心有限公司发布 2023 年度中债指数用户综合评价结果，博时基金管理有限公司荣获“行业发展领军机构”。

12 月 28 日，中国证券报第二十届中国基金业金牛奖榜单出炉，博时基金凭借领先的综合实力，
荣膺“海外投资金牛基金公司”“金牛奖 20 周年特别贡献公司”两个奖项。

10 月 25 日，中央国债登记结算有限责任公司重磅揭晓中债指数“20 周年·20 人”行业领军人物。
博时基金董事长江向阳荣获中债指数“20 周年·20 人”行业领军人物。

9 月，中国保险资产管理业协会公布 2022 年度中国保险资产管理业“最受险资欢迎投资业务合
作机构”基金公司推介结果，博时基金荣获“中国保险资产管理行业 20 年突出贡献合作机构”“最受险资欢迎公募基金公司——固收类公募产品业务”“最受险资欢迎公募基金公司——单一资产管理计划业务”三项推介。

8 月 17 日，由上海证券报主办的第二十届“金基金”奖出炉，博时基金凭借优秀的资产管理能力
荣获“金基金·债券投资回报基金管理公司奖”，体现出行业和专业评价机构对公司的高度认可。此外，博时基金凭借《固收的夏日海边茶会》精彩投教案例斩获上海证券报举办的首届投教类奖项“上证·中国基金投教最佳案例奖”。

6 月 7 日，第十八届中国基金业明星基金奖出炉，博时基金荣获三项大奖。博时基金管理有限
公司荣获“三年量化投资明星基金公司”，博时新收益灵活配置混合荣获“五年持续回报灵活配置型明星基金奖”，博时安盈债券荣获“五年持续回报普通债券型明星基金奖”。

5 月 26 日，由北京济安金信科技有限公司主办的第四届济安“群星汇”评选结果揭晓，博时基金
凭借卓越的综合资产管理能力荣获基金公司综合奖济安群星汇“五星奖”、“众星奖”，基金公司单项奖“一级债基金管理奖”。博时旗下产品博时合惠货币市场基金获得了“货币型基金”产品奖，博时稳健回报债券（LOF）获得了“一级债基金”产品奖。

4 月 6 日，中国人民银行公布了“2021 年度金融科技发展奖”的获奖名单，博时基金的“云原生信
创注册登记（TA）系统”和“基于超自动化的新一代基金运营管理平台”双双荣获二等奖。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

姓名 职务 任本基金的基金经理（助 证券从 说明


理）期限 业年限

任职日期 离任日期

曾鹏先生，硕士。2005 年起先
后在上投摩根基金、嘉实基金从
事研究、投资工作。2012 年加
入博时基金管理有限公司。历任
投资经理、博时灵活配置混合型
证券投资基金(2015 年 2 月 9 日
-2016 年 4 月 25 日)基金经理、
权益投资主题组负责人、权益投
资总部一体化投研总监、博时港
股通领先趋势混合型证券投资
基金(2021 年 2 月 9 日-2022 年 7
月 9 日)基金经理。现任公司董
事总经理兼权益投研一体化总
监、权益投资四部总经理、权益
投资四部投资总监、境外投资部
公司董事总经 总经理、博时新兴成长混合型证
理/权益投研一 券投资基金(2013年1月18日—
体化总监/权益 至今)、博时特许价值混合型证
曾鹏 投资四部投资 2022-06-29 - 18.8 券投资基金(2018年6月21日—
总监/境外投资 至今)、博时科创主题灵活配置
部总经理/权益 混合型证券投资基金（LOF）
投资四部总经 (2019 年 6 月 27 日—至今)、博
理/基金经理 时科技创新混合型证券投资基
金(2020 年 4 月 15 日—至今)、
博时新兴消费主题混合型证券
投资基金(2021年1月20日—至
今)、博时沪港深优质企业灵活
配置混合型证券投资基金(2021
年 1 月 20 日—至今)、博时半导
体主题混合型证券投资基金
(2021 年 7 月 20 日—至今)、博
时消费创新混合型证券投资基
金(2021 年 11 月 8 日—至今)、
博时时代领航混合型证券投资
基金(2022 年 1 月 25 日—至今)、
博时军工主题股票型证券投资
基金(2022 年 6 月 29 日—至今)
的基金经理。

注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一步完善了公平交易管理机制，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 195 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年军工行业是极为特殊的一年。受反腐事件影响，行业订单延迟导致产业需求不明朗，行业龙头公司经历了业绩和估值同时下移？双击？。报告期内组合降低了上游军工材料的配置，维持了主机厂的配置，同时提升了卫星产业链、数据链、信息安全等细分领域的投资比例。虽然对持仓结构进行了调整，但依然无法避免行业整体下滑趋势，报告期内组合净值出现了较大回撤。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2023 年 12 月 31 日，本基金 A 类基金份额净值为 1.454 元，份额累计净值为 1.454 元，本
基金 C 类基金份额净值为 1.431 元，份额累计净值为 1.431 元，报告期内，本基金 A 类基金份额净
值增长率为-19.93%，本基金 C 类基金份额净值增长率为-20.37%，同期业绩基准增长率为-7.99%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，随着部分龙头公司订单的公告，预期市场关注的中期调整即将落地，任务量开始出现修复，行业有望触底回升。我们看好 2024 年军工行业的超跌反弹机会。一方面，从宏观格局来看，预期国内经济动能将逐步复苏并叠加流动性宽松的市场环境，宏观环境整体有利于军工行业的估值修复；另一方面，从产业周期来看，军工行业进入十四五期末的最后两年往往都是军工任务集中完成的时间段。产业周期和宏观周期有望实现共振。同时，当前军工行业无论是动态估值还是指数历史所处分位均处于历史低位，随着行业订单的修复，预计 2024 年军工行业整体有望迎来估值修复。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，进一步健全内控体系，完善内控制度、机制和流程，夯实内控管理基础；强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、预警提示、定期检查、专项审计等方式，及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告。

报告期内，公司根据法律、法规的规定及公司内部管理需求，进一步健全投资管理相关的管理机制，完善了《信用评级管理办法》、《个人养老金业务管理制度》、《风险事件管理制度》、《股票池管理办法》、《交易管理制度》、《交易监督管理制度》、《基金资产估值委员会制度》等制度文件。系统建设方面，持续对“新一代决策支持系统”、“指标中心”、“博时产品管理系统”、“统一风险管理平台”等管理平台进行迭代更新，搭建了“博时合规管理及审计系统”，进一步提升公司市场体系、投研体系、后台运作、风险合规管理的系统支持能力。基金销售方面，在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售业务，按照《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及内部制度的规定，审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的公司领导、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金收益分配原则：本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。

本报告期内本基金未进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人，基金管理人在合理期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2024)第 26729 号
博时军工主题股票型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见

(一)我们审计的内容

我们审计了博时军工主题股票型证券投资基金(以下简称“博时军工主题股票”)的财务报表，包括
2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了博时军工主题股票 2023 年 12 月31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。

6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于博时军工主题股票，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任

博时军工主题股票的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估博时军工主题股票的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算博时军工主题股票、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督博时军工主题股票的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。


(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对博时军工主题股票持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致博时军工主题股票不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
叶尔甸 陈轶杰
上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼
2024 年 3 月 27 日
§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：博时军工主题股票型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 71,671,586.95 257,407,752.83

结算备付金 16,771,119.38 1,857,056.06

存出保证金 370,993.37 632,193.21

交易性金融资产 7.4.7.2 2,798,287,862.65 3,414,944,769.36

其中：股票投资 2,667,706,094.89 3,342,689,647.50

基金投资 - -

债券投资 130,581,767.76 72,255,121.86

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -


衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 71,252,948.65 -

债权投资 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 - -

其他权益工具投资 7.4.7.5 - -

应收清算款 89,054,983.88 12,984,604.47

应收股利 - -

应收申购款 1,654,676.60 3,900,050.76

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 3,049,064,171.48 3,691,726,426.69

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 48,920,570.98 18,331,334.65

应付赎回款 5,902,921.03 10,094,657.88

应付管理人报酬 3,046,534.54 4,718,717.15

应付托管费 507,755.78 786,452.88

应付销售服务费 185,569.53 210,453.62

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.7 1,500,968.43 1,311,442.05

负债合计 60,064,320.29 35,453,058.23

净资产：

实收基金 7.4.7.8 2,059,741,373.09 2,015,677,487.89

其他综合收益 - -

未分配利润 7.4.7.9 929,258,478.10 1,640,595,880.57

净资产合计 2,988,999,851.19 3,656,273,368.46

负债和净资产总计 3,049,064,171.48 3,691,726,426.69

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 2,059,741,373.09 份。其中 A 类基金份额净
值 1.454 元，基金份额总额 1,806,381,244.90 份；C 类基金份额净值 1.431 元，基金份额总额

253,360,128.19 份。

7.2 利润表

会计主体：博时军工主题股票型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022年1月1日至2022
2023 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -715,443,171.26 -1,161,134,773.68

1.利息收入 1,972,350.23 1,402,935.97

其中：存款利息收入 7.4.7.10 703,051.59 1,402,935.97

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 1,269,298.64 -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -145,392,410.94 67,587,477.41

其中：股票投资收益 7.4.7.11 -160,481,047.17 50,980,626.85

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.12 1,569,086.66 610,417.37

资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 13,519,549.57 15,996,433.19

以摊余成本计量的金融资产终止确 - -
认产生的收益（若有）

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 -574,474,377.16 -1,240,964,919.19
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 2,451,266.61 10,839,732.13

减：二、营业总支出 58,023,682.89 79,263,014.29

1．管理人报酬 47,278,312.73 65,365,146.95

其中：暂估管理人报酬（若有） - -

2．托管费 7,879,718.81 10,894,191.14

3．销售服务费 2,616,837.05 2,771,947.67

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6. 信用减值损失 7.4.7.18 - -

7．税金及附加 - -

8．其他费用 7.4.7.19 248,814.30 231,728.53

三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -773,466,854.15 -1,240,397,787.97

列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -773,466,854.15 -1,240,397,787.97

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 -773,466,854.15 -1,240,397,787.97

7.3 净资产变动表

会计主体：博时军工主题股票型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 2,015,677,487.89 1,640,595,880.57 3,656,273,368.
产 46

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

二、本期期初净资 2,015,677,487.89 1,640,595,880.57 3,656,273,368.
产 46

三、本期增减变动 -667,273,517.
额（减少以“-”号 44,063,885.20 -711,337,402.47 27
填列）

（一）、综合收益 - -773,466,854.15 -773,466,854.
总额 15

（二）、本期基金

份额交易产生的 106,193,336.8
净资产变动数（净 44,063,885.20 62,129,451.68 8
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 866,118,680.30 580,875,942.76 1,446,994,623.
款 06

2.基金赎回款 -822,054,795.10 -518,746,491.08 -1,340,801,28
6.18

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

（四）、其他综合 - - -
收益结转留存收

益

四、本期期末净资 2,059,741,373.09 929,258,478.10 2,988,999,851.
产 19

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 2,341,795,030.31 3,238,822,752.92 5,580,617,783.
产 23

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

二、本期期初净资 2,341,795,030.31 3,238,822,752.92 5,580,617,783.
产 23

三、本期增减变动 -1,924,344,41
额（减少以“-”号 -326,117,542.42 -1,598,226,872.35 4.77
填列）

（一）、综合收益 - -1,240,397,787.97 -1,240,397,78
总额 7.97

（二）、本期基金

份额交易产生的 -683,946,626.
净资产变动数（净 -326,117,542.42 -357,829,084.38 80
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 1,922,039,816.30 1,832,980,464.48 3,755,020,280.
款 78

2.基金赎回款 -2,248,157,358.72 -2,190,809,548.86 -4,438,966,90
7.58

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - -
益

四、本期期末净资 2,015,677,487.89 1,640,595,880.57 3,656,273,368.
产 46

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：

_______________________ ______________________ _______________________

基金管理人负责人：江向阳，主管会计工作负责人：徐卫，会计机构负责人：陈子成

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

博时军工主题股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2100 号《关于准予博时军工主题股票型证券投资基金注册的批复》和机构部函[2016]2954 号《关于博时军工主题股票型证券投资基金延期募集备案的回函》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时军工主题股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 537,372,132.16 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 625 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《博时军工主题股票型证券投资基金基金
合同》于 2017 年 7 月 4 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 537,499,475.81 份基金份额，
其中认购资金利息折合 127,343.65 份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据基金管理人 2021 年 2 月 20 日发布的《博时基金管理有限公司关于博时军工主题股票型证
券投资基金增加 C 类基金份额以及修改基金合同和托管协议的公告》，经与基金托管人协商一致并报
中国证监会备案，自 2021 年 2 月 24 日起对本基金增加 C 类份额并相应修改基金合同。本基金根据
申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费用的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取申购费用的基金
份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代码，分别计算和公告各类基金份
额净值和各类基金份额累计净值。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时军工主题股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证)、权证、股指期货等权益类金融工具，以及债券、资产支持证券等固定收益类金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金可参与融资业务。基金参与融资业务后，在任何交易日日终，基金持有的融资买入股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%。基金的投资组合比例为：股票资产（含存托凭证）占基金资产的 80%-95%，其中投资于本基金所界定的军工主题证券的比例不低于非现金资产的 80%；中小企业私募债占基金资产净值的比例不高于 20%；每个交易日日终在扣除股指期货保证金以后，本基金保留的现金或者到期日在一年以
内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证投资占基金资产净值的 0-3%。股指期货的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：中证军工指数收益率×80%+上证国债指数收益率×20%。

本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2024 年 3 月 27 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时军工主题股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注“重要会计政策和会计估计”所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金本报告期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本期末的财务状况以及本报告期的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具


本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。


本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工
具。

本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。

本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。


(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财
政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月
28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 71,671,586.95 257,407,752.83

等于：本金 71,664,236.26 257,382,029.11

加：应计利息 7,350.69 25,723.72

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -


加：应计利息 - -

合计 71,671,586.95 257,407,752.83

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 3,045,534,685.39 - 2,667,706,094.89 -377,828,590.5
0

贵金属投资-金交所黄 - - - -
金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 129,550,070.00 815,767.76 130,581,767.76 215,930.00

合计 129,550,070.00 815,767.76 130,581,767.76 215,930.00

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 3,175,084,755.39 815,767.76 2,798,287,862.65 -377,612,660.5
0

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 3,145,650,934.84 - 3,342,689,647.50 197,038,712.66

贵金属投资-金交所黄 - - - -
金合约

交易所市场 71,320,336.00 1,111,781.86 72,255,121.86 -176,996.00

债券 银行间市场 - - - -

合计 71,320,336.00 1,111,781.86 72,255,121.86 -176,996.00

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 3,216,971,270.84 1,111,781.86 3,414,944,769.36 196,861,716.66

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

项目 本期末


2023 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 71,252,948.65 -

银行间市场 - -

合计 71,252,948.65 -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无余额。
7.4.7.5 其他权益工具投资
7.4.7.5.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.5.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.6 其他资产

无余额。
7.4.7.7 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 12,049.80 10,401.08

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 1,270,618.63 1,096,540.97

其中：交易所市场 1,269,243.63 1,096,540.97

银行间市场 1,375.00 -

应付利息 - -

预提费用 218,300.00 204,500.00

合计 1,500,968.43 1,311,442.05

7.4.7.8 实收基金
博时军工主题股票 A

金额单位：人民币元

项目 本期


2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 1,793,552,900.92 1,793,552,900.92

本期申购 560,700,675.32 560,700,675.32

本期赎回（以“-”号填列） -547,872,331.34 -547,872,331.34

本期末 1,806,381,244.90 1,806,381,244.90

博时军工主题股票 C

金额单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 222,124,586.97 222,124,586.97

本期申购 305,418,004.98 305,418,004.98

本期赎回（以“-”号填列） -274,182,463.76 -274,182,463.76

本期末 253,360,128.19 253,360,128.19

注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含转换出、级别调整出份额(如适用)。7.4.7.9 未分配利润
博时军工主题股票 A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 177,476,235.91 1,285,990,180.50 1,463,466,416.41

本期期初 177,476,235.91 1,285,990,180.50 1,463,466,416.41

本期利润 -171,095,111.99 -502,442,490.79 -673,537,602.78

本期基金份额交易产生的变 6,100,402.94 24,133,004.98 30,233,407.92
动数

其中：基金申购款 49,464,324.34 326,282,439.98 375,746,764.32

基金赎回款 -43,363,921.40 -302,149,435.00 -345,513,356.40

本期已分配利润 - - -

本期末 12,481,526.86 807,680,694.69 820,162,221.55

博时军工主题股票 C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 17,364,288.08 159,765,176.08 177,129,464.16

本期期初 17,364,288.08 159,765,176.08 177,129,464.16

本期利润 -27,897,365.00 -72,031,886.37 -99,929,251.37

本期基金份额交易产生的变 4,928,880.05 26,967,163.71 31,896,043.76
动数

其中：基金申购款 20,481,822.46 184,647,355.98 205,129,178.44

基金赎回款 -15,552,942.41 -157,680,192.27 -173,233,134.68

本期已分配利润 - - -

本期末 -5,604,196.87 114,700,453.42 109,096,256.55

7.4.7.10 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

活期存款利息收入 560,326.16 1,340,760.90

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 134,772.91 35,239.21

其他 7,952.52 26,935.86

合计 703,051.59 1,402,935.97

7.4.7.11 股票投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年 1月 1日至 2022年 12 月 31
31 日 日

卖出股票成交总额 2,452,676,123.01 3,853,643,215.50

减：卖出股票成本总额 2,606,951,966.01 3,792,655,016.90

减：交易费用 6,205,204.17 10,007,571.75

买卖股票差价收入 -160,481,047.17 50,980,626.85

7.4.7.12 债券投资收益
7.4.7.12.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

债券投资收益——利息收入 2,066,662.53 738,509.57

债券投资收益——买卖债券

（债转股及债券到期兑付） -497,575.87 -128,092.20
差价收入

债券投资收益——赎回差价 - -
收入

债券投资收益——申购差价 - -
收入

合计 1,569,086.66 610,417.37

7.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月


31 日 31 日

卖出债券（债转股及债券到 259,335,914.68 141,060,087.30
期兑付）成交总额

减：卖出债券（债转股及债 256,464,984.42 139,803,292.20
券到期兑付）成本总额

减：应计利息总额 3,365,906.13 1,384,087.30

减：交易费用 2,600.00 800.00

买卖债券差价收入 -497,575.87 -128,092.20

7.4.7.13 资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益项目构成

无发生额。
7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无发生额。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无发生额。
7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益

无发生额。
7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

股票投资产生的股利收益 13,519,549.57 15,996,433.19

其中：证券出借权益补偿收 - -
入

基金投资产生的股利收益 - -

合计 13,519,549.57 15,996,433.19

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

1.交易性金融资产 -574,474,377.16 -1,240,964,919.19

——股票投资 -574,867,303.16 -1,240,787,923.19

——债券投资 392,926.00 -176,996.00

——资产支持证券投资 - -


——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 -574,474,377.16 -1,240,964,919.19

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年 1月 1日至 2023年12 月 312022年 1月 1日至 2022年 12 月 31
日 日

基金赎回费收入 2,376,589.07 10,575,360.07

基金转换费收入 74,677.54 264,372.06

合计 2,451,266.61 10,839,732.13

7.4.7.18 信用减值损失

无发生额。
7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

审计费用 89,000.00 80,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行汇划费 9,014.30 13,728.53

中债登账户维护费 18,000.00 18,000.00

上清所账户维护费 12,800.00 -

合计 248,814.30 231,728.53

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无须披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准报出日，本基金无须披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

博时基金管理有限公司（“博时基金”） 基金管理人、注册登记机构

中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人

招商证券股份有限公司（“招商证券”） 基金管理人的股东

中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东

浙江省国贸集团资产经营有限公司 基金管理人的股东

广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的原股东

天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东

上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东

上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东

博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司

博时财富基金销售有限公司 基金管理人的子公司

博时基金（国际）有限公司 基金管理人的子公司

注： 1.经基金管理人 2023 年第三次临时股东会议决议，股东广厦建设集团有限责任公司将其
持有的基金管理人 2%的股权转让给浙江省国贸集团资产经营有限公司。于 2023 年 8 月 29 日，基金
管理人已完成前述股东变更事项的工商变更登记，本次股东变更完成后，基金管理人股权结构为：招商证券股份有限公司 49%，中国长城资产管理股份有限公司 25%，上海汇华实业有限公司 12%，天津港(集团)有限公司 6%，上海盛业股权投资基金有限公司 6%和浙江省国贸集团资产经营有限公司 2%。

2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

关联方名称 占当期股 占当期股
成交金额 票成交总 成交金额 票成交总
额的比例 额的比例

招商证券 370,477,632.32 7.51% 1,199,075,767.63 17.11%

7.4.10.1.2 权证交易

无。
7.4.10.1.3 债券交易

无。
7.4.10.1.4 债券回购交易

无。

7.4.10.1.5 基金交易

无。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

当期佣金 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
总量的比例 金总额的比例

招商证券 344,237.83 8.71% 117,236.09 9.24%

上年度可比期间

关联方名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

当期佣金 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
总量的比例 金总额的比例

招商证券 983,505.75 17.97% 221,893.86 20.24%

注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 47,278,312.73 65,365,146.95

其中：应支付销售机构的客户维护 18,655,723.60 22,839,489.61
费

应支付基金管理人的净管理费 28,622,589.13 42,525,657.34

注：于本期及上年度可比期间，截至 2023 年 7 月 9 日止，支付基金管理人博时基金的管理人报
酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.50% / 当年天数。

自 2023 年 7 月 10 日起，支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.20%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.20% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 7,879,718.81 10,894,191.14


注：于本期及上年度可比期间，截至 2023 年 7 月 9 日止，支付基金托管人的托管费按前一日基
金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。

自 2023 年 7 月 10 日起，支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.20% / 当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

博时军工主题股票 A 博时军工主题股票 C 合计

博时基金 - 100,692.97 100,692.97

招商证券 - 10,601.50 10,601.50

博时财富基金销售 - 200.22 200.22
有限公司

合计 - 111,494.69 111,494.69

上年度可比期间

获得销售服务费的 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

博时军工主题股票 A 博时军工主题股票 C 合计

博时基金 - 629,171.10 629,171.10

招商证券 - 9,283.15 9,283.15

合计 - 638,454.25 638,454.25

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.60%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.60%/ 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。


7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银 71,671,586.95 560,326.16 257,407,752.83 1,340,760.90
行-活期存款

注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行活期利率/银行同业利率/约定利率计息。

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入

数量（单位：股/张） 总金额

招商证券股 301428 世纪恒通 网下发行 2,289.00 60,315.15
份有限公司

招商证券股 301305 朗坤环境 网下发行 7,523.00 189,955.75
份有限公司

招商证券股 001378 德冠新材 网下发行 2,044.00 64,753.92
份有限公司

招商证券股 688653 康希通信 网下发行 6,478.00 68,019.00
份有限公司

上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入

数量（单位：股/张） 总金额

招商证券股 301123 奕东电子 网下发行 6,551.00 243,893.73
份有限公司

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票


证券 证券 成功 受限 流通受 认购 期末估 数量(单 期末 期末 备
代码 名称 认购日 期 限类型 价格 值单价 位：股) 成本总额 估值总额 注

航材 首次公

688563 2023-0 6 个月 开发行 78.99 60.49 1,501.00 118,563.99 90,795.49 -
股份 7-12 限售

广钢 首次公

688548 2023-0 6 个月 开发行 9.87 12.75 4,048.00 39,953.76 51,612.00 -
气体 8-08 限售

华勤 首次公

603296 2023-0 6 个月 开发行 80.80 77.75 593.00 47,914.40 46,105.75 -
技术 8-01 限售

国际 首次公

301526 2023-1 6 个月 开发行 2.66 4.45 9,723.00 25,863.18 43,267.35 -
复材 2-19 限售

中巨 首次公

688549 2023-0 6 个月 开发行 5.18 8.09 4,294.00 22,242.92 34,738.46 -
芯 8-30 限售

明阳 首次公

301291 2023-0 6 个月 开发行 38.13 28.36 1,206.00 45,984.78 34,202.16 -
电气 6-21 限售

蓝箭 首次公

301348 2023-0 6 个月 开发行 18.08 44.57 613.00 11,083.04 27,321.41 -
电子 8-01 限售

盛科 首次公

688702 2023-0 6 个月 开发行 42.66 48.18 549.00 23,420.34 26,450.82 -
通信 9-06 限售

芯动 首次公

688582 2023-0 6 个月 开发行 26.74 38.67 648.00 17,327.52 25,058.16 -
联科 6-21 限售

中集 首次公

301559 2023-0 6 个月 开发行 24.22 18.24 1,315.00 31,849.30 23,985.60 -
环科 9-26 限售

致尚 首次公

301486 2023-0 6 个月 开发行 57.66 47.25 482.00 27,792.12 22,774.50 -
科技 6-30 限售

德福 首次公

301511 2023-0 6 个月 开发行 28.00 22.67 982.00 27,496.00 22,261.94 -
科技 8-08 限售

京仪 首次公

688652 2023-1 6 个月 开发行 31.95 52.25 416.00 13,291.20 21,736.00 -
装备 1-22 限售

儒竞 首次公

301525 2023-0 6 个月 开发行 99.57 81.46 266.00 26,485.62 21,668.36 -
科技 8-23 限售


乖宝 首次公

301498 2023-0 6 个月 开发行 39.99 38.81 554.00 22,154.46 21,500.74 -
宠物 8-09 限售

敷尔 首次公

301371 2023-0 6 个月 开发行 55.68 37.58 564.00 31,403.52 21,195.12 -
佳 7-24 限售

国科 首次公

301370 2023-0 6 个月 开发行 13.39 16.01 1,240.00 16,603.60 19,852.40 -
恒泰 7-03 限售

波长 首次公

301421 2023-0 6 个月 开发行 29.38 59.37 332.00 9,754.16 19,710.84 -
光电 8-16 限售

三态 首次公

301558 2023-0 6 个月 开发行 7.33 13.40 1,458.00 10,687.14 19,537.20 -
股份 9-21 限售

精智 首次公

688627 2023-0 6 个月 开发行 46.77 87.72 222.00 10,382.94 19,473.84 -
达 7-11 限售

泰凌 首次公

688591 2023-0 6 个月 开发行 24.98 28.02 681.00 17,011.38 19,081.62 -
微 8-18 限售

威力 首次公

300904 2023-0 6 个月 开发行 35.41 61.53 304.00 10,764.64 18,705.12 -
传动 8-02 限售

豪恩 首次公

301488 2023-0 6 个月 开发行 39.78 69.09 262.00 10,422.36 18,101.58 -
汽电 6-26 限售

赛维 首次公

301381 2023-0 6 个月 开发行 20.45 29.69 571.00 11,676.95 16,952.99 -
时代 7-05 限售

威迈 首次公

688612 2023-0 6 个月 开发行 47.29 37.97 422.00 19,956.38 16,023.34 -
斯 7-19 限售

宏盛 首次公

601096 2023-1 6 个月 开发行 1.70 4.06 3,918.00 6,660.60 15,907.08 -
华源 2-15 限售

昊帆 首次公

301393 2023-0 6 个月 开发行 67.68 59.37 260.00 17,596.80 15,436.20 -
生物 7-05 限售

锦江 首次公

601083 2023-1 6 个月 开发行 11.25 11.07 1,263.00 14,208.75 13,981.41 -
航运 1-28 限售

固高 2023-0 个月 首次公

301510 科技 8-04 6 开发行 12.00 35.01 396.00 4,752.00 13,863.96 -


限售

民生 首次公

301507 2023-0 6 个月 开发行 10.00 15.85 851.00 8,510.00 13,488.35 -
健康 8-24 限售

金杨 首次公

301210 2023-0 6 个月 开发行 57.88 45.48 281.00 16,264.28 12,779.88 -
股份 6-21 限售

达利 首次公

301566 2023-1 6 个月 开发行 8.90 22.14 576.00 5,126.40 12,752.64 -
凯普 2-22 限售

康鹏 首次公

688602 2023-0 6 个月 开发行 8.66 11.06 1,066.00 9,231.56 11,789.96 -
科技 7-13 限售

爱科 首次公

688719 2023-0 6 个月 开发行 69.98 60.10 194.00 13,576.12 11,659.40 -
赛博 9-20 限售

斯菱 首次公

301550 2023-0 6 个月 开发行 37.56 43.57 260.00 9,765.60 11,328.20 -
股份 9-06 限售

海科 首次公

301292 2023-0 6 个月 开发行 19.99 19.35 583.00 11,654.17 11,281.05 -
新源 6-29 限售

中机 首次公

301508 2023-1 6 个月 开发行 16.82 26.68 419.00 7,047.58 11,178.92 -
认检 1-23 限售

威尔 首次公

301251 2023-0 6 个月 开发行 28.88 34.59 321.00 9,270.48 11,103.39 -
高 8-30 限售

司南 首次公

688592 2023-0 6 个月 开发行 50.50 50.53 216.00 10,908.00 10,914.48 -
导航 8-07 限售

维科 首次公

301499 2023-0 6 个月 开发行 19.50 28.93 371.00 7,234.50 10,733.03 -
精密 7-13 限售

康希 首次公

688653 2023-1 6 个月 开发行 10.50 15.99 648.00 6,804.00 10,361.52 -
通信 1-10 限售

多浦 首次公

301528 2023-0 6 个月 开发行 71.80 68.91 148.00 10,626.40 10,198.68 -
乐 8-17 限售

信音 首次公

301329 2023-0 6 个月 开发行 21.00 22.23 458.00 9,618.00 10,181.34 -
电子 7-05 限售

301261 恒工 2023-0 6 个月 首次公 36.90 50.85 198.00 7,306.20 10,068.30 -


精密 6-29 开发行

限售

朗威 首次公

301202 2023-0 6 个月 开发行 25.82 31.80 306.00 7,900.92 9,730.80 -
股份 6-28 限售

仁信 首次公

301395 2023-0 6 个月 开发行 26.68 18.69 520.00 13,873.60 9,718.80 -
新材 6-21 限售

中研 首次公

688716 2023-0 6 个月 开发行 29.66 36.39 267.00 7,919.22 9,716.13 -
股份 9-13 限售

安培 首次公

301413 2023-1 6 个月 开发行 33.25 58.19 164.00 5,453.00 9,543.16 -
龙 2-11 限售

飞南 首次公

301500 2023-0 6 个月 开发行 23.97 20.89 455.00 10,906.35 9,504.95 -
资源 9-13 限售

协昌 首次公

301418 2023-0 6 个月 开发行 51.88 50.20 189.00 9,805.32 9,487.80 -
科技 8-10 限售

中远 首次公

301516 2023-1 6 个月 开发行 6.87 15.51 604.00 4,149.48 9,368.04 -
通 2-01 限售

恒达 首次公

301469 2023-0 6 个月 开发行 36.58 33.09 275.00 10,059.50 9,099.75 -
新材 8-10 限售

舜禹 首次公

301519 2023-0 6 个月 开发行 20.93 20.21 442.00 9,251.06 8,932.82 -
股份 7-19 限售

长华 首次公

301518 2023-0 6 个月 开发行 25.75 23.01 385.00 9,913.75 8,858.85 -
化学 7-26 限售

思泰 首次公

301568 2023-1 6 个月 开发行 23.23 35.58 246.00 5,714.58 8,752.68 -
克 1-21 限售

万邦 首次公

301520 2023-0 6 个月 开发行 67.88 52.74 160.00 10,860.80 8,438.40 -
医药 9-18 限售

誉辰 首次公

688638 2023-0 6 个月 开发行 83.90 59.68 141.00 11,829.90 8,414.88 -
智能 7-04 限售

丰茂 首次公

301459 2023-1 6 个月 开发行 31.90 39.84 208.00 6,635.20 8,286.72 -
股份 2-06 限售


艾森 首次公

688720 2023-1 6 个月 开发行 28.03 49.84 165.00 4,624.95 8,223.60 -
股份 1-29 限售

信宇 首次公

688573 2023-0 6 个月 开发行 23.68 28.80 285.00 6,748.80 8,208.00 -
人 8-09 限售

思泉 首次公

301489 2023-1 6 个月 开发行 41.66 64.11 128.00 5,332.48 8,206.08 -
新材 0-16 限售

盛邦 首次公

688651 2023-0 6 个月 开发行 39.90 46.05 178.00 7,102.20 8,196.90 -
安全 7-19 限售

陕西 首次公

301517 2023-1 6 个月 开发行 26.87 43.69 185.00 4,970.95 8,082.65 -
华达 0-09 限售

辰奕 首次公

301578 2023-1 6 个月 开发行 48.94 68.32 118.00 5,774.92 8,061.76 -
智能 2-21 限售

崇德 首次公

301548 2023-0 6 个月 开发行 66.80 58.99 136.00 9,084.80 8,022.64 -
科技 9-11 限售

浩辰 首次公

688657 2023-0 6 个月 开发行 103.40 78.23 101.00 10,443.40 7,901.23 -
软件 9-25 限售

逸飞 首次公

688646 2023-0 6 个月 开发行 46.80 36.07 219.00 10,249.20 7,899.33 -
激光 7-21 限售

碧兴 首次公

688671 2023-0 6 个月 开发行 36.12 34.30 226.00 8,163.12 7,751.80 -
物联 8-02 限售

锴威 首次公

688693 2023-0 6 个月 开发行 40.83 43.41 178.00 7,267.74 7,726.98 -
特 8-10 限售

威马 首次公

301533 2023-0 6 个月 开发行 29.50 33.16 225.00 6,637.50 7,461.00 -
农机 8-07 限售

麦加 首次公

603062 2023-1 6 个月 开发行 58.08 57.81 126.00 7,318.08 7,284.06 -
芯彩 0-31 限售

惠柏 首次公

301555 2023-1 6 个月 开发行 22.88 32.44 224.00 5,125.12 7,266.56 -
新材 0-24 限售

苏州 2023-0 个月 首次公

301505 规划 7-12 6 开发行 26.35 35.81 194.00 5,111.90 6,947.14 -


限售

福赛 首次公

301529 2023-0 6 个月 开发行 36.60 37.88 182.00 6,661.20 6,894.16 -
科技 8-31 限售

港通 首次公

301515 2023-0 6 个月 开发行 31.16 28.27 230.00 7,166.80 6,502.10 -
医疗 7-13 限售

中邮 首次公

688648 2023-1 6 个月 开发行 15.18 21.43 303.00 4,599.54 6,493.29 -
科技 1-06 限售

德冠 首次公

001378 2023-1 6 个月 开发行 31.68 31.27 205.00 6,494.40 6,410.35 -
新材 0-23 限售

光格 首次公

688450 2023-0 6 个月 开发行 53.09 36.42 167.00 8,866.03 6,082.14 -
科技 7-17 限售

鼎龙 首次公

603004 2023-1 6 个月 开发行 16.80 31.19 195.00 3,276.00 6,082.05 -
科技 2-20 限售

金帝 首次公

603270 2023-0 6 个月 开发行 21.77 29.58 195.00 4,245.15 5,768.10 -
股份 8-25 限售

浙江 首次公

603119 2023-0 6 个月 开发行 15.32 23.87 226.00 3,462.32 5,394.62 -
荣泰 7-21 限售

上海 首次公

603107 2023-1 6 个月 开发行 14.23 18.19 292.00 4,155.16 5,311.48 -
汽配 0-25 限售

润本 首次公

603193 2023-1 6 个月 开发行 17.38 16.66 303.00 5,266.14 5,047.98 -
股份 0-09 限售

夏厦 首次公

001306 2023-1 6 个月 开发行 53.63 75.36 64.00 3,432.32 4,823.04 -
精密 1-09 限售

联域 首次公

001326 2023-1 6 个月 开发行 41.18 48.64 99.00 4,076.82 4,815.36 -
股份 1-01 限售

热威 首次公

603075 2023-0 6 个月 开发行 23.10 23.31 182.00 4,204.20 4,242.42 -
股份 9-01 限售

兴欣 首次公

001358 2023-1 6 个月 开发行 41.00 44.16 87.00 3,567.00 3,841.92 -
新材 2-14 限售

001239 永达 2023-1 6 个月 首次公 12.05 19.92 189.00 2,277.45 3,764.88 -


股份 2-04 开发行

限售

索宝 首次公

603231 2023-1 6 个月 开发行 21.29 21.53 161.00 3,427.69 3,466.33 -
蛋白 2-06 限售

恒兴 首次公

603276 2023-0 6 个月 开发行 25.73 24.88 134.00 3,447.82 3,333.92 -
新材 9-18 限售

安邦 首次公

603373 2023-1 6 个月 开发行 19.10 34.75 88.00 1,680.80 3,058.00 -
护卫 2-13 限售

注：1 、根据中国证监会《上市公司证券发行注册管理办法》 ,基金参与上市公司向特定对象

发行股票所获得的股票,自发行结束之日起 6 个月内不得转让。

2 、基金还可作为特定投资者,认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份,所认购的股份自

发行结束之日起 12 个月内不得转让。

3 、根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持

股份实施细则》 ,基金通过询价转让受让的股份,在受让后 6 个月内不得转让。

4 、基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基

金参与网下申购获得的设定限售期的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股,在新股上市后的

约定期限内不能自由转让;基金参与网上申购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由

转让。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金是股票型基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基金、债券型基金与混合型基金，

属于风险水平较高的基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活

动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金通过精

选军工主题的优质上市公司进行投资，把握中国军工产业发展带来的投资机会，力求获得超越业绩

比较基准的投资回报。

本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人，定期存款存放在具有证券投资基金托管资格、基金销售业务资格或合格境外机构投资者托管人资格的银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易主要以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，本基金的基金管理人管理的基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向证券公司出借证券，本基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司最近 1 年的分类结果为 A 类，违约可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 130,581,767.76 72,255,121.86

合计 130,581,767.76 72,255,121.86

注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2.未评级债券为国债、政策性金融债、央票及无第三方机构评级的债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人于开放期内要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放期内每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。

于本期末，除卖出回购金融资产款余额(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因
此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

除附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。在本基金开放日，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于本期末，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。

于开放期内，本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于本期末，本基金确认的净赎回申请未超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。


7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日 5

资产

货币资金 71,671,586.95 - - - 71,671,586.95

结算备付金 16,771,119.38 - - - 16,771,119.38

存出保证金 370,993.37 - - - 370,993.37

交易性金融资产 130,581,767.76 - - 2,667,706,094.89 2,798,287,862.65

应收清算款 - - - 89,054,983.88 89,054,983.88

买入返售金融资产 71,252,948.65 - - - 71,252,948.65

应收申购款 - - - 1,654,676.60 1,654,676.60

应收股利 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 290,648,416.11 - - 2,758,415,755.37 3,049,064,171.48

负债

卖出回购金融资产款 - - - - -

应付赎回款 - - - 5,902,921.03 5,902,921.03

应付清算款 - - - 48,920,570.98 48,920,570.98

应付管理人报酬 - - - 3,046,534.54 3,046,534.54

应付托管费 - - - 507,755.78 507,755.78

应付销售服务费 - - - 185,569.53 185,569.53

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

其他负债 - - - 1,500,968.43 1,500,968.43

负债总计 - - - 60,064,320.29 60,064,320.29

利率敏感度缺口 290,648,416.11 - - 2,698,351,435.08 2,988,999,851.19

上年度末 1 年以内 1-5 年 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日 5

资产

货币资金 257,407,752.83 - - - 257,407,752.83

结算备付金 1,857,056.06 - - - 1,857,056.06

存出保证金 632,193.21 - - - 632,193.21

交易性金融资产 72,255,121.86 - - 3,342,689,647.50 3,414,944,769.36

应收清算款 - - - 12,984,604.47 12,984,604.47

买入返售金融资产 - - - - -

应收申购款 - - - 3,900,050.76 3,900,050.76

应收股利 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 332,152,123.96 - - 3,359,574,302.73 3,691,726,426.69

负债

卖出回购金融资产款 - - - - -

应付赎回款 - - - 10,094,657.88 10,094,657.88


应付清算款 - - - 18,331,334.65 18,331,334.65

应付管理人报酬 - - - 4,718,717.15 4,718,717.15

应付托管费 - - - 786,452.88 786,452.88

应付销售服务费 - - - 210,453.62 210,453.62

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

其他负债 - - - 1,311,442.05 1,311,442.05

负债总计 - - - 35,453,058.23 35,453,058.23

利率敏感度缺口 332,152,123.96 - - 3,324,121,244.50 3,656,273,368.46

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰

早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

分析 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

市场利率上升 25 个基点 减少约 22 减少约 4

市场利率下降 25 个基点 增加约 22 增加约 4

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金

的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外

的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风

险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影

响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，严格按照基金合同中对投资组合比例的要求

进行资产配置。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多

种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

项目 占基金资 占基金资

公允价值 产净值比 公允价值 产净值比

例（%） 例（%）


交易性金融资产－股票投资 2,667,706,094.89 89.25 3,342,689,647.50 91.42

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 2,667,706,094.89 89.25 3,342,689,647.50 91.42

注：1、债券投资为可转换债券、可交换债券投资。

2、其他包含在期货交易所交易的期货投资(附注“衍生金融资产/负债”)。在当日无负债结算制度下，期货投资于相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵扣后的净额为 0。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

分析 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

业绩比较基准上升 5% 增加约 13,104 增加约 18,820

业绩比较基准下降 5% 减少约 13,104 减少约 18,820

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 2,666,438,548.66 3,010,325,281.15

第二层次 130,581,767.76 310,642,917.87

第三层次 1,267,546.23 93,976,570.34

合计 2,798,287,862.65 3,414,944,769.36

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 93,976,570.34 93,976,570.34

当期购买 - 2,549,350.84 2,549,350.84

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 97,017,171.69 97,017,171.69

当期利得或损失总额 - 1,758,796.74 1,758,796.74

其中：计入损益的利得或 - 1,758,796.74 1,758,796.74
损失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失（若有）

期末余额 - 1,267,546.23 1,267,546.23

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 122,764.41 122,764.41
实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - 93,908,116.55 93,908,116.55

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - - -

当期利得或损失总额 - 68,453.79 68,453.79

其中：计入损益的利得或 - 68,453.79 68,453.79

损失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失（若有）

期末余额 - 93,976,570.34 93,976,570.34

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 68,453.79 68,453.79
实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益

注：计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允价 采用的估值技 范围/加权平均 与公允价值之间
值 术 名称 值 的关系

股票投资 1,267,546.23 平均价格亚式 预期波动率 18.55%-217.75 负相关

期权模型 %

不可观察输入值

项目 上年度末公允 采用的估值技 范围/加权平均 与公允价值之间
价值 术 名称 值 的关系

股票投资 93,976,570.34 平均价格亚式 预期波动率 21.27%-247.56 负相关

期权模型 %

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（上年度末：同）。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 2,667,706,094.89 87.49


其中：股票 2,667,706,094.89 87.49

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 130,581,767.76 4.28

其中：债券 130,581,767.76 4.28

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 71,252,948.65 2.34

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 88,442,706.33 2.90

8 其他各项资产 91,080,653.85 2.99

9 合计 3,049,064,171.48 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 2,262,482,435.24 75.69

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 50,158,944.00 1.68

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 56,342.59 0.00

G 交通运输、仓储和邮政业 13,981.41 0.00

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 268,191,480.51 8.97

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 3,058.00 0.00

M 科学研究和技术服务业 13,490,920.32 0.45

N 水利、环境和公共设施管理业 8,932.82 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 73,300,000.00 2.45

合计 2,667,706,094.89 89.25

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(％)

1 600416 湘电股份 17,851,015 283,474,118.20 9.48

2 600760 中航沈飞 6,696,415 282,454,784.70 9.45

3 600038 中直股份 5,136,561 197,911,695.33 6.62

4 688568 中科星图 3,738,299 183,400,948.94 6.14

5 300034 钢研高纳 7,504,432 152,715,191.20 5.11

6 600893 航发动力 4,069,838 152,130,544.44 5.09

7 688048 长光华芯 2,047,297 128,304,102.99 4.29

8 300395 菲利华 3,388,945 123,899,829.20 4.15

9 688636 智明达 1,896,535 123,654,082.00 4.14

10 300101 振芯科技 4,050,801 92,479,786.83 3.09

11 603063 禾望电气 3,358,200 83,955,000.00 2.81

12 688244 永信至诚 1,351,973 75,426,573.67 2.52

13 688439 振华风光 839,316 74,791,448.76 2.50

14 600673 东阳光 10,000,000 73,300,000.00 2.45

15 688132 邦彦技术 3,249,580 69,638,499.40 2.33

16 600765 中航重机 3,559,360 68,019,369.60 2.28

17 000534 万泽股份 5,000,000 65,450,000.00 2.19

18 000547 航天发展 7,726,933 64,674,429.21 2.16

19 600452 涪陵电力 3,799,920 50,158,944.00 1.68

20 688639 华恒生物 365,320 45,993,788.00 1.54

21 002351 漫步者 2,500,000 44,175,000.00 1.48

22 688333 铂力特 320,688 37,167,739.20 1.24

23 688366 昊海生科 303,422 32,857,568.38 1.10

24 688728 格科微 1,572,600 32,191,122.00 1.08

25 000768 中航西飞 1,413,000 31,608,810.00 1.06

26 300474 景嘉微 347,705 24,586,220.55 0.82

27 688017 绿的谐波 100,000 15,350,000.00 0.51

28 600150 中国船舶 473,900 13,951,616.00 0.47

29 688315 诺禾致源 576,879 13,464,355.86 0.45

30 688419 耐科装备 285,075 10,134,416.25 0.34

31 688052 纳芯微 55,867 9,321,408.95 0.31

32 000510 新金路 1,000,000 5,670,000.00 0.19

33 300629 新劲刚 105,800 2,288,454.00 0.08

34 300740 水羊股份 110,300 1,838,701.00 0.06

35 688563 航材股份 1,501 90,795.49 0.00

36 688548 广钢气体 4,048 51,612.00 0.00

37 603296 华勤技术 593 46,105.75 0.00

38 301526 国际复材 9,723 43,267.35 0.00

39 688549 中巨芯 4,294 34,738.46 0.00


40 301291 明阳电气 1,206 34,202.16 0.00

41 301348 蓝箭电子 613 27,321.41 0.00

42 688702 盛科通信 549 26,450.82 0.00

43 688582 芯动联科 648 25,058.16 0.00

44 301559 中集环科 1,315 23,985.60 0.00

45 301486 致尚科技 482 22,774.50 0.00

46 301511 德福科技 982 22,261.94 0.00

47 688652 京仪装备 416 21,736.00 0.00

48 301525 儒竞科技 266 21,668.36 0.00

49 301498 乖宝宠物 554 21,500.74 0.00

50 301371 敷尔佳 564 21,195.12 0.00

51 301370 国科恒泰 1,240 19,852.40 0.00

52 301421 波长光电 332 19,710.84 0.00

53 301558 三态股份 1,458 19,537.20 0.00

54 688627 精智达 222 19,473.84 0.00

55 688591 泰凌微 681 19,081.62 0.00

56 300904 威力传动 304 18,705.12 0.00

57 301488 豪恩汽电 262 18,101.58 0.00

58 301381 赛维时代 571 16,952.99 0.00

59 688612 威迈斯 422 16,023.34 0.00

60 601096 宏盛华源 3,918 15,907.08 0.00

61 301393 昊帆生物 260 15,436.20 0.00

62 601083 锦江航运 1,263 13,981.41 0.00

63 301510 固高科技 396 13,863.96 0.00

64 301507 民生健康 851 13,488.35 0.00

65 301210 金杨股份 281 12,779.88 0.00

66 301566 达利凯普 576 12,752.64 0.00

67 688602 康鹏科技 1,066 11,789.96 0.00

68 688719 爱科赛博 194 11,659.40 0.00

69 301550 斯菱股份 260 11,328.20 0.00

70 301292 海科新源 583 11,281.05 0.00

71 301508 中机认检 419 11,178.92 0.00

72 301251 威尔高 321 11,103.39 0.00

73 688592 司南导航 216 10,914.48 0.00

74 301499 维科精密 371 10,733.03 0.00

75 688653 康希通信 648 10,361.52 0.00

76 301528 多浦乐 148 10,198.68 0.00

77 301329 信音电子 458 10,181.34 0.00

78 301261 恒工精密 198 10,068.30 0.00

79 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00

80 301395 仁信新材 520 9,718.80 0.00

81 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00

82 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00


83 301500 飞南资源 455 9,504.95 0.00

84 301418 协昌科技 189 9,487.80 0.00

85 301516 中远通 604 9,368.04 0.00

86 301469 恒达新材 275 9,099.75 0.00

87 301519 舜禹股份 442 8,932.82 0.00

88 301518 长华化学 385 8,858.85 0.00

89 301568 思泰克 246 8,752.68 0.00

90 301520 万邦医药 160 8,438.40 0.00

91 688638 誉辰智能 141 8,414.88 0.00

92 301459 丰茂股份 208 8,286.72 0.00

93 688720 艾森股份 165 8,223.60 0.00

94 688573 信宇人 285 8,208.00 0.00

95 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00

96 688651 盛邦安全 178 8,196.90 0.00

97 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

98 301578 辰奕智能 118 8,061.76 0.00

99 301548 崇德科技 136 8,022.64 0.00

100 688657 浩辰软件 101 7,901.23 0.00

101 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00

102 688671 碧兴物联 226 7,751.80 0.00

103 688693 锴威特 178 7,726.98 0.00

104 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00

105 603062 麦加芯彩 126 7,284.06 0.00

106 301555 惠柏新材 224 7,266.56 0.00

107 301505 苏州规划 194 6,947.14 0.00

108 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00

109 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00

110 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00

111 001378 德冠新材 205 6,410.35 0.00

112 688450 光格科技 167 6,082.14 0.00

113 603004 鼎龙科技 195 6,082.05 0.00

114 603270 金帝股份 195 5,768.10 0.00

115 603119 浙江荣泰 226 5,394.62 0.00

116 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00

117 603193 润本股份 303 5,047.98 0.00

118 001306 夏厦精密 64 4,823.04 0.00

119 001326 联域股份 99 4,815.36 0.00

120 603075 热威股份 182 4,242.42 0.00

121 001358 兴欣新材 87 3,841.92 0.00

122 001239 永达股份 189 3,764.88 0.00

123 603231 索宝蛋白 161 3,466.33 0.00

124 603276 恒兴新材 134 3,333.92 0.00

125 603373 安邦护卫 88 3,058.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）

1 688048 长光华芯 228,034,279.99 6.24

2 688568 中科星图 219,250,521.74 6.00

3 600877 电科芯片 145,112,141.81 3.97

4 688636 智明达 118,299,311.17 3.24

5 301050 雷电微力 108,657,186.57 2.97

6 000768 中航西飞 108,167,649.54 2.96

7 603063 禾望电气 93,234,552.29 2.55

8 688502 茂莱光学 92,181,266.74 2.52

9 600745 闻泰科技 89,322,568.16 2.44

10 688066 航天宏图 87,112,204.02 2.38

11 688439 振华风光 81,042,670.53 2.22

12 688132 邦彦技术 77,407,466.98 2.12

13 600673 东阳光 69,918,567.57 1.91

14 000547 航天发展 67,043,725.20 1.83

15 300114 中航电测 59,079,314.98 1.62

16 600452 涪陵电力 56,728,057.44 1.55

17 688031 星环科技 53,107,952.04 1.45

18 688639 华恒生物 44,882,663.69 1.23

19 002351 漫步者 43,046,917.00 1.18

20 301117 佳缘科技 40,192,364.06 1.10

注：本项“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）

1 002049 紫光国微 215,296,019.34 5.89

2 002179 中航光电 213,109,134.09 5.83

3 300629 新劲刚 175,359,651.18 4.80

4 600877 电科芯片 147,271,831.53 4.03

5 000733 振华科技 122,076,487.50 3.34

6 605123 派克新材 119,715,946.97 3.27

7 300593 新雷能 100,792,351.88 2.76

8 600745 闻泰科技 93,088,438.57 2.55

9 001270 铖昌科技 90,629,262.93 2.48

10 688502 茂莱光学 87,252,316.25 2.39

11 301050 雷电微力 84,979,189.73 2.32

12 688048 长光华芯 72,837,208.50 1.99


13 688066 航天宏图 66,127,151.39 1.81

14 300114 中航电测 60,697,339.04 1.66

15 000768 中航西飞 59,384,150.00 1.62

16 600399 抚顺特钢 58,450,788.78 1.60

17 300395 菲利华 55,496,557.80 1.52

18 688031 星环科技 52,673,539.19 1.44

19 000818 航锦科技 45,114,737.03 1.23

20 688270 臻镭科技 43,366,346.00 1.19

注：本项“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票的成本（成交）总额 2,506,835,716.56

卖出股票的收入（成交）总额 2,452,676,123.01

注：本项“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 130,581,767.76 4.37

其中：政策性金融债 130,581,767.76 4.37

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 130,581,767.76 4.37

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净
值比例(％)

1 230306 23 进出 06 1,300,000 130,581,767.76 4.37

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚的投资决策程序说明

本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国进出口银行在报告编制前一年受到中国银行保险监督管理委员会厦门监管局、大连监管局的处罚。本基金对上述证券的投资决策程序符合相关法规及公司制度的要求。

除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 报告期内基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 370,993.37

2 应收清算款 89,054,983.88

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 1,654,676.60

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 91,080,653.85


8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额级别 持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者

(户) 份额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额
比例 比例

博时军工主题

股票 A 294,599 6,131.66 73,006,204.37 4.04% 1,733,375,040.53 95.96%

博时军工主题

股票 C 50,287 5,038.28 17,211,742.39 6.79% 236,148,385.80 93.21%

合计 337,309 6,106.39 90,217,946.76 4.38% 1,969,523,426.33 95.62%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所 博时军工主题股票 A 1,039,331.74 0.06%

有从业人员持 博时军工主题股票 C 129,022.58 0.05%

有本基金 合计 1,168,354.32 0.06%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人 博时军工主题股票 A 10~50

员、基金投资和研究 博时军工主题股票 C -

部门负责人持有本 合计 10~50

开放式基金

本基金基金经理持 博时军工主题股票 A 10~50

有本开放式基金 博时军工主题股票 C -


合计 10~50

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 博时军工主题股票 A 博时军工主题股票 C

基金合同生效日（2017 年 7 月 4 537,499,475.81 -
日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 1,793,552,900.92 222,124,586.97

本报告期基金总申购份额 560,700,675.32 305,418,004.98

减：本报告期基金总赎回份额 547,872,331.34 274,182,463.76

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 1,806,381,244.90 253,360,128.19

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本基金报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2023 年 2 月 18 日，基金管理人发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，
邵凯先生不再担任公司副总经理。

2023 年 5 月 27 日，基金管理人发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，
吴慧峰先生任公司副总经理、财务负责人，孙献女士不再担任公司财务负责人。

2023 年 11 月 1 日，基金管理人发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，
高阳先生不再担任公司总经理，江向阳先生代任公司总经理。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。报告期内本基金应付审计费为 89000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其高级管理人员没有受到监管部门的稽查或处罚。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 成交金额 占当期股票成 佣金 占当期佣金 备注
数量 交总额的比例 总量的比例

国盛证券 2 463,361,814.17 9.39% 344,948.12 8.73% -

中信证券 5 382,909,436.27 7.76% 301,777.07 7.63% -

招商证券 3 370,477,632.32 7.51% 344,237.83 8.71% 增加 1 个

东吴证券 2 341,442,073.13 6.92% 250,256.32 6.33% -

中金公司 1 336,129,593.27 6.81% 313,041.96 7.92% -

中泰证券 3 313,154,214.30 6.35% 233,040.90 5.90% 增加 1 个

华创证券 3 307,382,753.71 6.23% 224,788.63 5.69% -

东方财富 3 256,435,798.47 5.20% 191,260.56 4.84% -

证券

浙商证券 1 240,188,044.26 4.87% 227,193.78 5.75% 增加 1 个

天风证券 2 231,379,261.25 4.69% 170,874.76 4.32% -

中信建投 3 215,589,431.44 4.37% 158,765.13 4.02% -

长江证券 2 148,640,294.40 3.01% 138,430.65 3.50% -

广发证券 1 146,949,217.67 2.98% 107,464.74 2.72% 增加 1 个

华安证券 1 146,258,939.57 2.96% 106,960.14 2.71% 增加 1 个

民生证券 1 143,035,043.58 2.90% 104,601.38 2.65% -

中金财富 1 120,273,196.34 2.44% 112,010.31 2.83% -

财达证券 1 116,442,696.58 2.36% 85,157.52 2.15% 增加 1 个

西南证券 2 104,081,667.90 2.11% 77,634.37 1.96% 增加 1 个

国泰君安 3 99,775,563.24 2.02% 92,920.38 2.35% 增加 1 个

兴业证券 1 99,414,558.98 2.02% 94,030.96 2.38% -

银河证券 1 77,582,700.74 1.57% 72,649.03 1.84% -

甬兴证券 1 60,999,975.37 1.24% 44,609.62 1.13% -


上海证券 1 55,519,704.57 1.13% 40,602.69 1.03% -

东方证券 2 55,121,399.00 1.12% 40,310.31 1.02% -

国投证券 1 54,109,658.32 1.10% 40,361.66 1.02% -

方正证券 3 23,397,037.85 0.47% 17,451.97 0.44% 增加 1 个

东北证券 1 23,126,970.11 0.47% 17,250.41 0.44% -

东兴证券 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

华鑫证券 1 - - - - 增加 1 个

诚通证券 1 - - - - -

渤海证券 1 - - - - -

信达证券 1 - - - - -

华福证券 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

万联证券 1 - - - - -

瑞银证券 1 - - - - -

长城证券 1 - - - - -

平安证券 1 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

太平洋证 1 - - - - -

券

西部证券 1 - - - - -

爱建证券 1 - - - - -

注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通

知》（证监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经

营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。

1、基金专用交易席位的选择标准如下：

(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析

能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全

面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模

型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服

务和支持。

2、基金专用交易席位的选择程序如下：

(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；

(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

券商名称 成交金额 占当期债券成 成交金额 占当期回购成 成交 占当期权证成
交总额的比例 交总额的比例 金额 交总额的比例

国盛证券 - - - - - -

中信证券 - - 2,085,543,000.00 14.16% - -


招商证券 - - - - - -

东吴证券 - - 276,047,000.00 1.87% - -

中金公司 - - - - - -

中泰证券 - - 171,199,000.00 1.16% - -

华创证券 - - 1,284,324,000.00 8.72% - -

东方财富

证券 - - - - - -

浙商证券 - - 978,403,000.00 6.64% - -

天风证券 - - 539,374,000.00 3.66% - -

中信建投 - - - - - -

长江证券 - - - - - -

广发证券 - - - - - -

华安证券 - - 1,748,423,000.00 11.87% - -

民生证券 - - 2,499,462,000.00 16.97% - -

中金财富 - - 2,156,330,000.00 14.64% - -

财达证券 - - 197,325,000.00 1.34% - -

西南证券 - - - - - -

国泰君安 - - 910,266,000.00 6.18% - -

兴业证券 - - 1,223,364,000.00 8.31% - -

银河证券 - - - - - -

甬兴证券 - - - - - -

上海证券 - - - - - -

东方证券 - - - - - -

国投证券 - - 177,243,000.00 1.20% - -

方正证券 - - 412,006,000.00 2.80% - -

东北证券 - - 67,755,000.00 0.46% - -

东兴证券 - - - - - -

海通证券 - - - - - -

华鑫证券 - - - - - -

诚通证券 - - - - - -

渤海证券 - - - - - -

信达证券 - - - - - -

华福证券 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

万联证券 - - - - - -

瑞银证券 - - - - - -

长城证券 - - - - - -

平安证券 - - - - - -

申万宏源 - - - - - -

太平洋证

券 - - - - - -

西部证券 - - - - - -

爱建证券 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

博时基金管理有限公司关于与上海富友支付服务有限公 中国证券报、基

1 司合作开通平安银行借记卡直销网上交易和费率优惠的 金管理人网站、 2023-11-22
公告 证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

2 博时基金管理有限公司关于暂停使用平安银行直联快捷 金管理人网站、 2023-11-22
支付服务办理直销网上交易部分业务的公告 证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

3 博时基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销期 金管理人网站、 2023-11-14
内承销证券的公告 证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

4 博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 金管理人网站、 2023-11-11
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

5 博时基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销期 金管理人网站、 2023-10-25
内承销证券的公告 证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

6 博时军工主题股票型证券投资基金 2023 年第 3 季度报告 金管理人网站、 2023-10-25
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

7 博时军工主题股票型证券投资基金更新招募说明书 金管理人网站、 2023-09-28
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

8 博时军工主题股票型证券投资基金 2023 年中期报告 金管理人网站、 2023-08-31
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

9 博时军工主题股票型证券投资基金（博时军工主题股票A） 金管理人网站、 2023-08-25
基金产品资料概要更新 证监会基金电

子披露网站

博时军工主题股票型证券投资基金（博时军工主题股票 C） 中国证券报、基

10 基金产品资料概要更新 金管理人网站、 2023-08-25
证监会基金电


子披露网站

中国证券报、基

11 博时基金管理有限公司旗下基金在兴业银行钱大掌柜开 金管理人网站、 2023-08-22
展费率优惠活动的公告 证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

12 博时基金管理有限公司关于与银联商务股份有限公司合 金管理人网站、 2023-08-03
作开通华夏银行借记卡直销网上交易和费率优惠的公告 证监会基金电

子披露网站

博时基金管理有限公司关于与上海银联电子支付服务有 中国证券报、基

13 限公司合作开通的华夏银行借记卡网上支付服务迁移的 金管理人网站、 2023-08-03
公告 证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

14 博时军工主题股票型证券投资基金 2023 年第 2 季度报告 金管理人网站、 2023-07-21
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

15 博时军工主题股票型证券投资基金更新招募说明书 金管理人网站、 2023-07-08
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

16 博时军工主题股票型证券投资基金（博时军工主题股票A） 金管理人网站、 2023-07-08
基金产品资料概要更新 证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

17 博时军工主题股票型证券投资基金（博时军工主题股票 C） 金管理人网站、 2023-07-08
基金产品资料概要更新 证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

18 博时军工主题股票型证券投资基金基金合同 金管理人网站、 2023-07-08
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

19 博时军工主题股票型证券投资基金托管协议 金管理人网站、 2023-07-08
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

20 博时基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修 金管理人网站、 2023-07-08
订基金合同的公告 证监会基金电

子披露网站

博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、基

21 票调整估值方法的公告-20230601 金管理人网站、 2023-06-01
证监会基金电


子披露网站

中国证券报、基

22 博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 金管理人网站、 2023-05-27
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

23 博时基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销期 金管理人网站、 2023-05-17
内承销证券的公告 证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

24 博时基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销期 金管理人网站、 2023-05-12
内承销证券的公告 证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

25 博时军工主题股票型证券投资基金 2023 年第 1 季度报告 金管理人网站、 2023-04-22
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

26 博时军工主题股票型证券投资基金 2022 年年度报告 金管理人网站、 2023-03-30
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

27 博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 金管理人网站、 2023-02-18
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

28 博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通兴业银行 金管理人网站、 2023-02-13
快捷开户和支付服务及费率优惠的公告 证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

29 博时军工主题股票型证券投资基金 2022 年第 4 季度报告 金管理人网站、 2023-01-20
证监会基金电

子披露网站

中国证券报、基

30 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 金管理人网站、 2023-01-04
票调整估值方法的公告-20230104 证监会基金电

子披露网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证券监督管理委员会批准博时军工主题股票型证券投资基金设立的文件

2、《博时军工主题股票型证券投资基金基金合同》

3、《博时军工主题股票型证券投资基金托管协议》

4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程

5、博时军工主题股票型证券投资基金各年度审计报告正本

6、报告期内博时军工主题股票型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
13.2 存放地点

基金管理人、基金托管人处
13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查询，也可按工本费购买复印件

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司

博时一线通：95105568（免长途话费）


博时基金管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
点击查看>>  附件