建信优享进取养老目标五年持有期混合型
发起式基金中基金(FOF)

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：建信基金管理有限责任公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 28 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 其他指标 ...... 9

3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 9
§4 管理人报告 ......9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 12

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 13

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 15

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16
§5 托管人报告 ...... 16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16
§6 审计报告 ...... 16

6.1 审计报告基本信息 ...... 16

6.2 审计报告的基本内容 ...... 16
§7 年度财务报表 ......18

7.1 资产负债表 ...... 18

7.2 利润表 ...... 20

7.3 净资产变动表 ...... 21

7.4 报表附注 ...... 23

§8 投资组合报告 ......52

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 52

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 53

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 53

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 53

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 53

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 53

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 54

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 54

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 54

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 54

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 54

8.12 本报告期投资基金情况 ...... 54

8.13 投资组合报告附注 ...... 56
§9 基金份额持有人信息...... 57

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 57

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 58

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 58
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情

况 ...... 58

9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ...... 58
§10 开放式基金份额变动...... 59
§11 重大事件揭示...... 59

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 59

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 59

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 60

11.4 基金投资策略的改变 ...... 60

11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ...... 60

11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 60

11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 60

11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 60

11.9 其他重大事件 ...... 62
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 63

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 63

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 64
§13 备查文件目录...... 64

13.1 备查文件目录 ...... 64

13.2 存放地点 ...... 64

13.3 查阅方式 ...... 64

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)

基金简称 建信优享进取养老目标五年持有期混合发起（FOF）

基金主代码 016849

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2022 年 12 月 21 日

基金管理人 建信基金管理有限责任公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份 57,502,819.82 份
额总额
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基 建信优享进取养老目标五年持有期混合 建信优享进取养老目标五年持有期混
金简称 发起（FOF）A 合发起（FOF）Y

下属分级基金的交 016849 020188

易代码

报告期末下属分级 57,502,707.55 份 112.27 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金为进取型养老目标风险基金中基金，依照目标风险进行积极
的大类资产配置，在控制风险的前提下，通过优选各类型公开募集
证券投资基金构建组合，力争获取超越业绩基准的收益及实现养老
资产的长期稳健增值。

投资策略 本基金采用目标风险策略，其中目标风险的含义是指基金净值的波
动率应该与该基金的基准和投资目标基本一致。一般而言，“风险”
多来源于资产的波动，波动越高的资产风险也会越高，所以本基金
会通过“锚定”基金的业绩基准来控制整个产品的风险属性。

业绩比较基准 75%×中证 800 指数收益率+20%×中债综合指数收益率+金融机构人
民币活期存款利率(税后)*5%

风险收益特征 本基金为混合型基金中基金，其预期收益及预期风险水平低于股票
型基金、股票型基金中基金，高于债券型基金、债券型基金中基金、
货币市场基金及货币型基金中基金。本基金可通过港股通机制投资
港股通标的股票，还可能面临港股通机制下因投资环境、投资标的、
市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 建信基金管理有限责任公司 中国农业银行股份有限公司

信息披露 姓名 吴曙明 任航

负责人 联系电话 010-66228888 010-66060069

电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 400-81-95533；010-66228000 95599


传真 010-66228001 010-68121816

注册地址 北京市西城区金融大街 7 号英蓝 北京市东城区建国门内大街 69
国际金融中心 16 层 号

办公地址 北京市西城区金融大街 7 号英蓝 北京市西城区复兴门内大街 28
国际金融中心 16 层 号凯晨世贸中心东座 F9

邮政编码 100033 100031

法定代表人 生柳荣 谷澍

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.ccbfund.cn
址

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
普通合伙） 17 层 01-12 室

注册登记机构 建信基金管理有限责任公司 北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心
16 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023 年 12 月 8 日 2022 年 12 月 21

2023 年 (基金合同生效 日(基金合同生效 2022 年

日)-2023年12月 日)-2022年12月

31 日 31 日

3.1.1 期间数据 建信优享进取养 建信优享进取养 建信优享进取养 建信优享进取养
和指标

老目标五年持有 老目标五年持有 老目标五年持有 老目标五年持有
期混合发起（FOF） 期混合发起（FOF） 期混合发起（FOF） 期混合发起（FOF）
A Y A Y

本期已实现收益 -6,323,149.83 -1.32 -14,792.87 -

本期利润 -6,115,344.69 0.10 45,625.15 -

加权平均基金份 -0.1123 0.0009 0.0009 -
额本期利润

本期加权平均净 -11.72% 0.10% 0.09% -
值利润率

本期基金份额净 -11.01% 0.52% 0.09% -
值增长率

3.1.2 期末数据 2023 年末 2022 年末

和指标


期末可供分配利 -6,528,992.70 -12.66 -17,151.30 -
润

期末可供分配基 -0.1135 -0.1128 -0.0003 -
金份额利润

期末基金资产净 51,220,496.48 100.10 50,568,317.35 -
值

期末基金份额净 0.8907 0.8916 1.0009 -
值

3.1.3 累计期末 2023 年末 2022 年末

指标

基金份额累计净 -10.93% 0.52% 0.09% -
值增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4、本基金于 2023 年 12 月 8 日起新增 Y 类份额。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

建信优享进取养老目标五年持有期混合发起（FOF）A

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -1.30% 0.56% -4.63% 0.59% 3.33% -0.03%

过去六个月 -8.35% 0.56% -7.66% 0.62% -0.69% -0.06%

过去一年 -11.01% 0.58% -7.35% 0.61% -3.66% -0.03%

自基金合同生效

-10.93% 0.57% -6.77% 0.60% -4.16% -0.03%
起至今

建信优享进取养老目标五年持有期混合发起（FOF）Y

份额净值 份额净值增 业绩比较 业绩比较基

阶段 ①－③ ②－④
增长率① 长率标准差 基准收益 准收益率标


② 率③ 准差④

自基金合同生效

0.10% 0.33% 1.94% 0.69% -1.84% -0.36%
起至今
注：本基金的业绩比较基准为：75%×中证 800 指数收益率+20%×中债综合指数收益率+金融机构人民币活期存款利率(税后)*5%

中证 800 指数是中证指数有限公司编制的，反映沪深证券市场内大中小市值公司的整体状况
的指数，具有良好的市场代表性和市场影响力，适合作为本基金股票型基金和混合型基金等权益类资产投资的业绩比较基准。中债综合指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制的具有代表性的债券市场指数。根据本基金的投资范围和投资比例，选用上述业绩比较基准能够客观、合理地反映本基金的风险收益特征。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：本基金的业绩比较基准为：75%×中证 800 指数收益率+20%×中债综合指数收益率+金融机构人民币活期存款利率(税后)*5%

中证 800 指数是中证指数有限公司编制的，反映沪深证券市场内大中小市值公司的整体状况
的指数，具有良好的市场代表性和市场影响力，适合作为本基金股票型基金和混合型基金等权益
类资产投资的业绩比较基准。中债综合指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制的具有代表性的债券市场指数。根据本基金的投资范围和投资比例，选用上述业绩比较基准能够客观、合理地反映本基金的风险收益特征。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
3.3 其他指标

无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况

本基金自基金合同生效日至本报告期末未实施利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准，建信基金管理有限责任公司成立于 2005 年 9
月 19 日，由中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、中国华电集团资本控股有限公司合资设立，注册资本 2 亿元。


公司拥有公开募集证券投资基金、私募资产管理计划、QDII、保险资金受托等业务资格，总部设在北京，下设北京、上海、广州、成都、深圳五家分公司，并分别在上海和香港设立了子公司——建信资本管理有限责任公司、建信资产管理（香港）有限公司。自成立以来，公司秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观，恪守“持有人利益重于泰山”的原则，以“善建财富 相伴成长”为崇高使命，坚持规范运作，致力成为“可信赖的财富管理专家，资产管理行业的领跑者”。

公司以持续优秀的管理能力、完善周到的服务，为超过 7000 万境内外个人和机构投资者提供
资产管理解决方案。截至 2023 年 12 月 31 日，公司管理运作 163 只公开募集证券投资基金以及多
个私募资产管理计划，资产管理规模 1.03 余万亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

梁珉先生，数量投资部副总经理，硕士。曾
任鹏华基金管理有限公司金融工程部研究
员。2007 年 7 月加入我公司，历任创新发
展部产品开发专员、产品开发主管、部门副
总监、部门执行总监、量化衍生品条线执行
总经理、资产配置及量化投资部总经理等职
务。2017 年 11 月 2 日至 2023 年 2 月 15 日
任建信福泽安泰混合型基金中基金（FOF）
的基金经理；2019 年 1 月 31 日至 2023 年 3
月 30 日任建信优享稳健养老目标一年持有
数量投 期混合型基金中基金（FOF）的基金经理；
资部副 2019 年 6 月 5 日至 2023 年 3 月 30 日任建
总 经 2022年12 2023 年 3 信福泽裕泰混合型基金中基金（FOF）的基
梁珉 理，本 月 21 日 月 30 日 18 金经理；2021 年 1 月 26 日至 2023 年 2 月
基金的 15 日任建信智汇优选一年持有期混合型管
基金经 理人中管理人（MOM）证券投资基金的基金
理 经理；2021 年 7 月 14 日至 2023 年 3 月 30
日任建信普泽养老目标 2040 三年持有期混
合型发起式基金中基金（FOF）的基金经理；
2021 年 11 月 30 日至 2023 年 2 月 15 日任
建信龙祥稳进 6 个月持有期混合型基金中
基金（FOF）的基金经理；2022 年 4 月 15
日至2023年3月30日任建信优享平衡养老
目标三年持有期混合型发起式基金中基金
（FOF）的基金经理；2022 年 5 月 31 日至
2023 年 3 月 30 日任建信普泽养老目标日期
2050 五年持有期混合型发起式基金中基金


（FOF）的基金经理；2022 年 12 月 21 日至
2023 年 3 月 30 日任建信优享进取养老目标
五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）
的基金经理。

姜华先生，数量投资部高级基金经理，硕
士。曾任中国农业银行大连中山支行担任信
贷部经理、新华人寿保险股份有限公司精算
部资产负债管理高级专员、安永（中国）企
业咨询有限公司北京分公司高级精算咨询
顾问、新华资产管理股份有限公司投资经
理、量化投资负责人。2017 年 2 月加入我
公司，历任资产配置及量化投资部投资经
理、FOF 基金经理、资产配置及量化投资部
首席 FOF 投资官、高级基金经理等职务。
2019 年 1 月 10 日起担任建信福泽安泰混合
数量投 型基金中基金（FOF）的基金经理；2019 年
资部高 8 月 6 日至 2023 年 2 月 15 日任建信福泽裕
级基金 2023 年 2 泰混合型基金中基金（FOF）的基金经理；
姜华 经理， 月 15 日 - 15 2021 年 1 月 26 日起任建信智汇优选一年持
本基金 有期混合型管理人中管理人（MOM）证券投
的基金 资基金的基金经理；2023 年 2 月 15 日起任
经理 建信优享进取养老目标五年持有期混合型
发起式基金中基金（FOF）、建信普泽养老目
标日期 2050 五年持有期混合型发起式基金
中基金（FOF）、建信龙祥稳进 6 个月持有期
混合型基金中基金（FOF）、建信优享平衡养
老目标三年持有期混合型发起式基金中基
金(FOF)的基金经理；2023 年 3 月 29 日起
任建信优享稳健养老目标一年持有期混合
型基金中基金(FOF)的基金经理；2023 年 6
月 29 日起任建信添福悠享稳健养老目标一
年持有期债券型基金中基金(FOF)的基金经
理。

注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

无。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法规、部门规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高
效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部制度，制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块，一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行操作，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5％的情况。本报告期，未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年上半年，我们保持中性偏高的权益仓位，结合当时的市场风格，增配了以 TMT 为主的
成长型基金及场内 ETF，为组合捕捉了 2023 年科技赛道的投资机会；下半年，在国内权益市场整体表现欠佳的环境下，我们适度降低了权益基金占比，同时增配了一定比例的 QDII 权益基金，从而一定程度上降低了组合的回撤幅度。

本基金是权益中枢为 75%的进取型养老目标风险基金，我们未来将继续保持策略的敏感性及
投资品种的多样性，对持仓结构和品种进行持续优化，提高组合的收益风险比。我们将秉承持有人利益重于泰山的理念，以勤勉审慎的态度管理好投资组合。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期本基金 A 净值增长率-11.01%，波动率 0.58%，业绩比较基准收益率-7.35%，波动率

0.61%。本报告期本基金 Y 净值增长率 0.10%，波动率 0.33%，业绩比较基准收益率 1.94%，波动
率 0.69%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2023 年，权益市场总体呈震荡下跌态势，期间结构性行情极致演绎，市场风格快速轮动，多次短暂交易政策刺激预期，但整体市场信心不足、风险偏好持续下降。固收市场方面，尽管存在短期扰动，走势一波三折，但在基本面偏弱、流动性大体上偏松、债市配置力量较强等因素驱动下，全年债市利率中枢震荡下行，信用利差收窄。

权益方面，2023 年年初，在疫后修复和经济重启的乐观预期下，市场全面上行。春节后至“金
三银四”的传统旺季都是经济复苏成色的观察期，市场处于震荡阶段。期间海外爆发了以 Chat GPT为代表的人工智能革命，A 股科技板块大幅上涨；此外，“中特估”行情也是上半年的一大亮点。但 2 季度以来随着经济数据披露，市场下修了经济增长的预期，指数逐步回吐了年初的涨幅。下半年政治局会议表述偏积极，并提出大力活跃资本市场，相关政策逐步落地，但上市公司中报表现不佳，叠加美元强势、北上资金持续流出，市场信心较为低迷。直至 10 月末，万亿特别国债的增发提振市场信心，对财政加杠杆和稳增长政策的憧憬带来 4 季度最主要的一轮上涨。但随后临近年末资金面趋紧，中央经济工作会议更多强调了高质量发展和保持战略定力，市场震荡下行，反弹乏力。整体来看，除红利策略外其它策略都表现不佳。

固收方面，年初尽管经济金融数据改善、资金面偏紧，但理财赎回潮消退后配置需求修复，债市以震荡为主；3 月之后，市场开始定价弱现实、弱预期，叠加通缩担忧发酵、货币政策超预期等因素，债市收益率下行；8 月底政策组合拳推出、资金面转紧，叠加短期供给冲击，债市出
现阶段性调整，10 年国债收益率 10 月末和 11 月末两度上破 2.7%；年末经济数据偏弱、货币宽松
预期升温，收益率再度下行至 2.56%附近。信用债方面，全年资产荒与化债行情交织，信用债收益率震荡下行，各期限信用利差较年初收窄。

展望后市，权益方面，我们认为今年市场仍以结构性行情为主，整体性机会要看是否能出现多方积极因素共振。人工智能领域高速发展，国内 AI 产业链逐步成型，科技板块受益于新质生产力的政策导向，预计仍是景气度较高的方向；同样受益于政策的还有高端制造业，但要关注需求不足、供应过剩、竞争加剧的局面是否能有所改善；传统行业的核心看地产，需要等待房价预期扭转、地产行业企稳。我们将重点关注政策扶持方向或景气持续提升的行业；在未找到新增长点的阶段，红利策略还是防御首选，有相对优势。总体上，我们权益策略倾向于“成长+红利”的哑铃型配置，市场风险偏好回升时往成长偏一些，风险偏好下降时用红利来防御。

固收方面，基本面来看，当前经济修复动能仍偏弱，地产暂未企稳、风险有待出清，而财政
政策仍有定力，发力程度未超预期，整体宏观环境对债市较为有利。资金面来看，货币政策主要配合财政发力，但全年维度仍有降息空间，预计流动性总体偏宽松，汇率对资金面的扰动减弱。外部环境来看，美联储年内开启降息周期仍是大概率事件，国内货币政策掣肘减少。在此背景下，预计全年债市收益率中枢将进一步下移，波动或主要来自于政策预期及资金利率扰动，信用利差或将继续维持低位，全年来看我们对债市偏乐观。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2023 年，本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益为出发点，坚持独立、客观、公正的原则，在督察长的指导下，公司风险与合规管理部牵头组织继续完善了风险管控制度和业务流程。报告期内，公司实施了不同形式的检查，对发现的潜在合规风险，及时与有关业务部门沟通并向管理层报告，采取相应措施防范风险。依照有关规定，定期向公司董事会、总裁和监管部门报送监察稽核报告，并根据不定期检查结果，形成专项审计报告，促进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。

在本报告期，本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措施：

1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况，在对公司各业务线管理制度和业务流程重新进行梳理后，制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程，使公司基金投资管理运作有章可循。

2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上，把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀门。报告期内，在公司自身经营和受托资产管理过程中，为化解和控制合规风险，事前制定了明确的合规风险控制指标，并相应地将其嵌入系统，实现系统自动管控，减少人工干预环节；对潜在合规风险事项，加强事前审查，以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。

3、要求业务部门进行风险自查工作，以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部门自身风险控制的基础上所进行的再监督，业务部门作为合规性风险防范的第一道防线，需经常开展合规性风险的自查工作。在准备定期监察稽核报告之前，皆要求业务部门进行风险自查，由内控合规部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查，以检查落实相关法律法规的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。

4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司年度监察稽核工作计划，实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目，重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节，尤其加强了对容易触发违法违规事件的防控检查，对检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改，并对整改情况进行跟踪检查，促进了公司各项业务的持续健康发展。


5、大力推动监控系统的建设，充分发挥了系统自动监控的作用，尽量减少人工干预可能诱发的合规风险，提高了内控监督检查的效率。

6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报，加强了风险管理的宣传，强化了员工的遵规守法意识。

7、在公司内控管理方面，注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查的意见反馈，重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见，并按部门一一沟通，认真进行整改、落实。

8、高度重视与信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流，以吸取其在内控管理方面的成功经验。

9、依据相关法规要求，认真做好本基金的信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、完整和及时。

本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的原则，秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，以充分保障持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本公司设立资产估值委员会，主要负责审核和决定受托资产估值相关事宜，确保受托资产估值流程和结果公允合理。资产估值委员会由公司分管核算业务的高管、督察长、风险与合规管理部、投资风险管理部和基金会计部负责人组成。分管投资、研究业务的公司高管、相关投资管理部门负责人、相关研究部门负责人作为投资产品价值研究的专业成员出席资产估值委员会会议。
资产估值委员会成员均为多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理工作，熟悉业内法律法规的专家型人员。

本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。
本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内本基金未实施利润分配，符合相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的
规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—
建信基金管理有限责任公司 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、
独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 建信基金管理有限责任公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，建信基金管理有限责任公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70071792_A41 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金
（FOF）全体基金份额持有人

审计意见 我们审计了建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式
基金中基金（FOF）的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日和


2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度和 2022 年 12 月
21 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日止期间的利
润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的建信优享进取养老目标五年持有期混合型
发起式基金中基金（FOF）的财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了建信优享进取养老目标
五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2023 年 12 月 31
日和 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度和 2022 年
12 月 21 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日止期间
的经营成果和净值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
形成审计意见的基础 业道德守则，我们独立于建信优享进取养老目标五年持有期
混合型发起式基金中基金（FOF），并履行了职业道德方面的
其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金
（FOF）管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

管理层和治理层对财务报表的责 在编制财务报表时，管理层负责评估建信优享进取养老目标
任 五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督建信优享进取养老目标五年持有期混合型发
起式基金中基金（FOF）的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
注册会计师对财务报表审计的责 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
任 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认


为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对建信优享进取养老目标
五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致建信优享进取养老目标五年持有期混合型发
起式基金中基金（FOF）不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 贺 耀 王华敏

会计师事务所的地址 中国 北京

审计报告日期 2024 年 3 月 26 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 1,810,189.94 20,744,018.89


结算备付金 77,065.38 -

存出保证金 12,855.75 -

交易性金融资产 7.4.7.2 47,752,022.33 21,739,951.01

其中：股票投资 - -

基金投资 45,121,477.67 18,815,736.41

债券投资 2,630,544.66 2,924,214.60

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 2,501,851.05 -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 - 100,000.00

应收股利 236.70 -

应收申购款 240.62 7,998,000.00

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - 19.02

资产总计 52,154,461.77 50,581,988.92

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 764,358.65 -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 43,561.79 11,914.36

应付托管费 5,944.75 1,757.21

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 120,000.00 -

负债合计 933,865.19 13,671.57

净资产：

实收基金 7.4.7.10 57,502,819.82 50,521,092.92

其他综合收益 7.4.7.11 - -


未分配利润 7.4.7.12 -6,282,223.24 47,224.43

净资产合计 51,220,596.58 50,568,317.35

负债和净资产总计 52,154,461.77 50,581,988.92

注： （1）报告截止日 2023 年 12 月 31 日,基金份额总额 57,502,819.82 份，其中建信优享进取
养老目标五年持有期混合发起（FOF）A 基金份额总额 57,502,707.55 份，基金份额净值人民币0.8907 元；建信优享进取养老目标五年持有期混合发起（FOF）Y 基金份额总额 112.27 份，基金份额净值人民币 0.8916 元。

（2）本财务报表的实际编制期间为 2023 年度和 2022 年 12 月 21 日（基金合同生效日）至
2022 年 12 月 31 日止期间。

7.2 利润表
会计主体：建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 12 月 21 日（基
年 12 月 31 日 金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

一、营业总收入 -5,415,725.18 59,696.72

1.利息收入 15,668.74 8,393.39

其中：存款利息收入 7.4.7.13 13,817.69 8,393.39

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 1,851.05 -
收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” -5,643,112.94 -9,133.71
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 - -

基金投资收益 7.4.7.15 -5,891,722.80 -9,540.50

债券投资收益 7.4.7.16 59,559.68 406.79

资产支持证券投资 7.4.7.17 - -
收益

贵金属投资收益 7.4.7.18 - -

衍生工具收益 7.4.7.19 - -

股利收益 7.4.7.20 189,050.18 -

以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的 - -
收益

其他投资收益 - -


3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.21 207,806.56 60,418.02
以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.22 3,912.46 19.02
号填列）

减：二、营业总支出 699,619.41 14,071.57

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 510,723.85 11,914.36

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 65,245.04 1,757.21

3．销售服务费 - -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支 - -
出

6．信用减值损失 7.4.7.24 - -

7．税金及附加 255.07 -

8．其他费用 7.4.7.25 123,395.45 400.00

三、利润总额（亏损总额以 -6,115,344.59 45,625.15
“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -6,115,344.59 45,625.15
号填列）

五、其他综合收益的税后净 - -
额

六、综合收益总额 -6,115,344.59 45,625.15

7.3 净资产变动表
会计主体：建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 50,521,092.92 - 47,224.43 50,568,317.35
资产

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 50,521,092.92 - 47,224.43 50,568,317.35
资产

三、本期增减变

动额（减少以“-” 6,981,726.90 - -6,329,447.67 652,279.23
号填列）

（一）、综合收益 - - -6,115,344.59 -6,115,344.59
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 6,981,726.90 - -214,103.08 6,767,623.82
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 6,981,726.90 - -214,103.08 6,767,623.82
购款

2.基金赎 - - - -
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 57,502,819.82 - -6,282,223.24 51,220,596.58
资产

上年度可比期间

项目 2022 年 12 月 21 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 - - - -
资产

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 42,524,682.21 - - 42,524,682.21
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” 7,996,410.71 - 47,224.43 8,043,635.14
号填列）

（一）、综合收益 - - 45,625.15 45,625.15
总额

（二）、本期基金 7,996,410.71 - 1,599.28 7,998,009.99
份额交易产生的

净资产变动数
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 7,996,410.71 - 1,599.28 7,998,009.99
购款

2.基金赎 - - - -
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 50,521,092.92 - 47,224.43 50,568,317.35
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

张军红 张力铮 丁颖

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2022]2216 号《关于准予建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）注册的批复》核准，由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 42,489,332.97 元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2022）验字第 61490173_A103 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金合同》于
2022 年 12 月 21 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 42,524,682.21 份基金份额，其
中认购资金利息折合 35,349.24 份基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公
司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

本基金为发起式基金，发起资金认购部分为 10,000,472.27 份基金份额，发起资金认购方承
诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。

根据《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》与《关于建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）增加个人养老金基金份额并修改基金合同等法
律文件的公告》并报证监会备案，本基金于 2023 年 12 月 8 日起增加个人养老金基金份额（以下
简称“Y 类基金份额”）。本基金 Y 类基金份额对基金管理费和基金托管费实施一定费率优惠。非通过个人养老金资金账户申购的基金份额称为 A 类基金份额。由于基金费用的不同，本基金 A 类
基金份额和 Y 类基金份额将分别设置代码，单独计算各类基金份额净值。2023 年 12 月 8 日前原
有的基金份额全部转换为建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）A 类份额。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会核准或注册的公开募集证券投资基金（含 QDII 基金、香港互认基金，以下简称“证券投资基金”）、股票（包含创业板、存托凭证及其他依法公开发行上市的股票）、港股通标的股票、债券（包含国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券、分离交易可转债、可交换债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：本基金投资于经中国证监会依法核准或注册的证券投资基金的比例不低于基金资产的80%；其中，投资于股票、股票型基金、混合型基金和商品基金(含商品期货基金和黄金 ETF)等品种的比例合计不超过基金资产的 80%，投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的 50%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金投资于权益类资产（包括股票（含存托凭证）、股票型基金、在基金合同中载明股票资产占基金资产的比例下限大于等于 60%或最近四个季度定期报告披露的股票资产占基金资产比例均不低于 60%的混合型基金）的投资比例中枢为 75%。其中，权益类资产向上、向下的调整幅度最高分别为 5%及 10%，即权益类资产占基金资产的比例为 65%-80%。如法律法规或中国证监会变更上述投资比例限制的，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资比例。本基金的业绩比较基准为75%×中证800指数收益率+20%×中债综合指数收益率+金融机构人民币
活期存款利率(税后)*5%。

本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2024年3月26日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日和
2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度和自 2022 年 12 月 21 日（基金合同生效日）起至 2022
年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际
编制期间系 2023 年度和自 2022 年 12 月 21 日（基金合同生效日）起至 2022 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

（1）金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
（2）金融负债分类

除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以
外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；


当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：

（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。


与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；


（2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

（3）股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

（4）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

（5）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

（6）其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项

7.4.6.1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股票）
交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，
自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

7.4.6.2 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额；

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。

7.4.6.3 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.4 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.6.5 境外投资

本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税
[2016]127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 1,810,189.94 20,744,018.89

等于：本金 1,809,471.79 20,736,865.11

加：应计利息 718.15 7,153.78

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -


其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 1,810,189.94 20,744,018.89

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 2,597,884.00 29,504.66 2,630,544.66 3,156.00

债券 银行间市场 - - - -

合计 2,597,884.00 29,504.66 2,630,544.66 3,156.00

资产支持证券 - - - -

基金 44,856,409.09 - 45,121,477.67 265,068.58

其他 - - - -

合计 47,454,293.09 29,504.66 47,752,022.33 268,224.58

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 2,910,440.00 14,644.60 2,924,214.60 -870.00

债券 银行间市场 - - - -

合计 2,910,440.00 14,644.60 2,924,214.60 -870.00

资产支持证券 - - - -

基金 18,754,448.39 - 18,815,736.41 61,288.02

其他 - - - -

合计 21,664,888.39 14,644.60 21,739,951.01 60,418.02

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无。

7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

无。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 2,501,851.05 -

银行间市场 - -

合计 2,501,851.05 -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

无。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

无。

7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.8 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应收利息 - -

其他应收款 - 19.02

待摊费用 - -

合计 - 19.02

7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 - -

其中：交易所市场 - -

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 120,000.00 -

合计 120,000.00 -

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
建信优享进取养老目标五年持有期混合发起（FOF）A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 50,521,092.92 50,521,092.92

本期申购 6,981,614.63 6,981,614.63

本期赎回（以“-”号填列） - -

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 57,502,707.55 57,502,707.55


建信优享进取养老目标五年持有期混合发起（FOF）Y

本期

项目 2023 年 12 月 8 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 - -

本期申购 112.27 112.27

本期赎回（以“-”号填列） - -

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 112.27 112.27

注：（1）如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。

（2）本基金于 2022 年 11 月 1 日至 2022 年 12 月 16 日向社会公开募集。截至 2022 年 12 月
21 日（基金合同生效日）止，建信优享进取养老目标五年持有期混合发起（FOF）基金份额募集的扣除认购费后的有效净认购金额为人民币 42,489,332.97 元，有效净认购资金在募集期间产生的利息为人民币 35,349.24 元。建信优享进取养老目标五年持有期混合发起（FOF）基金份额实收基金合计为人民币 42,524,682.21 元，折合 42,524,682.21 份基金份额。

（3）根据基金管理人建信基金 2023 年 12 月 8 日发布的《关于建信优享进取养老目标五年持
有期混合型发起式基金中基金(FOF)增加个人养老金基金份额并修改基金合同等法律文件的公告》
以及 2023 年 12 月 8 日发布的《建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金
(FOF)(Y 份额)开放日常申赎及定投业务的公告》，自 2023 年 12 月 8 日起本基金增加 Y 类基金份
额并于 2023 年 12 月 8 日起开放申购，本基金原有份额调整为 A 类基金份额。

7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
建信优享进取养老目标五年持有期混合发起（FOF）A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 -17,151.30 64,375.73 47,224.43

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

本期期初 -17,151.30 64,375.73 47,224.43

本期利润 -6,323,149.83 207,805.14 -6,115,344.69

本期基金份额交易产 -188,691.57 -25,399.24 -214,090.81
生的变动数


其中：基金申购款 -188,691.57 -25,399.24 -214,090.81

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 - - -

本期末 -6,528,992.70 246,781.63 -6,282,211.07

建信优享进取养老目标五年持有期混合发起（FOF）Y

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

本期期初 - - -

本期利润 -1.32 1.42 0.10

本期基金份额交易产 -11.34 -0.93 -12.27
生的变动数

其中：基金申购款 -11.34 -0.93 -12.27

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 - - -

本期末 -12.66 0.49 -12.17

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 21 日（基金合
日 同生效日）至 2022 年 12 月
31 日

活期存款利息收入 12,554.16 8,004.27

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 713.58 -

其他 549.95 389.12

合计 13,817.69 8,393.39

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

无。
7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

无。
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。
7.4.7.15 基金投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 12 月 21 日（基金合同生
月 31 日 效日）至 2022 年 12 月 31 日

卖出/赎回基金成交总额 171,272, 854.72 -

减：卖出/赎回基金成本总额 177,007, 649.35 -

减：买卖基金差价收入应缴 2,125.63 -
纳增值税额

减：交易费用 154,802.54 9,540.50

基金投资收益 -5,891,722.80 -9,540.50

7.4.7.16 债券投资收益
7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年12月21日（基金合同生
日 效日）至2022年12月31日

债券投资收益——利 69,999.68 406.79
息收入
债券投资收益——买

卖债券（债转股及债 -10,440.00 -
券到期兑付）差价收
入

债券投资收益——赎 - -
回差价收入
债券投资收益——申

- -
购差价收入

合计 59,559.68 406.79

7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年12月21日（基金合同生
日 效日）至2022年12月31日

卖出债券（债转股及债 2,974,240.00 -
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股

及债券到期兑付）成本 2,910,440.00 -
总额

减：应计利息总额 74,240.00 -

减：交易费用 - -

买卖债券差价收入 -10,440.00 -

7.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。

7.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.17 资产支持证券投资收益
7.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成

无。
7.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。
7.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.18 贵金属投资收益
7.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成

无。
7.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
7.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.19 衍生工具收益
7.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
7.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。
7.4.7.20 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 12 月 21 日（基金合同生
31 日 效日）至 2022 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利 - -
收益


其中：证券出借权益补 - -
偿收入

基金投资产生的股利 189,050.18 -
收益

合计 189,050.18 -

7.4.7.21 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 12 月 21 日（基金
12 月 31 日 合同生效日）至 2022 年 12 月
31 日

1.交易性金融资产 207,806.56 60,418.02

股票投资 - -

债券投资 4,026.00 -870.00

资产支持证券投资 - -

基金投资 203,780.56 61,288.02

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 207,806.56 60,418.02

7.4.7.22 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 12 月 21 日（基金
31 日 合同生效日）至 2022 年 12 月
31 日

基金赎回费收入 - -

销售服务费返还收入 3,912.46 19.02

合计 3,912.46 19.02

7.4.7.23 持有基金产生的费用

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 12 月 21 日（基金合同
年 12 月 31 日 生效日）至 2022 年 12 月 31 日

当期持有基金产生的应支付销售服

务费（元） 81,328.18 350.05

当期持有基金产生的应支付管理费 449,958.09 2,051.20
（元）

当期持有基金产生的应支付托管费 83,495.16 358.20
（元）

注：上述费用为根据所投资基金的招募说明书列明的计算方法对销售服务费、管理费和托管费进行的估算；上述费用已在本基金所持有基金的净值中体现，不构成本基金的费用项目。
7.4.7.24 信用减值损失

无。
7.4.7.25 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 12 月 21 日（基金合同生效日）
月 31 日 至 2022 年 12 月 31 日

审计费用 40,000.00 -

信息披露费 80,000.00 -

证券出借违约金 - -

银行划款手续费 3,395.45 -

其他 - 400.00

合计 123,395.45 400.00

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

建信基金管理有限责任公司（“建信基 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
金”）
中国农业银行股份有限公司(“中国农业 基金托管人、基金销售机构
银行”)
中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金管理人的股东、基金销售机构
银行”)

中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东

美国信安金融服务公司 基金管理人的股东

建信资产管理（香港）有限公司 基金管理人的子公司

建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

无。
7.4.10.1.2 债券交易

无。
7.4.10.1.3 债券回购交易

无。
7.4.10.1.4 基金交易

无。
7.4.10.1.5 权证交易

无。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 12 月 21 日（基金合
月 31 日 同生效日）至 2022 年 12 月
31 日

当期发生的基金应支付的管理费 510,723.85 11,914.36

其中：应支付销售机构的客户维护 134,706.21 -
费

应支付基金管理人的净管理费 376,017.64 11,914.36

注：支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。A 类基金份额和 Y 类基金份额约定的基金管理费年费率分别为 1.00%和0.50%。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×约定年费率/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 12 月 21 日（基金
月 31 日 合同生效日）至 2022 年 12
月 31 日


当期发生的基金应支付的托管费 65,245.04 1,757.21

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，
按月支付。A 类基金份额和 Y 类基金份额约定的基金托管费年费率分别为 0.15%和 0.075%。其计
算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×约定年费率/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2023 年 12 月 8 日（基金合同
31 日 生效日）至 2023 年 12 月 31 日

建信优享进取养老目标五年持有 建信优享进取养老目标五年持
期混合发起（FOF）A 有期混合发起（FOF）Y

基金合同生效日（ 2022 年 - -
12 月 21 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 17,996,872.99 -

报告期间申购/买入总份额 6,666,563.68 -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份 - -
额

报告期末持有的基金份额 24,663,436.67 -

报告期末持有的基金份额 42.89% -
占基金总份额比例


上年度可比期间 上年度可比期间

项目 2022 年 12 月 21 日（基金合同生 -

效日）至 2022 年 12 月 31 日

建信优享进取养老目标五年持有 建信优享进取养老目标五年持
期混合发起（FOF）A 有期混合发起（FOF）Y

基金合同生效日（ 2022 年 10,000,472.27 -
12 月 21 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 - -

报告期间申购/买入总份额 7,996,400.72 -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份 - -
额

报告期末持有的基金份额 17,996,872.99 -

报告期末持有的基金份额 35.62% -
占基金总份额比例
注：分级持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额。期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。基金管理人在本年度申购本基金的交易委托建信基金直销中心办理,费率为 1000/笔。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年12月21日（基金合同生效日）
关联方名称 日 至2022年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国农业银行-活期 1,810,189.94 12,554.16 20,744,018.89 8,004.27

注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行活期利率/银行同业利率/约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用

项目 本期 上年度可比期间

2023年 1月 1日至 2023 年12 2022 年 12 月 21 日（基金合


月 31 日 同生效日）至 2022 年 12 月
31 日

当期交易基金产生的申购费（元） - -

当期交易基金产生的赎回费（元） - -

当期持有基金产生的应支付销售 3,912.46 23.78
服务费（元）

当期持有基金产生的应支付管理 9,904.35 118.40
费（元）

当期持有基金产生的应支付托管 18,538.70 98.87
费（元）
注：本基金申购、赎回本基金的基金管理人管理的其他基金（ETF 除外），应当通过基金管理人的直销渠道且不得收取申购费、赎回费（按规定应当收取并记入被投资基金其他收入部分的赎回费除外）、销售服务费等销售费用。相关销售服务费已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，由基金管理人从被投资基金收取后向本基金返还，当期持有基金产生的应支付销售服务费为管理人当期应向本基金返还的销售服务费，相关披露金额根据本基金对被投资基金的实际持仓、被投资基金的基金合同约定的费率和方法估算。当期持有基金产生的应支付管理费、当期持有基金产生的应支付托管费已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，相关披露金额根据本基金对被投资基金的实际持仓、被投资基金的基金合同约定的费率和方法估算。
7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定政策和程序来识别及分析这些风险，运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程度，设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督和检查评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

本基金风险管理的主要目标是基金管理人通过事前监测、事中监控和事后评估，有效管理和控制上述风险，追求基金资产长期稳定增值。

本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理与内控合规委员会、督察长、风险与合规管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系，并由独立于公司管理层和其他业务部门的督察长和风险与合规管理部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户，与该机构存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。在定期存款和银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。按信用评级列示的债券、资产支持证券和同业存单的投资情况如下表所示，如无表格，则本基金于本期末及上年年末未持有除国债、央行票据、政策性金融债以外的债券。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

无。

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。

公司建立了健全有效的流动性风险内部控制体系，对流动性风险管理的组织架构、职责分工以及指标监控体系进行了明确规定，同时建立了以流动性风险为核心的压力测试体系，由独立的风险管理部门负责压力测试的实施，多维度对投资组合流动性风险进行管控。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

在日常运作中，本基金严格按照相关法律法规要求、基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理，确保投资组合资产变现能力与投资者赎回需求保持动态平衡。

在资产端，本基金遵循组合管理、分散投资的基本原则，主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人对基金持有资产的集中度、高流动性资产比例、流动性受限资产比例、逆回购分布等指标进行监控，定期开展压力测试，持续对投资组合流动性水平进行监测与评估。

在负债端，基金管理人建立了投资者申购赎回管理机制，结合市场形势对投资者申购赎回情况进行分析，合理控制投资组合持有人结构。在极端情形下，投资组合面临巨额赎回时，基金管理人将根据相关法律法规要求以及基金合同的约定，审慎利用流动性风险管理工具处理赎回申请，保障基金持有人利益。

本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 1,810,189.94 - - - 1,810,189.94

结算备付金 77,065.38 - - - 77,065.38

存出保证金 12,855.75 - - - 12,855.75

交易性金融资产 2,630,544.66 - - 45,121,477.67 47,752,022.33

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资产 2,501,851.05 - - - 2,501,851.05

应收清算款 - - - - -

债权投资 - - - - -

应收股利 - - - 236.70 236.70

应收申购款 - - - 240.62 240.62

其他资产 - - - - -

资产总计 7,032,506.78 - - 45,121,954.99 52,154,461.77

负债

卖出回购金融资产款 - - - - -

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

应付清算款 - - - 764,358.65 764,358.65

应付赎回款 - - - - -

应付管理人报酬 - - - 43,561.79 43,561.79

应付托管费 - - - 5,944.75 5,944.75

应付销售服务费 - - - - -

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

其他负债 - - - 120,000.00 120,000.00

负债总计 - - - 933,865.19 933,865.19

利率敏感度缺口 7,032,506.78 - - 44,188,089.80 51,220,596.58

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日


资产

货币资金 20,744,018.89 - - - 20,744,018.89

结算备付金 - - - - -

存出保证金 - - - - -

交易性金融资产 2,924,214.60 - - 18,815,736.41 21,739,951.01

衍生金融资产 - - - - -

其他资产 - - - 19.02 19.02

应收清算款 - - - 100,000.00 100,000.00

债权投资 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 7,998,000.00 7,998,000.00

买入返售金融资产 - - - - -

资产总计 23,668,233.49 - - 26,913,755.43 50,581,988.92

负债

卖出回购金融资产款 - - - - -

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

应付清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - - -

其他负债 - - - - -

应付托管费 - - - 1,757.21 1,757.21

应付销售服务费 - - - - -

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

应付管理人报酬 - - - 11,914.36 11,914.36

负债总计 - - - 13,671.57 13,671.57

利率敏感度缺口 23,668,233.49 - - 26,900,083.86 50,568,317.35

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
分析 本期末（2023年12月31日）

31 日 ）

市场利率上升 25 个

-3,135.81 -5,816.34
基点


市场利率下降 25 个

3,143.30 5,839.58
基点

注：上述利率敏感性分析结果基于本基金直接持有的交易性债券投资计算得出（上年末：同）。7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 - - - -
产－股票投资

交易性金融资 45,121,477.67 88.09 18,815,736.41 37.21
产－基金投资

交易性金融资 2,630,544.66 5.14 2,924,214.60 5.78
产－债券投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 47,752,022.33 93.23 21,739,951.01 42.99

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

分析 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）


动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末（2023年12月31日）

31 日 ）

业绩比较基准上升

2,071,776.90 -
5%

业绩比较基准下降

-2,071,776.90 -
5%

7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 45,121,477.67 18,815,736.41

第二层次 2,630,544.66 2,924,214.60

第三层次 - -

合计 47,752,022.33 21,739,951.01

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内股票涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。

7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

无。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

无。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这
些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1 承诺事项

无。

7.4.15.2 其他事项

无。

7.4.15.3 财务报表的批准

本财务报表已于 2024 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 45,121,477.67 86.52

3 固定收益投资 2,630,544.66 5.04

其中：债券 2,630,544.66 5.04

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 2,501,851.05 4.80

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -


产

7 银行存款和结算备付金合计 1,887,255.32 3.62

8 其他各项资产 13,333.07 0.03

9 合计 52,154,461.77 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

无。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

无。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

无。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

无。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

无。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 2,630,544.66 5.14

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 2,630,544.66 5.14

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）


1 019678 22 国债 13 26,000 2,630,544.66 5.14

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

无。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

无
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

无
8.11.2 本期国债期货投资评价

无。
8.12 本报告期投资基金情况
8.12.1 投资政策及风险说明

无
8.12.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细

是否属
占基 于基金
金资 管理人
序 基金代 基金名称 运作 持有份额（份） 公允价值（元） 产净 及管理
号 码 方式 值比 人关联
例（%） 方所管
理的基
金

交易

1 513300 华夏纳斯达克 型开 2,564,000.00 3,863,948.00 7.54 否
100ETF(QDII) 放式

(ETF)

交易

2 159941 纳指 ETF 型开 4,206,400.00 3,844,649.60 7.51 否
放式

(ETF)


景顺长城能源 契约

3 017090 型开 1,739,082.56 3,737,288.42 7.30 否
基建混合 C 放式

交易

4 513100 国泰纳斯达克 型开 2,961,500.00 3,592,299.50 7.01 否
100(QDII-ETF) 放式

(ETF)

景顺长城策略 契约

5 017167 精选灵活配置 型开 1,195,409.65 3,308,893.91 6.46 否
混合 C 放式

创金合信中证 契约

6 005562 红利低波动指 型开 1,759,738.96 2,962,344.57 5.78 否
数 C 放式

契约

7 002560 诺安和鑫混合 型开 2,033,299.71 2,617,263.39 5.11 否
放式

汇添富全球互 契约

8 015202 联混合(QDII) 型开 799,128.09 2,344,641.82 4.58 否
人民币 C 放式

诺安先进制造 契约

9 019607 型开 903,402.08 2,267,539.22 4.43 否
股票 C 放式

圆信永丰优加 契约

10 001736 型开 752,647.59 2,228,664.78 4.35 否
生活股票 放式

华商甄选回报 契约

11 016049 型开 1,610,305.96 2,012,882.45 3.93 否
混合 C 放式

交易

12 159632 纳斯达克 型开 1,432,600.00 1,988,448.80 3.88 否
放式

(ETF)

天弘增利短债 契约

13 008646 型开 1,406,835.67 1,555,256.83 3.04 否
债券 A 放式

14 000033 易方达信用债 契约 1,338,927.07 1,504,418.46 2.94 否


债券 C 型开

放式

汇添富纳斯达 交易

15 513290 克生物科技 型开 1,294,900.00 1,477,480.90 2.88 否
ETF(QDII) 放式

(ETF)

圆信永丰致优 契约

16 008246 型开 561,153.07 1,013,274.10 1.98 否
混合 C 放式

交银裕隆纯债 契约

17 519783 型开 771,247.88 1,011,337.35 1.97 否
债券 C 放式

交易

18 515880 国泰中证全指 型开 968,900.00 1,001,842.60 1.96 否
通信设备 ETF 放式

(ETF)

广发电子信息 契约

19 010236 型开 480,482.72 998,827.48 1.95 否
传媒股票 C 放式

银华活钱宝货 契约

20 000662 型开 939,319.00 939,319.00 1.83 否
币 F 放式

嘉实稳华纯债 契约

21 004544 型开 831,970.75 850,856.49 1.66 否
债券 A 放式

8.12.3 报告期末基金持有的全部公开募集基础设施证券投资基金情况

无。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金该报告期内投资前十名证券的发行主体未披露被监管部门立案调查和在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.13.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。

8.13.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 12,855.75

2 应收清算款 -

3 应收股利 236.70

4 应收利息 -

5 应收申购款 240.62

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 13,333.07

8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

无。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人 机构投资者 个人投资者

份额级别 户数 户均持有的基

金份额 占总份 占总份
（户） 持有份额 额比例 持有份额 额比例
（%） （%）

建信优享
进取养老

目标五年 1,032 55,719.68 24,663,436.67 42.89 32,839,270.88 57.11
持有期混
合 发 起
（FOF）A
建信优享

进取养老 1 112.27 0.00 0.00 112.27 100.00
目标五年
持有期混

合 发 起
（FOF）Y

合计 1,033 55,665.85 24,663,436.67 42.89 32,839,383.15 57.11

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 建信优享进取养老目标五年持 105,480.45 0.18
理人所 有期混合发起（FOF）A
有从业

人员持 建信优享进取养老目标五年持 - -
有本基 有期混合发起（FOF）Y
金

合计 105,480.45 0.18

注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本基金。
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况

无。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况

持 有 份 额 发起份额占

项目 持有份额总数 占 基 金 总 发起份额总数 基金总份额 发起份额承
份 额 比 例 诺持有期限
比例(%)

(%)

基金管理人固有资 24,663,436.67 42.89 10,000,472.27 17.39 3 年

金

基金管理人高级管 - - - - -

理人员

基金经理等人员 - - - - -

基金管理人股东 - - - - -

其他 - - - - -

合计 24,663,436.67 42.89 10,000,472.27 17.39 3 年


§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 建信优享进取养老目标五年持有期 建信优享进取养老目标五年持有期
混合发起（FOF）A 混合发起（FOF）Y

基金合同生效日

（2022 年 12 月 21 42,524,682.21 -
日）基金份额总额

本报告期期初基金份 50,521,092.92 -
额总额

本报告期基金总申购 6,981,614.63 112.27
份额

减：本报告期基金总 - -
赎回份额

本报告期基金拆分变 - -
动份额

本报告期期末基金份 57,502,707.55 112.27
额总额
注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人于 2023 年 1 月 19 日发布公告，自 2023 年 1 月 17 日起吴灵玲女士
不再担任建信基金管理有限责任公司副总裁；基金管理人于 2023 年 2 月 18 日发布公告，自 2023
年 2 月 17 日起刘军先生不再担任建信基金管理有限责任公司董事长，暂由总裁张军红先生代为
履行董事长职务；基金管理人于 2023 年 2 月 18 日发布公告，自 2023 年 2 月 17 日起聘任宫永媛
女士担任建信基金管理有限责任公司副总裁；基金管理人于 2023 年 3 月 18 日发布公告，自 2023
年 3 月 17 日起聘任张力铮先生担任建信基金管理有限责任公司副总裁，张威威先生不再担任建
信基金管理有限责任公司副总裁、首席信息官；基金管理人于 2023 年 9 月 28 日发布公告，自 2023
年 9 月 26 日起聘任生柳荣先生担任建信基金管理有限责任公司董事长，张军红先生不再代为履
行董事长职务；基金管理人于 2023 年 12 月 9 日发布公告，自 2023 年 12 月 7 日起聘任宫永媛女
士担任建信基金管理有限责任公司财务负责人。上述事项均已按相关规定报中国证券监督管理委员会北京监管局和中国证券投资基金业协会备案。


本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件

无
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期内会计师事务所未发生改变。本年度审计费用为人民币 40000 元。该会计师事务所自 2019 年起为本公司旗下所有公募基金提供审计服务。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施 1 内容

受到稽查或处罚等 建信基金管理有限责任公司
措施的主体

受到稽查或处罚等 2023 年 7 月 14 日

措施的时间
采取稽查或处罚等 中国证券监督管理委员会北京监管局
措施的机构
受到的具体措施类 责令改正
型
受到稽查或处罚等 公司个别业务内部控制机制和风险管

措施的原因 理工作不完善。

管理人采取整改措 截止本报告期末，公司已按照法律法规
施的情况（如提出整 和监管要求及时完成整改工作，并将整

改意见） 改报告报送至监管机构。

其他 无

11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚等情况。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

东方证券 1 - - - - -

东海证券 1 - - - - -

光大证券 2 - - - - -

广发证券 1 - - - - -

国金证券 1 - - - - -

国投证券 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

红塔证券 1 - - - - -

银河证券 1 - - - - -

中信证券 1 - - - - -

注：1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》，基金管理人制定了提供交易单元的券商的选择标准，具体如下：

（1）财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格，能够满足基金运作高度保密的要求，在最近一年内没有重大违规行为；

（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具备较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能够对宏观经济、证券市场、行业、个券等进行深入、全面的研究，能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人，能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务；

（4）佣金费率合理。

2、根据以上标准进行考察后，基金管理人确定券商，与被选择的券商签订委托协议，并报中国证监会备案及通知基金托管人。

3、本基金本报告期内无新增和剔除交易单元。本基金与托管在同一托管行的公司其他基金共用交易单元。
11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

券 占当期 占当期 占当 占当
商 债券成 债券回 成交 期权 期基
名 成交金额 交总额 成交金额 购成交 金额 证成 成交金额 金成
称 的比例 总额的 交总 交总
(%) 比例 额的 额的


(%) 比例 比例
(%) (%)

东

方 - - - - - - - -
证
券
东

海 - - - - - - - -
证
券
光

大 - - - - - - 43,711,002.42 30.56
证
券
广

发 - - - - - - - -
证
券
国

金 - - - - - - - -
证
券
国

投 - - - - - - - -
证
券
海

通 2,597,884.00 100.00 2,500,000.00 100.00 - - 99,340,904.40 69.44
证
券
红

塔 - - - - - - - -
证
券
银

河 - - - - - - - -
证
券
中

信 - - - - - - - -
证
券
11.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期


建信优享进取养老目标五年持有期混 指定报刊和/或公司网

1 合型发起式基金中基金(FOF)风险揭 站 2023 年 12 月 8 日
示书

建信优享进取养老目标五年持有期混 指定报刊和/或公司网

2 合型发起式基金中基金(FOF)(Y 份额) 站 2023 年 12 月 8 日
开放日常申赎及定投业务的公告

关于建信优享进取养老目标五年持有

3 期混合型发起式基金中基金(FOF)增 指定报刊和/或公司网 2023 年 12 月 8 日
加个人养老金基金份额并修改基金合 站

同等法律文件的公告

建信基金管理有限责任公司关于调整 指定报刊和/或公司网

4 旗下部分基金赎回（包括转换转出） 站 2023 年 10 月 23 日
份额下限的公告

关于新增腾安基金销售（深圳）有限

5 公司为建信优享进取养老目标五年持 指定报刊和/或公司网 2023 年 8 月 29 日
有期混合型发起式基金中基金(FOF) 站

代销机构的公告

关于新增东方财富证券股份有限公司 指定报刊和/或公司网

6 为建信旗下部分基金产品销售机构的 站 2023 年 8 月 23 日
公告

7 关于新增海通证券股份有限公司为建 指定报刊和/或公司网 2023 年 7 月 7 日
信旗下部分基金产品销售机构的公告 站

建信优享进取养老目标五年持有期混 指定报刊和/或公司网

8 合型发起式基金中基金(FOF)基金经 站 2023 年 3 月 31 日
理变更公告

关于新增京东肯特瑞基金销售有限责 指定报刊和/或公司网

9 任公司为公司旗下部分开放式基金代 站 2023 年 3 月 7 日
销机构的公告

建信优享进取养老目标五年持有期混 指定报刊和/或公司网

10 合型发起式基金中基金(FOF)基金经 站 2023 年 2 月 16 日
理变更公告

11 关于更新建信基金旗下公募基金产品 指定报刊和/或公司网 2023 年 2 月 15 日
适当性风险等级评定结果的公告 站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

单位：份

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额 份额
类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比
超过 20%的时 份额 份额 份额 （%）
间区间


2023 年 01 月 17,996,87 6,666,56

机构 1 01 日-2023 年 2.99 3.68 - 24,663,436.67 42.89
12 月 31 日

产品特有风险

本基金由于存在单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况，可能会出现因集中赎回而引发的基金流动性风险，敬请投资者注意。本基金管理人将不断完善流动性风险管控机制，持续做好基金流动性风险的管控工作，审慎评估大额申赎对基金运作的影响，采取有效措施切实保护持有人合法权益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)设立的文件；

2、《建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)基金合同》；

3、《建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)招募说明书》；

4、《建信优享进取养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)托管协议》；

5、基金管理人业务资格批件和营业执照；

6、基金托管人业务资格批件和营业执照；

7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
13.2 存放地点

基金管理人或基金托管人处。
13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
建信基金管理有限责任公司
2024 年 3 月 28 日
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