博时中证有色金属矿业主题指数证券投
资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：博时基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二四年三月二十九日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 5 月 16 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 1

1.1 重要提示......1

1.2 目录......2
§2 基金简介 ...... 4

2.1 基金基本情况......4

2.2 基金产品说明......4

2.3 基金管理人和基金托管人......5

2.4 信息披露方式......5

2.5 其他相关资料......5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 5

3.1 主要会计数据和财务指标......5

3.2 基金净值表现......6

3.3 过去三年基金的利润分配情况......8
§4 管理人报告 ...... 8

4.1 基金管理人及基金经理情况......8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......12

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......14
§5 托管人报告 ...... 14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......14

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......14
§6 审计报告 ...... 15

6.1 审计意见......15

6.2 形成审计意见的基础......15

6.3 其他信息......15

6.4 管理层和治理层对财务报表的责任......16

6.5 注册会计师对财务报表审计的责任......16
§7 年度财务报表...... 17

7.1 资产负债表......17

7.2 利润表......18

7.3 净资产变动表......19

7.4 报表附注......20
§8 投资组合报告...... 45

8.1 期末基金资产组合情况......45

8.2 期末按行业分类的股票投资组合......46

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......46

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......47


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......50

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......50

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......50

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......50

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ......50

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......51

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......51

8.12 投资组合报告附注......51
§9 基金份额持有人信息...... 51

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......52

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......52

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......52
§10 开放式基金份额变动...... 52
§11 重大事件揭示...... 53

11.1 基金份额持有人大会决议......53

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......53

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......53

11.4 基金投资策略的改变......53

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......53

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......53

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......54

11.8 其他重大事件......55
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 57

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......57

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......58
§13 备查文件目录...... 58

13.1 备查文件目录......58

13.2 存放地点......58

13.3 查阅方式......59

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金

基金简称 博时中证有色金属矿业主题指数

基金主代码 018132

交易代码 018132

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2023 年 5 月 16 日

基金管理人 博时基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 23,565,533.42 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 博时中证有色金属矿业主题指 博时中证有色金属矿业主题指
数 A 数 C

下属分级基金的交易代码 018132 018133

报告期末下属分级基金的份额总额 12,563,448.72 份 11,002,084.70 份

2.2 基金产品说明

紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。在
投资目标 正常情况下，本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩比
较基准之间的预期日均跟踪偏离度的绝对值小于 0.35%，预期
年化跟踪误差不超过 4%。

本基金主要采用完全复制法进行投资，即按照成份股在标的指
数中的基准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指数成份
股及其权重的变化进行相应调整。但因特殊情况（比如流动性
不足等）导致本基金无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管
理人可使用其他合理方法进行适当的替代。特殊情况包括但不
投资策略 限于以下情形：（1）法律法规的限制；（2）标的指数成份股
流动性严重不足；（3）标的指数的成份股长期停牌；（4）其
它合理原因导致本基金管理人对标的指数的跟踪构成严重制约
等。本基金的投资策略还包括债券（除可转换债券、可交换债
券）投资策略、港股通标的股票投资策略、资产支持证券的投
资策略、可转换债券、可交换债券投资策略、衍生品投资策略、
融资及转融通证券出借业务投资策略、存托凭证投资策略等

业绩比较基准 中证有色金属矿业主题指数收益率×95%+银行活期存款利率

(税后)×5%

本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合
风险收益特征 型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为被动式投资的
股票型指数基金，跟踪中证有色金属矿业主题指数，其风险收
益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。本


基金如果投资港股通标的股票，需承担汇率风险以及境外市场

的风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

信息披露负 姓名 孙麒清 陆志俊

责人 联系电话 0755-83169999 95559

电子邮箱 service@bosera.com luzj@bankcomm.com

客户服务电话 95105568 95559

传真 0755-83195140 021-62701216

注册地址 深圳市福田区莲花街道福新社区益 中国（上海）自由贸易试验区银城

田路 5999 号基金大厦 21 层 中路 188 号

办公地址 广东省深圳市福田区益田路5999号 中国（上海）长宁区仙霞路 18 号

基金大厦 21 层

邮政编码 518040 200336

法定代表人 江向阳 任德奇

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安

普通合伙） 永大楼 17 层 01-12 室

注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市东城区建国门内大街 8 号中粮广

场 C 座 3 层 301

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

博时中证有色金属矿业主题指数 A 博时中证有色金属矿业主题指数 C

本期已实现收益 211,994.36 14,494.42

本期利润 259,745.23 -931,080.02

加权平均基金份额本期利润 0.0065 -0.0414

本期加权平均净值利润率 0.67% -4.29%


本期基金份额净值增长率 -12.83% -13.01%

3.1.2 期末数据和指标 2023 年末

博时中证有色金属矿业主题指数 A 博时中证有色金属矿业主题指数 C

期末可供分配利润 -1,612,131.41 -1,430,848.11

期末可供分配基金份额利润 -0.1283 -0.1301

期末基金资产净值 10,951,317.31 9,571,236.59

期末基金份额净值 0.8717 0.8699

3.1.3 累计期末指标 2023 年末

博时中证有色金属矿业主题指数 A 博时中证有色金属矿业主题指数 C

基金份额累计净值增长率 -12.83% -13.01%

注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于

所列数字。

本基金合同于 2023 年 05 月 16 日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1．博时中证有色金属矿业主题指数 A：

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

过去三个月 -4.31% 1.03% -4.67% 1.10% 0.36% -0.07%

过去六个月 -9.19% 1.07% -8.53% 1.11% -0.66% -0.04%

自基金合同生 -12.83% 1.03% -14.91% 1.10% 2.08% -0.07%

效起至今

2．博时中证有色金属矿业主题指数 C：

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

过去三个月 -4.40% 1.03% -4.67% 1.10% 0.27% -0.07%

过去六个月 -9.33% 1.07% -8.53% 1.11% -0.80% -0.04%

自基金合同生 -13.01% 1.03% -14.91% 1.10% 1.90% -0.07%

效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动

的比较

自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2023 年 5 月 16 日至 2023 年 12 月 31 日)

1、博时中证有色金属矿业主题指数 A

2、博时中证有色金属矿业主题指数 C

注：本基金的基金合同于 2023 年 5 月 16 日生效。按照本基金的基金合同规定，自基金合同生
效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同“投资范围”、“投资禁止行为与限制”章节的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

1、博时中证有色金属矿业主题指数 A

2、博时中证有色金属矿业主题指数 C

注：本基金的基金合同于 2023 年 5 月 16 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个
自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博
时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2023 年 12 月 31 日，博时基金公司共管
理 367 只公募基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金、职
业年金及特定专户，管理资产总规模逾 14668 亿元人民币，剔除货币基金后，博时基金公募资产管理总规模逾 5478 亿元人民币，累计分红逾 1936 亿元人民币，是目前我国资产管理规模领先的基金公司之一。

其他大事件

深圳证券交易所发布 2023 年度基金市场优秀机构和个人评选结果，博时基金荣获“优秀 ETF 研
究支持奖”。

中债金融估值中心有限公司发布 2023 年度中债指数用户综合评价结果，博时基金管理有限公司荣获“行业发展领军机构”。

12 月 28 日，中国证券报第二十届中国基金业金牛奖榜单出炉，博时基金凭借领先的综合实力，
荣膺“海外投资金牛基金公司”“金牛奖 20 周年特别贡献公司”两个奖项。

10 月 25 日，中央国债登记结算有限责任公司重磅揭晓中债指数“20 周年·20 人”行业领军人物。
博时基金董事长江向阳荣获中债指数“20 周年·20 人”行业领军人物。

9 月，中国保险资产管理业协会公布 2022 年度中国保险资产管理业“最受险资欢迎投资业务合
作机构”基金公司推介结果，博时基金荣获“中国保险资产管理行业 20 年突出贡献合作机构”“最受险资欢迎公募基金公司——固收类公募产品业务”“最受险资欢迎公募基金公司——单一资产管理计划业务”三项推介。

8 月 17 日，由上海证券报主办的第二十届“金基金”奖出炉，博时基金凭借优秀的资产管理能力
荣获“金基金·债券投资回报基金管理公司奖”，体现出行业和专业评价机构对公司的高度认可。此外，博时基金凭借《固收的夏日海边茶会》精彩投教案例斩获上海证券报举办的首届投教类奖项“上证·中国基金投教最佳案例奖”。

6 月 7 日，第十八届中国基金业明星基金奖出炉，博时基金荣获三项大奖。博时基金管理有限
公司荣获“三年量化投资明星基金公司”，博时新收益灵活配置混合荣获“五年持续回报灵活配置型明星基金奖”，博时安盈债券荣获“五年持续回报普通债券型明星基金奖”。

5 月 26 日，由北京济安金信科技有限公司主办的第四届济安“群星汇”评选结果揭晓，博时基金
凭借卓越的综合资产管理能力荣获基金公司综合奖济安群星汇“五星奖”、“众星奖”，基金公司单项奖“一级债基金管理奖”。博时旗下产品博时合惠货币市场基金获得了“货币型基金”产品奖，博时稳健回报债券（LOF）获得了“一级债基金”产品奖。

4 月 6 日，中国人民银行公布了“2021 年度金融科技发展奖”的获奖名单，博时基金的“云原生信
创注册登记（TA）系统”和“基于超自动化的新一代基金运营管理平台”双双荣获二等奖。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助 证券从

姓名 职务 理）期限 业年限 说明

任职日期 离任日期

王祥先生，学士。2006 年起先
后在中粮期货、工商银行总行工
作。2015 年加入博时基金管理
有限公司。曾任基金经理助理。
现任上证自然资源交易型开放
式指数证券投资基金(2016 年 11
月 2 日—至今)、博时黄金交易
型开放式证券投资基金(2016 年
11 月 2 日—至今)、博时黄金交
易型开放式证券投资基金联接
基金(2016 年 11 月 2 日—至今)、
博时上证自然资源交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
王祥 基金经理 2023-05-16 - 11.4 (2016 年 11 月 2 日—至今)、博
时中证光伏产业指数证券投资
基金(2022 年 8 月 16 日—至今)、
博时中证疫苗与生物技术交易
型开放式指数证券投资基金
(2022 年 11 月 8 日—至今)、博
时中证农业主题指数型发起式
证券投资基金(2022 年 12 月 13
日—至今)、博时中证有色金属
矿业主题指数证券投资基金
(2023 年 5 月 16 日—至今)、博
时标普石油天然气勘探及生产
精选行业指数型发起式证券投
资基金（QDII）(2023 年 9 月 5
日—至今)的基金经理。

王萌先生，博士。2016 年毕业
王萌 基金经理助理 2023-08-21 - 7.4 后加入博时基金管理有限公司。
现任基金经理助理。

注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动
等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一步完善了公平交易管理机制，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 195 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年是全球主要经济体普遍脱离新冠疫情影响的第一年，也是欧美发达经济体延续对抗高通胀的政策紧缩之年。一方面，美联储顶住了迅猛加息所造成的中小银行流动性危机的压力，将联邦利率抬升至 5.5%的二十年高点，以将表观通胀引入下行通道。另一方面，债务上限的突破和发债节奏的提速又给市场微观流动性辅以一定支持，保障了金融市场稳定的同时，对实体经济本身也起到了一定的激励作用，最终美国全年 GDP 录得 2.5%的增长，软着陆的概率正在上升。在这样的宏观背景下，不仅美元指数在全年大部分时段内维持相对强势，利率端的上行与资产负债表的收缩也难以给大宗商品提供有效支持。美元计价为主的 CRB 商品指数全年收跌 5%，而更反映国内定价商品的南华商品指数却录得了 6.21%的涨幅。2023 年全年国内工业企业利润同比增速为-2.3%，自 2 月份创下-20%的同比极值后，始终保持渐次恢复态势。12 月利润同比增速为 16.8%，连续 5 个月实现正增长，虽然产业链利润逐渐向中下游转移，但整体经济的复苏态势仍给了上游企业较好的绝对利润
水平。

聚焦于上游有色金属的的中证有色金属矿业指数，全年收跌 11.19%，表现较为萎靡。从细分领域看，指数内部的各板块分化较为明细，指数的跌幅主要受到能源金属与小金属板块的大幅拖累所致，而工业金属与贵金属方向在全年则呈现了整体强势。能源金属走弱的背后，是国家新能源车补贴正式结束，在国内需求增速预期放缓、资源价格拐点显现的背景下，锂电产业链开始下调排产并压缩库存周期，锂盐采购的直接需求疲软。电池级碳酸锂价格从年初约 53 万元/吨下跌至仅 14 万元/吨左右，回撤速度快且幅度大，因此相关板块公司遭遇了业绩与估值的双杀。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2023 年 12 月 31 日，本基金 A 类基金份额净值为 0.8717 元，份额累计净值为 0.8717 元，
本基金 C 类基金份额净值为 0.8699 元，份额累计净值为 0.8699 元，报告期内，本基金 A 类基金份
额净值增长率为-12.83%，本基金C类基金份额净值增长率为-13.01%，同期业绩基准增长率为-14.91%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，尽管产业链中下游库存已积极去化至相对低位，伴随终端需求预期逐步修复，电池厂和正极厂有望开启阶段性补库，对锂盐需求形成直接刺激，但伴随澳矿、非矿和南美盐湖等新增产能陆续释放爬坡，供给压力逐季加大，总体来看，锂行业全年难改供给过剩趋势。但工业金属与贵金属的相对优势有望继续维持，2023 年末国内召开中央经济工作会议，提出 2024 年工作重心要加大宏观调控力度，强化宏观政策逆周期和跨周期调节，实施积极的财政政策与稳健的货币政策，推动经济高质量稳增长。国内经济进一步的复苏，有助于有色金属需求与行业景气度的提升。而在12 月的议息会上，美联储继续暂停加息，且美联储主席鲍威尔表示目前政策利率已经达到或接近历史峰值，美联储官员已考虑明年的降息时点。美联储的鸽派表态，使市场开始展望降息预期，引导美元指数下跌，利好有色金属价格。此外，红海危机升级，扰动全球商品供应链且航运成本增加，这也使全球大宗商品包括有色金属价格上涨。多种利好推动下有色金属多品种价格自 12 月中旬后连续上行。

2024 年预计全球货币环境由紧向松转变、国内经济逐步修复，有色金属板块整体将迎来超额收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，进一步健全内控体系，完善内控制度、机制和流程，夯实内控管理基础；强化对基金投资运作和公司经营管理
的合规性监察，通过实时监控、预警提示、定期检查、专项审计等方式，及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告。

报告期内，公司根据法律、法规的规定及公司内部管理需求，进一步健全投资管理相关的管理机制，完善了《信用评级管理办法》、《个人养老金业务管理制度》、《风险事件管理制度》、《股票池管理办法》、《交易管理制度》、《交易监督管理制度》、《基金资产估值委员会制度》等制度文件。系统建设方面，持续对“新一代决策支持系统”、“指标中心”、“博时产品管理系统”、“统一风险管理平台”等管理平台进行迭代更新，搭建了“博时合规管理及审计系统”，进一步提升公司市场体系、投研体系、后台运作、风险合规管理的系统支持能力。基金销售方面，在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售业务，按照《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及内部制度的规定，审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的公司领导、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值。在不违反法律法规及基金合同约定，并对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人经与基金托管人协商一致后可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会。

本报告期内本基金未进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金曾于 2023 年 06 月 19 日至 2023 年 07 月 28 日及 2023 年 08 月 07 日至 2023 年 10 月 20
日及 2023 年 10 月 31 日至 2023 年 12 月 29 日出现连续 20 个工作日资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，基金托管人在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，博时基金管理有限公司在本基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期内，由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关本报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。


§6 审计报告

安永华明（2024）审字第 70019484_A73 号
博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见

我们审计了博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日
的资产负债表，2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日止期间的利润表、净资
产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金 2023 年 12
月 31 日的财务状况以及 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日止期间的经营
成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息

博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

6.4 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。


我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
蒋燕华 朱燕
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
2024 年 3 月 27 日
§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末

2023 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 722,398.60

结算备付金 1,848.47

存出保证金 87,851.04

交易性金融资产 7.4.7.2 19,936,295.82

其中：股票投资 19,324,638.40

基金投资 -

债券投资 611,657.42

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

其他投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 -

债权投资 -

其中：债券投资 -

资产支持证券投资 -

其他投资 -

其他债权投资 -

其他权益工具投资 7.4.7.5 -

应收清算款 -

应收股利 -

应收申购款 99,423.42

递延所得税资产 -


其他资产 7.4.7.6 -

资产总计 20,847,817.35

负债和净资产 附注号 本期末

2023 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付清算款 -

应付赎回款 208,470.46

应付管理人报酬 8,259.13

应付托管费 1,651.81

应付销售服务费 2,233.49

应付投资顾问费 -

应交税费 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.7 104,648.56

负债合计 325,263.45

净资产：

实收基金 7.4.7.8 23,565,533.42

其他综合收益 -

未分配利润 7.4.7.9 -3,042,979.52

净资产合计 20,522,553.90

负债和净资产总计 20,847,817.35

注：1.报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 23,565,533.42 份。其中 A 类基金份额净
值0.8717元，基金份额总额12,563,448.72份；C类基金份额净值0.8699元，基金份额总额11,002,084.70份。

2.本财务报表的实际编制期间为 2023 年 5 月 16 日(基金合同生效日)至 2023 年 12 月 31 日止期
间。
7.2 利润表

会计主体：博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金

本报告期：2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 附注号 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023
年 12 月 31 日

一、营业总收入 -376,917.82

1.利息收入 131,190.11

其中：存款利息收入 7.4.7.10 131,190.11


债券利息收入 -

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 -

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 384,513.57

其中：股票投资收益 7.4.7.11 -230,764.66

基金投资收益 -

债券投资收益 7.4.7.12 2,092.73

资产支持证券投资收益 7.4.7.13 -

贵金属投资收益 -

衍生工具收益 7.4.7.14 -

股利收益 7.4.7.15 613,185.50

以摊余成本计量的金融资产终止确 -
认产生的收益（若有）

其他投资收益 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 -897,823.57
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 5,202.07

减：二、营业总支出 294,416.97

1．管理人报酬 179,025.24

其中：暂估管理人报酬（若有） -

2．托管费 35,805.02

3．销售服务费 38,956.71

4．投资顾问费 -

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6. 信用减值损失 7.4.7.18 -

7．税金及附加 -

8．其他费用 7.4.7.19 40,630.00

三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -671,334.79
列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -671,334.79

五、其他综合收益的税后净额 -

六、综合收益总额 -671,334.79

7.3 净资产变动表

会计主体：博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金

本报告期：2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元
报表附注为财务报表的组成部分。

本期

项目 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 - - -
产

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

二、本期期初净资 247,367,304.59 - 247,367,304.5
产 9

三、本期增减变动 -226,844,750.
额（减少以“-”号 -223,801,771.17 -3,042,979.52 69
填列）

（一）、综合收益 - -671,334.79 -671,334.79
总额
（二）、本期基金

份额交易产生的 -226,173,415.
净资产变动数（净 -223,801,771.17 -2,371,644.73 90
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 88,658,202.22 -6,354,259.48 82,303,942.74
款

2.基金赎回款 -312,459,973.39 3,982,614.75 -308,477,358.
64

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - -
益

四、本期期末净资 23,565,533.42 -3,042,979.52 20,522,553.90
产
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：

_______________________ ______________________ _______________________

基金管理人负责人：江向阳，主管会计工作负责人：徐卫，会计机构负责人：陈子成
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2023]231 号《关于准予博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金注册的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定期，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 247,332,961.32 元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2023）验字第 60669135_A13 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金基金合同》于 2023 年
5 月 16 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 247,367,304.59 份基金份额，其中认购资金
利息折合 34,343.27 份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。

根据《博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金基金合同，本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和C类基金份额分别设置代码。本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股（含存托凭证）。为更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于依法发行上市的非成份股（包括创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、港股通标的股票、债券（包括国债、金融债、地方政府债、政府支持机构债券、政府支持债券、企业债、公司债、可转换债券（含分离交易可转债的纯债部分）、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、公开发行的次级债等）、资产支持证券、衍生工具（股指期货、国债期货、股票期权）、债券回购、货币市场工具（包括银行存款、同业存单等）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。未来在法律法规允许的前提下，本基金可根据相关法律法规规定参与融券业务。本基金的投资组合比例为：本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的 90%，其中投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%，投资港股通标的股票的比例不超过本基金股票资产的 10%；每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款
等；股指期货、股票期权、国债期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：中证有色金属矿业主题指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2024 年 3 月 27 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报
规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日的财务
状况以及自 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）起至 2023 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值
变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编
制期间为 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）起至 2023 年 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

（1） 金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

（2） 金融负债分类

除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公
允价值并进行估值：

（1） 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

（2） 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3） 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

（4） 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得（/ 损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。


未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

（1） 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

（2） 交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

（3） 股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

（4） 处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

（5） 买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

（6） 公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

（7） 转融通证券出借业务中，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益；

（8） 其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。


以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2） 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3） 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项

（1） 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股票）
交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，
自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

（2） 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策

的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以利息及利息性质的收入为销售额；

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。

（3） 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（4） 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

（5） 境外投资

本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。

7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 12 月 31 日

活期存款 722,398.60

等于：本金 722,232.91

加：应计利息 165.69

定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

合计 722,398.60

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 20,222,775.97 - 19,324,638.40 -898,137.57

贵金属投资-金交所黄 - - - -
金合约

交易所市场 599,746.00 11,597.42 611,657.42 314.00

债券 银行间市场 - - - -

合计 599,746.00 11,597.42 611,657.42 314.00

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 20,822,521.97 11,597.42 19,936,295.82 -897,823.57

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无余额。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无余额。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无余额。
7.4.7.5 其他权益工具投资
7.4.7.5.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.5.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.6 其他资产

无余额。
7.4.7.7 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

应付证券出借违约金 -

应付交易费用 64,648.56

其中：交易所市场 64,648.56

银行间市场 -

应付利息 -

预提费用 40,000.00

合计 104,648.56

7.4.7.8 实收基金
博时中证有色金属矿业主题指数 A

金额单位：人民币元

本期

项目 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

基金合同生效日 167,591,928.03 167,591,928.03

本期申购 58,030,207.12 58,030,207.12

本期赎回（以“-”号填列） -213,058,686.43 -213,058,686.43

本期末 12,563,448.72 12,563,448.72

博时中证有色金属矿业主题指数 C


金额单位：人民币元

本期

项目 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

基金合同生效日 79,775,376.56 79,775,376.56

本期申购 30,627,995.10 30,627,995.10

本期赎回（以“-”号填列） -99,401,286.96 -99,401,286.96

本期末 11,002,084.70 11,002,084.70

注：1.申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含转换出、级别调整出份额(如适用)。
2.基金合同于 2023 年 5 月 16 日生效，基金合同生效日的基金份额总额为 247,367,304.59 份基金
份额，其中认购资金利息折合 34,343.27 份基金份额。
7.4.7.9 未分配利润
博时中证有色金属矿业主题指数 A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期期初 - - -

本期利润 211,994.36 47,750.87 259,745.23

本期基金份额交易产生的变 -407,126.11 -1,464,750.53 -1,871,876.64
动数

其中：基金申购款 845,938.05 -4,583,871.01 -3,737,932.96

基金赎回款 -1,253,064.16 3,119,120.48 1,866,056.32

本期已分配利润 - - -

本期末 -195,131.75 -1,416,999.66 -1,612,131.41

博时中证有色金属矿业主题指数 C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期期初 - - -

本期利润 14,494.42 -945,574.44 -931,080.02

本期基金份额交易产生的变 -205,329.09 -294,439.00 -499,768.09
动数

其中：基金申购款 365,409.61 -2,981,736.13 -2,616,326.52

基金赎回款 -570,738.70 2,687,297.13 2,116,558.43

本期已分配利润 - - -

本期末 -190,834.67 -1,240,013.44 -1,430,848.11

7.4.7.10 存款利息收入

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12
月 31 日


活期存款利息收入 128,011.81

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 2,495.73

其他 682.57

合计 131,190.11

7.4.7.11 股票投资收益

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12
月 31 日

卖出股票成交总额 205,073,875.58

减：卖出股票成本总额 204,705,737.85

减：交易费用 598,902.39

买卖股票差价收入 -230,764.66

7.4.7.12 债券投资收益
7.4.7.12.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12
月 31 日

债券投资收益——利息收入 2,366.73

债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到 -274.00
期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 2,092.73

7.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12
月 31 日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 1,857,720.00
额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 1,800,274.00
本总额

减：应计利息总额 57,720.00

减：交易费用 -

买卖债券差价收入 -274.00

7.4.7.13 资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益项目构成

无发生额。
7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无发生额。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无发生额。
7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益

无发生额。
7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12
月 31 日

股票投资产生的股利收益 613,185.50

其中：证券出借权益补偿收入 -

基金投资产生的股利收益 -

合计 613,185.50

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期

项目名称 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12
月 31 日

1.交易性金融资产 -897,823.57

——股票投资 -898,137.57

——债券投资 314.00

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增 -
值税

合计 -897,823.57

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 5,008.10

基金转换费收入 193.97

合计 5,202.07

7.4.7.18 信用减值损失

无发生额。
7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

审计费用 40,000.00

信息披露费 -

证券出借违约金 -

银行汇划费 230.00

开户费 400.00

合计 40,630.00

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无须披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准报出日，本基金无须披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

博时基金管理有限公司（“博时基金”） 基金管理人、注册登记机构

交通银行股份有限公司（“交通银行”） 基金托管人

招商证券股份有限公司（“招商证券”） 基金管理人的股东

中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东

浙江省国贸集团资产经营有限公司 基金管理人的股东

广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的原股东

天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东

上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东

上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东

博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司

博时财富基金销售有限公司 基金管理人的子公司


博时基金（国际）有限公司 基金管理人的子公司

注： 1.经基金管理人 2023 年第三次临时股东会议决议，股东广厦建设集团有限责任公司将其
持有的基金管理人 2%的股权转让给浙江省国贸集团资产经营有限公司。于 2023 年 8 月 29 日，基金
管理人已完成前述股东变更事项的工商变更登记，本次股东变更完成后，基金管理人股权结构为：招商证券股份有限公司 49%，中国长城资产管理股份有限公司 25%，上海汇华实业有限公司 12%，天津港(集团)有限公司 6%，上海盛业股权投资基金有限公司 6%和浙江省国贸集团资产经营有限公司 2%。

2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

成交金额 占当期股票成交总额的比例

招商证券 36,381,455.20 8.46%

7.4.10.1.2 权证交易

无。
7.4.10.1.3 债券交易

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

成交金额 占当期债券成交总额的比例

招商证券 99,938.00 4.16%

7.4.10.1.4 债券回购交易

无。
7.4.10.1.5 基金交易

无。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

当期佣金 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
总量的比例 金总额的比例

招商证券 33,895.76 8.93% 907.98 1.40%

注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记
结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023
年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 179,025.24

其中：应支付销售机构的客户维护费 43,704.37

应支付基金管理人的净管理费 135,320.87

注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.50% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023
年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 35,805.02

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

博时中证有色金属矿业主 博时中证有色金属矿业主题 合计

题指数 A 指数 C

交通银行 - 2,789.50 2,789.50

博时基金 - 1,484.13 1,484.13

招商证券 - 955.53 955.53

合计 - 5,229.16 5,229.16

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.30%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.30%/ 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期

项目 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日
博时中证有色金属矿业主题指 博时中证有色金属矿业主题指
数 A 数 C

期初持有的基金份额 - -

期间申购/买入总份额 - 2,281,021.90

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 - 2,281,021.90

期末持有的基金份额占基金总 - 9.68%
份额比例

注：1.申购含红利再投、转换入、级别调整入份额，赎回含转换出、级别调整出份额（如适用）。
2.基金管理人博时基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方名称 2023 年 5 月 16 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

期末余额 当期利息收入

交通银行-活期存款 722,398.60 128,011.81

注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行活期利率/银行同业利率/约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为被动式投资的股票型指数基金，跟踪中证有色金属矿业主题指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。本基金如果投资港股通标的股票，需承担汇率风险以及境外市场的风险。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。在正常情况下，本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之间的预期日均跟踪偏离度的绝对值小于 0.35%，预期年化跟踪误差不超过 4%。

本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会
提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人，定期存款存放在具有证券投资基金托管资格、基金销售业务资格或合格境外机构投资者托管人资格的银行 ，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易主要以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算 ，本基金的基金管理人管理的基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向证券公司出借证券，本基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司最近 1 年的分类结果为 A 类，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末

2023 年 12 月 31 日

A-1 -

A-1 以下 -

未评级 611,657.42

合计 611,657.42


注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2.未评级债券为国债、政策性金融债、央票及无第三方机构评级的债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人于开放期内要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放期内每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。

于本期末，除卖出回购金融资产款余额(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。


除附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让

的情况外，其余均能以合理价格适时变现。在本基金开放日，本基金主动投资于流动性受限资产的

市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于本期末，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计

未超过基金资产净值的 15%。

于开放期内，本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值

进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

于本期末，本基金确认的净赎回申请未超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透

原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及

对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动

性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押

品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足

额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接

受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而

发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏

感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面

临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久

期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 722,398.60 - - - 722,398.60

结算备付金 1,848.47 - - - 1,848.47

存出保证金 87,851.04 - - - 87,851.04

交易性金融资产 611,657.42 - - 19,324,638.40 19,936,295.82


应收清算款 - - - - -

买入返售金融资产 - - - - -

应收申购款 - - - 99,423.42 99,423.42

应收股利 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 1,423,755.53 - - 19,424,061.82 20,847,817.35

负债

卖出回购金融资产款 - - - - -

应付赎回款 - - - 208,470.46 208,470.46

应付清算款 - - - - -

应付管理人报酬 - - - 8,259.13 8,259.13

应付托管费 - - - 1,651.81 1,651.81

应付销售服务费 - - - 2,233.49 2,233.49

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

其他负债 - - - 104,648.56 104,648.56

负债总计 - - - 325,263.45 325,263.45

利率敏感度缺口 1,423,755.53 - - 19,098,798.37 20,522,553.90

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰

早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

分析 本期末

2023 年 12 月 31 日

市场利率上升 25 个基点 减少约 0

市场利率下降 25 个基点 增加约 0

注：以上金额为四舍五入的结果。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金

的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外

的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风

险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影

响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，严格按照基金合同中对投资组合比例的要求

进行资产配置。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

公允价值 占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产－股票投资 19,324,638.40 94.16

交易性金融资产－基金投资 - -

交易性金融资产－债券投资 - -

交易性金融资产－贵金属投资 - -

衍生金融资产－权证投资 - -

其他 - -

合计 19,324,638.40 94.16

注：1、债券投资为可转换债券、可交换债券投资。

2、其他包含在期货交易所交易的期货投资(附注“衍生金融资产/负债”)。在当日无负债结算制度下，期货投资于相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵扣后的净额为 0。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

分析 本期末

2023 年 12 月 31 日

业绩比较基准上升 5% 增加约 96

业绩比较基准下降 5% 减少约 96

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末

2023 年 12 月 31 日

第一层次 19,324,638.40

第二层次 611,657.42

第三层次 -

合计 19,936,295.82

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 19,324,638.40 92.69

其中：股票 19,324,638.40 92.69

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 611,657.42 2.93

其中：债券 611,657.42 2.93

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -


其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 724,247.07 3.47

8 其他各项资产 187,274.46 0.90

9 合计 20,847,817.35 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 8,111,187.00 39.52

C 制造业 11,213,451.40 54.64

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 19,324,638.40 94.16

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(％)

1 601899 紫金矿业 154,200 1,921,332.00 9.36

2 002466 天齐锂业 23,500 1,311,065.00 6.39

3 600111 北方稀土 57,500 1,112,050.00 5.42

4 002460 赣锋锂业 25,600 1,095,680.00 5.34

5 603799 华友钴业 31,100 1,024,123.00 4.99

6 601600 中国铝业 180,100 1,015,764.00 4.95


7 600547 山东黄金 41,000 937,670.00 4.57

8 603993 洛阳钼业 160,400 834,080.00 4.06

9 000975 银泰黄金 44,100 661,500.00 3.22

10 600489 中金黄金 66,000 657,360.00 3.20

11 601168 西部矿业 43,300 617,891.00 3.01

12 000807 云铝股份 47,200 576,784.00 2.81

13 000630 铜陵有色 172,600 566,128.00 2.76

14 600988 赤峰黄金 37,800 529,578.00 2.58

15 002738 中矿资源 13,140 490,253.40 2.39

16 002532 天山铝业 73,900 444,139.00 2.16

17 600362 江西铜业 23,600 421,496.00 2.05

18 600497 驰宏锌锗 80,900 408,545.00 1.99

19 000878 云南铜业 31,800 346,302.00 1.69

20 002497 雅化集团 26,200 342,958.00 1.67

21 002240 盛新锂能 14,600 332,150.00 1.62

22 600549 厦门钨业 19,300 331,574.00 1.62

23 600392 盛和资源 31,800 323,724.00 1.58

24 000960 锡业股份 22,400 320,768.00 1.56

25 600711 盛屯矿业 71,100 308,574.00 1.50

26 000762 西藏矿业 9,500 271,700.00 1.32

27 000060 中金岭南 59,400 256,608.00 1.25

28 002192 融捷股份 4,700 254,787.00 1.24

29 601958 金钼股份 22,000 207,900.00 1.01

30 600456 宝钛股份 6,500 204,035.00 0.99

31 600338 西藏珠峰 16,600 201,856.00 0.98

32 601212 白银有色 67,200 180,768.00 0.88

33 600259 广晟有色 4,600 163,070.00 0.79

34 002428 云南锗业 11,900 146,727.00 0.71

35 300618 寒锐钴业 5,000 141,450.00 0.69

36 002716 金贵银业 40,100 113,082.00 0.55

37 002167 东方锆业 14,100 90,663.00 0.44

38 000688 国城矿业 7,600 78,356.00 0.38

39 002978 安宁股份 1,800 56,988.00 0.28

40 600301 华锡有色 2,000 25,160.00 0.12

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例（％）

1 601899 紫金矿业 24,550,133.00 119.63

2 002466 天齐锂业 16,875,264.82 82.23

3 002460 赣锋锂业 15,526,655.06 75.66


4 603799 华友钴业 13,850,560.24 67.49

5 600111 北方稀土 13,418,046.00 65.38

6 600547 山东黄金 10,267,397.00 50.03

7 601600 中国铝业 10,160,850.00 49.51

8 603993 洛阳钼业 8,785,129.00 42.81

9 600489 中金黄金 7,185,392.00 35.01

10 002738 中矿资源 6,679,619.20 32.55

11 000807 云铝股份 6,194,648.50 30.18

12 600988 赤峰黄金 5,861,920.00 28.56

13 000630 铜陵有色 5,036,346.00 24.54

14 000975 银泰黄金 4,980,782.00 24.27

15 601168 西部矿业 4,849,901.00 23.63

16 002497 雅化集团 4,730,159.00 23.05

17 002240 盛新锂能 4,518,741.00 22.02

18 600362 江西铜业 4,448,593.00 21.68

19 600497 驰宏锌锗 4,274,779.00 20.83

20 002532 天山铝业 4,140,346.00 20.17

21 600392 盛和资源 3,987,632.00 19.43

22 600549 厦门钨业 3,579,795.00 17.44

23 600711 盛屯矿业 3,424,634.00 16.69

24 000960 锡业股份 3,260,776.00 15.89

25 002192 融捷股份 3,163,120.00 15.41

26 000878 云南铜业 3,100,719.00 15.11

27 600338 西藏珠峰 2,936,784.00 14.31

28 000060 中金岭南 2,916,532.00 14.21

29 000762 西藏矿业 2,906,968.00 14.16

30 601958 金钼股份 2,389,179.00 11.64

31 600456 宝钛股份 2,160,492.00 10.53

32 601212 白银有色 1,892,618.00 9.22

33 300618 寒锐钴业 1,640,788.00 8.00

34 002155 湖南黄金 1,635,196.00 7.97

35 600259 广晟有色 1,632,549.00 7.95

36 002182 宝武镁业 1,380,897.00 6.73

37 002428 云南锗业 1,333,928.00 6.50

38 000688 国城矿业 1,179,676.00 5.75

39 002716 金贵银业 1,172,592.00 5.71

40 002167 东方锆业 1,011,856.00 4.93

41 000657 中钨高新 948,882.00 4.62

42 002978 安宁股份 599,280.00 2.92

注：本项“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例（％）

1 601899 紫金矿业 24,205,604.00 117.95

2 002466 天齐锂业 14,925,366.03 72.73

3 002460 赣锋锂业 13,924,050.00 67.85

4 603799 华友钴业 12,329,690.76 60.08

5 600111 北方稀土 12,217,859.00 59.53

6 601600 中国铝业 9,571,643.00 46.64

7 600547 山东黄金 8,893,232.16 43.33

8 603993 洛阳钼业 8,208,522.00 40.00

9 600489 中金黄金 6,334,772.74 30.87

10 002738 中矿资源 5,909,207.74 28.79

11 000807 云铝股份 5,859,262.59 28.55

12 600988 赤峰黄金 4,936,620.00 24.05

13 000630 铜陵有色 4,579,515.00 22.31

14 601168 西部矿业 4,448,537.00 21.68

15 000975 银泰黄金 4,340,514.00 21.15

16 002497 雅化集团 4,178,513.00 20.36

17 600362 江西铜业 4,073,701.00 19.85

18 002240 盛新锂能 4,048,979.34 19.73

19 600497 驰宏锌锗 3,891,433.00 18.96

20 002532 天山铝业 3,679,750.00 17.93

21 600392 盛和资源 3,604,004.00 17.56

22 600549 厦门钨业 3,286,253.00 16.01

23 000960 锡业股份 3,147,123.00 15.33

24 600711 盛屯矿业 3,081,144.00 15.01

25 002192 融捷股份 2,874,409.00 14.01

26 000878 云南铜业 2,790,771.00 13.60

27 000060 中金岭南 2,692,681.00 13.12

28 600338 西藏珠峰 2,609,152.00 12.71

29 000762 西藏矿业 2,528,723.00 12.32

30 601958 金钼股份 2,232,343.14 10.88

31 600456 宝钛股份 1,948,605.00 9.49

32 601212 白银有色 1,704,332.00 8.30

33 002155 湖南黄金 1,638,731.00 7.99

34 600259 广晟有色 1,492,181.00 7.27

35 300618 寒锐钴业 1,450,643.28 7.07

36 002428 云南锗业 1,348,610.00 6.57

37 002182 宝武镁业 1,302,927.00 6.35

38 002716 金贵银业 1,043,488.00 5.08

39 000688 国城矿业 1,029,134.00 5.01

40 002167 东方锆业 932,603.00 4.54

41 000657 中钨高新 919,024.80 4.48

42 002978 安宁股份 542,980.00 2.65


注：本项“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票的成本（成交）总额 224,928,513.82

卖出股票的收入（成交）总额 205,073,875.58

注：本项“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)

1 国家债券 611,657.42 2.98

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 611,657.42 2.98

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净
值比例(％)

1 019694 23 国债 01 6,000 611,657.42 2.98

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚的投资决策程序说明

基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 报告期内基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 87,851.04

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 99,423.42

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 187,274.46

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额级别 持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者

(户) 份额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额
比例 比例

博时中证有色

金属矿业主题 567 22,157.76 - - 12,563,448.72 100.00%
指数 A
博时中证有色

金属矿业主题 1,899 5,793.62 2,281,021.90 20.73% 8,721,062.80 79.27%
指数 C

合计 2,415 9,757.98 2,281,021.90 9.68% 21,284,511.52 90.32%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

博时中证有色金属矿业主题 42,869.22 0.34%

基金管理人所 指数 A

有从业人员持 博时中证有色金属矿业主题 2.05 0.00%

有本基金 指数 C

合计 42,871.27 0.18%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。

2、本基金的基金经理未持有本基金。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 博时中证有色金属矿业主题指 博时中证有色金属矿业主题指

数 A 数 C

基金合同生效日（2023 年 5 月 16 167,591,928.03 79,775,376.56

日）基金份额总额

基金合同生效日起至报告期期末 58,030,207.12 30,627,995.10

基金总申购份额

减：基金合同生效日起至报告期期 213,058,686.43 99,401,286.96

末基金总赎回份额

基金合同生效日起至报告期期末 - -

基金拆分变动份额


本报告期期末基金份额总额 12,563,448.72 11,002,084.70

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本基金报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2023 年 2 月 18 日，基金管理人发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，
邵凯先生不再担任公司副总经理。

2023 年 5 月 27 日，基金管理人发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，
吴慧峰先生任公司副总经理、财务负责人，孙献女士不再担任公司财务负责人。

2023 年 11 月 1 日，基金管理人发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，
高阳先生不再担任公司总经理，江向阳先生代任公司总经理。

报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。报告期内本基金应付审计费为 40000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其高级管理人员没有受到监管部门的稽查或处罚。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 成交金额 占当期股票成 佣金 占当期佣金 备注

数量 交总额的比例 总量的比例

华宝证券 1 121,094,699.77 28.16% 113,361.67 29.87% 增加 1 个

兴业证券 1 102,218,983.71 23.77% 74,765.02 19.70% 增加 1 个

国海证券 1 46,059,278.45 10.71% 43,283.64 11.40% 增加 1 个

华西证券 1 42,571,962.73 9.90% 39,667.12 10.45% 增加 1 个

银河证券 1 42,190,615.34 9.81% 39,291.74 10.35% 增加 1 个

招商证券 1 36,381,455.20 8.46% 33,895.76 8.93% 增加 1 个

浙商证券 1 31,880,436.20 7.41% 29,690.63 7.82% 增加 1 个

中金财富 1 5,666,697.00 1.32% 4,144.37 1.09% 增加 1 个

东北证券 1 811,897.00 0.19% 605.49 0.16% 增加 1 个

长城证券 1 664,285.00 0.15% 495.43 0.13% 增加 1 个

中泰证券 1 462,079.00 0.11% 344.68 0.09% 增加 1 个

注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通

知》（证监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经

营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。

1、基金专用交易席位的选择标准如下：

(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，

能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信

息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能

力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支

持。

2、基金专用交易席位的选择程序如下

(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构

(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

券商名称 成交金额 占当期债券成 成交金额 占当期回购成 成交 占当期权证成
交总额的比例 交总额的比例 金额 交总额的比例

华宝证券 - - - - - -

兴业证券 - - - - - -

国海证券 - - - - - -

华西证券 1,700,182.00 70.84% - - - -

银河证券 599,900.00 25.00% - - - -


招商证券 99,938.00 4.16% - - - -

浙商证券 - - - - - -

中金财富 - - - - - -

东北证券 - - - - - -

长城证券 - - - - - -

中泰证券 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

博时基金管理有限公司关于博时中证有色金属矿业主题 证券时报、基金

1 指数证券投资基金可能触发基金合同终止情形的提示公 管理人网站、证 2023-12-26

告 监会基金电子

披露网站

博时基金管理有限公司关于博时中证有色金属矿业主题 证券时报、基金

2 指数证券投资基金可能触发基金合同终止情形的提示公 管理人网站、证 2023-12-12

告 监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

3 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金更新招募 管理人网站、证 2023-11-30

说明书 监会基金电子

披露网站

博时基金管理有限公司关于与上海富友支付服务有限公 证券时报、基金

4 司合作开通平安银行借记卡直销网上交易和费率优惠的 管理人网站、证 2023-11-22

公告 监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

5 博时基金管理有限公司关于暂停使用平安银行直联快捷 管理人网站、证 2023-11-22

支付服务办理直销网上交易部分业务的公告 监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

6 博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 管理人网站、证 2023-11-11

监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

7 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金2023年第3 管理人网站、证 2023-10-25

季度报告 监会基金电子

披露网站

博时基金管理有限公司关于博时中证有色金属矿业主题 证券时报、基金

8 指数证券投资基金可能触发基金合同终止情形的提示公 管理人网站、证 2023-10-17

告 监会基金电子

披露网站

9 博时基金管理有限公司关于博时中证有色金属矿业主题 证券时报、基金 2023-10-10


指数证券投资基金可能触发基金合同终止情形的提示公 管理人网站、证

告 监会基金电子

披露网站

博时基金管理有限公司关于博时中证有色金属矿业主题 证券时报、基金

10 指数证券投资基金可能触发基金合同终止情形的提示公 管理人网站、证 2023-09-16
告 监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

11 博时基金管理有限公司旗下基金在兴业银行钱大掌柜开 管理人网站、证 2023-08-22
展费率优惠活动的公告 监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

12 博时基金管理有限公司关于与银联商务股份有限公司合 管理人网站、证 2023-08-03
作开通华夏银行借记卡直销网上交易和费率优惠的公告 监会基金电子

披露网站

博时基金管理有限公司关于与上海银联电子支付服务有 证券时报、基金

13 限公司合作开通的华夏银行借记卡网上支付服务迁移的 管理人网站、证 2023-08-03
公告 监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

14 关于博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金开通 管理人网站、证 2023-06-14
直销网上交易定期投资业务的公告 监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

15 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金开放日常 管理人网站、证 2023-06-08
申购、赎回、转换、定期定额投资业务的公告 监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

16 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 管理人网站、证 2023-06-01
票调整估值方法的公告-20230601 监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

17 博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 管理人网站、证 2023-05-27
监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

18 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金（博时中证 管理人网站、证 2023-05-18
有色金属矿业主题指数 A）基金产品资料概要更新 监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

19 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金（博时中证 管理人网站、证 2023-05-18
有色金属矿业主题指数 C）基金产品资料概要更新 监会基金电子

披露网站

20 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金合同生效 证券时报、基金 2023-05-17


公告 管理人网站、证

监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

21 关于博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金延长 管理人网站、证 2023-04-21

募集时间公告 监会基金电子

披露网站

证券时报、基金

22 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金招募说明 管理人网站、证 2023-03-17

书 监会基金电子

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23 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金托管协议 管理人网站、证 2023-03-17

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24 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金基金合同 管理人网站、证 2023-03-17

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25 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金基金份额 管理人网站、证 2023-03-17

发售公告 监会基金电子

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26 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金（博时中证 管理人网站、证 2023-03-17

有色金属矿业主题指数 A）基金产品资料概要 监会基金电子

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27 博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金（博时中证 管理人网站、证 2023-03-17

有色金属矿业主题指数 C）基金产品资料概要 监会基金电子

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§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 序 持有基金份额比 份额占
类别 号 例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 比
20%的时间区间

1 2023-10-23~202 - 28,473,769.93 28,473,769.93 - -
机构 3-10-30

2 2023-07-31~202 - 24,912,506.23 24,912,506.23 - -


3-08-06

产品特有风险

本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20％的情况，当该基金份额持有人选择大比例赎回
时，可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定的流动性风险；为应对巨额赎回而进行投资标的变现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份额净值造成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理，但当基金出现巨额赎回并被全部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险，未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。

本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20％的情况，根据基金合同相关约定，该份额持有人可以独立向
基金管理人申请召开基金份额持有人大会，并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的合理性进行评估，充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。

在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基金资产规模连续六十个工作日低于 5000 万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。

此外，当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的 50％或者接受某笔或者某些申购或转
换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过 50％时，本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。

注：1.申购份额包含红利再投资份额。

2.份额占比为四舍五入后的结果。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证券监督管理委员会批准博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金设立的文件

2、《博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金基金合同》

3、《博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金托管协议》

4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程

5、博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金各年度审计报告正本

6、报告期内博时中证有色金属矿业主题指数证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿

13.2 存放地点

基金管理人、基金托管人处

13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查询，也可按工本费购买复印件

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司

博时一线通：95105568（免长途话费）

博时基金管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
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