易方达策略成长二号混合型证券投资基金
2008年年度报告
2008年12月31日
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2009年3月28 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009年3月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2008年1月1日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 1
1.1 重要提示 1
1.2 目录 2
§2 基金简介 1
2.1 基金基本情况 1
2.2 基金产品说明 1
2.3 基金管理人和基金托管人 2
2.4 信息披露方式 2
2.5 其他相关资料 2
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 2
3.1主要财务指标 3
3.2 基金净值表现 4
3.3 过去三年基金的利润分配情况 5
§4 管理人报告 6
4.1 基金管理人及基金经理情况 6
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 7
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 7
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 7
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 8
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 8
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 9
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 9
§5 托管人报告 9
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 9
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 9
5.3 托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 10
§6 审计报告 10
§7 年度财务报表 11
7.1资产负债表 11
7.2 利润表 12
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 13
7.4 报表附注 15
§8 投资组合报告 38
8.1 期末基金资产组合情况 38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 39
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 45
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 45
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 45
8.9 投资组合报告附注 46
§9 基金份额持有人信息 46
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 46
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 47
§10 开放式基金份额变动 47
§11 重大事件揭示 47
11.1 基金份额持有人大会决议 47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 47
11.4 基金投资策略的改变 48
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 48
11.8他重大事件 50
§12 备查文件目录 53
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称: 易方达策略成长二号混合型证券投资基金
基金简称: 易策二号
基金交易代码: 112002
基金运作方式: 契约型开放式
基金合同生效日: 2006年8月16日
报告期末基金份额总额: 5,379,467,707.64份
2.2 基金产品说明
投资目标: 本基金通过投资兼具较高内在价值和良好成长性的股票,积极把握股票市场波动所带来的获利机会,努力为基金份额持有人追求较高的中长期资本增值。
投资策略: 本基金投资的总体原则是在价值区域内把握波动,在波动中实现研究的“溢价”。基金采取相对稳定的资产配置策略,避免因过于主动的仓位调整带来额外的风险。同时,以雄厚的研究力量为依托,通过以价值成长比率(PEG)为核心的系统方法筛选出兼具较高内在价值及良好成长性的股票,并通过对相关行业和上市公司成长率变化的动态预测,积极把握行业/板块、个股的市场波动所带来的获利机会,为基金持有人追求较高的当期收益及长期资本增值。
业绩比较基准: 上证A指收益率×75%+上证国债指数收益率×25%
风险收益特征: 本基金为中等风险水平的证券投资基金,基金力争通过主动投资获取较高的资本增值和一定的当期收益。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 张南 宁敏
联系电话 020-38799008 010-66594977
电子邮箱 csc@efunds.com.cn
tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 400-881-8088 95566
传真 020-38799488 010-66594942
注册地址 广东省珠海市香洲区情侣路428号九洲港大厦4001室 北京西城区复兴门内大街1号
办公地址 广州市体育西路189号城建大厦19、25、27、28楼 北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码 510620 100818
法定代表人 梁棠 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路189号城建大厦28楼
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 安永华明会计师事务所 易方达基金管理有限公司
办公地址 中国北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼(即东三办公楼)16层 广州市体育西路189号城建大厦25楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
(单位:人民币元)
3.1主要财务指标
单位 : 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008年 2007年 2006年8月16日至2006年12月31日
本期已实现收益 -2,925,633,629.88 6,079,757,777.74 469,129,240.87
本期利润 -5,868,784,211.24 6,642,090,170.91 2,322,813,648.28
加权平均基金份额本期利润 -0.9569 1.4433 0.5358
本期加权平均净值利润率 -72.45% 68.73% 46.78%
本期基金份额净值增长率 -47.77% 134.46% 50.20%
3.1.2 期末数据和指标 2008年 2007年 2006年8月16日至2006年12月31日
期末可供分配利润 -1,957,248,234.38 1,106,191,797.90 365,552,567.21
期末可供分配基金份额利润 -0.3638 0.1558 0.0730
期末基金资产净值 5,265,457,408.95 13,493,315,622.23 7,370,999,168.40
期末基金份额净值 0.979 1.900 1.471
3.1.3 累计期末指标 2008年 2007年 2006年8月16日至2006年12月31日
基金份额累计净值增长率 83.93% 252.16% 50.20%
注:
A. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
B. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
C. 本基金合同生效日为2006年8月16日,2006年度主要财务指标的计算期间为2006年8月16日至2006年12月31日。
D. 期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去3个月 -6.49% 1.57% -14.41% 2.07% 7.92% -0.50%
过去6个月 -17.59% 1.68% -23.30% 2.10% 5.71% -0.42%
过去一年 -47.77% 2.07% -46.68% 2.14% -1.09% -0.07%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
基金合同生效至今 83.93% 1.96% 13.07% 1.80% 70.86% 0.16%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较(2006年8月16日至2008年12月31日)
本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为83.93%,同期业绩比较基准收益率为13.07%。
注:
1.基金合同中关于基金投资比例的约定:
(1)持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的10%;
(2)本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和,不超过该证券的10%;
(3) 基金投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的80%;
(4)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过基金总资产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
(5)基金持有的现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%;
(6)基金的股票投资比例最高可达基金资产净值的95%。
(7)法律法规和基金合同规定的其他限制。
如法律法规或监管部门取消上述禁止或限制性规定的,本基金可不受上述规定的约束或限制。法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的,本基金合同将从其规定。
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的,基金管理人应当在十个交易日内进行调整。
2.本基金本报告期遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。
3.本基金于2008年1月1日免去肖坚先生基金经理职务,但基金原有投资目标、投资范围、投资策略和选股标准等完全没有变化。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达策略成长二号混合型证券投资基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率的对比图
注:本基金合同生效日为2006年8月16日,2006年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配
合计 备注
2008年 0.200 26,133,900.04 105,729,168.29 131,863,068.33
2007年 14.900 1,354,121,511.63 4,809,676,775.43 6,163,798,287.06
2006年 0.250 54,318,393.45 63,859,876.86 118,178,270.31 本基金合同生效日为2006年8月16日
合计 15.350 1,434,573,805.12 4,979,265,820.58 6,413,839,625.70
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准,易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日,注册资本1.2亿元。截至2008年12月31日,公司的股东为广东粤财信托、广发证券、广东盈峰集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最佳的回报。
截至2008年12月31日,易方达基金管理有限公司共管理1只封闭式基金、15 只开放式基金,具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达50指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金。同时,公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
刘志奇 本基金的基金经理、易方达策略成长二号混合型基金的基金经理 2007.7.12 ______ 4年 硕士研究生,历任易方达基金管理有限公司行业研究员、易方达策略成长二号混合型基金基金经理助理.
注:
1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。公司规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,对在同一个交易系统中交易的组合,启用投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本公司旗下易方达策略成长基金投资风格相似。本报告期两者的净值增长率分别为-47.77%和-48.17%。尽管这两只基金在投资管理上有着相同或相似的投资目标、投资理念、投资范围和投资策略,但它们毕竟是两只相互独立的基金,基金规模及申购赎回波动变化不同,股票仓位、组合结构和投资操作也不尽相同,从而造成两只基金业绩存在差异,但差异小于5%。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
08年上证指数开盘5265点,收于1820.81点,下跌65.39%,跌幅为中国A股市场历年之最。在经历了07年的超级大牛市之后紧接着如此猛烈的熊市,出乎所有市场参与者的预期之外,投资者损失惨重。一季度的下跌可以理解为全流通市场格局下大小非减持带来的高估值体系崩溃,之后三个季度的下跌则是对全球金融危机和国内宏观经济减速的反映,全年市场各板块表现为轮跌的格局,各路资金都逢反弹坚决离场。到了四季度,中国宏观经济数据进一步印证了市场的忧虑,A股指数一路杀跌到1664点,后在政府四万亿投资计划以及综合刺激措施出台的拉动下,投资者情绪得以稳定,市场强劲反弹。
本基金在年初未能认识到市场的系统性风险如此之大,未能坚决降低仓位,一季度表现欠佳,但在二季度坚决减仓并及时调整结构较好地躲避了后续的板块轮跌,在四季度把握住了电力设备、铁路设备、基建等受益于四万亿投资规划的板块以及一批遭到错杀的小市值个股,挽回了部分损失。
截至报告期末,本基金份额净值为0.979元,本报告期份额净值增长率为-47.77%,同期业绩比较基准收益率为-46.68%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
过去的2008年,A股市场如此迅速且幅度巨大的牛熊转换,其背后所隐含的市场逻辑,是值得我们深刻反省并总结的。尽管本基金较早就对美国次贷问题可能带来的影响有所警惕,但限于阅历、经验以及视野的局限未能在08年初及时减仓,本基金深感遗憾。
展望2009年,唯一可以确定的是我们将面临更大的不确定性。尤其是在一、二季度期间,我们可能几乎每天都要在较差的经济数据和政府各种强力做多政策之间矛盾前行。全球经济能否迅速见底?中国经济能否独善其身?东欧经济体会不会重蹈97年亚洲经济危机之复辙?在各国央行疯狂释放流动性之后,全球会否再来一轮通胀抑或滞胀?站在这个时点,我们看到的是太多的未知数。但由于中国经济多年高速发展的雄厚积累和政府坚定刺激经济的措施,我们相信中国仍将是2009年全球经济体中的明星。
尽管未来面临较多不确定性,但本基金对市场的未来发展仍充满信心,认为中国的宏观经济未来将持续向好。本基金仍将坚持“价值选股,策略应对”的投资理念,力争以相对确定的企业价值化解不确定的市场风险,坚持既有的投资理念及风格,争取为持有人带来更好的收益。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,基金管理人根据法规变化和业务发展的实际需要、以及不断细化深化的监管要求,进一步完善了制度体系,继续下大力气强化对制度执行的监督检查,合理确保了公司各项业务运作管理的合法合规和审慎经营。
主要采取的措施如下:
(1)按照法律、行政法规、规章的最新规定和各项业务发展的需要,推动对公司制度体系的修订、补充、完善,强化风险管理导向,促进业务流程优化,进一步完善内控体系,努力保持公司良好的内控环境、全面合理的风险评估机制、充分有效的控制活动、顺畅及时的信息沟通以及对制度和内控体系的持续检验。
(2)不断促进监察稽核工具方法和流程的完善,坚持对投资、交易、核算、注册登记、直销、客服等业务的运作进行日常合规性监察检查;并根据监管要求和公司业务需要,对投资管理、销售宣传、信息技术系统运营、人员规范、客户服务等方面进行了多次专项检查。
(3)进一步明确和落实相关岗位职责,完善投资的事前、事中和事后风险管理体系。
(4)按照法规的要求,认真做好旗下各只基金的信息披露工作,确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,基金管理人根据相关法律法规的要求和业务发展需要,进一步完善了旗下证券投资基金的估值政策和程序,确保基金估值的公平、合理。
(1)参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
基金管理人成立估值委员会,分管运营的公司副总裁担任估值委员会主席,核算部、研究部、投资发展部和监察部的部门负责人或其指定人员担任委员。估值委员会负责对各类投资品种的估值方法、估值模型等进行研究和验证,组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。
估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等方面的专业胜任能力。
(2)基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
(3)参与估值流程各方之间是否存在任何重大利益冲突
基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
(4)已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
基金管理人未签署与估值相关的任何定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期出现亏损,无需实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在易方达策略二号混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
安永华明(2009)审字第60468000-H10号
易方达策略成长二号混合型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的易方达策略成长二号混合型证券投资基金(以下简称“贵基金”)财务报表,包括2008年12月31日的资产负债表和2008年度的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、基金管理人对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人易方达基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 李地
中国 北京 中国注册会计师 樊淑华
2009年3月20日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:易方达策略成长二号混合型证券投资基金
报告截止日:2008年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2008年12月31日 上年度末
2007年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 206,244,044.69 907,107,477.55
结算备付金 5,395,158.45 15,266,698.51
存出保证金 1,500,000.00 5,706,544.09
交易性金融资产 7.4.7.2 5,088,993,330.60 11,977,228,209.07
其中:股票投资 3,693,560,674.90 11,835,252,080.07
债券投资 1,395,432,655.70 141,976,129.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - 18,706,134.36
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 643,501,085.25
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 31,772,385.08 571,043.96
应收股利 - -
应收申购款 1,216,690.22 107,158,180.17
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 5,335,121,609.04 13,675,245,372.96
负债和所有者权益 附注号 本期末
2008年12月31日 上年度末
2007年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款 52,550,217.68 115,460,635.65
应付赎回款 2,493,295.23 36,553,054.53
应付管理人报酬 6,816,374.07 16,210,436.81
应付托管费 1,136,062.34 2,701,739.42
应付交易费用 7.4.7.7 4,597,616.42 8,508,951.91
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
其他负债 7.4.7.8 2,070,634.35 2,494,932.41
负债合计 69,664,200.09 181,929,750.73
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 5,379,467,707.64 7,102,220,200.47
未分配利润 7.4.7.10 -114,010,298.69 6,391,095,421.76
所有者权益合计 5,265,457,408.95 13,493,315,622.23
负债和所有者权益总计 5,335,121,609.04
13,675,245,372.96
注:报告截止日2008年12月31日,基金份额净值0.979元,基金份额总额5,379,467,707.64份。
7.2 利润表
会计主体:易方达策略成长二号混合型证券投资基金
本报告期:2008年1月1日至2008年12月31日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
一、收入 -5,661,146,533.49 6,945,640,030.30
1.利息收入 58,608,951.07 12,150,224.35
其中:存款利息收入 7.4.7.11 9,148,094.78 10,369,214.24
债券利息收入 48,605,445.96 1,619,681.03
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 855,410.33 161,329.08
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -2,780,005,243.20 6,357,726,878.25
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -2,875,104,070.49 6,270,789,220.32
债券投资收益 7.4.7.13 33,967,447.02 303,043.19
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 4,799,976.64 50,632,757.86
股利收益 7.4.7.15 56,331,403.63 36,001,856.88
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 -2,943,150,581.36 562,332,393.17
4.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 3,400,340.00 13,430,534.53
二、费用(以“-”号填列) -207,637,677.75 -303,549,859.39
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 -122,680,389.13 -143,258,470.00
2.托管费 7.4.10.2.2 -20,446,731.48 -23,876,411.58
3.交易费用 7.4.7.18 -61,663,183.95 -135,983,714.50
4.利息支出 -2,383,446.82 -
其中:卖出回购金融资产支出 -2,383,446.82 -
5.其他费用 7.4.7.19 -463,926.37 -431,263.31
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -5,868,784,211.24 6,642,090,170.91
所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”填列) - -
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:易方达策略成长二号混合型证券投资基金
本报告期:2008年1月1日至2008年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 7,102,220,200.47 6,391,095,421.76 13,493,315,622.23
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-5,868,784,211.24
-5,868,784,211.24
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列) -1,722,752,492.83 -504,458,440.88 -2,227,210,933.71
其中:1.基金申购款 1,433,817,115.22 838,764,553.18 2,272,581,668.40
2.基金赎回款(以“-”号填列) -3,156,569,608.05 -1,343,222,994.06 -4,499,792,602.11
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-131,863,068.33
-131,863,068.33
五、期末所有者权益(基金净值) 5,379,467,707.64 -114,010,298.69 5,265,457,408.95
项目 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 5,009,568,887.91 2,361,430,280.49 7,370,999,168.40
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
6,642,090,170.91
6,642,090,170.91
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列) 2,092,651,312.56 3,551,373,257.42 5,644,024,569.98
其中:1.基金申购款 10,418,736,953.97 11,655,602,125.10 22,074,339,079.07
2.基金赎回款
(以“-”号填列) -8,326,085,641.41 -8,104,228,867.68 -16,430,314,509.09
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
- -6,163,798,287.06 -6,163,798,287.06
五、期末所有者权益(基金净值) 7,102,220,200.47 6,391,095,421.76 13,493,315,622.23
注:所附附注为本会计报表的组成部分
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达策略成长二号混合型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)证监基金字[2006]150号文件“关于核准易方达策略成长二号混合型证券投资基金募集的批复”和《关于易方达策略成长二号混合型证券投资基金募集时间安排的确认函》(基金部函[2006]186号)的核准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达策略成长二号混合型证券投资基金基金合同》向社会公开募集。经向中国证监会备案,本基金基金合同于2006年08月16日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为3,657,110,813.08份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释(统称“企业会计准则”),中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>(试行)》等问题的通知及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力,将持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为贷款和应收款项。
(2) 金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等,以及不作为有效套期工具的衍生金融工具,相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,其中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本按成交金额入账;
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票复牌日,冲减股票投资成本;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2)债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交金额入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券,于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交金额入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限计算应收利息,按上述会计处理方法核算;
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益;
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益;
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账;
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该等权证初始成本为零;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值,不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值,本基金主要金融工具的估值方法如下:
(1) 股票投资
1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。
2) 未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;
B.首次公开发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按其成本价计算;
C.首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;
D.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,应按中国证监会相关规定处理;
(2) 债券投资
1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
3) 未上市债券和在银行间债券市场交易的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;
4) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值;
(3) 权证投资
1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
2) 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;
3) 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值;
(4) 分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关方法进行估值;
(5) 其他
1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价,计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
3) 买入返售金融资产收入,按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
4) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;
5) 债券投资收益/(损失):
卖出交易所上市债券:于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账;
卖出银行间同业市场交易债券:于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;
6) 衍生工具投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;
7) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
8) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
9) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提;
2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
3) 卖出回购证券支出,按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1) 基金收益分配采用现金方式,投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按红利发放日前一工作日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资(下称“再投资方式”);如果投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
2) 每一基金份额享有同等分配权;
3) 基金当期收益先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配;
4) 基金收益分配后每份基金份额净值不能低于面值;
5) 如果基金当期出现亏损,则不进行收益分配;
6) 在符合基金分红条件、且每基金份额可分配收益达到0.02元的前提下,本基金每季度至少分红一次。每年收益分配次数最多为十二次,全年分配比例不得低于年度可供分配收益的50%。当年基金合同生效不满3个月,收益可不分配。
7) 法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期内并无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取其他会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证券监督管理委员会证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的要求,本基金自2008年9月16日起,采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对长期停牌股票进行估值,上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
上述会计估计变更对变更当天的资产净值及损益的影响数为-38,999,434.50元,对2008年的年度损益及2008年末的资产净值影响数为-41,999,391.00元。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
1) 印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券(股票)交易印花税率的通知》的规定,自2007年5月30日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的1‰调整为3‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2) 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
3) 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2008年12月31日 上年度末
2007年12月31日
活期存款 206,244,044.69 907,107,477.55
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 206,244,044.69 907,107,477.55
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2008年12月31日
成本 公允价值 估值增值
股票 4,244,236,024.19 3,693,560,674.90 -550,675,349.29
债券 交易所市场 12,161,937.19 11,862,655.70 -299,281.49
银行间市场 1,359,729,150.00 1,383,570,000.00 23,840,850.00
合计 1,371,891,087.19 1,395,432,655.70 23,541,568.51
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 5,616,127,111.38 5,088,993,330.60 -527,133,780.78
项目 上年度末
2007年12月31日
成本 公允价值 估值增值
股票 9,429,755,309.27 11,835,252,080.07 2,405,496,770.80
债券 交易所市场 24,371,311.32 26,022,129.00 1,650,817.68
银行间市场 115,932,000.00 115,954,000.00 22,000.00
合计 140,303,311.32 141,976,129.00 1,672,817.68
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 9,570,058,620.59 11,977,228,209.07 2,407,169,588.48
注:本年度本基金所投资的股票中,因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价为零(2007年度:人民币6,254.76元)。此等现金对价于股权分置改革方案实施后的股票复牌日,冲减股票投资成本。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位:人民币元
项目 本期末
2008年12月31日
合同/名义
金额 公允价值 备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
项目 上年度末
2007年12月31日
合同/名义
金额 公允价值 备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - 18,706,134.36 - 投资成本
9,858,922.26
其他衍生工具 - - - -
合计 - 18,706,134.36 - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
项目 2008年12月31日
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所 - -
银行间 - -
合计 - -
项目 2007年12月31日
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所 - -
银行间 643,501,085.25 -
合计 643,501,085.25 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末及2007年末本基金未持有因买断式逆回购交易取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2008年12月31日 上年度末
2007年12月31日
应收活期存款利息 74,789.51 307,351.68
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,427.82 6,870.00
应收债券利息 31,694,974.45 87,335.12
应收买入返售证券利息 161,329.08
应收申购款利息 193.30 8,158.08
其他 - -
合计 31,772,385.08 571,043.96
7.4.7.6 其他资产
单位:人民币元
项目 本期末
2008年12月31日 上年度末
2007年12月31日
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - -
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2008年12月31日 上年度末
2007年12月31日
交易所市场应付交易费用 4,584,462.40 8,497,466.66
银行间市场应付交易费用 13,154.02 11,485.25
合计 4,597,616.42 8,508,951.91
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2008年12月31日 上年度末
2007年12月31日
应付券商交易单元保证金 1,500,000.00 1,500,000.00
应付赎回费 140,634.35 889,932.41
预提费用 430,000.00 105,000.00
其中:审计费用 130,000.00 105,000.00
信息披露费 300,000.00 -
合计 2,070,634.35 2,494,932.41
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2008年1月1日至2008年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 7,102,220,200.47 7,102,220,200.47
本期申购 1,433,817,115.22 1,433,817,115.22
本期赎回 -3,156,569,608.05 -3,156,569,608.05
本期末 5,379,467,707.64 5,379,467,707.64
注:本年申购金额包含红利再投资和基金转入的份额;本年赎回金额包含基金转出的份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,106,191,797.90 5,284,903,623.86 6,391,095,421.76
本期利润 -2,925,633,629.88 -2,943,150,581.36 -5,868,784,211.24
本期基金份额交易产生的变动数 -5,943,334.07 -498,515,106.81 -504,458,440.88
其中:基金申购款 126,618,470.77 712,146,082.41 838,764,553.18
基金赎回款 -132,561,804.84 -1,210,661,189.22 -1,343,222,994.06
本期已分配利润 -131,863,068.33 - -131,863,068.33
本期末 -1,957,248,234.38 1,843,237,935.69 -114,010,298.69
7.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
(2008年1月1日至2008年12月31日) 上年度可比期间
(2007年1月1日至2007年12月31日)
活期存款利息收入 8,944,918.27 9,299,899.34
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 140,311.04 264,537.64
申购款利息收入 62,865.47 804,777.26
其他 - -
合计 9,148,094.78 10,369,214.24
7.4.7.12股票投资收益-股票差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
卖出股票成交总额 12,156,460,404.97 22,136,017,217.24
卖出股票成本总额 -15,031,564,475.46 -15,865,227,996.92
买卖股票差价收入 -2,875,104,070.49 6,270,789,220.32
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
卖出债券、债转股及债券到期兑付成交金额 6,466,777,528.20 1,858,482,944.32
卖出债券、债转股及债券到期兑付成本总额 -6,357,384,768.57 -1,820,502,833.80
应收利息总额 -75,425,312.61 -37,677,067.33
债券投资收益 33,967,447.02 303,043.19
7.4.7.14 衍生工具收益-买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
卖出权证成交金额 31,436,943.82 71,355,899.52
卖出权证成本总额 -26,636,967.18 -20,723,141.66
买卖权证差价收入 4,799,976.64 50,632,757.86
注: 本基金2008年度无权证行权产生的收益/损失(2007年度为11,704,692.00元)。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
股票投资产生的股利收益 56,331,403.63 36,001,856.88
合计 56,331,403.63 36,001,856.88
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
1.交易性金融资产 -2,934,303,369.26 553,485,181.07
——股票投资 -2,956,172,120.09 551,848,068.69
——债券投资 21,868,750.83 1,637,112.38
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 -8,847,212.10 8,847,212.10
——权证投资 -8,847,212.10 8,847,212.10
3.其他 - -
合计 -2,943,150,581.36 562,332,393.17
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
基金赎回费收入 3,307,566.52 13,430,534.53
配债手续费返还 - -
其它 92,773.48 -
合计 3,400,340.00 13,430,534.53
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
交易所市场交易费用 61,613,858.95 135,973,314.50
银行间市场交易费用 49,325.00 10,400.00
合计 61,663,183.95 135,983,714.50
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
注册登记费 - -
信息披露费 300,000.00 300,000.00
审计费用 130,000.00 105,000.00
律师费用 - -
银行费用 15,926.37 8,263.31
帐户维护费 18,000.00 18,000.00
开户费 - -
合计 463,926.37 431,263.31
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东
广东盈峰集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
成交金额 占当期股票
成交总额的比例 成交金额 占当期股票
成交总额的比例
广发证券 390,485,921.34 1.80% 324,047,581.16 0.77%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及2007年度均未发生通过关联方席位进行的权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金本报告期及2007年度均未发生通过关联方席位进行的债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期及2007年度均未发生通过关联方席位进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2008年1月1日至2008年12月31日
当期
佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例
广发证券 317,273.74 1.74% - -
关联方名称 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
当期
佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例
广发证券 253,570.69 0.75% - -
注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经收费和适用期间内由券商承担的证券结算风险金后的净额列示,管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
当期应支付的管理费 122,680,389.13 143,258,470.00
其中:当期已支付 115,864,015.06 127,048,033.19
期末未支付 6,816,374.07 16,210,436.81
注:1.基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
2. 上述表格中“当期已支付”的金额不包含本年已支付的上年应付管理费的金额。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
当期应支付的托管费 20,446,731.48 23,876,411.58
其中:当期已支付 19,310,669.14 21,174,672.16
期末未支付 1,136,062.34 2,701,739.42
注:1.基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
2.上述表格中“当期已支付”的金额不包含本年已支付的上年应付托管费的金额。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 1,137,977,906.36 531,399,796.18 - - 1,216,050,000.00 1,966,195.31
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 49,975,351.37 799,717,216.44 - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期和2007年度期间基金管理人未持有本基金份额。
7.4.10.4.2报告期末基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末和2007年12月31日基金管理人主要股东及其控制的机构均未持有本基金份额。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方 2008年度 2007年度
名称 期末存款余额 当期存款利息收入 期末存款余额 当期存款利息收入
中国银行 206,244,044.69 8,944,918.27 907,107,477.55 9,299,899.34
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量 总金额
- - - - - -
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量 总金额
广发证券 601143 金发科技 网下公开发行 174,240股 6,443,395.20
广发证券 126005 武钢分离型可转债 网下公开发行 87,867手 87,867,000.00
7.4.11 利润分配情况
单位:人民币元
序号 权益
登记日 除息日 每10份
基金份额分红数 现金形式
发放总额 再投资形式
发放总额 利润分配
合计 备注
1 2008-3-28 2008-3-28 0.200 26,133,900.04 105,729,168.29 131,863,068.33
合计 0.200 26,133,900.04 105,729,168.29 131,863,068.33
注: 本基金2008年3月28日所实施的利润分配为2007年资产负债表日之后,年度报告批准报出日之前实施的利润分配。
7.4.12 期末(2008年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
金额单位:人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末
估值单价 复牌日期 复牌
开盘单价 数量(股) 期末
成本总额 期末
估值总额
600900 长江电力 2008-5-8 资产重组
7.35
未知
未知 5,999,913 97,952,569.76
44,099,360.55
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2008年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0,无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2008年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0,无抵押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
公司按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及基金绩效与风险评估小组从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金是混合型基金,属于证券投资基金中的中等风险品种,日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险,本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡,以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。公司通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足,无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足,导致金融资产不能在合理价 格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,除个别券种流通暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
单位:人民币元
2008年12月31日 1年以内 1-5年 5年
以上 不计息 合计
资产
银行存款 206,244,044.69 - - - 206,244,044.69
结算备付金 5,395,158.45 - - - 5,395,158.45
存出保证金 - - - 1,500,000.00 1,500,000.00
应收利息 - - - 31,772,385.08 31,772,385.08
应收申购款 504,611.50 - - 712,078.72 1,216,690.22
交易性金融资产 973,710,000.00 421,722,655.70 - 3,693,560,674.90 5,088,993,330.60
资产总计 1,185,853,814.64 421,722,655.70 - 3,727,545,138.70 5,335,121,609.04
负债
应付赎回款 - - - 2,493,295.23 2,493,295.23
应付管理人报酬 - - - 6,816,374.07 6,816,374.07
应付托管费 - - - 1,136,062.34 1,136,062.34
应付交易费用 - - - 4,597,616.42 4,597,616.42
应付证券清算款 - - - 52,550,217.68 52,550,217.68
其他负债 - - - 2,070,634.35 2,070,634.35
负债总计 - - - 69,664,200.09 69,664,200.09
利率敏感度缺口 1,185,853,814.64 421,722,655.70 - 3,657,880,938.61 5,265,457,408.95
2007年12月31日 1年以内 1-5年 5年
以上 不计息 合计
资产
银行存款 907,107,477.55 - - - 907,107,477.55
结算备付金 15,266,698.51 - - - 15,266,698.51
存出保证金 - - - 5,706,544.09 5,706,544.09
交易性金融资产 141,976,129.00 - - 11,835,252,080.07 11,977,228,209.07
衍生金融资产 - - - 18,706,134.36 18,706,134.36
买入返售金融资产 - - - 643,501,085.25 643,501,085.25
应收利息 - - - 571,043.96 571,043.96
应收申购款 107,158,180.17 - - - 107,158,180.17
资产总计 1,171,508,485.23 - - 12,503,736,887.73 13,675,245,372.96
负债
应付证券清算款 - - - 115,460,635.65 115,460,635.65
应付赎回款 - - - 36,553,054.53 36,553,054.53
应付管理人报酬 - - - 16,210,436.81 16,210,436.81
应付托管费 - - - 2,701,739.42 2,701,739.42
应付交易费用 - - - 8,508,951.91 8,508,951.91
其他负债 - - - 2,494,932.41 2,494,932.41
负债总计 - - - 181,929,750.73 181,929,750.73
利率敏感度缺口 1,171,508,485.23 - - 12,321,807,137.00 13,493,315,622.23
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值,负数表示可能减少基金资产净值。
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对期末基金资产净值的影响金额(单位:人民币万元)
2008年12月31日 2007年12月31日
市场利率下降25个基点 230 56
市场利率上升25个基点 -229 -55
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
公司采用Barra风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标,监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金股票投资比例最高可达基金资产净值的95%,投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的80%,持有的现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,于2008年12月31日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下:
金额单位:人民币元
项目 2008年12月31日 2007年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例 公允价值 占基金资产净值比例
交易性金融资产 5,088,993,330.60 96.65% 11,977,228,209.07 88.76%
-股票投资 3,693,560,674.90 70.15% 11,835,252,080.07 87.71%
-债券投资 1,395,432,655.70 26.50% 141,976,129.00 1.05%
衍生金融资产 - - 18,706,134.36 0.14%
合计 5,088,993,330.60 96.65% 11,995,934,343.43 88.90%
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,业绩基准收益率发生合理、可能的变动时,将对基金净值产生的影响。正数表示可能增加基金净值,负数表示可能减少基金净值。
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对期末基金资产净值的影响金额(单位:人民币万元)
2008年12月31日 2007年12月31日
业绩比较基准上升5% 23,695 73,539
业绩比较基准下降5% -23,695 -73,539
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 3,693,560,674.90 69.23
其中:股票 3,693,560,674.90 69.23
2 固定收益投资 1,395,432,655.70 26.16
其中:债券 1,395,432,655.70 26.16
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 211,639,203.14 3.97
6 其他资产 34,489,075.30 0.65
7 合计 5,335,121,609.04 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 20,147,487.36 0.38
B 采掘业 554,667,816.84 10.53
C 制造业 1,355,210,856.51 25.74
C0 食品、饮料 114,352,412.08 2.17
C1 纺织、服装、皮毛 108,151,890.92 2.05
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 27,535,631.50 0.52
C4 石油、化学、塑胶、塑料 54,354,819.47 1.03
C5 电子 11,762,488.89 0.22
C6 金属、非金属 63,267,743.34 1.20
C7 机械、设备、仪表 799,840,889.12 15.19
C8 医药、生物制品 156,913,396.73 2.98
C99 其他制造业 19,031,584.46 0.36
D 电力、煤气及水的生产和供应业 89,127,973.51 1.69
E 建筑业 394,904,927.44 7.50
F 交通运输、仓储业 7,842,041.62 0.15
G 信息技术业 107,869,675.83 2.05
H 批发和零售贸易 478,371,974.46 9.09
I 金融、保险业 287,770,010.23 5.47
J 房地产业 319,339,080.36 6.06
K 社会服务业 22,419,511.18 0.43
L 传播与文化产业 29,464,362.20 0.56
M 综合类 26,424,957.36 0.50
合计 3,693,560,674.90 70.15
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例%
1 600089 特变电工 21,371,025 510,340,077.00 9.69
2 002024 苏宁电器 20,364,367 364,725,812.97 6.93
3 601186 中国铁建 23,138,009 232,305,610.36 4.41
4 600583 海油工程 11,611,489 176,842,977.47 3.36
5 601390 中国中铁 29,999,874 162,599,317.08 3.09
6 000402 金融街 18,590,451 141,473,332.11 2.69
7 600325 华发股份 14,828,116 137,901,478.80 2.62
8 601318 中国平安 4,920,000 130,822,800.00 2.48
9 600439 瑞贝卡 10,865,036 102,891,890.92 1.95
10 600517 置信电气 4,272,721 95,666,223.19 1.82
11 601666 平煤股份 6,492,328 81,024,253.44 1.54
12 600000 浦发银行 6,026,153 79,846,527.25 1.52
13 000729 燕京啤酒 5,605,365 74,046,871.65 1.41
14 601808 中海油服 4,710,833 56,011,804.37 1.06
15 002122 天马股份 1,012,330 53,987,558.90 1.03
16 600900 长江电力 5,999,913 44,099,360.55 0.84
17 002152 广电运通 1,429,162 42,260,320.34 0.80
18 600036 招商银行 3,063,255 37,249,180.80 0.71
19 600289 亿阳信通 4,317,547 36,569,623.09 0.69
20 002264 新华都 2,012,512 36,486,842.56 0.69
21 000983 西山煤电 3,080,000 35,912,800.00 0.68
22 600795 国电电力 6,221,720 34,654,980.40 0.66
23 600062 双鹤药业 1,399,785 33,720,820.65 0.64
24 000002 万科A 5,079,917 32,765,464.65 0.62
25 600750 江中药业 2,910,001 32,504,711.17 0.62
26 600547 山东黄金 610,000 29,621,600.00 0.56
27 600037 歌华有线 3,104,780 29,464,362.20 0.56
28 601899 紫金矿业 5,999,901 28,799,524.80 0.55
29 601699 潞安环能 2,199,860 27,476,251.40 0.52
30 000651 格力电器 1,400,000 27,216,000.00 0.52
31 000063 中兴通讯 999,928 27,198,041.60 0.52
32 600458 时代新材 2,724,650 26,701,570.00 0.51
33 600858 银座股份 1,610,296 26,424,957.36 0.50
34 600489 中金黄金 699,920 26,065,020.80 0.50
35 600406 国电南瑞 1,256,330 25,616,568.70 0.49
36 002078 太阳纸业 3,651,050 24,936,671.50 0.47
37 000513 丽珠集团 1,428,068 24,819,821.84 0.47
38 601166 兴业银行 1,657,692 24,202,303.20 0.46
39 600582 天地科技 1,723,270 23,574,333.60 0.45
40 600019 宝钢股份 4,513,034 20,940,477.76 0.40
41 002165 红宝丽 1,899,859 20,765,458.87 0.39
42 600153 建发股份 3,195,842 20,389,471.96 0.39
43 600525 长园新材 1,166,866 19,031,584.46 0.36
44 601857 中国石油 1,865,939 18,976,599.63 0.36
45 600729 重庆百货 1,307,198 18,679,859.42 0.35
46 002268 卫士通 869,494 18,485,442.44 0.35
47 000933 神火股份 1,399,989 18,339,855.90 0.35
48 002022 科华生物 774,883 18,054,773.90 0.34
49 600348 国阳新能 1,839,955 17,902,762.15 0.34
50 000858 五粮液 1,230,596 16,416,150.64 0.31
51 000937 金牛能源 1,149,852 16,097,928.00 0.31
52 002202 金风科技 636,554 16,072,988.50 0.31
53 000898 鞍钢股份 2,290,366 15,918,043.70 0.30
54 600585 海螺水泥 582,483 15,103,784.19 0.29
55 000759 武汉中百 1,586,871 14,916,587.40 0.28
56 000538 云南白药 401,205 13,805,464.05 0.26
57 002143 高金食品 2,545,677 13,415,717.79 0.25
58 600697 欧亚集团 919,173 13,282,049.85 0.25
59 000069 华侨城A 1,528,351 12,501,911.18 0.24
60 600837 海通证券 1,500,000 12,165,000.00 0.23
61 600467 好当家 2,299,937 12,143,667.36 0.23
62 600812 华北制药 1,800,000 10,926,000.00 0.21
63 000869 张裕A 215,952 10,473,672.00 0.20
64 002140 东华科技 392,000 9,917,600.00 0.19
65 002008 大族激光 1,610,087 9,419,008.95 0.18
66 600011 华能国际 1,280,168 8,858,762.56 0.17
67 601898 中煤能源 1,322,784 8,558,412.48 0.16
68 002028 思源电气 299,931 8,398,068.00 0.16
69 600251 冠农股份 271,500 8,003,820.00 0.15
70 000401 冀东水泥 805,000 7,969,500.00 0.15
71 600267 海正药业 500,000 7,470,000.00 0.14
72 000951 中国重汽 572,920 7,287,542.40 0.14
73 600048 保利地产 499,917 7,198,804.80 0.14
74 600993 马应龙 296,212 7,162,406.16 0.14
75 600971 恒源煤电 643,779 7,139,509.11 0.14
76 600327 大厦股份 1,007,466 5,591,436.30 0.11
77 002029 七匹狼 500,000 5,260,000.00 0.10
78 000157 中联重科 400,000 4,472,000.00 0.08
79 002038 双鹭药业 120,915 4,435,162.20 0.08
80 000417 合肥百货 499,990 4,299,914.00 0.08
81 600169 太原重工 299,822 4,257,472.40 0.08
82 601006 大秦铁路 491,611 3,942,720.22 0.07
83 600269 赣粤高速 499,913 3,899,321.40 0.07
84 601398 工商银行 984,237 3,484,198.98 0.07
85 002215 诺普信 190,000 3,401,000.00 0.06
86 600497 驰宏锌锗 343,045 3,399,575.95 0.06
87 600801 华新水泥 225,249 3,335,937.69 0.06
88 002191 劲嘉股份 199,920 2,598,960.00 0.05
89 600557 康缘药业 150,000 2,563,500.00 0.05
90 601766 中国南车 579,809 2,498,976.79 0.05
91 601088 中国神华 142,471 2,498,941.34 0.05
92 002121 科陆电子 123,406 2,343,479.94 0.04
93 600426 华鲁恒升 200,000 2,122,000.00 0.04
94 600150 中国船舶 49,950 1,910,088.00 0.04
95 002074 东源电器 199,920 1,899,240.00 0.04
96 002267 陕天然气 127,300 1,514,870.00 0.03
97 600161 天坛生物 99,913 1,450,736.76 0.03
98 600331 宏达股份 267,606 1,364,790.60 0.03
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601006 大秦铁路 434,992,313.79 3.22
2 000002 万科A 421,911,879.53 3.13
3 600028 中国石化 352,117,364.93 2.61
4 600019 宝钢股份 336,315,699.87 2.49
5 002024 苏宁电器 312,441,542.59 2.32
6 600089 特变电工 286,539,124.52 2.12
7 601186 中国铁建 265,436,460.18 1.97
8 600036 招商银行 260,359,978.00 1.93
9 601390 中国中铁 242,621,221.34 1.80
10 000402 金融街 240,674,181.51 1.78
11 601318 中国平安 235,865,824.27 1.75
12 601808 中海油服 234,643,259.34 1.74
13 601939 建设银行 210,821,681.97 1.56
14 601398 工商银行 209,243,379.94 1.55
15 600005 武钢股份 175,367,026.43 1.30
16 601666 平煤股份 175,301,334.77 1.30
17 601857 中国石油 162,858,441.56 1.21
18 601766 中国南车 159,051,424.10 1.18
19 601166 兴业银行 158,152,201.44 1.17
20 600037 歌华有线 152,286,072.64 1.13
注:累计买入金额=∑(买入数量*买入成交单价)
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 000002 万科A 564,673,811.34 4.18
2 600019 宝钢股份 424,533,728.31 3.15
3 600000 浦发银行 418,289,097.43 3.10
4 000069 华侨城A 386,385,140.99 2.86
5 600036 招商银行 349,160,853.82 2.59
6 600005 武钢股份 330,581,894.15 2.45
7 601166 兴业银行 292,214,999.44 2.17
8 000898 鞍钢股份 290,906,619.61 2.16
9 600028 中国石化 281,805,079.36 2.09
10 002024 苏宁电器 272,078,455.47 2.02
11 000001 深发展A 256,763,377.48 1.90
12 600022 济南钢铁 253,094,489.38 1.88
13 601006 大秦铁路 244,915,264.56 1.82
14 601939 建设银行 218,191,819.42 1.62
15 600307 酒钢宏兴 214,456,201.30 1.59
16 000581 威孚高科 209,370,292.24 1.55
17 601088 中国神华 206,777,243.09 1.53
18 600048 保利地产 191,264,798.74 1.42
19 600016 民生银行 188,674,822.91 1.40
20 601766 中国南车 184,121,872.89 1.36
注:累计卖出金额=∑(卖出数量*卖出成交单价)
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 9,846,045,190.38
卖出股票收入(成交)总额 12,156,460,404.97
注:本表统计口径同上表8.4.1、8.4.2。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 1,383,570,000.00 26.28
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 11,862,655.70 0.23
7 其他 - -
8 合计 1,395,432,655.70 26.50
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 0801034 08央行票据34 3,000,000 290,310,000.00 5.51
2 0701026 07央行票据26 2,000,000 204,960,000.00 3.89
3 0801098 08央行票据98 2,000,000 195,880,000.00 3.72
4 0701029 07央行票据29 1,000,000 102,560,000.00 1.95
5 0701023 07央行票据23 1,000,000 102,340,000.00 1.94
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本报告期末本基金未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本报告期末本基金未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1本基金投资的前十名证券本期没有被监管部门立案调查,在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.9.2本基金投资的前十名股票都在基金合同规定备选股票库之内。
8.9.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,500,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 31,772,385.08
5 应收申购款 1,216,690.22
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 34,489,075.30
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 110971 恒源转债 9,439,567.20 0.18
2 110567 山鹰转债 2,423,088.50 0.05
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
218,589 24,609.97 257,744,853.58 4.79% 5,121,722,854.06 95.21%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 78,602.02 0.0015%
合计 78,602.02 0.0015%
§10 开放式基金份额变动
份额单位:份
基金合同生效日(2006年8月16日)基金份额总额 3,657,110,813.08
报告期期初基金份额总额 7,102,220,200.47
报告期期间基金总申购份额 1,433,817,115.22
报告期期间基金总赎回份额 3,156,569,608.05
报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列) -
报告期期末基金份额总额 5,379,467,707.64
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人于2008年6月21日发布了《易方达基金管理有限公司高管人员变更公告》,江作良先生不再担任易方达基金管理有限公司副总经理职务;本报告期基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略、本基金管理人的内部决策程序未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续3年聘请安永华明会计师事务所提供审计服务,本报告年度的审计费用为105,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
券商席位 交易单元数量 股票交易 债券交易 权证交易 应支付该券商的佣金
成交金额 占当期股票成交总额的比例% 成交金额 占当期债券成交总额的比例% 成交金额 占当期权证成交总额的比例% 佣金 占当期佣金总量的比例%
中信证券 2 4,802,742,463.42 22.13 22,537,066.70 25.90 15,414,039.57 49.03 4,061,912.08 22.32
光大证券 1 3,232,398,706.32 14.89 - - 11,152,921.90 35.48 2,747,536.85 15.10
申银万国 1 2,812,861,241.77 12.96 - - - - 2,285,478.16 12.56
国泰君安 2 2,386,602,674.40 10.99 - - - - 2,018,124.73 11.09
中金公司 1 2,265,638,569.39 10.44 54,451,046.60 62.57 - - 1,925,784.47 10.58
高华证券 1 1,820,449,116.44 8.39 60,032.00 0.07 - - 1,479,134.45 8.13
联合证券 1 1,124,704,432.87 5.18 - - - - 955,986.94 5.25
中信建投 1 1,083,723,961.57 4.99 9,891,913.90 11.37 - - 921,161.59 5.06
招商证券 1 992,855,607.57 4.57 78,266.10 0.09 4,869,982.35 15.49 806,705.87 4.43
日信证券 1 689,852,071.69 3.18 - - - - 586,369.71 3.22
广发证券 1 390,485,921.34 1.80 - - - - 317,273.74 1.74
国信证券 1 104,729,403.90 0.48 - - - - 89,018.10 0.49
银河证券 1 - - - - - - - -
两地合计 15 21,707,044,170.68 100.00 87,018,325.30 100.00 31,436,943.82 100.00 18,194,486.69 100.00
注:本基金本年度在中信证券上进行的正回购交易金额400,000,000.00元,占回购交易比例为100%。
本报告期新增日信证券一个交易席位。
本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其席位作为本基金的专用交易席位。基金专用交易席位的选择标准如下:
1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
基金专用交易席位的选择程序如下:
1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参与万联证券网上交易申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-1-11
2 关于易方达平稳增长基金、易方达积极成长基金、易方价值成长基金和易方达策略二号基金在中国工商银行推出定期定额申购业务及参与“工商银行-2008 倾心回馈”基金定投优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-1-15
3 易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-1-24
4 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金参与中国银河证券股份有限公司基金网上交易申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-1-25
5 关于调整易方达稳健收益债券型证券投资基金申购费率及与其他开放式基金之间转换费率的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-1-29
6 易方达基金管理有限公司关于基金对帐单邮寄服务规则调整的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-1-31
7 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在东莞证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-2-21
8 易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-2-23
9 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在平安证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-2-28
10 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在华安证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-3-10
11 易方达策略成长二号混合型证券投资基金分红公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-3-26
12 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在国联证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-3-27
13 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国工商银行开展的个人网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-4-1
14 易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-4-3
15 易方达基金管理有限公司关于增加中信银行为旗下部分开放式基金代销机构及在中信银行推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-4-16
16 易方达基金管理有限公司关于开通光大银行阳光卡(借记卡)网上交易的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-4-29
17 易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式基金申购、赎回和转换费率及基金转换计算方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-5-6
18 关于易方达价值成长混合型基金开放与易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达50指数基金、易方达积极成长基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值精选股票型基金之间的转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-5-6
19 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加东莞证券有限责任公司开展的基金网上交易申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-5-7
20 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国民生银行开展的网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-5-7
21 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加北京银行开展的基金网银渠道申购费率优惠活动及在北京银行推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-5-26
22 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国银行基金定投和网上银行基金申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-5-28
23 易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分基金在中国工商银行首次申购单笔最低金额的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-5-30
24 关于提醒投资者防范金融诈骗的通告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-5-31
25 易方达基金管理有限公司关于联系地震受灾地区基金份额持有人的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-5-31
26 易方达基金管理有限公司关于增加中国光大银行为旗下部分开放式基金代销机构、在中国光大银行推出定期定额申购业务、参加中国光大银行基金定投和网上银行基金申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-6-4
27 易方达基金管理有限公司关于增加信泰证券为旗下部分开放式基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-6-4
28 易方达基金管理有限公司关于参加交通银行基金定投优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-6-13
29 易方达基金管理有限公司高管人员变更公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-6-21
30 易方达基金管理有限公司关于增加中国建设银行为旗下稳健收益债券型基金代销机构、在中国建设银行开通所代销我司旗下开放式基金转换业务及在中国建设银行推出稳健收益债券型基金定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-6-24
31 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国民生银行推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-7-10
32 易方达基金管理有限公司关于参加中信建投证券基金定期定额申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-7-11
33 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国光大银行基金定投优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-7-17
34 关于提醒投资者防范非法证券活动的特别提示 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-7-21
35 易方达基金管理有限公司关于开通农业银行及招商银行借记卡网上交易定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-7-28
36 易方达基金管理有限公司关于增加远东证券为旗下部分开放式基金代销机构及在远东证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-8-27
37 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分基金基金资产估值调整的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-9-16
38 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分基金估值调整情况的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-9-17
39 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金参与中国建设银行网上银行申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-9-18
40 关于易方达基金管理有限公司直销专用传真号码变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-10-9
41 易方达基金管理有限公司关于调整中国农业银行金穗卡客户网上直销申购费率的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-10-13
42 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在万联证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-10-24
43 易方达基金管理有限公司关于增加宏源证券为旗下部分开放式基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-10-24
44 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加上海浦发银行基金定投申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-10-29
45 易方达基金管理有限公司关于增加方正证券为旗下部分开放式基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-11-14
46 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在齐鲁证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-11-28
47 易方达基金管理有限公司关于增加中投证券为旗下部分开放式基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-12-2
48 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在中投证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-12-10
49 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参与深圳平安银行网上银行申购和定期定额申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-12-15
50 易方达基金管理有限公司关于客户服务电话号码变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-12-19
51 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国工商银行开展的基金“2009 倾心回馈”定投申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-12-31
52 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参与中国建设银行定期定额申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2008-12-31
§12 备查文件目录
1. 中国证监会核准易方达策略成长二号混合型证券投资基金募集的文件;
2. 《易方达策略成长二号混合型证券投资基金基金合同》;
3. 《易方达策略成长二号混合型证券投资基金托管协议》;
4. 《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》;
5. 基金管理人业务资格批件和营业执照;
6. 基金托管人业务资格批件和营业执照。
存放地点:基金管理人、基金托管人处
查阅方式:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇〇九年三月二十八日
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