银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金(LOF)(原银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金转型)

2016年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：银华基金管理股份有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2017年3月31日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月29日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。　　

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　　

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本基金合同于2013年1月18日生效，根据本基金合同的有关规定，银华永兴纯债分级债券

型发起式证券投资基金基金合同生效后3年期届满，即2016年1月18日，本基金无需召开基金

份额持有人大会，自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）。

本基金管理人于2016年1月20日发布了《银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金基

金份额转换结果公告》。本基金在转换基准日2016年1月18日日终永兴A（基金份额简称：永

兴A，基金代码：161824）已转为银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）场外的C类

份额，场外的永兴B（基金份额简称：永兴B，基金代码：150116）已转为银华永兴纯债债券型

发起式证券投资基金（LOF）场外的A类份额，且均登记在注册登记系统下；本基金场内的永兴

B（基金份额简称：永兴B，基金代码：150116）份额已转为银华永兴纯债债券型发起式证券投

资基金（LOF）场内的A类份额，仍登记在证券登记结算系统下。

上述银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）A类份额的代码为161823，基金简称

为“银华永兴”；C类份额的代码为161824，基金简称为“永兴债C”。

本报告财务资料已经审计。

本报告期自2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）起至2016年12月31日止

（注：银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金报告期为自2016年1月1日起至2016年

第2页共111页

1月18日）。

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1.2 目录

§1重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......4

§2基金简介......7

2.1基金基本情况（转型后）......7

2.1基金基本情况（转型前）......7

2.2基金产品说明（转型后）......7

2.2基金产品说明（转型前）......8

2.3基金管理人和基金托管人......8

2.4信息披露方式......9

2.5其他相关资料......9

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......9

3.1主要会计数据和财务指标（转型后）......9

3.1主要会计数据和财务指标（转型前）......10

3.2基金净值表现（转型前）......11

3.2基金净值表现（转型后）......13

3.3其他指标......17

3.4过去三年基金的利润分配情况（转型前）......17

3.4过去三年基金的利润分配情况（转型后）......17

§4管理人报告......18

4.1基金管理人及基金经理情况......18

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......20

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......21

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......22

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......23

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......24

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......24

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......25

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......25

§5托管人报告......25

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......25

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......25

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......25

§6审计报告（转型前）......25

6.1审计报告基本信息......25

6.2审计报告的基本内容......26

§6审计报告（转型后）......27

6.1审计报告基本信息......27

6.2审计报告的基本内容......27

§7年度财务报表（转型前）......28

7.1资产负债表（转型前）......28

7.2利润表......29

第4页共111页

7.3所有者权益（基金净值）变动表......30

7.4报表附注......31

§7年度财务报表（转型后）......56

7.1资产负债表（转型后）......56

7.2利润表......58

7.3所有者权益（基金净值）变动表......59

7.4报表附注......59

§8投资组合报告（转型前）......82

8.1期末基金资产组合情况......82

8.2期末按行业分类的股票投资组合......83

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......83

8.4报告期内股票投资组合的重大变动......83

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......83

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......84

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......84

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......84

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......84

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......84

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......84

8.12投资组合报告附注......85

§8投资组合报告（转型后）......85

8.1期末基金资产组合情况......85

8.2期末按行业分类的股票投资组合......86

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细(转型后)......86

8.4报告期内股票投资组合的重大变动......86

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......86

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......87

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......87

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......87

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......87

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......87

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......87

8.12投资组合报告附注......87

§9基金份额持有人信息（转型前）......88

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......88

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......88

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......89

9.4发起式基金发起资金持有份额情况......89

§9基金份额持有人信息（转型后）......89

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......89

9.2期末上市基金前十名持有人......90

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......90

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......90

9.5发起式基金发起资金持有份额情况......90

§10开放式基金份额变动......91

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§11重大事件揭示......91

11.1基金份额持有人大会决议......91

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......91

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......92

11.4基金投资策略的改变......92

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......92

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......92

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......92

11.8其他重大事件......103

§12影响投资者决策的其他重要信息......109

§13备查文件目录......109

13.1备查文件目录......109

13.2存放地点......109

13.3查阅方式......109

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况（转型后）

基金名称 银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金(LOF)

基金简称 银华永兴债券发起式(LOF)

基金主代码 161823

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013年1月18日

基金管理人 银华基金管理股份有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 4,983,183,475.60份

基金合同存续期（若有） 不定期

基金份额上市的证券交易所（若有）深圳证券交易所

上市日期（若有） 2016年2月17日

下属分级基金的基金简称 银华永兴 永兴债C

下属分级基金的交易代码 161823 161824

报告期末下属分级基金份额总额 4,953,332,261.46份 29,851,214.14份

2.1 基金基本情况（转型前）

基金名称 银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金

基金简称 银华永兴分级债券发起式

基金主代码 161823

基金运作方式 契约型。本基金基金合同生效之日起 3 年内，永兴A自

基金合同生效之日起每满6 个月开放一次，永兴B 封闭

运作；本基金基金合同生效后 3 年期届满，本基金转换

为上市开放式基金（LOF）。

基金合同生效日 2013年1月18日

基金管理人 银华基金管理股份有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 807,535,106.80份

基金合同存续期（若有） 不定期

下属分级基金的基金简称： 永兴A 永兴B

下属分级基金的交易代码： 161824 150116

报告期末下属分级基金的份额总额 71,639,127.60份 735,895,979.20份

2.2 基金产品说明（转型后）

投资目标 本基金以债券为主要投资对象，在控制信用风险、谨

慎投资的前提下，主要获取持有期收益，追求基金资

第7页共111页

产的长期稳定增值。

投资策略 本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和

货币政策四个方面的分析和预测，确定经济变量的变

动对不同券种收益率、信用趋势和风险的潜在影响。

在封闭期内，主要以久期匹配、精选个券、适度分散、

买入持有等为基本投资策略，获取长期、稳定的收益；

辅以杠杆操作，资产支持证券等其他资产的投资为增

强投资策略，力争为投资者获取超额收益。

本基金的投资组合比例为：本基金投资于固定收益类

金融工具比例不低于基金资产的80%，现金或到期日

在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。

业绩比较基准（若有） 中证全债指数收益率

风险收益特征（若有） 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中预期收益

和预期风险较低的基金品种，其风险收益预期高于货

币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

2.2 基金产品说明（转型前）

投资目标 本基金以债券为主要投资对象，在控制信用风险、谨

慎投资的前提下，主要获取持有期收益，追求基金资

产的长期稳定增值。

投资策略 本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和

货币政策四个方面的分析和预测，确定经济变量的变

动对不同券种收益率、信用趋势和风险的潜在影响。

在封闭期内，主要以久期匹配、精选个券、适度分散、

买入持有等为基本投资策略，获取长期、稳定的收益；

辅以杠杆操作，资产支持证券等其他资产的投资为增

强投资策略，力争为投资者获取超额收益。

本基金的投资组合比例为：本基金投资于固定收益类

金融工具比例不低于基金资产的80%，现金或到期日

在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。

业绩比较基准（若有） 三年期银行定期存款收益率（税后）+1%。

风险收益特征（若有） 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中预期收益

和预期风险较低的基金品种，其风险收益预期高于货

币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

下属分级基金的风险收益特征 低风险、收益相对稳定。 较高风险、较高预期收益。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 银华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限

公司

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信息披露负责 姓名 杨文辉 田青

人 联系电话 (010)58163000 （010）67595096

电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 4006783333,(010)85186558 （010）67595096

传真 (010)58163027 （010）66275853

注册地址 广东省深圳市深南大道6008号特 北京市西城区金融大街

区报业大厦19层 25号

办公地址 北京市东城区东长安街1号东方 北京市西城区闹市口大

广场东方经贸城C2办公楼15层街1号院1号楼长安兴

融中心

邮政编码 100738 100033

法定代表人 王珠林 王洪章

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时

报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广

合伙） 场安永大楼17层01-12室

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标（转型后）

金额单位：人民币元

基金级别 银华永兴 永兴债C

3.1.1期间数据和指标 报告期(2016年1月19日- 报告期(2016年1月19日-

2016年12月31日) 2016年12月31日)

本期已实现收益 17,846,093.23 1,468,443.88

本期利润 -103,467,760.85 993,048.99

加权平均基金份额本期利润 -0.0805 0.0200

本期加权平均净值利润率 -7.89% 1.97%

本期基金份额净值增长率 1.30% 0.90%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2016年12月31日)

期末可供分配利润 1,156,798,046.39 3,917,012.04

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期末可供分配基金份额利润 0.2335 0.1312

期末基金资产净值 5,019,058,681.39 30,132,618.33

期末基金份额净值 1.013 1.009

3.1.3累计期末指标 报告期末(2016年12月31日)

基金份额累计净值增长率 1.30% 0.90%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.1 主要会计数据和财务指标（转型前）

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 报告期(2016年

1月1日-

2016年1月 2015年 2014年

18日)

转型前

本期已实现收益 -216,614.04 124,803,423.00 65,628,071.08

本期利润 1,546,871.92 101,346,810.40 142,664,465.01

加权平均基金份额本期利润 0.0023 0.1225 0.1125

本期加权平均净值利润率 0.18% 10.62% 11.10%

本期基金份额净值增长率 1.17% 20.22% 9.48%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(

2016年1月 2015年末 2014年末

18日)

期末可供分配利润 163,784,271.13 167,845,723.66 109,807,168.87

期末可供分配基金份额利润 0.2028 0.2477 0.0652

期末基金资产净值 807,535,106.80 840,083,364.80 1,779,649,650.04

期末基金份额净值 1 1.24 1.056

3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014年末

2016年1月 2015年末

18日)

基金份额累计净值增长率 33.20% 31.66% 9.52%

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3.2 基金净值表现（转型前）

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

转型前

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

2016年

1月1日

至 1.17% 0.30% 0.19% 0.01% 0.98% 0.29%

2016年

1月18日

2015年

10月

19日至 2.07% 0.13% 0.98% 0.01% 1.09% 0.12%

2016年

1月18日

2015年

7月19日

至 9.47% 0.39% 2.02% 0.01% 7.45% 0.38%

2016年

1月18日

2015年

1月19日

至 21.14% 0.38% 4.43% 0.01% 16.71% 0.37%

2016年

1月18日

2013年

1月19日

至 33.20% 0.26% 15.91% 0.02% 17.29% 0.24%

2016年

1月18日

自基金合

同生效起

至 33.20% 0.26% 15.93% 0.02% 17.27% 0.24%

2016年

1月18日

第11页共111页

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同的规定：本基金投资于固定收益类金融工具比例不低于基金资产的

80%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。"

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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

较

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.2 基金净值表现（转型后）

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

银华永兴

份额净 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 值增长 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

率① ② 准差④

过去三个月 -1.94% 0.13% 0.95% 0.01% -2.89% 0.12%

过去六个月 -0.20% 0.10% 1.91% 0.01% -2.11% 0.09%

自转型基准

日后第一个 1.30% 0.10% 3.64% 0.01% -2.34% 0.09%

工作日至今

第13页共111页

永兴债C

份额净 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 值增长 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

率① ② 准差④

过去三个月 -2.04% 0.14% 0.95% 0.01% -2.99% 0.13%

过去六个月 -0.49% 0.11% 1.91% 0.01% -2.40% 0.10%

自转型基准

日后第一个 0.90% 0.10% 3.64% 0.01% -2.74% 0.09%

工作日至今

3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

第14页共111页

注：本基金已在转换基准日2016年1月18日日终转换为上市开放式基金（LOF）。按基金合同

规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同的规定：本基金投资于固定收益类金融工具比例不低于基金资产的80%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。"

3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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第16页共111页

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 其他指标

单位：人民币元

其他指标 报告期（2016年1月1日－2016年1月18日）

期末永兴A与永兴B的份额配比- 0.12483684：1

永兴A累计折算份额 90,692,269.67

期末永兴A份额参考净值 1.000

期末永兴B份额参考净值 1.283

永兴A约定年基准收益率（单利） 3.36（2016年1月1日---2016年1月15日）

永兴A约定年基准收益率（单利） 2.52（2016年1月16日---2016年1月18日）

3.4 过去三年基金的利润分配情况 （转型前）

本基金合同生效之日起3年内不进行利润分配。

3.4 过去三年基金的利润分配情况 （转型后）

本基金本报告期未进行利润分配。

第17页共111页

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字

[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2亿元人民币，公司的股东及其出

资比例分别为：西南证券股份有限公司49%、第一创业证券股份有限公司29%、东北证券股份有

限公司21%及山西海鑫实业股份有限公司1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理

及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。

截至2016年12月31日，本基金管理人管理着70只证券投资基金，具体包括银华优势企业

证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场

证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数分级证券投资基金、银华深证100指数分级证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重90指数分级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级混合型证券投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）、银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华中证800等权重指数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数分级证券投资基金、银华多利宝货币市场基金、银华永益分级债券型证券投资基金、银华活钱宝货币市场基金、银华双月定期理财债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、 第18页共111页

银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华逆向投资灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华生态环保主题灵活配置混合型证券投资基金、银华合利债券型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华双动力债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华量化智慧动力灵活配置混合型证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基金、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛定增灵活配置混合型证券投资基金、银华添泽定期开放债券型证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华上证5年期国债指数证券投资基金、银华上证10年期国债指数证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从业 说明

任职日期 离任日期 年限

瞿灿女士 本基金的 2015年5月- 5年 硕士学位；2011年至

基金经理 25日 2013年任职于安信证券研

究所；2013年加盟银华基

金管理有限公司，曾担任

研究员、基金经理助理职

务，自2015年5月25日

起兼任银华永益分级债券

型证券投资基金基金经理，

自2016年2月15日起兼

任银华永利债券型证券投

资基金基金经理，自

2016年3月18日起兼任银

华合利债券型证券投资基

金基金经理，自2016年

4月6日起兼任银华双动力

债券型证券投资基金基金

经理，自2016年10月

17日起兼任银华增强收益

债券型证券投资基金基金

经理。具有从业资格。国

籍：中国。

第19页共111页

赵博文先 本基金的 2014年 - 5年 硕士学位；2005年至

生 基金经理 12月11日 2009年任职中国银行北京

助理 市分行；2011年至2014年

期间任职于上海申银万国

证券研究所；2014年10月

加盟银华基金管理有限公

司，任基金经理助理职务。

具有从业资格。国籍：中

国。

注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效之日或公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从业 说明

任职日期 离任日期 年限

瞿灿女士 本基金的 2015年5月- 5年 硕士学位；2011年至

基金经理 25日 2013年任职于安信证券研

究所；2013年加盟银华基

金管理有限公司，曾担任

研究员、基金经理助理职

务，自2015年5月25日

起兼任银华永益分级债券

型证券投资基金基金经理，

自2016年2月15日起兼

任银华永利债券型证券投

资基金基金经理，自

2016年3月18日起兼任银

华合利债券型证券投资基

金基金经理，自2016年

4月6日起兼任银华双动力

债券型证券投资基金基金

经理，自2016年10月

17日起兼任银华增强收益

债券型证券投资基金基金

经理。具有从业资格。国

籍：中国。

注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效之日或公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其各项实施准则、《银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人制定了公司层面的《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》, 对投资部、固定收益部、量化投资部、研究部、交易管理部、监察稽核部等相关所有业务部门进行了制度上的约束。该制度适用于本基金管理人所管理的公募基金、社保组合、企业年金及特定客户资产管理组合等，规范的范围包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

为了规范本基金管理人各投资组合的证券投资指令的执行过程，完善公平交易制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》，制定了《银华基金管理股份有限公司公平交易执行制度 》，规定了公平交易的执行流程及特殊情况的审批机制；明确了交易执行环节的集中交易制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。

此外，为了加强对异常交易行为的日常监控，本基金管理人还制定了《银华基金管理股份有限公司异常交易监控实施细则》，规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、报备流程。

对照2011年8月份新修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管

理人又对上述制度进行了修改完善，进一步修订了公平交易的范围，修订了对不同投资组合同日反向交易的监控重点，并强调了本基金管理人内部控制的要求，具体控制方法为：1、交易所市场的公平交易均通过恒生交易系统实现，不掺杂任何的人为判断，所有交易均通过恒生投资系统公平交易模块电子化强制执行，公平交易程序自动启动；2、一般情况下，场外交易指令以组合的名义下达，执行交易员以组合的名义进行一级市场申购投标及二级市场交易，并确保非集中竞价交易与投资组合一一对应，且各投资组合获得公平的交易机会；3、对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确 第21页共111页

定各投资组合的交易价格和数量，交易管理部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、本基金管理人使用恒生O3.2系统的公平交易稽核分析模块，定期及不定期进行报告分析，对公平交易的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。

综上所述，本基金管理人通过事前构建控制环境、事中强化落实执行、事后进行双重监督，来确保公平交易制度得到切实执行。

4.3.2公平交易制度的执行情况

4.3.2.1整体执行情况说明

报告期内，本基金管理人根据《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》及相关配套制度，在研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节，建立了健全有效的公平交易执行体系，公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下：

在研究分析环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研究支持。

在投资决策环节，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。

在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。

在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。

本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定，未出现违反公平交易制度的情况。

4.3.2.2同向交易价差专项分析

本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1日内、3日内及5日内）

同向交易的交易价差从T检验（置信度为95%）和溢价率占优频率等方面进行了专项分析，未发

现违反公平交易制度的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

本报告期内，本基金管理人所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

第22页共111页

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年经济增速窄幅波动，固定资产投资增速先下后平，通胀压力整体不大，PPI在年内由

负转正。市场流动性方面，货币政策维持稳健，年内进行了一次降准和一次定向降准，进一步改革存款准备金制度，将缴存基数从旬末调整为旬内平均值。此外，考虑到准备金工具可能信号意义较强，央行更多借助公开市场操作和中期借贷工具提供流动性，DR007中枢处于2.3-2.5%。债市方面，年内各债券品种经历了较大波动。分季度来看，一季度市场在经济企稳预期和海内外风险偏好下降的两股力量交汇下维持震荡，4月份信用风险事件爆发，叠加营改增的冲击，市场出现一波较大调整。5月至8月期间，在基本面高点确认、配置力量爆发以及英国退欧事件的助推下，收益率出现快速回落。11月之后，川普上台引发再通胀预期，同时央行货币政策基调转向“防风险、控泡沫”，市场出现快速下跌。全年来看，10年国债上行30bp，10年金融债上行70bp，信用债上行幅度在60-100bp。

2016年，本基金基本维持了偏低杠杆和中性组合久期，同时根据市场情况积极优化组合结

构，对持仓品种进行置换，并通过利率债波段减少了组合在下跌中的损失。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至2016年12月31日，本基金A类基金份额净值为1.013元， A类基金份额本报告期

（2016年1月19日至2016年12月31日）份额净值增长率为1.30%，同期业绩比较基准收益率

为3.64%；截至2016年12月31日，本基金C类基金份额净值为1.009元， C类基金份额本报

告期（2016年1月19日至2016年12月31日）份额净值增长率为0.90%，同期业绩比较基准收

益率为3.64%。

截止2016年1月18日，银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金份额净值为1.000元，

本报告期（2016年1月1日至2016年1月18日）的份额净值增长率为1.17%，同期业绩比较基

准收益率为0.19%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，国际形势依旧复杂，全球经济尚未走出危机后的调整期，主要经济体政策走

向不确定性加大，尤其是民粹主义、去全球化和保护主义可能为全球经济复苏蒙上阴影。国内经济方面，房地产调控背景下房地产投资趋势走弱，民间投资活力不足，企业盈利改善仍主要集中在上游和部分行业，后续持续性存疑。通胀方面，物价可能整体平稳略有上行压力。资金面方面，央行灵活采取多种货币政策工具稳定短端利率，但在控泡沫、防风险的诉求下短期流动性投放可 第23页共111页

能较为谨慎。综合而言，认为未来一年债券市场存在机会，但短期不确定性较强，包括短期内流动性不稳的局面以及年初川普上台后可能的政策导向。同时，需求下行压力叠加流动性偏紧可能加剧信用风险，在操作上仍将严格规避低评级品种，密切关注行业及个券信用状况。

基于以上对基本面状况的分析，本基金认为未来一年债券市场存在机会，短期可能维持震荡格局，需要关注整体流动性趋紧状况对实体经济的损害以及经济再库存的进度。在策略上，本基金将维持适度杠杆水平，采取中性久期，在严格控制信用风险的前提下，对组合配置进行优化调整。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制，根据不同基金的特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级别，并纳入稽核计划。首先，本基金管理人以中国证监会“季度监察稽核项目表”为基础，对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，并对其他业务环节进行不定期抽查。“季度监察稽核项目表”由各部门风险控制管理员组织关键岗位业务人员填报自查结果，部门总监签字确认后将稽核结果报督察长及公司总经理。在持续关注对“季度监察稽核项目”表中识别的风险点进行自查的同时，还定期进行有重点的检查。在投资研究交易环节，持续进行对研究报告合规性的检查、对股票库建立及完善的跟踪检查，并对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易的日常维护，对基金持仓流动性风险定期关注，并对公平交易执行情况进行检查等等；在营销与销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进建议、不符合事项书面跟踪检查报告或警示报告的形式，及时将潜在风险通报部门总监、督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。

与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

第24页共111页

本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第25页共111页

§6 审计报告（转型前）

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2017）审字第60468687_A49号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金全体基金份额持

有人：

引言段 我们审计了后附的银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基

金财务报表，包括2016年1月18日（转换基准日）的资产负

债表和2016年1月1日至2016年1月18日（转换基准日）

止期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报

表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人银华基金管理股份有限

公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定

编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维

护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导

致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

规定编制，公允反映了银华永兴纯债分级债券型发起式证券投

资基金2016年1月18日（转换基准日）的财务状况以及

2016年1月1日至2016年1月18日（转换基准日）止期间的

经营成果和净值变动情况。

第26页共111页

注册会计师的姓名 徐　艳 马剑英

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址 中国 北京

审计报告日期 2017年3月23日

§6 审计报告（转型后）

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2017）审字第60468687_A27号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）全体基金份

额持有人：

引言段 我们审计了后附的银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金

（LOF）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表和

2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年

12月31日止期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表

以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人银华基金管理股份有限

公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定

编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维

护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导

致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

的总体列报。

第27页共111页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

规定编制，公允反映了银华永兴纯债债券型发起式证券投资基

金（LOF）2016年12月31日的财务状况以及2016年1月

19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止

期间的经营成果和净值变动情况。

注册会计师的姓名 徐　艳 马剑英

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址 中国 北京

审计报告日期 2017年3月23日

§7 年度财务报表（转型前）

7.1 资产负债表（转型前）

会计主体：银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金

报告截止日：2016年1月18日

单位：人民币元

资产 附注号 转型前 上年度末

2016年1月18日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 160,310,143.85 754,653.97

结算备付金 619,597.62 21,092,376.46

存出保证金 39,152.17 101,457.70

交易性金融资产 7.4.7.2 223,847,476.40 516,168,946.60

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 223,847,476.40 516,168,946.60

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 613,500,000.00 292,021,231.28

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 4,432,403.06 11,799,367.79

应收股利 - -

应收申购款 - -

其他资产 7.4.7.6 150.00 150.00

资产总计 1,002,748,923.10 841,938,183.80

负债和所有者权益 附注号 转型前 上年度末

2016年1月18日 2015年12月31日

第28页共111页

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 159,532,381.47 -

应付赎回款 34,095,129.92 -

应付管理人报酬 289,451.00 498,541.14

应付托管费 82,700.28 142,440.33

应付销售服务费 20,784.43 35,816.05

应付交易费用 7.4.7.7 2,365.68 5,706.28

应交税费 792,315.20 792,315.20

应付利息 - -

应付利润 - -

其他负债 7.4.7.8 398,688.32 380,000.00

负债合计 195,213,816.30 1,854,819.00

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 636,652,220.86 666,598,446.51

未分配利润 7.4.7.10 170,882,885.94 173,484,918.29

所有者权益合计 807,535,106.80 840,083,364.80

负债和所有者权益总计 1,002,748,923.10 841,938,183.80

注：1，报告截止日2016年1月18日，银华永兴分级债券A类基金份额净值为人民币1.000元，

银华永兴分级债券B类基金份额净值为人民币1.000元。基金份额总额为807,535,106.80份，

其中A类基金份额为71,639,127.60份；B类基金份额为735,895,979.20份。

2，本期财务报表的实际编制期间系2016年1月1日至2016年1月18日（基金转型基准日）止。

7.2 利润表

会计主体：银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年1月18日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年1月18日 2015年12月31日

一、收入 1,968,234.42 128,753,171.37

1.利息收入 3,340,442.26 91,076,937.58

其中：存款利息收入 7.4.7.11 22,901.75 1,251,896.69

债券利息收入 2,704,776.39 89,221,344.89

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 612,764.12 603,696.00

第29页共111页

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填 -3,135,693.80 61,132,846.39

列）

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -3,135,693.80 61,132,846.39

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 1,763,485.96 -23,456,612.60

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号 - -

填列）

5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.18 - -

填列）

减：二、费用 421,362.50 27,406,360.97

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 289,451.00 6,722,641.55

2．托管费 7.4.10.2.2 82,700.28 1,920,754.77

3．销售服务费 7.4.10.2.3 20,784.43 1,053,508.86

4．交易费用 7.4.7.19 238.47 30,380.24

5．利息支出 - 17,245,064.98

其中：卖出回购金融资产支出 - 17,245,064.98

6．其他费用 7.4.7.20 28,188.32 434,010.57

三、利润总额 （亏损总额以 1,546,871.92 101,346,810.40

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“- 1,546,871.92 101,346,810.40

”号填列）

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月1日至2016年1月18日（基金转型基准日）

止。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年1月18日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年1月18日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 666,598,446.51 173,484,918.29 840,083,364.80

第30页共111页

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 1,546,871.92 1,546,871.92

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -29,946,225.65 -4,148,904.27 -34,095,129.92

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 - - -

2.基金赎回款 -29,946,225.65 -4,148,904.27 -34,095,129.92

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 636,652,220.86 170,882,885.94 807,535,106.80

金净值）

上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 1,613,163,037.14 166,486,612.90 1,779,649,650.04

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 101,346,810.40 101,346,810.40

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -946,564,590.63 -94,348,505.01 -1,040,913,095.64

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 55,718,243.90 5,300,865.83 61,019,109.73

2.基金赎回款 -1,002,282,834.53 -99,649,370.84 -1,101,932,205.37

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 666,598,446.51 173,484,918.29 840,083,364.80

金净值）

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月1日至2016年1月18日（基金转型基准日）

止。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______王立新______ ______凌宇翔______ ____龚飒____

第31页共111页

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]1593号文《关于核准银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金募集的批复》的核准，由银华基金管理股份有限公司于2013年1月7日至2013年1月15日向社会公开募集。基金合同于2013年1月18日正式生效。首次募集规模为1,338,636,993.44份A类基金份额， 573,743,575.39份B类基金份额，合计1,912,380,568.83份基金份额。本基金为契约型发起式，分为银华永兴分级债券A类基金和银华永兴分级债券B类基金不同的类别，本基金基金合同生效之日起3年内，银华永兴分级债券A类基金自基金合同生效之日起每满六个月开放一次，银华永兴债券分级B类基金封闭运作；本基金基金合同生效后三年期届满，本基金转换为上市开放式基金(LOF)，基金名称将变更为“银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金(LOF)”。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

本基金基金合同生效之日起3年内，本基金的基金份额划分为永兴A、永兴B两级份额，所

募集的基金资产合并运作。永兴A、永兴B 的份额配比原则上不超过7∶3。本基金基金合同生

效之日起3年内，永兴A自基金合同生效之日起每满6个月开放一次，永兴B封闭运作。在永兴

A的每次开放日，基金管理人将对永兴A进行基金份额折算，永兴A的基金份额净值调整为

1.000元，基金份额持有人持有的永兴A份额数按折算比例相应增减。因此，在永兴A的单个开

放日，如果永兴A未发生赎回或者发生的净赎回份额极小，永兴A、永兴B 在该开放日后的份额

配比可能出现大于7∶3 的情形；如永兴A发生的净赎回份额较多，永兴A、永兴B 在该开放日

后的份额配比可能会出现小于7∶3 的情形。永兴A根据基金合同的规定获取约定收益，其约定

年基准收益率将在每个开放日重新设定一次并按照《证券投资基金信息披露管理办法》有关规定及基金合同的约定进行相关公告。基金管理人并不承诺或保证永兴A份额的本金安全或约定收益，在极端亏损的情况下，永兴A份额的持有人可能面临无法足额取得约定收益乃至本金损失的风险。在自基金合同生效之日起3年内，永兴B封闭运作，封闭期内不接受申购与赎回申请。本基金在扣除永兴A的应计收益后的全部剩余收益归永兴B享有，亏损以永兴B的资产净值为限由永兴B承担。

本基金基金合同生效日为2013年 1月 18 日，根据基金合同的有关规定，本基金基金合同

第32页共111页

生效已达到3 年期届满日，即 2016年 1月18 日，本基金无需召开基金份额持有人大会，自

动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）”。

本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国债、央行票据、政策性金融债、金融债、企业债、公司债、短期融资券、回购、次级债、资产支持证券、期限在一年内的银行存款，以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不投资股票（含一级市场新股申购）、权证和可转换公司债券（含可分离交易的可转换公司债券）。本基金投资于固定收益类金融工具比例不低于基金资产的80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金在三年封闭期内的业绩比较基准为：三年期定期存款收益率（税后）+1%。

本基金转为“银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）”后，业绩比较基准为中证全债指数。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年1月18日（转

换基准日）的财务状况以及2016年1月1日至2016年1月18日（转换基准日）止期间的经营

成果和净值变动情况。

第33页共111页

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编

制期间系2016年1月1日至2016年1月18日（转换基准日）。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资等；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

第34页共111页

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；

买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；

(2)回购协议

本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调 第35页共111页

整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；

(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

第36页共111页

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；(6)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提；

(3)销售服务费按前一日银华永兴分级债券A类基金资产净值的0.40%的年费率逐日计提；

(4)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11基金的收益分配政策

1)本基金基金合同生效之日起三年内，本基金的收益分配原则如下：

(1)本基金基金合同生效之日起三年内，本基金不进行收益分配；

(2)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

2)本基金基金合同生效后三年期届满，本基金转换为上市开放式基金(LOF)后，本基金的收益分配原则如下：

第37页共111页

(1)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除权日的份额净值自动转为基金份额；

(2)本基金收益每年最多分配六次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的50%；

(3)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资；

登记在注册登记系统的基金份额，投资人可选择现金红利或将现金红利按除权日的份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资人在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式，如投资人在某一销售机构交易账户不选择收益分配方式，则按默认的收益分配方式处理；

登记在证券登记结算系统的基金份额的分红方式为现金分红，投资人不能选择其他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；

(4)基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截至日）的时间不得超过15个工作日；

(5)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每份基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(6)由于银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金(LOF)A类基金份额不收取销售服务费，而

C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类

别的每一基金份额享有同等分配权；

(7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

第38页共111页

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

7.4.6.1营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.2个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的

通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得

有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个

人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年1月18日 2015年12月31日

活期存款 160,310,143.85 754,653.97

定期存款 - -

其中：存款期限1-3个月 - -

其他存款 - -

合计： 160,310,143.85 754,653.97

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年1月18日

成本 公允价值 公允价值变动

第39页共111页

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 121,942,161.98 122,901,476.40 959,314.42

债券 银行间市场 100,581,583.25 100,946,000.00 364,416.75

合计 222,523,745.23 223,847,476.40 1,323,731.17

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 222,523,745.23 223,847,476.40 1,323,731.17

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 205,375,906.98 204,643,946.60 -731,960.38

债券 银行间市场 311,232,794.41 311,525,000.00 292,205.59

合计 516,608,701.39 516,168,946.60 -439,754.79

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 516,608,701.39 516,168,946.60 -439,754.79

7.4.7.3衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位: 人民币元

本期末

项目 2016年1月18日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券 613,500,000.00 -

合计 613,500,000.00 -

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_银行间 287,521,231.28 -

买入返售证券 4,500,000.00 -

合计 292,021,231.28 -

第40页共111页

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金于本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券余额。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年1月18日 2015年12月31日

应收活期存款利息 19,392.10 720.19

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 14,627.57 10,440.65

应收债券利息 4,359,270.94 11,184,460.68

应收买入返售证券利息 39,019.26 603,696.00

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 93.19 50.27

合计 4,432,403.06 11,799,367.79

7.4.7.6其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年1月18日 2015年12月31日

其他应收款 150.00 150.00

待摊费用 - -

合计 150.00 150.00

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年1月18日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 2,365.68 5,706.28

合计 2,365.68 5,706.28

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年1月18日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

第41页共111页

应付赎回费 - -

预提费用 398,688.32 380,000.00

合计 398,688.32 380,000.00

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

永兴A

本期

项目 2016年1月1日至2016年1月18日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 103,977,428.10 92,854,871.12

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

2016年1月15日 基金拆分/份额 103,977,428.10 92,854,871.12

折算前

基金拆分/份额折算变动份额 1,742,034.91 -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) -34,095,129.92 -29,946,225.65

2016年1月18日 基金拆分/份额 71,624,333.09 62,908,645.47

折算前

基金拆分/份额折算变动份额 14,794.51 -

本期末 71,639,127.60 62,908,645.47

金额单位：人民币元

永兴B

本期

项目 2016年1月1日至2016年1月18日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 573,743,575.39 573,743,575.39

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

基金拆分/份额折算前 573,743,575.39 573,743,575.39

基金拆分/份额折算变动份额 162,152,403.81 -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 735,895,979.20 573,743,575.39

注：（1）永兴A基金在2016年1月15日定期折算中增加份额1,742,034.91份，在2016年

1月18日转型业务中增加份额14,794.51份，合计增加份额1,756,829.42份；永兴B基金在

2016年1月18日转型业务中增加份额162,152,403.81份。 详情请见基金管理人在2016年

1月19日和2016年1月20日披露的结果公告。

（2）根据本基金基金合同及招募说明书的规定，本基金基金合同生效之日起三年内，永兴A基

第42页共111页

金自基金合同生效之日起每满六个月开放一次，永兴B基金封闭运作。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 167,845,723.66 5,639,194.63 173,484,918.29

本期利润 -216,614.04 1,763,485.96 1,546,871.92

本期基金份额交易产 -3,844,838.49 -304,065.78 -4,148,904.27

生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 -3,844,838.49 -304,065.78 -4,148,904.27

本期已分配利润 - - -

本期末 163,784,271.13 7,098,614.81 170,882,885.94

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

1月18日 31日

活期存款利息收入 18,671.91 123,166.84

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 4,186.92 1,126,993.63

其他 42.92 1,736.22

合计 22,901.75 1,251,896.69

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖股票差价收入。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

1月18日 31日

债券投资收益——买卖债 -3,135,693.80 61,132,846.39

券（、债转股及债券到期

兑付）差价收入

第43页共111页

债券投资收益——赎回差 - -

价收入

债券投资收益——申购差 - -

价收入

合计 -3,135,693.80 61,132,846.39

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

1月18日 31日

卖出债券（、债转股及债 359,887,196.72 4,371,723,433.60

券到期兑付）成交总额

减：卖出债券（、债转股 352,285,893.80 4,209,528,290.03

及债券到期兑付）成本总

额

减：应收利息总额 10,736,996.72 101,062,297.18

买卖债券差价收入 -3,135,693.80 61,132,846.39

7.4.7.13.3资产支持证券投资收益

注：本基金于本年度及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。

7.4.7.15衍生工具收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖衍生工具差价收入。

7.4.7.16股利收益

注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无股利收益。

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

1月18日 12月31日

1.交易性金融资产 1,763,485.96 -23,456,612.60

——股票投资 - -

——债券投资 1,763,485.96 -23,456,612.60

第44页共111页

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 1,763,485.96 -23,456,612.60

7.4.7.18其他收入

注：本基金于本报告期及上年度可比期间无其他收入。

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

1月18日 12月31日

交易所市场交易费用 38.47 8,370.24

银行间市场交易费用 200.00 22,010.00

合计 238.47 30,380.24

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年1月18日 2015年12月31日

审计费用 3,934.44 80,000.00

信息披露费 14,753.88 300,000.00

债券账户维护费 9,300.00 36,450.00

其他 200.00 200.00

银行费用 - 17,360.57

合计 28,188.32 434,010.57

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

根据本基金的基金合同的规定，基金合同生效后3年期届满，本基金无需召开基金份额持

第45页共111页

有人大会，自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）”。根据基金合同以及银华基金管理股份有限公司披露的《银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金分级运作期届满与基金份额转换的公告》，在本基金基金份额转换日（即2016年1月18日），本基金转换成上市开放式基金（LOF）后的基金份额净值调整为1.000元。

本基金基金份额转换日日终，基金管理人根据银华永兴分级债券A类份额和B类份额转换比

例对基金份额转换日登记在册的基金份额实施转换。以份额转换后1.000元的基金份额净值为基

准，银华永兴分级债券A类和B类基金按照各自的基金份额净值转换成上市开放式基金（LOF）

的不同类别份额。银华永兴分级债券A类份额将转为银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金

（LOF）场外的C类份额，场外的银华永兴分级债券B类份额将转为银华永兴纯债债券型发起式

证券投资基金（LOF）场外的A类份额；场内的银华永兴分级债券B类份额将转为银华永兴纯债

债券型发起式证券投资基金（LOF）场内的A类份额。

除以上情况外，本基金无其他需要说明的重大资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

第一创业证券股份有限公司（“第一创业”基金管理人股东、基金代销机构

）

东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东

银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司（“中国建设 基金托管人、基金代销机构

银行”）

银华财富资本管理（北京）有限公司 基金管理人子公司

银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司

深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

2016年8月9日，银华基金管理有限公司变更名称为银华基金管理股份有限公司。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

注：本基金本报告期未通过关联方席位进行股票交易。

第46页共111页

7.4.10.1.2债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年1月18日 2015年1月1日至2015年12月31日

关联方名称 占当期债券 占当期债券

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

比例 比例

西南证券 - - 27,845,370.35 1.29%

第一创业 - - 31,220,328.22 1.44%

注：本基金本报告期未通过关联方席位进行债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年1月18日 2015年1月1日至2015年12月31日

关联方名称 占当期债券 占当期债券

回购成交金额 回购 回购成交金额 回购

成交总额的 成交总额的

比例 比例

第一创业 3,300,000.00 0.17% 5,797,700,000.00 4.32%

西南证券 - - 13,096,900,000.00 9.76%

7.4.10.1.4权证交易

注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

1月18日 31日

当期发生的基金应支付 289,451.00 6,722,641.55

的管理费

其中：支付销售机构的 7,755.09 959,048.88

客户维护费1

注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计

第47页共111页

提。计算方法如下：

H=E×0.70%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

1月18日 31日

当期发生的基金应支付 82,700.28 1,920,754.77

的托管费

注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计

提。计算方法如下：

H=E×0.20%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.3销售服务费

金额单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年1月18日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

永兴A 永兴B 合计

第一创业 2,626.46 - 2,626.46

银华基金 366.47 - 366.47

建设银行 12547.54 - 12547.54

合计 15,540.47 - 15,540.47

上年度可比期间

获得销售服务 2015年1月1日至2015年12月31日

费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称 永兴A 永兴B 合计

第一创业 51,471.20 - 51,471.20

银华基金 8,096.29 - 8,096.29

建设银行 834,902.06 - 834,902.06

合计 894,469.55 - 894,469.55

注：本基金A类基金份额的销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各

第48页共111页

项费用。A类基金份额的销售服务费按前一日A类基金份额资产净值的0.40%年费率计提。计算

方法如下：

H＝E×0.40%÷当年天数

H为A类基金份额每日应计提的销售服务费

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未于关联方进行银行间同业市场债券(含回购)的交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2016年1月1日至2016年1月18日

永兴A 永兴B

基金合同生效日（ 10,003,150.00 10,004,050.40

2013年1月18日 ）持有

的基金份额

期初持有的基金份额 13,138,586.75 10,004,050.40

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 222,882.85 2,827,362.07

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 13,361,469.60 12,831,412.47

期末持有的基金份额 18.65% 1.74%

占基金总份额比例

项目 上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

永兴A 永兴B

基金合同生效日（ 10,003,150.00 10,004,050.40

2013年1月18日 ）持有

的基金份额

期初持有的基金份额 10,697,068.49 10,004,050.40

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 2,441,518.26 -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 13,138,586.75 10,004,050.40

期末持有的基金份额 1.94% 1.48%

占基金总份额比例

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注：(1)基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。

(2) 本基金的基金管理人运用固有资金作为发起资金于基金募集期间认购了本基金银华永兴分级

债券A类基金和银华永兴分级债券B类基金份额，自本基金基金合同生效之日起，所认购的基金

份额持有期限不低于三年。

(3) 本项披露口径考虑了永兴基金在2016年1月15日的定期折算和2016年1月18日的转型拆

分，为定期折算、转型拆分后的份额数量。

(4) 鉴于完成2016年1月18日转型拆分后，永兴A和永兴B份额已根据基金合同规定自动转型

为永兴债C和银华永兴份额，在转型拆分前时点，本基金基金管理人持有永兴A份额

13,358,710.26份，持有永兴B的份额10,004,050.40份，合计持有数量为23,362,760.66份。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末未持有本基金份额。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2016年1月1日至2016年1月18日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行 160,310,143.85 18,671.91 754,653.97 123,166.84

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金于本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间均无需要说明的其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

注：根据基金合同规定，本基金合同生效三年内不进行利润分配。

7.4.12 期末（2016年1月18日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌股票

注：本基金本报告期末未持有股票。

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7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持大部分证券在证券交易所上市，或在银行间同业市场交易，均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

第51页共111页

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

金额单位：人民币元

本期

末

2016 1-

年 1个月以内 3个 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

1月 月

18

日

资产

银行

160,310,143.85 - - - - - 160,310,143.85

存款

结算 619,597.62 - - - - - 619,597.62

备付

金

存出 39,152.17 - - - - - 39,152.17

保证

金

交易 -845.60126,581,775.0086,534,855.8010,730,000.00 - 223,847,476.40

性金

融资

产

买入

613,500,000.00 - - - - - 613,500,000.00

返售

金融

资产

应收 - - - - - 4,432,403.06 4,432,403.06

利息

其他 - - - - - 150.00 150.00

第52页共111页

资产

资产

774,468,893.64845.60126,581,775.0086,534,855.8010,730,000.00 4,432,553.061,002,748,923.10

总计

负债

应付 - - - - -159,532,381.47 159,532,381.47

证券

清算

款

应付 - - - - - 34,095,129.92 34,095,129.92

赎回

款

应付 - - - - - 289,451.00 289,451.00

管理

人报

酬

应付 - - - - - 82,700.28 82,700.28

托管

费

应付 - - - - - 20,784.43 20,784.43

销售

服务

费

应付 - - - - - 2,365.68 2,365.68

交易

费用

应交 - - - - - 792,315.20 792,315.20

税费

其他 - - - - - 398,688.32 398,688.32

负债

负债 - - - - -195,213,816.30 195,213,816.30

总计

利率

774,468,893.64845.60126,581,775.0086,534,855.8010,730,000.00-190,781,263.24 807,535,106.80

敏感

度缺

口

上年

度末

2015 1-

年 1个月以内 3个 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

12 月

月

31

日

资产

第53页共111页

银行 754,653.97 - - - - - 754,653.97

存款

结算21,092,376.46 - - - - - 21,092,376.46

备付

金

存出 101,457.70 - - - - - 101,457.70

保证

金

交易350,443,000.00844.00126,567,244.0039,157,858.60 - - 516,168,946.60

性金

融资

产

买入292,021,231.28 - - - - - 292,021,231.28

返售

金融

资产

应收 - - - - - 11,799,367.79 11,799,367.79

利息

其他 - - - - - 150.00 150.00

资产

资产664,412,719.41844.00126,567,244.0039,157,858.60 - 11,799,517.79 841,938,183.80

总计

负债

应付 - - - - - 498,541.14 498,541.14

管理

人报

酬

应付 - - - - - 142,440.33 142,440.33

托管

费

应付 - - - - - 35,816.05 35,816.05

销售

服务

费

应付 - - - - - 5,706.28 5,706.28

交易

费用

应交 - - - - - 792,315.20 792,315.20

税费

其他 - - - - - 380,000.00 380,000.00

负债

负债 - - - - - 1,854,819.00 1,854,819.00

总计

利率664,412,719.41844.00126,567,244.0039,157,858.60 - 9,944,698.79 840,083,364.80

第54页共111页

敏感

度缺

口

注，上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；

假 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变；

设

此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

分 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

析 本期末（2016年1月18日） 上年度末（2015年12月31日）

市场利率平行上行 -947,560.38 -403,775.24

25个基点

市场利率平行下行 947,560.38 403,775.24

25个基点

注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。

7.4.13.4.2其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

本基金的投资组合比例为：本基金投资于固定收益类金融工具比例不低于基金资产的80%，

现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。于本报告期末，本基金面临的

整体其他价格风险列示如下：

7.4.13.4.2.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2016年1月18日 2015年12月31日

公允价值 占基金资 公允价值 占基金资

第55页共111页

产净值比 产净值比

例（%） 例（%）

交易性金融资产-股票投资 - - - -

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 223,847,476.40 27.72 516,168,946.60 61.44

交易性金融资产－贵金属投 - - - -

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 223,847,476.40 27.72 516,168,946.60 61.44

7.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析

本基金于本报告期末及上年度期末主要投资于固定收益品种，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

银行存款、结算备付金、存出保证金、应付证券清算款等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

(1)各层次金融工具公允价值

本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为人民币

223,847,476.40元，无属于第一层次及第三层次的余额。（2015年12月31日：第二层次人民

币516,168,946.60元，无属于第一层次及第三层次的余额）

(2)公允价值所属层次间的重大变动

本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转换（2015年度：由第一层次转入第二层次的金额人民币75,228,805.39 元，由第二层次转入第一层次的金额人民币133,331,880.70元）。

本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况（2015年度：无）。

7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3其他事项

第56页共111页

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2017年3月23日经本基金的基金管理人批准。

§7 年度财务报表（转型后）

7.1 资产负债表（转型后）

会计主体：银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金(LOF)

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 报告期末2016年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 251,863,623.59

结算备付金 8,851,722.35

存出保证金 65,892.73

交易性金融资产 7.4.7.2 4,534,344,200.00

其中：股票投资 -

基金投资 -

债券投资 4,534,344,200.00

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 422,717,754.58

应收证券清算款 -

应收利息 7.4.7.5 74,353,015.83

应收股利 -

应收申购款 -

其他资产 7.4.7.6 275.00

资产总计 5,292,196,484.08

负债和所有者权益 附注号 报告期末2016年12月31日

负债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 238,010,440.11

应付赎回款 91,722.81

应付管理人报酬 3,012,178.71

第57页共111页

应付托管费 860,622.46

应付销售服务费 10,476.01

应付交易费用 7.4.7.7 47,429.06

应交税费 792,315.20

应付利息 -

应付利润 -

其他负债 7.4.7.8 180,000.00

负债合计 243,005,184.36

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 3,888,476,241.29

未分配利润 7.4.7.10 1,160,715,058.43

所有者权益合计 5,049,191,299.72

负债和所有者权益总计 5,292,196,484.08

注：1，报告截止日2016年12月31日，银华永兴份额净值为人民币1.013元，永兴债C份额净

值为人民币1.009元。基金份额总额为4,983,183,475.60份，其中银华永兴份额为

4,953,332,261.46份；永兴债C份额为29,851,214.14份。

2，本报告期系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止。

7.2 利润表

会计主体：银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金(LOF)

本报告期：2016年1月19日至2016年12月31日

单位：人民币元

项目 附注号 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

一、收入 -89,920,906.45

1.利息收入 55,171,864.38

其中：存款利息收入 7.4.7.11 432,459.62

债券利息收入 52,025,319.76

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 2,714,085.00

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） -23,333,094.53

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -

基金投资收益 -

债券投资收益 7.4.7.13 -23,333,094.53

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 -

贵金属投资收益 7.4.7.14 -

衍生工具收益 7.4.7.15 -

股利收益 7.4.7.16 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 -121,789,248.97

第58页共111页

填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 29,572.67

减：二、费用 12,553,805.41

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 8,619,129.20

2．托管费 7.4.10.2.2 2,462,608.32

3．销售服务费 7.4.10.2.3 192,734.18

4．交易费用 7.4.7.19 60,648.32

5．利息支出 719,498.98

其中：卖出回购金融资产支出 719,498.98

6．其他费用 7.4.7.20 499,186.41

三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -102,474,711.86

列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -102,474,711.86

注：本报告期系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金(LOF)

本报告期：2016年1月19日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月19日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净 636,652,220.86 170,882,885.94 807,535,106.80

值）

二、本期经营活动产生的基金 - -102,474,711.86 -102,474,711.86

净值变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生的 3,251,824,020.43 1,092,306,884.35 4,344,130,904.78

基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 3,869,462,920.19 1,267,781,895.87 5,137,244,816.06

2.基金赎回款（以“- -617,638,899.76 -175,475,011.52 -793,113,911.28

”号填列）

四、本期向基金份额持有人分 - - -

配利润产生的基金净值变动

（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金净 3,888,476,241.29 1,160,715,058.43 5,049,191,299.72

第59页共111页

值）

注：本报告期系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______王立新______ ______凌宇翔______ ____龚飒____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)（原名银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]1593号文《关于核准银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金募集的批复》的核准，由银华基金管理股份有限公司于2013年1月7日至2013年1月15日向社会公开募集。基金合同于2013年1月18日正式生效。首次募集规模为1,338,636,993.44份A类基金份额，573,743,575.39份B类基金份额，合计1,912,380,568.83份基金份额。本基金为契约型发起式，分为银华永兴分级债券A类基金和银华永兴分级债券B类基金不同的类别，本基金基金合同生效之日起3年内，银华永兴分级债券A类基金自基金合同生效之日起每满六个月开放一次，银华永兴债券分级B类基金封闭运作；本基金基金合同生效后三年期届满，本基金转换为上市开放式基金(LOF)。本基金依据基金合同约定及深圳证券交易所规则转换为银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）后，根据申购费、销售服务费收取方式的不同将基金份额分为不同的类别。

在投资者申购时收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）的A类份额，从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取申购费用，对于持有期限大于30日的本类别基金份额的赎回亦不收取赎回费，但对持有期限少于等于30日的本类别基金份额的赎回收取赎回费的基金份额，称为银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）的C类份额。

本基金合同于2013年1月18日生效，根据本基金合同的有关规定，银华永兴纯债债券型发

起式证券投资基金基金合同生效后3年期届满，即2016年1月18日，本基金无需召开基金份额

持有人大会，自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）”。本基金管理人于2016年1月20日发布了《银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金基金份额转换结果公告》。本基金在转换基准日2016年1月18日日终永兴A（基金份额简称：永兴A，基金代码：161824）已转为银华永兴纯债债券型发起式证券投资基 第60页共111页

金（LOF）场外的C类份额，场外的永兴B（基金份额简称：永兴B，基金代码：150116）已转为

银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）场外的A类份额，且均登记在注册登记系统下；

本基金场内的永兴B（基金份额简称：永兴B，基金代码：150116）

份额已转为银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）场内的A类份额，仍登记在证

券登记结算系统下。上述银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）A类份额的代码为

161823，基金简称为“银华永兴”；C类份额的代码为161824，基金简称为“永兴债C”。本基

金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国债、中央银行票据、中期票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、回购、次级债、资产支持证券、期限在一年内的银行存款，以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不投资股票（含一级市场新股申购）、权证和可转换公司债券（含可分离交易的可转换公司债券）。本基金投资于固定收益类金融工具比例不低于基金资产的80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金转为“银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）”后，业绩比较基准为中证全债指数。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

第61页共111页

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的

财务状况以及2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止期间的

经营成果和净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编

制期间系2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资等；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

第62页共111页

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；

买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；

(2)回购协议

本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

第63页共111页

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；

(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日 第64页共111页

确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；(6)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提；

(3)销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.40%年费率逐日计提；

(4)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11基金的收益分配政策

1)本基金基金合同生效之日起三年内，本基金的收益分配原则如下：

(1)本基金基金合同生效之日起三年内，本基金不进行收益分配；

第65页共111页

(2)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

2)本基金基金合同生效后三年期届满，本基金转换为上市开放式基金(LOF)后，本基金的收益分配原则如下：

(1)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除权日的份额净值自动转为基金份额；

(2)本基金收益每年最多分配六次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的50%；

(3)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资；

登记在注册登记系统的基金份额，投资人可选择现金红利或将现金红利按除权日的份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资人在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式，如投资人在某一销售机构交易账户不选择收益分配方式，则按默认的收益分配方式处理；

登记在证券登记结算系统的基金份额的分红方式为现金分红，投资人不能选择其他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；

(4)基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截至日）的时间不得超过15个工作日；

(5)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每份基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(6)由于银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金(LOF)A类基金份额不收取销售服务费，而

C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类

别的每一基金份额享有同等分配权；

(7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

第66页共111页

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告其无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

7.4.6.1营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，

金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融

业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补

充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通

知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资

管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运

营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

7.4.6.2企业所得税

第67页共111页

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.3个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

活期存款 251,863,623.59

定期存款 -

其中：存款期限1-3个月 -

其他存款 -

合计： 251,863,623.59

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 1,519,184,566.32 1,485,647,400.00 -33,537,166.32

债券 银行间市场 3,135,625,151.48 3,048,696,800.00 -86,928,351.48

合计 4,654,809,717.80 4,534,344,200.00 -120,465,517.80

资产支持证券 - - -

基金 - - -

第68页共111页

其他 - - -

合计 4,654,809,717.80 4,534,344,200.00 -120,465,517.80

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.3衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_银行间 209,717,754.58 -

买入返售证券 213,000,000.00 -

合计 422,717,754.58 -

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末未无买断式逆回购交易中取得的债券余额。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

应收活期存款利息 20,252.25

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 4,381.63

应收债券利息 73,854,901.42

应收买入返售证券利息 473,447.86

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 32.67

合计 74,353,015.83

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

第69页共111页

7.4.7.6其他资产

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

其他应收款 275.00

待摊费用 -

合计 275.00

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 47,429.06

合计 47,429.06

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

预提费用 180,000.00

合计 180,000.00

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.9实收基金

单位：人民币元

银华永兴

本期

项目 2016年1月19日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 735,895,979.20 573,743,575.39

本期申购 4,960,063,163.63 3,867,511,715.55

本期赎回(以"-"号填列) -742,626,881.37 -578,994,655.94

第70页共111页

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 4,953,332,261.46 3,862,260,635.00

单位：人民币元

永兴债C

本期

项目 2016年1月19日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 71,639,127.60 62,908,645.47

本期申购 2,221,885.44 1,951,204.64

本期赎回(以"-"号填列) -44,009,798.90 -38,644,243.82

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 29,851,214.14 26,215,606.29

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

银华永兴

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 155,416,460.35 6,735,943.44 162,152,403.79

本期利润 17,846,093.23 -121,313,854.08 -103,467,760.85

本期基金份额交

易产生的变动数 1,031,826,800.19 66,286,603.26 1,098,113,403.45

其中：基金申购 1,267,485,179.79

款 1,196,696,435.38 70,788,744.41

基金赎回款 -164,869,635.19 -4,502,141.15 -169,371,776.34

本期已分配利润 - - -

本期末 1,205,089,353.77 -48,291,307.38 1,156,798,046.39

单位：人民币元

永兴债C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 8,367,810.78 362,671.37 8,730,482.15

第71页共111页

本期利润 1,468,443.88 -475,394.89 993,048.99

本期基金份额交易

产生的变动数 -5,508,072.05 -298,447.05 -5,806,519.10

其中：基金申购款 281,540.93 15,175.15 296,716.08

基金赎回款 -5,789,612.98 -313,622.20 -6,103,235.18

本期已分配利润 - - -

本期末 4,328,182.61 -411,170.57 3,917,012.04

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.11存款利息收入

项目 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

活期存款利息收入 239,165.67

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 89,184.76

其他 104,109.19

合计 432,459.62

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

注：本基金本报告期无买卖股票差价收入。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债转股及 -23,333,094.53

债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 -23,333,094.53

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

第72页共111页

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成 2,664,815,295.37

交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 2,634,896,500.47

成本总额

减：应收利息总额 53,251,889.43

买卖债券差价收入 -23,333,094.53

7.4.7.13.3资产支持证券投资收益

注：本基金于2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止期间无

资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

注：本基金于2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止期间无

贵金属投资收益。

7.4.7.15衍生工具收益

注：本基金于2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止期间无

买卖衍生工具差价收入。

7.4.7.16股利收益

注：本基金于2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止期间无

股利收益。

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

1.交易性金融资产 -121,789,248.97

——股票投资 -

——债券投资 -121,789,248.97

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

第73页共111页

3.其他 -

合计 -121,789,248.97

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

基金赎回费收入 29,572.67

合计 29,572.67

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

交易所市场交易费用 10,173.32

银行间市场交易费用 50,475.00

合计 60,648.32

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

审计费用 76,065.56

信息披露费 285,246.12

债券账户维护费 27,900.00

银行费用 24,974.73

上市费 85,000.00

合计 499,186.41

注：本期财务报表的实际编制期间系2016年1月19日（基金转型基准日后第一个工作日）至

2016年12月31日止。

第74页共111页

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截止财务报表批准日，及在7.4.6.2营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要说

明的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

第一创业证券股份有限公司（“第一创业”基金管理人股东、基金代销机构

）

东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东

银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司（“中国建设 基金托管人、基金代销机构

银行”）

银华财富资本管理（北京）有限公司 基金管理人子公司

银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司

深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

2016年8月9日，银华基金管理有限公司变更名称为银华基金管理股份有限公司。

7.4.10 本报告期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

注：本基金于2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止期间未

通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2债券交易

注：本基金于2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止期间未

通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

金额单位：人民币元

关联方名称 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

第75页共111页

成交金额 占当期债券

成交总额的比例

第一创业 38,100,000.00 0.34%

7.4.10.1.4权证交易

注：本基金于2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止期间未

通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

注：本基金于2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止期间未

发生应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

当期应支付的管理费 8,619,129.20

其中：支付销售机构的 124,276.52

客户维护费

注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计

提。计算方法如下：

H=E×0.70%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

当期应支付的托管费 2,462,608.32

注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计

提。计算方法如下：

H=E×0.20%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

第76页共111页

7.4.10.2.3销售服务费

金额单位：人民币元

本期

2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）

获得销售服务费的 至2016年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

银华永兴A 永兴债C 合计

中国建设银行 - 118,464.94 118,464.94

银华基金管理股份有限公司 - 7,365.93 7,365.93

第一创业 - 42,568.58 42,568.58

合计 - 168,399.45 168,399.45

注：永兴债C基金份额的销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费

用。永兴债C基金份额的销售服务费按前一日永兴债C基金份额资产净值的0.40%年费率计提。

计算方法如下：

H＝E×0.40%÷当年天数

H为永兴债C基金份额每日应计提的销售服务费

E为永兴债C基金份额前一日基金资产净值

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)的交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2016年1月19日至2016年12月31日

银华永兴 永兴债C

基金转型日（ 2016年

1月18日 ）持有的基金份 12,831,412.47 13,361,469.60

额

期初持有的基金份额 12,831,412.47 13,361,469.60

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 12,831,412.47 13,361,469.60

期末持有的基金份额 - -

期末持有的基金份额 - -

第77页共111页

占基金总份额比例

注：基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未持有本基金份额。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方名称 2016年1月19日至2016年12月31日

期末余额 当期利息收入

中国建设银行 251,863,623.59 239,165.67

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

注：本基金于2016年1月19日（转换基准日后第一个工作日）至2016年12月31日止期间未

进行利润分配。

7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌股票

注：本基金本期末未持有暂时停牌的股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

注：本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 第78页共111页

金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持大部分证券在证券交易所上市，或在银行间同业市场交易，均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

第79页共111页

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

金额单位：人民币元

本

期

末

201

6 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

年

12

月

31

日

资

产

银 251,863,623. - - - - -251,863,623.59

行 59

存

款

结 8,851,722.35 - - - - - 8,851,722.35

算

备

付

金

存 65,892.73 - - - - - 65,892.73

出

保

证

金

交 40,044,000.0160,489,000.299,015,000.3,449,796,200.585,000,000. -4,534,344,200.

易 0 00 00 00 00 00

性

金

融

资

产

买 422,717,754. - - - - -422,717,754.58

入 58

返

第80页共111页

售

金

融

资

产

应 - - - - -74,353,015.83 74,353,015.83

收

利

息

其 - - - - - 275.00 275.00

他

资

产

资 723,542,993.160,489,000.299,015,000.3,449,796,200.585,000,000.74,353,290.835,292,196,484.

产 25 00 00 00 00 08

总

计

负

债

应 - - - - -238,010,440.1238,010,440.11

付 1

证

券

清

算

款

应 - - - - - 91,722.81 91,722.81

付

赎

回

款

应 - - - - - 3,012,178.71 3,012,178.71

付

管

理

人

报

酬

应 - - - - - 860,622.46 860,622.46

付

托

管

费

应 - - - - - 10,476.01 10,476.01

付

第81页共111页

销

售

服

务

费

应 - - - - - 47,429.06 47,429.06

付

交

易

费

用

应 - - - - - 792,315.20 792,315.20

交

税

费

其 - - - - - 180,000.00 180,000.00

他

负

债

负 - - - - -243,005,184.3243,005,184.36

债 6

总

计

利 723,542,993.160,489,000.299,015,000.3,449,796,200.585,000,000. -5,049,191,299.

率 25 00 00 00 00168,651,893.5 72

敏 3

感

度

缺

口

注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；

假 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变；

设

此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。

分 对资产负债表日基金资产净值的

析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末（2016年12月31日）

第82页共111页

市场利率平行上行25个基点 -38,746,131.86

市场利率平行下行25个基点 38,746,131.86

注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。

7.4.13.4.2其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

本基金的投资组合比例为：本基金投资于固定收益类金融工具比例不低于基金资产的80%，

现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。于本报告期末，本基金面临的

整体其他价格风险列示如下：

7.4.13.4.2.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

公允价值 占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产-股票投资 - -

交易性金融资产-基金投资 - -

交易性金融资产－债券投资 4,534,344,200.00 89.80

交易性金融资产－贵金属投 - -

资

衍生金融资产－权证投资 - -

其他 - -

合计 4,534,344,200.00 89.80

7.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析

本基金于本报告期末主要投资于固定收益品种，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

银行存款、结算备付金、存出保证金等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

(1)各层次金融工具公允价值

第83页共111页

本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为人民币

4,534,344,200.00元，无属于第一层次及第三层次的余额。

(2)公允价值所属层次间的重大变动

本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转移。

本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况。

7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2017年3月23日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告（转型前）

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 223,847,476.40 22.32

其中：债券 223,847,476.40 22.32

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 613,500,000.00 61.18

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -

产

6 银行存款和结算备付金合计 160,929,741.47 16.05

7 其他资产 4,471,705.23 0.45

8 合计 1,002,748,923.10 100.00

注：由于四舍五入的原因，市值占总资产净值比例的分项之和与合计可能有尾差。

第84页共111页

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本基金本报告期未买入股票。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本基金本报告期未卖出股票。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

注：本基金本报告期无股票交易。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 50,050,000.00 6.20

其中：政策性金融债 50,050,000.00 6.20

4 企业债券 122,901,476.40 15.22

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 50,896,000.00 6.30

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 223,847,476.40 27.72

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

第85页共111页

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 150413 15农发13 500,000 50,050,000.00 6.20

2 124381 09衡城投 450,000 46,206,000.00 5.72

3 122600 12鑫泰债 500,000 39,410,000.00 4.88

1382186 13满世煤 300,000 30,294,000.00 3.75

4 MTN1

101551055 15大连万达 200,000 20,602,000.00 2.55

5 MTN001

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

注：本基金本报告期未持有股指期货投资。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

注：本基金本报告期未持有国债期货投资。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2 本基金本报告期末未持有股票，因此不存在投资的前十名股票超出基金合同

规定的备选股票库之外的情形。

8.12.3 其他资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 39,152.17

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 4,432,403.06

5 应收申购款 -

第86页共111页

6 其他应收款 150.00

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 4,471,705.23

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金于报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

注：由于四舍五入的原因，比例的分项之和与合计可能有尾差。

§8

投资组合报告（转型后）

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 4,534,344,200.00 85.68

其中：债券 4,534,344,200.00 85.68

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 422,717,754.58 7.99

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -

产

6 银行存款和结算备付金合计 260,715,345.94 4.93

7 其他资产 74,419,183.56 1.41

8 合计 5,292,196,484.08 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1指数投资按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。

第87页共111页

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细(转型后)

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本基金本报告期无股票交易。

8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本基金本报告期无股票交易。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

注：本基金本报告期无股票交易。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值

比例（%）

1 国家债券 229,260,000.00 4.54

2 央行票据 - -

3 金融债券 186,834,000.00 3.70

其中：政策性金融债 186,834,000.00 3.70

4 企业债券 2,707,595,200.00 53.62

5 企业短期融资券 100,145,000.00 1.98

6 中期票据 1,165,325,000.00 23.08

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 地方政府债 145,185,000.00 2.88

10 其他 - -

11 合计 4,534,344,200.00 89.80

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（%）

1 019546 16国债18 2,100,000 209,286,000.00 4.14

2 101652024 16铁道 1,600,000 158,624,000.00 3.14

MTN002

3 122734 11京资02 1,500,000 158,610,000.00 3.14

4 140902 16上海11 1,500,000 145,185,000.00 2.88

5 101464018 14湘高速 1,300,000 133,458,000.00 2.64

第88页共111页

MTN001

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

注：本基金本报告期末未持有股指期货。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

注：本基金本报告期未持有国债期货投资。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2 本基金本报告期末未持有股票，因此不存在投资的前十名股票超出基金合同

规定的备选股票库之外的情形。

8.12.3 其他资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 65,892.73

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 74,353,015.83

5 应收申购款 -

6 其他应收款 275.00

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 74,419,183.56

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

第89页共111页

8.12.5 末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，比例的分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息（转型前）

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

份额级别 持有人结构

持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

数(户) 金份额 占总份 占总份额

持有份额 额比例 持有份额 比例

永兴A 985 72,730.08 15,034,789.18 20.99% 56,604,338.42 79.01%

永兴B 72 10,220,777.49 728,732,848.43 99.03% 7,163,130.77 0.97%

合计 1,057 763,987.80 743,767,637.61 92.10% 63,767,469.19 7.90%

注：对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母采用期末基金份额总额。

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有 永兴A 12,502.29 0.02%

从业人员持有本 永兴B - -

基金 - - -

合计 12,502.29 0.00%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

注：截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。

9.4 发起式基金发起资金持有份额情况

持有份

持有份额总 额占基 发起份额总 发起份额占

项目 数 金总份 数 基金总份额 发起份额承诺持有期限

额比例 比例（%）

（%）

基金管

理人固 26,192,882.07 3.24 20,007,200.40 2.48 自基金合同生效后3年

有资金

第90页共111页

基金管

理人高

级管理 - - - --

人员

基金经

理等人 - - - --

员

基金管

理人股 - - - --

东

其他 - - - --

合计 26,192,882.07 3.24 20,007,200.40 2.48 自基金合同生效后3年

注：1、截至本报告期末，本基金管理人持有永兴A份额13,361,469.60份，持有银华永兴B份

额12,831,412.47份，合计持有数量为26,192,882.07份（表格和附注1披露口径考虑了永兴基

金在2016年1月15日的定期折算和2016年1月18日的转型拆分，为定期折算、转型拆分后的

份额数量）。

2、鉴于完成2016年1月18日转型拆分后，永兴A和永兴B份额已根据基金合同规定自动转型

为永兴债C和银华永兴份额，在转型拆分前时点，本基金基金管理人持有永兴A份额

13,358,710.26份，持有永兴B的份额10,004,050.40份，合计持有数量为23,362,760.66份

（附注2披露口径考虑了永兴基金在2016年1月15日的定期折算，为永兴A和永兴B份额转型

拆分前最后时点的份额数量）。

§9 基金份额持有人信息（转型后）

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额级别 持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

数(户) 金份额 占总份 占总份额

持有份额 额比例 持有份额 比例

银华永兴 69 71,787,424.08 4,951,486,174.40 99.96% 1,846,087.06 0.04%

永兴债C 565 52,834.01 1,673,319.58 5.61% 28,177,894.56 94.39%

634 7,859,910.84 4,953,159,493.98 99.40% 30,023,981.62 0.60%

合计

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

第91页共111页

9.2 期末上市基金前十名持有人

银华永兴

持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

序号 比例

1 刘淑华 185,700.00 33.39%

2 刘晓红 147,182.00 26.46%

3 栾永军 64,134.00 11.53%

4 高德荣 40,000.00 7.19%

5 夏永清 23,000.00 4.14%

6 金挺 20,000.00 3.60%

7 赵立波 20,000.00 3.60%

8 薛钟秀 11,942.00 2.15%

9 林思特 10,900.00 1.96%

10 刘圣德 10,000.00 1.80%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有 银华永兴 0.00 0.0000%

从业人员持有本 永兴债C 1,115.54 0.0037%

基金 合计 1,115.54 0.0000%

注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用期末基金份额总额。

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

注：截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。

9.5 发起式基金发起资金持有份额情况

注：截至报告期末，本基金管理人已不再持有本基金发起份额。

§10 开放式基金份额变动

转型前

单位：份

项目 永兴A 永兴B

基金合同生效日（2013年1月18日）基 1,338,636,993.44 573,743,575.39

金份额总额

本报告期期初基金份额总额 103,977,428.10 573,743,575.39

本报告期基金总申购份额 - -

减:本报告期基金总赎回份额 34,095,129.92 -

第92页共111页

本报告期基金拆分变动份额（份额减少 1,756,829.42 162,152,403.81

以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 71,639,127.60 735,895,979.20

转型后

单位：份

项目 银华永兴 永兴债C

基金转型日 735,895,979.20 71,639,127.60

（2016年1月18日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 735,895,979.20 71,639,127.60

本报告期基金总申购份额 4,960,063,163.63 2,221,885.44

减:本报告期基金总赎回份额 742,626,881.37 44,009,798.90

本报告期基金拆分变动份额（份额减少 　 　

以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 4,953,332,261.46 29,851,214.14

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

11.2.1基金管理人的重大人事变动

本基金管理人于2016年9月3日发布公告，经银华基金管理有限公司2016年第1次临时股

东会审议通过，选举李福春先生、常忠先生担任银华基金管理有限公司第六届董事会董事。经银华基金管理有限公司董事会、股东会审议通过，深圳市市场监督管理局核准，银华基金管理有限公司变更为“银华基金管理股份有限公司”。经银华基金管理股份有限公司创立大会暨2016年第一次股东大会审议通过，选举王珠林先生、钱龙海先生、李福春先生、吴坚先生、郑秉文先生、刘星先生、邢冬梅女士、封和平先生、王立新先生为本公司第一届董事会董事。其中，吴坚先生为新任董事，邢冬梅女士、封和平先生为新任独立董事。常忠先生不再继续担任本公司董事。

11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金托管人未发生重大人事变化。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

第93页共111页

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内，基金投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金的审计机构是安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬共计人民币80,000.00元。该审计机构已经为本基金连续提供了4年的审计服务。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

转型前 金额单位：人民币

元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

安信证券股份 3 - - - - -

有限公司

上海华信证券 1 - - - - -

有限责任公司

长城证券股份 3 - - - - -

有限公司

长江证券股份 2 - - - - -

有限公司

德邦证券股份 1 - - - - -

有限公司

第一创业证券 2 - - - - -

股份有限公司

东北证券股份 3 - - - - -

有限公司

东方证券股份 2 - - - - -

有限公司

东吴证券股份 3 - - - - -

有限公司

东兴证券股份 2 - - - - -

第94页共111页

有限公司

东莞证券股份 1 - - - - -

有限公司

方正证券股份 5 - - - - -

有限公司

北京高华证券 1 - - - - -

有限责任公司

光大证券股份 2 - - - - -

有限公司

广发证券股份 2 - - - - -

有限公司

广州证券股份 1 - - - - -

有限公司

国都证券股份 2 - - - - -

有限公司

国金证券股份 2 - - - - -

有限公司

国泰君安证券 2 - - - - -

股份有限公司

国信证券股份 3 - - - - -

有限公司

海通证券股份 2 - - - - -

有限公司

申万宏源集团 2 - - - - -

股份有限公司

红塔证券股份 1 - - - - -

有限公司

华安证券股份 1 - - - - -

有限公司

华宝证券有限 1 - - - - -

责任公司

华创证券有限 2 - - - - -

责任公司

华福证券有限 1 - - - - -

责任公司

华融证券股份 1 - - - - -

有限公司

华泰证券股份 5 - - - - -

有限公司

江海证券有限 2 - - - - -

公司

开源证券股份 2 - - - - -

有限公司

第95页共111页

民生证券股份 2 - - - - -

有限公司

中国民族证券 1 - - - - -

有限责任公司

平安证券有限 2 - - - - -

责任公司

中泰证券股份 1 - - - - -

有限公司

国融证券股份 1 - - - - -

有限公司

瑞银证券有限 1 - - - - -

责任公司

上海证券有限 1 - - - - -

责任公司

首创证券有限 2 - - - - -

责任公司

西部证券股份 1 - - - - -

有限公司

西南证券股份 1 - - - - -

有限公司

湘财证券股份 1 - - - - -

有限公司

兴业证券股份 3 - - - - -

有限公司

中国银河证券 1 - - - - -

股份有限公司

招商证券股份 2 - - - - -

有限公司

中国国际金融 2 - - - - -

有限公司

中国中投证券 1 - - - - -

有限责任公司

中信建投证券 1 - - - - -

股份有限公司

中信证券（山 1 - - - - -

东）有限责任

公司

中信证券股份 3 - - - - -

有限公司

中银国际证券 2 - - - - -

有限责任公司

中原证券股份 2 - - - - -

有限公司

第96页共111页

太平洋证券股 2 - - - - -

份有限公司

新时代证券股 2 - - - - -

份有限公司

渤海证券股份 1 - - - - -

有限公司

注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。

2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。

转型后 金额单位：人民币

元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

安信证券股份 3 - - - - -

有限公司

上海华信证券 1 - - - - -

有限责任公司

长城证券股份 3 - - - - -

有限公司

长江证券股份 2 - - - - -

有限公司

德邦证券股份 1 - - - - -

有限公司

第一创业证券 2 - - - - -

股份有限公司

东北证券股份 3 - - - - -

有限公司

东方证券股份 2 - - - - -

有限公司

东吴证券股份 3 - - - - -

有限公司

东兴证券股份 2 - - - - -

有限公司

东莞证券股份 1 - - - - -

有限公司

方正证券股份 5 - - - - -

有限公司

第97页共111页

北京高华证券 1 - - - - -

有限责任公司

光大证券股份 2 - - - - -

有限公司

广发证券股份 2 - - - - -

有限公司

广州证券股份 1 - - - - -

有限公司

国都证券股份 2 - - - - -

有限公司

国金证券股份 2 - - - - -

有限公司

国泰君安证券 2 - - - - -

股份有限公司

国信证券股份 3 - - - - -

有限公司

海通证券股份 2 - - - - -

有限公司

申万宏源集团 2 - - - - -

股份有限公司

红塔证券股份 1 - - - - -

有限公司

华安证券股份 1 - - - - -

有限公司

华宝证券有限 1 - - - - -

责任公司

华创证券有限 2 - - - - -

责任公司

华福证券有限 1 - - - - -

责任公司

华融证券股份 1 - - - - -

有限公司

华泰证券股份 5 - - - - -

有限公司

江海证券有限 2 - - - - -

公司

开源证券股份 2 - - - - -

有限公司

民生证券股份 2 - - - - -

有限公司

中国民族证券 1 - - - - -

有限责任公司

平安证券有限 2 - - - - -

第98页共111页

责任公司

中泰证券股份 1 - - - - -

有限公司

国融证券股份 1 - - - - -

有限公司

瑞银证券有限 1 - - - - -

责任公司

上海证券有限 1 - - - - -

责任公司

首创证券有限 2 - - - - -

责任公司

西部证券股份 1 - - - - -

有限公司

西南证券股份 1 - - - - -

有限公司

湘财证券股份 1 - - - - -

有限公司

兴业证券股份 3 - - - - -

有限公司

中国银河证券 1 - - - - -

股份有限公司

招商证券股份 2 - - - - -

有限公司

中国国际金融 2 - - - - -

有限公司

中国中投证券 1 - - - - -

有限责任公司

中信建投证券 1 - - - - -

股份有限公司

中信证券（山 1 - - - - -

东）有限责任

公司

中信证券股份 3 - - - - -

有限公司

中银国际证券 2 - - - - -

有限责任公司

中原证券股份 2 - - - - -

有限公司

太平洋证券股 2 - - - - -

份有限公司

新时代证券股 2 - - - - -

份有限公司

渤海证券股份 1 - - - - -

第99页共111页

有限公司

注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。

2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

转型前 金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

安信证券股份 - -

有限公司 26,682,024.66 70.98%1,747,500,000.00 90.86%

上海华信证券 - -

有限责任公司 - - - -

长城证券股份 - -

有限公司 - - - -

长江证券股份 - -

有限公司 - - - -

德邦证券股份 - -

有限公司 - - - -

第一创业证券 - -

股份有限公司 - - 3,300,000.00 0.17%

东北证券股份 - -

有限公司 - - - -

东方证券股份 - -

有限公司 - - - -

东吴证券股份 - -

有限公司 - - - -

东兴证券股份 - -

有限公司 - - - -

东莞证券股份 - -

有限公司 - - - -

方正证券股份 - -

有限公司 - - 77,000,000.00 4.00%

北京高华证券 - -

有限责任公司 - - - -

光大证券股份 - -

有限公司 - - - -

第100页共111页

广发证券股份 - -

有限公司 - - - -

广州证券股份 - -

有限公司 - - 3,500,000.00 0.18%

国都证券股份 - -

有限公司 - - - -

国金证券股份 - -

有限公司 - - - -

国泰君安证券 - -

股份有限公司 - - - -

国信证券股份 - -

有限公司 - - - -

海通证券股份 - -

有限公司 - - - -

申万宏源集团 - -

股份有限公司 10,906,373.97 29.02% - -

红塔证券股份 - -

有限公司 - - - -

华安证券股份 - -

有限公司 - - - -

华宝证券有限 - -

责任公司 - - - -

华创证券有限 - -

责任公司 - - - -

华福证券有限 - -

责任公司 - - - -

华融证券股份 - -

有限公司 - - - -

华泰证券股份 - -

有限公司 - - - -

江海证券有限 - -

公司 - - - -

开源证券股份 - -

有限公司 - - - -

民生证券股份 - -

有限公司 - - - -

中国民族证券 - -

有限责任公司 - - - -

平安证券有限 - -

责任公司 - - - -

中泰证券股份 - -

有限公司 - - - -

国融证券股份 - -

有限公司 - - - -

第101页共111页

瑞银证券有限 - -

责任公司 - - - -

上海证券有限 - -

责任公司 - - - -

首创证券有限 - -

责任公司 - - - -

西部证券股份 - -

有限公司 - - - -

西南证券股份 - -

有限公司 - - - -

湘财证券股份 - -

有限公司 - - - -

兴业证券股份 - -

有限公司 - - - -

中国银河证券 - -

股份有限公司 - - - -

招商证券股份 - -

有限公司 - - 92,000,000.00 4.78%

中国国际金融 - -

有限公司 - - - -

中国中投证券 - -

有限责任公司 - - - -

中信建投证券 - -

股份有限公司 - - - -

中信证券（山 - -

东）有限责任 - - - -

公司

中信证券股份 - -

有限公司 - - - -

中银国际证券 - -

有限责任公司 - - - -

中原证券股份 - -

有限公司 - - - -

太平洋证券股 - -

份有限公司 - - - -

新时代证券股 - -

份有限公司 - - - -

渤海证券股份 - -

有限公司 - - - -

转型后 金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名称 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债 成交金额 占当期权证

成交总额的比 券回购 成交总额的

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例 成交总额 比例

的比例

安信证券股份 - -

有限公司 20,534,179.79 1.51%1,643,000,000.00 14.79%

上海华信证券 - -

有限责任公司 - - - -

长城证券股份 - -

有限公司 - - - -

长江证券股份 - -

有限公司 7,752.06 0.00% 41,200,000.00 0.37%

德邦证券股份 - -

有限公司 - - - -

第一创业证券 - -

股份有限公司 - - 38,100,000.00 0.34%

东北证券股份 - -

有限公司 - - - -

东方证券股份 - -

有限公司 - - 703,700,000.00 6.33%

东吴证券股份 - -

有限公司 - - - -

东兴证券股份 - -

有限公司 - - - -

东莞证券股份 - -

有限公司 - - - -

方正证券股份 - -

有限公司 - - 130,000,000.00 1.17%

北京高华证券 - -

有限责任公司 - - - -

光大证券股份 - -

有限公司 - - - -

广发证券股份 - -

有限公司 10,192,073.10 0.75% 547,600,000.00 4.93%

广州证券股份 - -

有限公司 8,597,327.13 0.63%1,197,000,000.00 10.78%

国都证券股份 - -

有限公司 - - - -

国金证券股份 - -

有限公司 - - 291,500,000.00 2.62%

国泰君安证券 - -

股份有限公司 - - - -

国信证券股份 - -

有限公司 - - - -

海通证券股份 - -

有限公司 - - - -

第103页共111页

申万宏源集团 - -

股份有限公司1,252,642,775.37 92.11% 218,600,000.00 1.97%

红塔证券股份 - -

有限公司 - - - -

华安证券股份 - -

有限公司 - - - -

华宝证券有限 - -

责任公司 - - - -

华创证券有限 - -

责任公司 - - - -

华福证券有限 - -

责任公司 - - - -

华融证券股份 - -

有限公司 - - - -

华泰证券股份 - -

有限公司 - - - -

江海证券有限 - -

公司 - - - -

开源证券股份 - -

有限公司 - - - -

民生证券股份 - -

有限公司 51,757,776.59 3.81%5,727,100,000.00 51.56%

中国民族证券 - -

有限责任公司 - - - -

平安证券有限 - -

责任公司 - - - -

中泰证券股份 - -

有限公司 16,163,308.22 1.19% 102,900,000.00 0.93%

国融证券股份 - -

有限公司 - - - -

瑞银证券有限 - -

责任公司 - - - -

上海证券有限 - -

责任公司 - - - -

首创证券有限 - -

责任公司 - - - -

西部证券股份 - -

有限公司 - - - -

西南证券股份 - -

有限公司 - - - -

湘财证券股份 - -

有限公司 - - - -

兴业证券股份 - -

有限公司 - - - -

第104页共111页

中国银河证券 - -

股份有限公司 - - - -

招商证券股份 - -

有限公司 - - 154,900,000.00 1.39%

中国国际金融 - -

有限公司 - - - -

中国中投证券 - -

有限责任公司 - - - -

中信建投证券 - -

股份有限公司 - - - -

中信证券（山 - -

东）有限责任 - - - -

公司

中信证券股份 - -

有限公司 - - - -

中银国际证券 - -

有限责任公司 - - - -

中原证券股份 - -

有限公司 - - - -

太平洋证券股 - -

份有限公司 - - 312,800,000.00 2.82%

新时代证券股 - -

份有限公司 - - - -

渤海证券股份 - -

有限公司 - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 《银华基金管理有限公司 四大证券报及本基 2016年1月4日

2015年12月31日基金净值 金管理人网站

公告》

2 《银华永兴纯债分级债券型发 三大证券报及本基 2016年1月8日

起式证券投资基金分级运作期 金管理人网站

届满与基金份额转换的第二次

提示性公告》

3 《银华永兴纯债分级债券型发 三大证券报及本基 2016年1月13日

第105页共111页

起式证券投资基金之永兴A份 金管理人网站

额开放及暂停赎回业务的公告》

4 《银华永兴纯债分级债券型发 三大证券报及本基 2016年1月13日

起式证券投资基金之永兴A份 金管理人网站

额第六个开放日后约定年基准

收益率的公告》

5 《银华永兴纯债分级债券型发 三大证券报及本基 2016年1月13日

起式证券投资基金之永兴A份 金管理人网站

额折算方案的公告》

6 《银华永兴纯债分级债券型发 三大证券报及本基 2016年1月13日

起式证券投资基金分级运作期 金管理人网站

届满转型后基金名称变更及转

换基准日等事项的公告》

7 《银华永兴纯债分级债券型发 三大证券报及本基 2016年1月20日

起式证券投资基金基金份额转 金管理人网站

换结果公告》

8 《银华永兴纯债分级债券型发 三大证券报及本基 2016年1月22日

起式证券投资基金2015年第 金管理人网站

4季度报告》

9 《关于国盛证券不再代销银华 三大证券报及本基 2016年1月29日

永兴纯债债券型发起式证券投 金管理人网站

资基金（LOF）的公告》

10 《银华基金管理有限公司关于 四大证券报及本基 2016年1月29日

旗下非货币基金参加通联支付 金管理人网站

网络服务股份有限公司使用中

国银行借记卡认、申购费率优

惠活动的公告》

11 《银华永兴纯债债券型发起式 三大证券报及本基 2016年1月29日

第106页共111页

证券投资基金（LOF）开放日 金管理人网站

常申购、赎回业务的公告》

12 《银华基金管理有限公司关于 三大证券报及本基 2016年2月5日

银华永兴纯债债券型发起式证 金管理人网站

券投资基金（LOF）之A类份

额开通跨系统转托管业务的公

告》

13 《银华永兴纯债债券型发起式 三大证券报及本基 2016年2月5日

证券投资基金（LOF）之A类 金管理人网站

份额上市交易公告书》

14 《银华永兴纯债债券型发起式 三大证券报及本基 2016年2月17日

证券投资基金（LOF）之A类 金管理人网站

份额上市交易提示性公告》

15 《银华永兴纯债债券型发起式 三大证券报及本基 2016年3月3日

证券投资基金（LOF）更新招 金管理人网站

募书（2016年第1号）》

16 《银华永兴纯债债券型发起式 三大证券报及本基 2016年3月3日

证券投资基金（LOF）更新招 金管理人网站

募书摘要（2016年第1号）》

17 《银华基金管理有限公司关于 四大证券报及本基 2016年3月11日

增加上海陆金所资产管理有限 金管理人网站

公司为旗下部分基金代销机构

并参加其费率优惠活动的公告》

18 《银华基金管理有限公司关于 四大证券报及本基 2016年3月15日

旗下部分基金参加深圳新兰德 金管理人网站

证券投资咨询有限公司网上费

率优惠活动的公告》

第107页共111页

19 《银华基金管理有限公司关于 四大证券报及本基 2016年3月24日

调整招商银行借记卡网上直销 金管理人网站

费率优惠的公告》

20 《银华永兴纯债分级债券型发 三大证券报及本基 2016年3月25日

起式证券投资基金2015年年 金管理人网站

度报告摘要》

21 《银华永兴纯债分级债券型发 三大证券报及本基 2016年3月25日

起式证券投资基金2015年年 金管理人网站

度报告》

22 《银华基金管理有限公司关于 三大证券报及本基 2016年3月31日

旗下部分基金参加中国工商银 金管理人网站

行个人电子银行基金申购费率

优惠活动的公告》

23 《银华基金管理有限公司关于 四大证券报及本基 2016年4月1日

调整招商银行借记卡网上直销 金管理人网站

定期定额申购业务费率优惠的

公告》

24 《银华永兴纯债债券型发起式 三大证券报及本基 2016年4月21日

证券投资基金(LOF)2016年第 金管理人网站

1季度报告》

25 《银华基金管理有限公司关于 四大证券报及本基 2016年5月18日

淘宝店业务及网上直销支付宝 金管理人网站

渠道下线的公告》

26 《关于瑞银证券不再代销银华 三大证券报及本基 2016年6月16日

永兴纯债债券型发起式证券投 金管理人网站

资基金（LOF）、银华量化智

慧动力灵活配置混合型证券投

资基金的公告》

27 《银华基金管理有限公司关于 三大证券报及本基 2016年6月21日

第108页共111页

增加诺亚正行（上海）基金销 金管理人网站

售投资顾问有限公司为旗下部

分基金代销机构并参加其费率

优惠活动的公告》

28 《银华基金管理有限公司关于 三大证券报及本基 2016年7月11日

网上直销系统开展通联支付招 金管理人网站

商银行卡费率优惠活动的公告》

29 《银华基金管理有限公司关于 三大证券报及本基 2016年7月13日

银华永兴纯债债券型发起式证 金管理人网站

券投资基金(LOF)参加部分代

销机构费率优惠活动的公告》

30 《银华永兴纯债债券型发起式 三大证券报及本基 2016年7月19日

证券投资基金(LOF)2016年第 金管理人网站

2季度报告》

31 《银华基金管理有限公司关于 中国证券报及本基 2016年7月21日

调整旗下部分基金每笔赎回申 金管理人网站

请的最低份额、转换转出最低

份额及赎回后的最低保有份额

的公告》

32 《银华基金管理有限公司关于 三大证券报及本基 2016年7月26日

增加珠海盈米财富管理有限公 金管理人网站

司为旗下部分基金代销机构并

参加其费率优惠活动的公告》

33 《银华永兴纯债分级债券型发 三大证券报及本基 2016年8月24日

起式证券投资基金2016年半 金管理人网站

年度报告摘要》

34 《银华永兴纯债分级债券型发 三大证券报及本基 2016年8月24日

起式证券投资基金2016年半 金管理人网站

第109页共111页

年度报告》

35 《银华永兴纯债债券型发起式 本基金管理人网站 2016年9月1日

证券投资基金（LOF）更新招

募书（2016年第2号）》

36 《银华永兴纯债债券型发起式 三大证券报及本基 2016年9月1日

证券投资基金（LOF）更新招 金管理人网站

募书摘要（2016年第2号）》

37 《银华永兴纯债债券型发起式 三大证券报及本基 2016年10月26日

证券投资基金(LOF)2016年第 金管理人网站

3季度报告》

38 《关于增加民生证券为旗下部 三大证券报及本基 2016年11月22日

分基金代销、定期定额投资及 金管理人网站

转换业务办理机构的公告》

39 《银华基金管理股份有限公司 四大证券报及本基 2016年12月22日

关于增加北京汇成基金销售有 金管理人网站

限公司为旗下部分基金代销机

构并参加其费率优惠活动的公

告》

40 《银华基金管理股份有限公司 三大证券报及本基 2016年12月30日

关于旗下部分基金参加农业银 金管理人网站

行费率优惠活动的公告》

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无。

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§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

13.1.1中国证监会核准银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金募集的文件

13.1.2《银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金基金合同》

13.1.3《银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金招募说明书》

13.1.4《银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金托管协议》

13.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》

13.1.6本基金管理人业务资格批件和营业执照

13.1.7本基金托管人业务资格批件和营业执照

13.1.8本报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告

13.2 存放地点

上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。

13.3 查阅方式

投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。

银华基金管理股份有限公司

2017年3月31日

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