鹏华创业板指数分级证券投资基金

2016 年年度报告摘要

2016年12月31日

基金管理人：鹏华基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2017年3月30日

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。　　

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　　

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。

本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 鹏华创业板分级

场内简称 创业指基

基金主代码 160637

前端交易代码 -

后端交易代码 -

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015年6月9日

基金管理人 鹏华基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,448,292,928.10份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2015年7月6日

下属分级基金的基金简称 创业板分级 创业板A 创业板B

下属分级基金的场内简称 创业指基 创业A 创业B

下属分级基金的交易代码 160637 150243 150244

报告期末下属分级基金份额 118,411,872.10份 664,940,528.00份 664,940,528.00份

总额

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力争将

日均跟踪偏离度控制在0.35％以内，年跟踪误差控制在4％以内。

投资策略 本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的

基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重

的变化进行相应调整。

当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时，

或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来

影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致

无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管

理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。

本基金力争鹏华创业板份额净值增长率与同期业绩比较基准之间

的日均跟踪偏离度不超过0.35％，年跟踪误差不超过4％。如因

指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上

述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差

进一步扩大。

1、股票投资策略

（1）股票投资组合的构建

本基金在建仓期内，将按照标的指数各成份股的基准权重对其逐

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步买入，在力求跟踪误差最小化的前提下，本基金可采取适当方

法，以降低买入成本。当遇到成份股停牌、流动性不足等其他市

场因素而无法依指数权重购买某成份股及预期标的指数的成份股

即将调整或其他影响指数复制的因素时，本基金可以根据市场情

况，结合研究分析，对基金财产进行适当调整，以期在规定的风

险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。

（2）股票投资组合的调整

本基金所构建的股票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的

变动而进行相应调整，本基金还将根据法律法规中的投资比例限

制、申购赎回变动情况，对其进行适时调整，以保证鹏华创业板

份额净值增长率与标的指数收益率间的高度正相关和跟踪误差最

小化。基金管理人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性

欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替代。由于受到各项持股比

例限制，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，基金将会采

用合理方法寻求替代。

1）定期调整

根据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及

时进行调整。

2）不定期调整

根据指数编制规则，当标的指数成份股因增发、送配等股权变动

而需进行成份股权重新调整时，本基金将根据各成份股的权重变

化进行相应调整；

根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而

有效跟踪标的指数；

根据法律、法规规定，成份股在标的指数中的权重因其它特殊原

因发生相应变化的，本基金可以对投资组合管理进行适当变通和

调整，力求降低跟踪误差。

2、债券投资策略

本基金可以根据流动性管理需要，选取到期日在一年以内的政府

债券进行配置。本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，

根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率变化，并利

用债券定价技术，进行个券选择。

3、衍生品投资策略

本基金可投资股指期货、权证和其他经中国证监会允许的金融衍

生产品。

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，

主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用

股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组合的影

响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值

的目的。

基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组，授权特定的管

理人员负责股指期货的投资审批事项，同时针对股指期货交易制

定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。

本基金通过对权证标的证券基本面的研究，并结合权证定价模型

及价值挖掘策略、价差策略、双向权证策略等寻求权证的合理估

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值水平，追求稳定的当期收益。

业绩比较基准 创业板指数收益率×95％＋商业银行活期存款利率（税后）

×5％

风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、

债券型基金与货币市场基金，为证券投资基金中较高风险、较高

预期收益的品种。同时本基金为指数基金，通过跟踪标的指数表

现，具有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益

特征。

下属分级基金的风险收益 本基金属于股票型 鹏华创业板A份额 鹏华创业板B份额

特征 基金，其预期的风 为稳健收益类份额， 为积极收益类份额，

险与收益高于混合 具有低风险且预期 具有高风险且预期

型基金、债券型基 收益相对较低的特 收益相对较高的特

金与货币市场基金， 征。 征。

为证券投资基金中

较高风险、较高预

期收益的品种。同

时本基金为指数基

金，通过跟踪标的

指数表现，具有与

标的指数以及标的

指数所代表的公司

相似的风险收益特

征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 张戈 田青

信息披露负责人 联系电话 0755-82825720 010-67595096

电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 4006788999 010-67595096

传真 0755-82021126 010-66275853

2.4 信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.phfund.com

址

基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第

43层鹏华基金管理有限公司

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2015年6月9日(基

3.1.1期间数据和指标 2016年 金合同生效日)- 2014年

2015年12月31日

本期已实现收益 -254,882,046.97 -68,757,617.45 -

本期利润 -389,089,880.99 -77,244,645.12 -

加权平均基金份额本期利润 -0.6755 -0.1425 -

本期基金份额净值增长率 -26.82% -20.14% -

3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末

期末可供分配基金份额利润 -0.8928 -0.2853 -

期末基金资产净值 1,314,657,009.65 1,096,001,992.12 -

期末基金份额净值 0.908 0.786 -

注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）

扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回

费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

(3)表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开放日或交易所的交

易日。

（4）本基金基金合同于2015年6月9日生效，至2015年12月31日未满一年，故2015年的数

据和指标为非完整会计年度数据。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 -8.69% 1.03% -8.30% 1.01% -0.39% 0.02%

过去六个月 -11.48% 1.05% -11.33% 1.07% -0.15% -0.02%

过去一年 -26.82% 2.20% -26.31% 2.03% -0.51% 0.17%

自基金合同 -41.55% 2.09% -44.92% 2.63% 3.37% -0.54%

生效起至今

注：业绩比较基准=创业板指数收益率*95%+商业银行活期存款利率(税后)*5%

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注：1、本基金基金合同于2015年6月9日生效。

2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：1、合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 其他指标

注：无。

3.4 过去三年基金的利润分配情况

注：根据本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（包括鹏华创业板份额、鹏华创业板A份额、

鹏华创业板B份额）不进行收益分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、

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资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（EurizonCapital SGRS.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000 万元人民币。截止本报告期末，公司管理129只基金和10只全国社保投资组合，经过18年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基证

金经理（助理）券

姓职 期限 从 说明

名务 任职 离任业

日期 日期年

限

王咏辉先生，国籍英国，工程和计算机专业硕士，18年证券

基金从业经验。曾担任伦敦摩根大通(JPMorgan)投资基金管

理公司高级分析师，汇丰投资基金管理公司(HSBC)高级分析

师，伦敦巴克莱国际投资基金管理公司基金经理、部门负责

人，巴克莱资本公司(BarclaysCapital)部门负责人，泰达

本 宏利基金公司国际投资部副总监、产品与金融工程部副总经

基 理及泰达宏利中证财富大盘指数基金、泰达宏利全球新格局

王金 2015 2016 QDII基金、泰达中证500基金基金经理等职；2012年11月

咏基年 年 18 加盟鹏华基金管理有限公司，2013年12月至2016年9月担

辉金 6月 10月 任鹏华中证500指数（LOF）基金基金经理，2014年9月至

经 9日 14日 2016年9月兼任鹏华地产分级基金基金经理，2014年12月

理 至2016年9月兼任鹏华沪深300指数（LOF）基金基金经理，

2015年6月至2016年10月兼任鹏华创业板分级基金、鹏华

互联网分级基金基金经理，现同时担任投资决策委员会成员。

王咏辉先生具备基金从业资格，英国基金经理从业资格

（IMC）。本报告期内本基金基金经理发生变动，王咏辉、

焦文龙不再担任本基金基金经理，仅有陈龙担任本基金基金

经理。

焦文龙先生，国籍中国，经济学硕士，7年证券从业经验。

2009年6月加盟鹏华基金管理有限公司，历任监察稽核部金

本 融工程师、量化及衍生品投资部资深量化研究员，先后从事

基 金融工程、量化研究等工作；2015年5月至2016年12月担

焦金 2015 2016 任鹏华一带一路分级基金基金经理，2015年5月至2016年

文基年 年 7 12月兼任鹏华高铁产业分级基金、鹏华新能源分级基金基金

龙金 11月 12月 经理，2015年8月至2016年12月兼任鹏华新丝路分级基金、

经 19日 15日 鹏华钢铁分级基金基金经理，2015年11月至2016年12月

理 兼任鹏华创业板分级基金基金经理。焦文龙先生具备基金从

业资格。本报告期内本基金基金经理发生变动，王咏辉、焦

文龙不再担任本基金基金经理，仅有陈龙担任本基金基金经

理。

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陈龙先生，国籍中国，经济学硕士，7年证券从业经验。曾

任杭州衡泰软件公司金融工程师，2009年12月加盟鹏华基

本 金管理有限公司，历任监察稽核部金融工程总监助理、量化

基 2016 及衍生品投资部量化研究总监助理，先后从事金融工程、量

陈金年 化研究等工作；2015年9月起担任鹏华钢铁分级基金基金经

龙基 7月 - 7 理，2016年7月起兼任鹏华创业板分级基金基金经理，

金 15日 2016年9月起兼任鹏华地产分级、鹏华香港中小企业指数

经 （LOF）基金经理，2016年10月起兼任鹏华互联网分级基金

理 基金经理。陈龙先生具备基金从业资格。本报告期内本基金

基金经理发生变动，王咏辉、焦文龙不再担任本基金基金经

理，仅有陈龙担任本基金基金经理。

注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理

的，任职日期为基金合同生效日。

2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及本基金基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用产品投资管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责 第10页共39页

和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系统按照“未委托数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统自动按照“价格优先”原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。

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4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。

本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为4次，主要原因在于指数成分股交易不活跃导致。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

本基金秉承指数基金的投资策略，在应对基金申购赎回的基础上，力争跟踪指数的收益，并将基金跟踪误差控制在合理范围内。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期末，本基金份额净值为0.9080元，累计净值0.5890元；本报告期基金份额净值增长

率为-26.82%，同期业绩比较基准收益率为-26.31%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2016年国内、外资本市场跌宕起伏，“黑天鹅”事件频发。熔断、英国脱欧、美国大选以

及保险举牌新规、债券市场流动性冲击等事件，均造成市场的短期的剧烈波动。对于A股市场，

供给侧改革、环保压力并叠加需求刺激带来的经济“滞胀”成为贯穿全年投资逻辑。全年来看，以周期股和消费股为代表的价值股获得显着超额收益，而以创业板为代表的成长股受制于高估值压力，全年表现较为羸弱。

展望2017年，国内的政策基调相对确定：一方面2016年7月份中央政治局工作会议提出的

“抑制资产泡沫”将贯穿2017年全年；另一方面，央行通过收紧流动性来降低金融体系的杠杆，

防范金融风险，实现资金脱虚向实。而海外经济环境则面临巨大的不确定性，尤其是美国新任总统特朗普上台后，所带来的美国经济政策不确定性，将可能通过通胀和人民币汇率等两方面对国内经济带来挑战。

对于A股而言，我们认为2015年下半年以来，市场的调整已经比较充分，考虑到国内经济

复苏的惯性以及供给侧改革的持续推进，对周期股进而对A股整体盈利仍然有较强的支撑，A股

再次出现系统性风险的可能性较低，全年大概率维持区间震荡的格局，投资机会更多以结构性行情展开。盈利稳定、业绩较为确定且估值合理的价值股，以及估值与业绩增速较为匹配的成长股将有望在全年获得较好的投资回报。

本基金将积极应对各种因素指数跟踪效果带来的冲击，本基金将积极应对各种因素指数跟踪 第12页共39页

效果带来的冲击，努力使得跟踪误差控制在基金合同规定的范围内，力争为投资者带来超越指数收益回报。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述

（1）日常估值流程

基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。

配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。

（2）特殊业务估值流程

根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的

相关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。

2、基金经理参与或决定估值的程度

基金经理不参与或决定基金日常估值。

基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政策。

3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

1、 根据本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（包括鹏华创业板份额、鹏华创业板

A份额、鹏华创业板B份额）不进行收益分配。

2、本基金本报告期内未进行利润分配。

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4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 Comment[勇勇勇]:注意事务所名称，

无。 2016年基金的会计师事务所有普华永

道、毕马威和瑞华三家。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金

法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职

尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的

基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监

督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的

审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：鹏华创业板指数分级证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

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资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 68,859,122.48 89,250,922.78

结算备付金 13,638,165.60 4,069,014.44

存出保证金 412,813.16 602,898.42

交易性金融资产 1,237,992,014.20 1,011,306,034.54

其中：股票投资 1,237,992,014.20 1,010,769,034.54

基金投资 - -

债券投资 - 537,000.00

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 - -

应收证券清算款 4,994,771.44 -

应收利息 26,545.93 21,956.91

应收股利 - -

应收申购款 22,902.10 190,256.03

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 1,325,946,334.91 1,105,441,083.12

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - 4,017,559.92

应付赎回款 7,217,834.08 2,789,975.02

应付管理人报酬 1,345,417.16 702,910.64

应付托管费 295,991.79 154,640.33

应付销售服务费 - -

应付交易费用 1,887,899.55 1,498,740.20

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 542,182.68 275,264.89

负债合计 11,289,325.26 9,439,091.00

所有者权益：

实收基金 2,250,384,723.13 1,372,542,888.01

未分配利润 -935,727,713.48 -276,540,895.89

所有者权益合计 1,314,657,009.65 1,096,001,992.12

第15页共39页

负债和所有者权益总计 1,325,946,334.91 1,105,441,083.12

注：报告截止日2016年12月31日，鹏华创业板分级份额净值0.908元，鹏华创业板A份额净

值1.004元，鹏华创业板B份额净值0.812元；基金份额总额1,448,292,928.10份，其中鹏华

创业板分级份额118,411,872.10份鹏华创业板A份额664,940,528.00份，鹏华创业板B份额

664,940,528.00份。

7.2 利润表

会计主体：鹏华创业板指数分级证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年6月9日(基金

2016年12月31日 合同生效日)至2015年

12月31日

一、收入 -376,548,184.27 -70,111,093.84

1.利息收入 380,471.48 760,113.19

其中：存款利息收入 380,365.55 760,030.80

债券利息收入 105.93 82.39

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -245,180,896.01 -64,223,287.82

其中：股票投资收益 -246,610,541.60 -64,240,545.10

基金投资收益 - -

债券投资收益 80,361.68 -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 1,349,283.91 17,257.28

3.公允价值变动收益（损失以 -134,207,834.02 -8,487,027.67

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以"-"号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 2,460,074.28 1,839,108.46

列）

减：二、费用 12,541,696.72 7,133,551.28

1．管理人报酬 7.4.8.2.1 5,442,140.32 2,337,414.58

2．托管费 7.4.8.2.2 1,197,270.78 514,231.12

3．销售服务费 7.4.8.2.3 - -

4．交易费用 5,274,002.97 3,887,491.32

第16页共39页

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 628,282.65 394,414.26

三、利润总额（亏损总额以 -389,089,880.99 -77,244,645.12

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“- -389,089,880.99 -77,244,645.12

”号填列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：鹏华创业板指数分级证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 1,372,542,888.01 -276,540,895.89 1,096,001,992.12

（基金净值）

二、本期经营活动产生 - -389,089,880.99 -389,089,880.99

的基金净值变动数（本

期利润）

三、本期基金份额交易 877,841,835.12 -270,096,936.60 607,744,898.52

产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 4,006,054,684.55 -1,436,442,761.57 2,569,611,922.98

2.基金赎回款 -3,128,212,849.43 1,166,345,824.97 -1,961,867,024.46

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 2,250,384,723.13 -935,727,713.48 1,314,657,009.65

（基金净值）

上年度可比期间

项目 2015年6月9日(基金合同生效日)至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 230,230,384.25 - 230,230,384.25

（基金净值）

二、本期经营活动产生 - -77,244,645.12 -77,244,645.12

的基金净值变动数（本

第17页共39页

期利润）

三、本期基金份额交易 1,142,312,503.76 -199,296,250.77 943,016,252.99

产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 3,043,593,782.21 -629,413,758.08 2,414,180,024.13

2.基金赎回款 -1,901,281,278.45 430,117,507.31 -1,471,163,771.14

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 1,372,542,888.01 -276,540,895.89 1,096,001,992.12

（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______邓召明______ ______高鹏______ ____郝文高____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

鹏华创业板指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第504号《关于准予鹏华创业板指数分级证券投资基金注册的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华创业板指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币230,178,579.57元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第623号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华创业板指数分级证券投资基金基金合同》于2015年6月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为230,230,384.25份基金份额，其中认购资金利息折合51,804.68份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《鹏华创业板指数分级证券投资基金基金合同》并报中国证监会备案，本基金的基金份额包括鹏华创业板指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“鹏华创业板份额”)、鹏华创业板指数分级证券投资基金之A份额(以下简称“鹏华创业板A份额”)、鹏华创业板指数分级证券投资基金之B份额(以下简称“鹏华创业板B份额”)。根据对基金财产及收益分配的不同安排， 第18页共39页

本基金的基金份额具有不同的风险收益特征。鹏华创业板份额为可以申购、赎回但不能上市交易的基金份额，具有与标的指数相似的风险收益特征。鹏华创业板A份额与鹏华创业板B份额为可以上市交易但不能申购、赎回的基金份额，其中鹏华创业板A份额为稳健收益类份额，具有低风险且预期收益相对较低的风险收益特征，鹏华创业板B份额为积极收益类份额，具有高风险且预期收益相对较高的风险收益特征。鹏华创业板A份额与鹏华创业板B份额的配比始终保持1：1的比率不变。本基金的基金份额初始公开发售结束后，场外认购的全部份额将确认为鹏华创业板份额；场内认购的份额将按照1：1的比例确认为鹏华创业板A份额与鹏华创业板B份额。本基金基金合同生效后，鹏华创业板份额与鹏华创业板A份额、鹏华创业板B份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换，包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。基金份额的分拆，指基金份额持有人将其持有的鹏华创业板份额按照2份场内鹏华创业板份额对应1份鹏华创业板A份额与1份鹏华创业板B份额的比例进行转换的行为；基金份额的合并，指基金份额持有人将其持有的鹏华创业板A份额与鹏华创业板B份额按照1份鹏华创业板A份额与1份鹏华创业板B份额对应2份场内鹏华创业板份额的比例进行转换的行为。

基金份额的净值按如下原则计算：鹏华创业板份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产净值除以基金份额总数，其中基金份额总数为鹏华创业板份额、鹏华创业板A份额、鹏华创业板B份额的份额数之和。鹏华创业板A份额的基金份额净值为鹏华创业板A份额的本金及约定应得收益之和。每2份鹏华创业板份额所对应的基金资产净值等于1份鹏华创业板A份额与1份鹏华创业板B份额所对应的基金资产净值之和。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和

38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定

(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板

第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金

会计核算业务指引》、《鹏华创业板指数分级证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年

12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

第19页共39页

7.4.4本报告期所采用的会计政策变更等说明、会计估计与最近一期年度报告相一致 Comment[z]:该内容适用于老基金。

的说明 首次披露年报的新基金仍需保留

7.4.4和7.4.5的全部部分，不用修改

7.4.4.1 会计政策变更的说明 和删除，请注意。

无。

7.4.4.2 会计估计变更的说明

无。

7.4.5差错更正的说明

无。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税

收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号

《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关

于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推

开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金

融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》

、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财

税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》及其他相关财税法规和实务操

作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收

入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

2017年7月1日 (含) 以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管

理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中

发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管

理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此，截至2016年12月31日，本基金没有计提有关

增值税费用。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利

收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

第20页共39页

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)

的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按

50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限

售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公司” 基金管理人、基金销售机构

)

中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金托管人、基金代销机构

银行”)

国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构

意大利欧利盛资本资产管理股份公司 基金管理人的股东

（EurizonCapitalSGRS.p.A.)

深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东

鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：1.本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。

2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月 2015年6月9日(基金合同生效日)至

关联方名称 31日 2015年12月31日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

比例 比例

国信证券 253,758,010.62 6.83% 628,752,161.87 21.29%

7.4.8.1.2债券交易

注：无。

第21页共39页

7.4.8.1.3债券回购交易

注：无。

7.4.8.1.4权证交易

注：无。

7.4.8.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣

佣金 总量的比例 金总额的比例

国信证券 231,250.04 6.83% 9,864.64 0.52%

上年度可比期间

关联方名称 2015年6月9日(基金合同生效日)至2015年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣

佣金 总量的比例 金总额的比例

国信证券 570,384.49 21.44% 441,847.68 29.48%

注：（1）佣金的计算公式

上海证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费

深圳证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费 （佣金

比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。）

（2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易席位租用协议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年6月9日(基金合同生效日)

12月31日 至2015年12月31日

当期发生的基金应支付 5,442,140.32 2,337,414.58

的管理费

其中：支付销售机构的 318,997.70 163,142.00

客户维护费

注：(1)支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为1.00%，逐日计提，按月

支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.00%÷当年天数。

第22页共39页

(2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。

7.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年6月9日(基金合同生效日)

12月31日 至2015年12月31日

当期发生的基金应支付 1,197,270.78 514,231.12

的托管费

注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费年费率为0.22%，逐日计提，按月支付。

日托管费=前一日基金资产净值×0.22%÷当年天数。

7.4.8.2.3销售服务费

注：无。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：无。

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本基金本年度及上年度可比报告期管理人未投资、持有本基金。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资及持有本基金份额。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2016年1月1日至2016年12月 2015年6月9日(基金合同生效日)至

名称 31日 2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

建设银行 68,859,122.48 339,864.84 89,250,922.78 736,224.06

注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：无。

第23页共39页

7.4.8.7其他关联交易事项的说明

注：无。

7.4.9期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.9.1.1受限证券类别：股票

证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估

代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价（单位：股）成本总额 值总额 备注

赛托 2016年 2017 新股流

300583生物 12月年1月通受限 40.29 40.29 1,582 63,738.7863,738.78-

29日 6日

天铁 2016年 2017 新股流

300587股份 12月年1月通受限 14.11 14.11 1,438 20,290.1820,290.18-

28日 5日

道恩 2016年 2017 新股流

002838股份 12月年1月通受限 15.28 15.28 681 10,405.6810,405.68-

28日 6日

美联 2016年 2017 新股流

300586新材 12月年1月通受限 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80-

26日 4日

万里 2016年 2017 新股流

300591马 12月年1月通受限 3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79-

30日 10日

熙菱 2016年 2017 新股流

300588信息 12月年1月通受限 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20-

27日 5日

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

期末复

股票 股票 停牌停牌原 估值单牌 复牌 数量（股） 期末 期末估值总 备注

代码 名称 日期因 价日 开盘单价 成本总额 额

期

2016 2017

300104乐视网年 重大事 年

12月项 32.96 1月 36.88 1,820,69073,099,980.4860,009,942.40-

7日 16

第24页共39页

日

2016

东方网年 重大事

300367力 12月项 20.04- - 631,77715,387,105.3412,660,811.08-

15日

2016

华宇软年 重大事

300271件 12月项 17.45- - 703,42814,086,900.6912,274,818.60-

19日

2016

300212易华录年 重大事

11月项 34.00- - 354,25912,107,427.6712,044,806.00-

30日

2016

长信科年 重大事

300088技 9月项 15.80- - 261,8003,204,476.094,136,440.00-

12日

2016 2017

年 重大事 年

300098高新兴11月项 14.02 1月 14.26 251,7004,003,093.893,528,834.00-

17日 23

日

2016 2017

中科创年 重大事 年

300496达 10月项 47.08 1月 47.49 28,800 1,921,116.501,355,904.00-

11日 6日

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

无。

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

无。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

第25页共39页

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 1,237,992,014.20 93.37

其中：股票 1,237,992,014.20 93.37

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 82,497,288.08 6.22

7 其他各项资产 5,457,032.63 0.41

8 合计 1,325,946,334.91 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

A 农、林、牧、渔业 15,383,849.46 1.17

B 采矿业 - -

C 制造业 581,709,955.84 44.25

D 电力、热力、燃气及水生产和供 - -

应业

E 建筑业 12,498,005.52 0.95

F 批发和零售业 6,849,600.00 0.52

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务 436,753,894.20 33.22

业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 23,168,034.24 1.76

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 33,940,182.00 2.58

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

第26页共39页

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 35,542,215.77 2.70

R 文化、体育和娱乐业 84,660,810.48 6.44

S 综合 - -

合计 1,230,506,547.51 93.60

8.2.2期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 7,478,649.49 0.57

D 电力、热力、燃气及水生产和供 - -

应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务 6,817.20 0.00

业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 7,485,466.69 0.57

第27页共39页

8.2.3报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

注：无。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净

值比例（%）

1 300104 乐视网 1,820,690 60,009,942.40 4.56

2 300059 东方财富 2,691,020 45,558,968.60 3.47

3 300070 碧水源 1,937,225 33,940,182.00 2.58

4 300072 三聚环保 728,124 33,704,859.96 2.56

5 300017 网宿科技 623,291 33,414,630.51 2.54

6 300024 机器人 1,411,225 30,171,990.50 2.30

7 300124 汇川技术 1,283,640 26,096,401.20 1.99

8 300136 信维通信 859,920 24,507,720.00 1.86

9 300027 华谊兄弟 2,053,842 22,592,262.00 1.72

10 300408 三环集团 1,374,680 21,829,918.40 1.66

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http://www.phfund.com的年度报告正文。

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净

值比例（%）

1 300474 景嘉微 82,900 4,465,823.00 0.34

2 300512 中亚股份 83,500 2,783,055.00 0.21

3 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.01

4 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.00

5 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.00

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http://www.phfund.com的年度报告正文。

第28页共39页

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 300059 东方财富 89,416,018.76 8.16

2 300104 乐视网 63,875,136.00 5.83

3 300017 网宿科技 58,381,206.45 5.33

4 300024 机器人 54,271,945.19 4.95

5 300070 碧水源 53,448,106.84 4.88

6 300408 三环集团 50,785,690.56 4.63

7 300072 三聚环保 48,772,740.59 4.45

8 300124 汇川技术 45,099,107.98 4.11

9 300027 华谊兄弟 40,506,527.18 3.70

10 300315 掌趣科技 35,350,634.75 3.23

11 300003 乐普医疗 33,729,613.72 3.08

12 300168 万达信息 33,065,637.93 3.02

13 300136 信维通信 32,972,445.57 3.01

14 300144 宋城演艺 28,899,867.92 2.64

15 300033 同花顺 28,404,229.70 2.59

16 300058 蓝色光标 28,235,013.73 2.58

17 300156 神雾环保 26,026,763.76 2.37

18 300077 国民技术 25,875,347.22 2.36

19 300253 卫宁健康 25,740,334.99 2.35

20 300418 昆仑万维 25,550,568.95 2.33

21 300115 长盈精密 24,468,158.77 2.23

22 300498 温氏股份 24,289,037.96 2.22

23 300383 光环新网 24,032,327.63 2.19

24 300113 顺网科技 23,324,280.88 2.13

25 300431 暴风集团 22,974,123.76 2.10

26 300015 爱尔眼科 22,252,029.86 2.03

注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净

第29页共39页

值比例（％）

1 300059 东方财富 74,688,079.33 6.81

2 300017 网宿科技 46,044,928.67 4.20

3 300024 机器人 44,252,621.69 4.04

4 300070 碧水源 40,764,813.97 3.72

5 300027 华谊兄弟 36,646,068.67 3.34

6 300124 汇川技术 30,255,141.93 2.76

7 300072 三聚环保 27,790,069.74 2.54

8 300168 万达信息 27,685,031.08 2.53

9 300408 三环集团 27,548,268.63 2.51

10 300003 乐普医疗 27,173,270.74 2.48

11 300315 掌趣科技 25,315,191.73 2.31

12 300058 蓝色光标 22,726,090.25 2.07

13 300033 同花顺 22,467,961.50 2.05

14 300136 信维通信 21,596,150.04 1.97

15 300144 宋城演艺 21,261,304.00 1.94

16 300104 乐视网 21,032,925.81 1.92

17 300498 温氏股份 20,728,610.73 1.89

18 300253 卫宁健康 20,373,658.74 1.86

19 300147 香雪制药 19,257,302.01 1.76

20 300113 顺网科技 19,042,520.33 1.74

注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 2,163,852,255.37

卖出股票收入（成交）总额 1,555,810,900.09

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

注：无。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：无。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

注：无。

第30页共39页

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：无。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：无。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期内未发生股指期货投资。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组合的影响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。

8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。

8.11.3 本期国债期货投资评价

本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1

本基金投资的前十名证券本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。

8.12.2 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 412,813.16

2 应收证券清算款 4,994,771.44

3 应收股利 -

第31页共39页

4 应收利息 26,545.93

5 应收申购款 22,902.10

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 5,457,032.63

8.12.3 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.4 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.4.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

占基金资产

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 净值比例 流通受限情况说明

（%）

1 300104 乐视网 60,009,942.40 4.56 重大事项

8.12.4.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

占基金资产

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 净值比例 流通受限情况说明

（%）

1 300583 赛托生物 63,738.78 0.00 新股锁定

8.12.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人户 户均持有的基 持有人结构

数(户) 金份额 机构投资者 个人投资者

份额级

第32页共39页

别 持有份额 占总份 持有份额 占总份

额比例 额比例

创业板 6,397 18,510.53 19,105,042.58 16.13% 99,306,829.52 83.87%

分级

创业板 527 1,261,746.73 335,110,085.00 50.40% 329,830,443.00 49.60%

A

创业板 17,100 38,885.41 14,235,497.00 2.14% 650,705,031.00 97.86%

B

24,024 60,285.25 368,450,624.58 25.44% 1,079,842,303.52 74.56%

合计

9.2 期末上市基金前十名持有人

创业板分级

持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

序号 比例

1 富国基金－招商银行－富国基金招 4,836,164.00 14.00%

商银行－量化对冲4号混合型

2 英大泰和财产保险股份有限公司-自 3,474,797.00 10.06%

有资金

3 李怡名 3,204,204.00 9.28%

4 渤海证券股份有限公司 2,069,951.00 5.99%

5 南京盛泉恒元投资有限公司－盛泉 1,440,000.00 4.17%

恒元多策略量化对冲1号基金

6 深圳德威资本投资管理有限公司－ 1,379,484.00 3.99%

德威百岁兰量化睿信私募基金

7 中诚卓锐（湖南）资产管理有限公 1,019,696.00 2.95%

司－聚德富安1号指数分级基

8 梁日新 1,015,572.00 2.94%

9 上海青昀投资管理有限公司－青昀 1,000,000.00 2.90%

11号证券投资基金

10 银华基金－中国银行－量子策略对 803,523.00 2.33%

冲配置资产管理计划（7号）

创业板A

持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

序号 比例

1 李怡名 289,687,508.00 43.57%

2 中国人寿保险股份有限公司 62,947,740.00 9.47%

3 中国银河证券股份有限公司 41,136,038.00 6.19%

4 北京诚盛投资管理有限公司－诚盛 18,000,079.00 2.71%

2期私募证券投资基金

第33页共39页

5 鹏华基金－民生银行－中国民生银 17,245,943.00 2.59%

行股份有限公司

6 丁碧霞 15,251,184.00 2.29%

7 中信信托有限责任公司－中信信托 14,509,794.00 2.18%

稳进10期雁丰对冲金融投资集

8 全国社保基金一零零八组合 12,777,524.00 1.92%

9 中国太平洋财产保险－传统－普通 12,597,253.00 1.89%

保险产品-013C-CT001深

10 富国基金－广州农商银行－民生证 10,869,984.00 1.63%

券股份有限公司

创业板B

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

比例

1 闫学军 21,119,364.00 3.18%

2 李丽 15,161,023.00 2.28%

3 唐运航 4,374,900.00 0.66%

4 李启峯 4,369,800.00 0.66%

5 朱晓红 4,351,468.00 0.65%

6 李永凤 4,095,000.00 0.62%

7 李旭 3,521,796.00 0.53%

8 冯爱社 3,041,278.00 0.46%

9 钱志娟 2,993,066.00 0.45%

10 薛思豪 2,921,300.00 0.44%

注：持有人为场内持有人。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额

项目 比例

创业板分级 209,674.89 0.1771%

基金管理人所有从业人员 创业板A - -

持有本基金 创业板B - -

合计 209,674.89 0.0145%

注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基 创业板分级 0

金投资和研究部门负责人 创业板A 0

持有本开放式基金 创业板B 0

合计 0

第34页共39页

创业板分级 0

本基金基金经理持有本开 创业板A 0

放式基金 创业板B 0

合计 0

注：截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未持有本基金份额。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 创业板分级 创业板A 创业板B

基金合同生效日（2015年6月 150,202,395.25 40,013,994.00 40,013,995.00

9日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 158,624,418.21 618,128,459.00 618,128,460.00

本报告期基金总申购份额 2,609,381,503.18 - -

减:本报告期基金总赎回份额 2,013,210,390.29 - -

本报告期基金拆分变动份额（份额 -636,383,659.00 46,812,069.00 46,812,068.00

减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 118,411,872.10 664,940,528.00 664,940,528.00

注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及定期和不定折折算变动的份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

报告期内基金管理人的重大人事变动：

报告期内，因股东方更换董事代表，原董事Alessandro Varaldo先生不再担任公司董事职

务。根据股东欧利盛资本资产管理股份公司推荐，并经本公司股东会审议通过，同意由Andrea

Vismara先生担任本公司董事，Alessandro Varaldo先生不再担任本公司董事职务。Andrea

Vismara先生任职日期自2016年2月2日起。

报告期内，原监事Andrea Vismara先生辞去公司监事职务。根据股东欧利盛资本资产管理

第35页共39页

股份公司推荐，并经本公司股东会审议通过，同意由Sandro Vesprini先生担任本公司监事，

Andrea Vismara先生不再担任本公司监事职务。Sandro Vesprini先生任职日期自2016年2月

2日起。

经公司董事会审议通过，公司同意聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自2017年3月22日起。

本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。

基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：无。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期基金投资策略未改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金管理人聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用50,000.00元。该审计机构为本基金提供审计服务的期间为2年。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

中泰证券 21,466,018,767.08 39.43% 1,335,990.50 39.43% -

国金证券 1 510,280,132.79 13.72% 465,018.71 13.72% -

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海通证券 2 425,805,834.94 11.45% 388,038.49 11.45%报告期新增

国泰君安 2 333,462,982.09 8.97% 303,885.67 8.97% -

中信建投 2 306,920,490.84 8.25% 279,697.94 8.25% -

国信证券 2 253,758,010.62 6.83% 231,250.04 6.83%报告期新增

一个

中航证券 2 240,837,183.14 6.48% 219,475.28 6.48% -

德邦证券 1 109,314,648.64 2.94% 99,618.97 2.94%报告期新增

安信证券 2 42,512,827.36 1.14% 38,742.08 1.14% -

平安证券 2 29,144,866.93 0.78% 26,559.81 0.78% -

宏源证券 1 - - - - -

湘财证券 1 - - - - -

光大证券 1 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

广发证券 1 - - - - -

中金公司 2 - - - -报告期新增

一个

长江证券 1 - - - - -

中信证券 1 - - - -报告期新增

天风证券 1 - - - - -

华创证券 1 - - - - -

长城证券 1 - - - - -

银河证券 1 - - - - -

瑞信方正 1 - - - - -

华西证券 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

东方财富证券 1 - - - -报告期新增

兴业证券 1 - - - - -

方正证券 1 - - - - -

西部证券 1 - - - -报告期新增

中投证券 1 - - - - -

瑞银证券 1 - - - -报告期新增

注：交易单元选择的标准和程序

1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是：

（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；

（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；

（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

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（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；

（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。

2、选择交易单元的程序：

我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

中泰证券 617,550.00 100.00% - - - -

国金证券 - - - - - -

海通证券 - - - - - -

国泰君安 - - - - - -

中信建投 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

中航证券 - - - - - -

德邦证券 - - - - - -

安信证券 - - - - - -

平安证券 - - - - - -

宏源证券 - - - - - -

湘财证券 - - - - - -

光大证券 - - - - - -

东方证券 - - - - - -

广发证券 - - - - - -

中金公司 - - - - - -

长江证券 - - - - - -

中信证券 - - - - - -

天风证券 - - - - - -

华创证券 - - - - - -

长城证券 - - - - - -

银河证券 - - - - - -

第38页共39页

瑞信方正 - - - - - -

华西证券 - - - - - -

招商证券 - - - - - -

东方财富证券 - - - - - -

兴业证券 - - - - - -

方正证券 - - - - - -

西部证券 - - - - - -

中投证券 - - - - - -

瑞银证券 - - - - - -

鹏华基金管理有限公司

2017年3月30日

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