南方中债 10 年期国债指数证券投资基金

2017 年半年度报告摘要

2017-06-30

基金管理人：南方基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2017-08-28

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。

本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月

22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

南方中证50债券指数证券投资基金（LOF）份额持有人大会已于2016年7月

18日审议通过了《关于南方中证50债券指数证券投资基金（LOF）转型有关事项的

议案》，同意将南方中证50债券指数证券投资基金（LOF）转型为南方中债10年期

国债指数证券投资基金。基金管理人已收到中国证券监督管理委员会《关于准予南方中证50债券指数证券投资基金（LOF）变更注册的批复》（证监许可

[2016]1160号），《南方中债10年期国债指数证券投资基金基金合同》自2016年

8月17日起生效。　

　 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基

金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

　 本报告中财务资料未经审计。

　 本报告期自2017年1月1日起至2017年6月30日止。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 南方中债10年期国债指数

基金主代码 160123

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年8月17日

基金管理人 南方基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 67,486,601.71份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 南方10年国债A 南方10年国债C

下属分级基金的交易代码 160123 160124

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报告期末下属分级基金的份额

13,290,454.22份 54,196,147.49份

总额

注：1.本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方10年国债”

。

　2.本基金转型日期为2016年8月17日,该日起原南方中证50债券指数证券投资基金正式变

更为南方中债10年期国债证券投资基金。

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金采用被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管

理手段，以实现对标的指数的有效跟踪。

投资策略 本基金为被动式指数基金，采用抽样复制和动态最优化的方法，选取标的指

数成份券和备选成份券中流动性较好的债券，构造与标的指数风险收益特征

相似的资产组合，以实现对标的指数的有效跟踪。如标的指数成份券或备选

成份券的流动性不足或因基金日常申购赎回以及银行间和交易所债券交易特

性及交易惯例等情况，基金可将不超过基金资产净值10%的仓位投资于非成

份券。

在正常市场情况下，力争本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟

踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。如因指数编制规则

或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合

理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

业绩比较基准 中债10年期国债指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%

风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合

型基金，高于货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用抽样复制和动

态最优化的方法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代

表的债券市场相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

信息披露 姓名 鲍文革 郭明

负责人 联系电话 0755-82763888 010-66105799

电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn

客户服务电话 400-889-8899 95588

传真 0755-82763889 010-66105798

2.4 信息披露方式

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com

基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址

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§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2017年01月01日至 2017年01月01日至

2017年06月30日 2017年06月30日

南方10年国债A 南方10年国债C

本期已实现收益 -855,961.98 -7,853,840.98

本期利润 -307,032.10 -5,786,028.03

加权平均基金份额本期利润 -0.0218 -0.0340

本期加权平均净值利润率 -1.85% -2.96%

本期基金份额净值增长率 -1.72% -1.85%

3.1.2期末数据和指标 报告期末（2017年06月 报告期末（2017年06月

30日） 30日）

期末可供分配利润 1,939,102.39 6,431,551.85

期末可供分配基金份额利润 0.1459 0.1187

期末基金资产净值 15,636,257.04 62,246,113.37

期末基金份额净值 1.1765 1.1485

报告期末（2017年06月 报告期末（2017年06月

3.1.3累计期末指标

30日） 30日）

基金份额累计净值增长率 -2.91% -3.17%

注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

南方10年国债A

阶段 净值增长 净值增长率 业绩比较基 业绩比较基 ①－ ②－

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率 标准差 准收益率 准收益率标 ③（%） ④（%）

①（%） ②（%） ③（%） 准差

④（%）

过去一个月 1.22 0.25 0.32 0.15 0.90 0.10

过去三个月 -0.78 0.21 -2.17 0.18 1.39 0.03

过去六个月 -1.72 0.19 -3.78 0.17 2.06 0.02

自基金合同生效 -2.91 0.19 -5.81 0.18 2.90 0.01

起至今

南方10年国债C

净值增长 净值增长率 业绩比较基 业绩比较基

阶段 率 标准差 准收益率 准收益率标 ①－ ②－

①（%） ②（%） ③（%） 准差 ③（%） ④（%）

④（%）

过去一个月 1.23 0.25 0.32 0.15 0.91 0.10

过去三个月 -0.84 0.21 -2.17 0.18 1.33 0.03

过去六个月 -1.85 0.19 -3.78 0.17 1.93 0.02

自基金合同生效 -3.17 0.19 -5.81 0.18 2.64 0.01

起至今

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3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

注：1、本基金转型日期为2016年8月17日,截止报告期末，本基金转型后基金合同生效未满一

年。

2、本基金建仓期为自基金转型之日起6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管

理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。

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南方基金总部设在深圳，注册资本3亿元人民币。股东结构为：华泰证券股份有限公司

（45%）；深圳市投资控股有限公司（30%）；厦门国际信托有限公司（15%）；兴业证券股份有限公司（10%）。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。

截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模超过6,500亿元，旗下

管理134只开放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

南开大学金融学硕士，具

有基金从业资格。

2010年7月加入南方基

金，历任交易管理部债券

交易员、固定收益部货币

理财类研究员；2014年

3月至2015年9月，任

南方现金通基金经理助理；

本基金基金 2016年8月 2015年9月至2016年

董浩 经理 17日 7 8月，任南方50债基金

经理；2015年9月至今，

任南方现金通、南方中票

基金经理；2016年2月

至今，任南方日添益货币

基金经理；2016年8月

至今，任南方10年国债

基金经理；2016年11月

至今，任南方理财60天

基金经理。

注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和《南方中债10年期国债指数证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤 第7页共31页

勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。

本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下各组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析，对本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值、卖出溢价率、交易占优比等因素进行了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为2次，是由于投资组合接受投资者申赎后被动增减仓位以及指数型基金成份股调整所致。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

上半年经济数据整体稳中有升，GDP同比增速回升至6.9%，好于市场预期水平。工业增加值

累计同比增长6.9%；固定资产投资累计同比增长8.6%，其中房地产投资累计同比增长8.5%，基

建投资累计同比增长16.9%，制造业投资累计同比增长5.5%；社会消费品零售总额累计同比增长

10.4%。房地产销售面积累计同比增长16%，新开工面积累计同比增长11%，土地购置面积累计同

比增长9%。上半年金融数据出现分化，其中5月M2同比增速9.6%，历史首次跌破10%。上半年

通胀水平有所下降，其中6月CPI同比增长1.5%，缓步回升；6月PPI同比增长5.5%，较一季

度出现明显回落。

美国6月会议加息，且声明偏鹰派，表明近期通胀走弱未动摇联储的信心，对经济、通胀的

看法仍然乐观，预期年内继续加息一次，并开启缩表。欧央行转向鹰派，德拉吉表示欧洲的通缩因素已被再通胀因素取代。日本方面，市场开始预期日本的经济和通胀将要走出持续的低谷。上半年美元大跌，人民币兑美元汇率中间价明显升值。央行无降息降准操作，但一季度多次上调MLF、SLF和公开市场政策利率。上半年来看，市场资金利率水平抬升，波动加大。

市场层面，上半年10年国开、10年国债收益率分别上行52BP、上行56BP，国开国债短端收益

率上行幅度大于长端，利率曲线平坦化。本基金密切跟踪指数，并根据成分券变更和规模的变动 第8页共31页

进行小幅的调整，有效实现了对指数的跟踪。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期A级基金净值收益率为-1.72%，同期业绩比较基准收益率为-3.78%；B级基金净值

收益率为-1.85%，同期业绩比较基准收益率为-3.78%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

经济层面，6月经济数据显着超预期，PMI及中观数据也显示经济有所反弹，并未出现明显

的快速下行。综合来看，经济整体仍处于高位震荡阶段，下行速度不快。通胀方面，预计下半年CPI同比增速缓慢回升，难以突破2.0%；PPI同比增速至年中保持缓慢回落，年末将加速回落。政策层面，美联储将缩表提上议事日程，或从9月/12月正式实施，平均每月100亿，每3个月提高100亿，并最终达到500亿/月的水平。当前美元指数大幅下跌，人民币贬值压力明显缓解。当前央行货币政策从收紧转向中性，金融监管预计也将协调统一平稳进行，以防止出现新的金融风险。

短期内金融去杠杆、监管影响逐步消退，基本面重新主导债市。4-5月经济数据明显走弱，

显示经济增长和通胀水平已经走过年内高点。但6月PMI显示经济仍然平稳甚至温和反弹，并未

出现明显的快速下行。综合来看，经济短期繁荣顶点已经出现，整体经济处于高位回落阶段，但下行的速度并不快。中期来看，地产调控措施不断出台，地产销量受到持续的负面影响。另一方面通胀预期走弱，PPI掉头向下。此外，金融去杠杆必将导致实体去杠杆，对中长期债市仍然看好。利率债方面，金融去杠杆影响暂时淡化，经济稳中有降，货币政策重回中性等都边际利好债市，但是经济下行速度可控也意味着货币政策难以完全转向，债市上涨空间也将受限。而从历史经验来看，大的债市调整之后，市场也需要用较长的时间才能重回牛市氛围。本基金为被动型指数基金，我们将进一步优化既有的跟踪策略，注重保持组合的流动性，有效跟踪标的指数。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、权益研究部总监、数量化投资部总监、风险管理部总监及运作保障部总监等等。其中，超过三分之二以上的人员具有10年 第9页共31页

以上的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额

每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的10%，若《基

金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投

资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为同一类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。

由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别

对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权。法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期本基金未有分配事项。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对南方中债10年期国债指数证券投资基金的托管过程中，严

格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内，南方中债10年期国债指数证券投资基金的管理人——南方基金管理有限公司

在南方中债10年期国债指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回

价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，南方中债10年期国债指数证券投资基金未进行利润分配。

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5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方中债10年期国债指数证券投资基

金2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等

内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：南方中债10年期国债指数证券投资基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产：

银行存款 6.4.4.1 1,488,012.18 2,228,536.92

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 6.4.4.2 88,786,000.00 228,307,000.00

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 88,786,000.00 228,307,000.00

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.4.3 - -

买入返售金融资产 6.4.4.4 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 6.4.4.5 1,080,142.65 2,769,179.82

应收股利 - -

应收申购款 62,394.77 73,517.61

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.4.6 - -

资产总计 91,416,549.60 233,378,234.35

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.4.3 - -

卖出回购金融资产款 13,094,860.36 -

应付证券清算款 - -

第11页共31页

应付赎回款 82,932.69 97,573.68

应付管理人报酬 33,997.13 58,604.37

应付托管费 11,332.36 19,534.79

应付销售服务费 35,117.47 63,388.50

应付交易费用 6.4.4.7 3,983.32 4,436.85

应交税费 - -

应付利息 5,777.00 -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.4.8 266,178.86 317,204.27

负债合计 13,534,179.19 560,742.46

所有者权益：

实收基金 6.4.4.9 67,486,601.71 198,625,251.52

未分配利润 6.4.4.10 10,395,768.70 34,192,240.37

所有者权益合计 77,882,370.41 232,817,491.89

负债和所有者权益总计 91,416,549.60 233,378,234.35

注：报告截止日2017年6月30日，基金份额总额67,486,601.71份，其中，A类基金份额总额

为13,290,454.22份，基金份额净值为1.1765元；C类基金份额总额为54,196,147.49份，基

金份额净值为1.1485元。

6.2 利润表

会计主体：南方中债10年期国债指数证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

附注号 本期

项目 2017年1月1日至2017年

6月30日

一、收入 -4,995,838.63

1.利息收入 3,272,236.62

其中：存款利息收入 6.4.4.11 26,651.53

债券利息收入 3,238,356.26

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 7,228.83

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） -10,893,832.83

其中：股票投资收益 6.4.4.12 -

基金投资收益 -

债券投资收益 6.4.4.13 -10,893,832.83

资产支持证券投资收益 6.4.4.13.5 -

第12页共31页

贵金属投资收益 6.4.4.14 -

衍生工具收益 6.4.4.15 -

股利收益 6.4.4.16 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.4.17 2,616,742.83

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.4.18 9,014.75

减：二、费用 1,097,221.50

1．管理人报酬 6.4.72.1 319,137.00

2．托管费 6.4.7.2.2 106,379.01

3．销售服务费 6.4.7.2.3 343,560.67

4．交易费用 6.4.4.19 6,225.00

5．利息支出 71,040.70

其中：卖出回购金融资产支出 71,040.70

6．其他费用 6.4.4.20 250,879.12

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -6,093,060.13

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -6,093,060.13

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：南方中债10年期国债指数证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金 198,625,251.52 34,192,240.37 232,817,491.89

净值）

二、本期经营活动产生的基

金净值变动数（本期净利润） - -6,093,060.13 -6,093,060.13

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数 -131,138,649.81 -17,703,411.54 -148,842,061.35

（净值减少以“-”号填列）

第13页共31页

其中：1.基金申购款 180,468,921.82 27,514,125.47 207,983,047.29

2.基金赎回款 -311,607,571.63 -45,217,537.01 -356,825,108.64

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变 - - -

动（净值减少以“-”号填

列）

五、期末所有者权益（基金 67,486,601.71 10,395,768.70 77,882,370.41

净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

杨小松 徐超 徐超

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 重要会计政策和会计估计

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。

6.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.2.1 会计政策变更的说明

本报告期无会计政策变更。

6.4.2.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.2.3 差错更正的说明

本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.3 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税

收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号

《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关

于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推

开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金

融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》

、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，

第14页共31页

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)

的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按

50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限

售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁 前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

6.4.4 重要财务报表项目的说明

6.4.4.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

活期存款 1,488,012.18

定期存款 -

其中：存款期限1-3个月 -

存款期限1个月以内 -

存款期限3个月以上 -

其他存款 -

合计 1,488,012.18

6.4.4.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 - - -

银行间市场 89,321,284.50 88,786,000.00 -535,284.50

第15页共31页

合计 89,321,284.50 88,786,000.00 -535,284.50

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 89,321,284.50 88,786,000.00 -535,284.50

6.4.4.3 衍生金融资产/负债

注：无。

6.4.4.4 买入返售金融资产

6.4.4.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

注:无。

6.4.4.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注:无。

6.4.4.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应收活期存款利息 272.64

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 -

应收债券利息 1,079,870.01

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 -

合计 1,080,142.65

6.4.4.6 其他资产

注:无。

6.4.4.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

第16页共31页

交易所市场应付交易费用 3,983.32

银行间市场应付交易费用 -

合计 3,983.32

6.4.4.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 2.30

预提费用 188,439.10

其他 -

应付指数使用费 77,737.46

应退替代款 -

可退替代款 -

合计 266,178.86

6.4.4.9 实收基金

金额单位：人民币元

南方10年国债A

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 14,183,640.28 14,183,640.28

本期申购 3,303,434.91 3,303,434.91

本期赎回（以“-”号填列） -4,196,620.97 -4,196,620.97

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 13,290,454.22 13,290,454.22

南方10年国债C

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 184,441,611.24 184,441,611.24

本期申购 177,164,886.91 177,164,886.91

本期赎回（以“-”号填列） -307,410,350.66 -307,410,350.66

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

第17页共31页

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 54,196,147.49 54,196,147.49

注:申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

6.4.4.10 未分配利润

单位：人民币元

南方10年国债A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 2,947,193.73 -151,535.71 2,795,658.02

本期利润 -855,961.98 548,929.88 -307,032.10

本期基金份额交易产生的变动数 -152,129.36 9,306.26 -142,823.10

其中：基金申购款 621,599.26 -26,945.95 594,653.31

基金赎回款 -773,728.62 36,252.21 -737,476.41

本期已分配利润 - - -

本期末 1,939,102.39 406,700.43 2,345,802.82

南方10年国债C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 33,332,453.06 -1,935,870.71 31,396,582.35

本期利润 -7,853,840.98 2,067,812.95 -5,786,028.03

本期基金份额交易产生的变动数 -19,047,060.23 1,486,471.79 -17,560,588.44

其中：基金申购款 30,422,714.40 -3,503,242.24 26,919,472.16

基金赎回款 -49,469,774.63 4,989,714.03 -44,480,060.60

本期已分配利润 - - -

本期末 6,431,551.85 1,618,414.03 8,049,965.88

6.4.4.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

活期存款利息收入 22,632.76

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 -

其他 4,018.77

合计 26,651.53

6.4.4.12 股票投资收益

注：无。

第18页共31页

6.4.4.13 基金投资收益

注:无。

6.4.4.14 债券投资收益

6.4.4.14.1 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 502,587,104.09

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 507,631,072.83

减：应收利息总额 5,849,864.09

买卖债券差价收入 -10,893,832.83

6.4.4.14.2 资产支持证券投资收益

注:无。

6.4.4.15 贵金属投资收益

注：无。

6.4.4.16 衍生工具收益

注:无。

6.4.4.17 股利收益

注:无。

6.4.4.18 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

1.交易性金融资产 2,616,742.83

股票投资 -

债券投资 2,616,742.83

资产支持证券投资 -

基金投资 -

贵金属投资 -

其他 -

2.衍生工具 -

权证投资 -

3.其他 -

合计 2,616,742.83

第19页共31页

6.4.4.19 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

基金赎回费收入 9,014.75

证管费退还 -

合计 9,014.75

注:本基金A类基金份额场内部分的赎回费率为0.1%，场外部份的赎回费率按持有期间递减，不

低于赎回费总额的25%归入基金资产。

6.4.4.20 交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

交易所市场交易费用 -

银行间市场交易费用 6,225.00

合计 6,225.00

6.4.4.21 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

审计费用 39,671.58

信息披露费 148,767.52

账户维护费 18,600.00

指数使用费 42,551.62

银行费用 1,288.40

合计 250,879.12

注: 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的

0.015%的年费率计提，逐日累计，按季支付。标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度) 人民币50,000.00元。

6.4.5 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.5.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

6.4.5.2 资产负债表日后事项

无。

第20页共31页

6.4.6 关联方关系

6.4.6.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.6.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

南方基金管理有限公司(“南方基金公司”) 基金管理人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构

华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的交易。

6.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.7.1.1 股票交易

注：无。

6.4.7.1.2 债券交易

注：无。

6.4.7.1.3 债券回购交易

注：无。

6.4.7.1.4 基金交易

注：无。

6.4.7.1.5 权证交易

注：无。

6.4.7.1.6 应支付关联方的佣金

注::无。

第21页共31页

6.4.7.2 关联方报酬

6.4.7.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费 319,137.00

其中：支付销售机构的客户维护费 18,966.10

注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值X0.50%/当年

天数。

6.4.7.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费 106,379.01

注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值X0.1%/当年天数。

6.4.7.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联方 2017年1月1日至2017年6月30日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

南方10年国债A 南方10年国债C 合计

南方基金 - 146,597.45 146,597.45

工商银行 - 9,293.62 9,293.62

华泰证券 - 142.82 142.82

合计 - 156,033.89 156,033.89

注：支付基金销售机构的C类基金份额销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值

0.35%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为：日销售服务费＝前一日

第22页共31页

C类基金份额基金资产净值 X 0.35%/当年天数

6.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注:无。

6.4.7.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：无。

6.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注:无。

6.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日

期末余额 当期利息收入

中国工商银行股份有限公司 1,488,012.18 22,632.76

注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。

6.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：无。

6.4.7.7 其他关联交易事项的说明

无。

6.4.8 利润分配情况

6.4.8.1 利润分配情况

注:无。

6.4.9 期末本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注:无。

6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注:无。

第23页共31页

6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额

价

170006 17附息国债 2017-07-04 97.58 135,000 13,173,300.00

06

合计 135,000 13,173,300.00

6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

无。

6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融

房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2)纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年

5月1日起执行。

此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品增

值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增

值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 - -

第24页共31页

其中：股票 - -

2 固定收益投资 88,786,000.00 97.12

其中：债券 88,786,000.00 97.12

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 1,488,012.18 1.63

7 其他各项资产 1,142,537.42 1.25

合计 91,416,549.60 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有股票。

7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有港股通股票投资。

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

7.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：本基金本报告期末未持有股票。

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票投资明细

注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票投资明细

注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）

1 国家债券 78,834,000.00 101.22

第25页共31页

2 央行票据 - -

3 金融债券 9,952,000.00 12.78

其中：政策性金融债 9,952,000.00 12.78

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

合计 88,786,000.00 114.00

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值比

例（%）

1 170004 17附息国债04 500,000 49,560,000.00 63.63

2 170006 17附息国债06 300,000 29,274,000.00 37.59

3 170301 17进出01 100,000 9,952,000.00 12.78

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

注：本基金本报告期内未投资股指期货。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

注：本基金本报告期内未投资国债期货。

第26页共31页

7.12 投资组合报告附注

7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚情况的说明

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 1,080,142.65

5 应收申购款 62,394.77

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

合计 1,142,537.42

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5 股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人 机构投资者 个人投资者

份额级别 户数 户均持有的

基金份额 占总份额比 占总份额

(户) 持有份额 持有份额 比例

例（%） （%）

南方

10年国 1,787 7,437.30 224,954.00 1.69 13,065,500.22 98.31

债A

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南方

10年国 1,256 43,149.80 40,611,385.84 74.93 13,584,761.65 25.07

债C

合计 3,043 22,177.65 40,836,339.84 60.51 26,650,261.87 39.49

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理人所

有从业人员持 南方10年国债A 85,380.91 0.6424

有本基金

南方10年国债C - -

合计 85,380.91 0.6424

注: 分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的

分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

注:无。

§9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 南方10年国债A 南方10年国债C

基金合同生效日（2016年8月17日）基金份额总额 213,361,696.98 1,899,975,366.81

本报告期期初基金份额总额 14,183,640.28 184,441,611.24

本报告期基金总申购份额 3,303,434.91 177,164,886.91

减：本报告期基金总赎回份额 4,196,620.97 307,410,350.66

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） - -

本报告期期末基金份额总额 13,290,454.22 54,196,147.49

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§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内无基金份额持有人大会决议。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

南方基金管理有限公司第七届董事会第二次会议已于2017年1月23日审议通过了《公司关于聘

任公司副总经理、督察长和财务负责人的议案》，秦长奎因任期届满，工作调整的原因不再担任公司副总经理职务。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未更换会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注

数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

（%） （%）

银河证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问

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题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选

择标准和程序：

A：选择标准

1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果

选择席位：

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；

3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期债 占当期债 占当期权 占当期基

券商名称 成交金 券 券回购 证 金

额 成交总额 成交金额 成交总额 成交金额成交总额成交金额成交总额

的比例 的比例 的比例 的比例

（%） （%） （%） （%）

华泰证券 - - - - - - - -

银河证券 - - - - - - - -

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基

投资 金情况

者类序 持有基金份额比 期初 申购 赎回 持有 份额占

别号 例达到或者超过 份额 份额 份额 份额 比（%）

20%的时间区间

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20170101- 173,611,111.1 304,36 40,836

机构 1 20170630 171,588,193.89 1 3,239. ,065.1 60.51

89 1

产品特有风险

本基金存在持有基金份额超过20%的基金份额持有人，在特定赎回比例及市场条件下，若基金管理人

未能以合理价格及时变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。

注:申购份额包含红利再投资和份额折算。

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