银华中证中票50指数债券型证券投资基

金（LOF)2017 年半年度报告

2017年6月30日

基金管理人：银华基金管理股份有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2017年8月29日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月25日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。

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1.2 目录

§1重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......3

§2基金简介......6

2.1基金基本情况......6

2.2基金产品说明......6

2.3基金管理人和基金托管人......7

2.4信息披露方式......7

2.5其他相关资料......7

§3主要财务指标和基金净值表现......8

3.1主要会计数据和财务指标......8

3.2基金净值表现......8

§4管理人报告......12

4.1基金管理人及基金经理情况......12

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......14

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......15

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......15

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......17

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......17

§5托管人报告......18

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......18

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......18

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......18

§6半年度财务会计报告（未经审计）......19

6.1资产负债表......19

6.2利润表......20

6.3所有者权益（基金净值）变动表......21

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6.4报表附注......22

§7投资组合报告......41

7.1期末基金资产组合情况......41

7.2期末按行业分类的股票投资组合......41

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......41

7.4报告期内股票投资组合的重大变动......41

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......41

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......42

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......42

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......42

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......42

7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......43

7.11投资组合报告附注......43

§8基金份额持有人信息......44

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......44

8.2期末上市基金前十名持有人......44

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......44

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......45

§9开放式基金份额变动......46

§10重大事件揭示......47

10.1基金份额持有人大会决议......47

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......47

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......47

10.4基金投资策略的改变......47

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......47

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......47

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......47

10.8其他重大事件......52

§11影响投资者决策的其他重要信息......55

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......55

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11.2影响投资者决策的其他重要信息......55

§12备查文件目录......56

12.1备查文件目录......56

12.2存放地点......56

12.3查阅方式......56

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF)

基金简称 银华中证中票50指数债券（LOF）

基金主代码 161821

基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）

基金合同生效日 2012年12月13日

基金管理人 银华基金管理股份有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 87,958,807.11份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2013年1月18日

下属分级基金的基金简称： 银华50A 银华50C

下属分级基金的交易代码： 161821 161822

报告期末下属分级基金的份额总额 86,999,550.69份 959,256.42份

2.2 基金产品说明

本基金采用被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管

投资目标 理手段，以实现对标的指数的有效跟踪。在正常市场情况下，力争本基金的

净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年

跟踪误差不超过2%。

本基金为被动式指数基金，采用最优复制法，主要以标的指数的成份券构成

基础，综合考虑跟踪效果、操作风险等因素构成组合，并根据本基金资产规

模、日常申赎情况、市场流动性以及银行间和交易所债券特性、交易惯例等

投资策略 情况，进行取整和优化，以保证对标的指数的有效跟踪。

本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的

90%，其中中证中票50债券指数成份券及其备选成份券的投资不低于本基金

债券资产的80%；本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金

资产净值的5%。

业绩比较基准 中证中票50指数×95%+银行活期存款利率（税后）×5%。

本基金属于证券市场中的较低风险品种，其长期平均风险和预期收益率低于

风险收益特征 股票基金、混合基金，高于货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用

指数复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的

中票市场相似的风险收益特征。

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2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 银华基金管理股份有限公司 中国银行股份有限公司

姓名 杨文辉 王永民

信息披露负责人 联系电话 (010)58163000 010-66594896

电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com

客户服务电话 4006783333,(010)85186558 95566

传真 (010)58163027 （010）66594942

注册地址 广东省深圳市深南大道 北京西城区复兴门内大街1号

6008号特区报业大厦19层

北京市东城区东长安街1号

办公地址 东方广场东方经贸城C2办 北京西城区复兴门内大街1号

公楼15层

邮政编码 100738 100818

法定代表人 王珠林 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载基金半年度报告正文的管理人互联网 http://www.yhfund.com.cn

网址

基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号

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§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

基金级别 银华50A 银华50C

3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日- 报告期(2017年1月1日-

2017年6月30日) 2017年6月30日)

本期已实现收益 -10,374,216.71 -176,444.28

本期利润 -1,525,645.51 -13,236.43

加权平均基金份额本期利润 -0.0049 -0.0077

本期加权平均净值利润率 -0.41% -0.65%

本期基金份额净值增长率 0.00% -0.33%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末可供分配利润 1,587,746.67 4,718.99

期末可供分配基金份额利润 0.0183 0.0049

期末基金资产净值 105,239,219.22 1,145,430.47

期末基金份额净值 1.210 1.194

3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)

基金份额累计净值增长率 21.00% 19.40%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

银华50A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去一个月 0.83% 0.05% 1.06% 0.05% -0.23% 0.00%

过去三个月 -0.08% 0.07% 0.33% 0.07% -0.41% 0.00%

过去六个月 0.00% 0.08% 0.28% 0.07% -0.28% 0.01%

过去一年 -0.58% 0.10% 0.61% 0.08% -1.19% 0.02%

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过去三年 15.68% 0.12% 13.15% 0.08% 2.53% 0.04%

自基金合同 21.00% 0.12% 18.58% 0.08% 2.42% 0.04%

生效起至今

银华50C

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去一个月 0.76% 0.05% 1.06% 0.05% -0.30% 0.00%

过去三个月 -0.25% 0.07% 0.33% 0.07% -0.58% 0.00%

过去六个月 -0.33% 0.08% 0.28% 0.07% -0.61% 0.01%

过去一年 -1.00% 0.10% 0.61% 0.08% -1.61% 0.02%

过去三年 14.59% 0.12% 13.15% 0.08% 1.44% 0.04%

自基金合同 19.40% 0.12% 18.58% 0.08% 0.82% 0.04%

生效起至今

注：本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的90%，其中中证中票50债券指数成份券及其

备选成份券的投资不低于本基金债券资产的80%，且本基金持有现金或到期日在一年以内的政府

债券不低于基金资产净值的5%。因此，本基金将业绩比较基准定为：中证中票50指数*95%+银

行活期存款利率（税后）*5%。

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例已达到基金合同的规定：本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的90%，其中中证中票50债券指数成份券及其备选成份券的投资不低于本基金债券资产的80%；本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字

[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2亿元人民币，公司的股东及其出

资比例分别为：西南证券股份有限公司49%、第一创业证券股份有限公司29%、东北证券股份有

限公司21%及山西海鑫实业股份有限公司1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理

及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。

截至2017年6月30日，本基金管理人管理着79只证券投资基金，具体包括银华优势企业

证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场

证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数分级证券投资基金、银华深证100指数分级证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重90指数分级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级混合型证券投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）、银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华中证800等权重指数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数分级证券投资基金、银华多利宝货币市场基金、银华永益分级债券型证券投资基金、银华活钱宝货币市场基金、银华双月定期理财债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合 第12页共56页

型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、

银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华逆向投资灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华生态环保主题灵活配置混合型证券投资基金、银华合利债券型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华双动力债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华量化智慧动力灵活配置混合型证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基金、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛定增灵活配置混合型证券投资基金、银华添泽定期开放债券型证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华上证5年期国债指数证券投资基金、银华上证10年期国债指数证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型证券投资基金、银华惠安定期开放混合型证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华惠丰定期开放混合型证券投资基金、银华中债-5年期国债期货期限匹配金融债指数证券投资基金、银华中债-10年期国债期货期限匹配金融债指数证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华中证5年期地方政府债指数证券投资基金、银华中证10年期地方政府债指数证券投资基金、银华中债AAA信用债指数证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理 证券

姓名 职务 （助理）期限 从业 说明

任职日期 离任日期 年限

博士学位。2008年至2011年曾在中诚

信证券评估有限公司、中诚信国际信用

评级有限公司从事信用评级工作。

2011年11月加盟银华基金管理有限公

葛鹤军 本基金 2014年 司，主要从事债券研究工作，曾任基金

先生 的基金 10月8日- 8年 经理助理，自2014年10月8日起担任

经理 银华信用债券型证券投资基金（LOF）

基金经理，自2014年10月8日至

2016年4月25日兼任银华中证成长股

债恒定组合30/70指数证券投资基金基

金经理，自2015年4月24日起兼任银

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华泰利灵活配置混合型证券投资基金基

金经理，自2015年5月6日起兼任银

华恒利灵活配置混合型证券投资基金基

金经理，自2015年6月17日起兼任银

华信用双利债券型证券投资基金基金经

理，自2016年8月5日起兼任银华通

利灵活配置混合型证券投资基金基金经

理，自2016年12月5日起兼任银华上

证10年期国债指数证券投资基金和银

华上证5年期国债指数证券投资基金基

金经理，自2017年4月17日起兼任银

华中债-5年期国债期货期限匹配金融

债指数证券投资基金和银华中债-10年

期国债期货期限匹配金融债指数证券投

资基金基金经理。自2017年6月1日

起兼任银华中证5年期地方政府债指数

证券投资基金基金经理，自2017年

6月16日起兼任银华中证10年期地方

政府债指数证券投资基金基金经理，自

2017年6月21日起兼任银华中债

AAA信用债指数证券投资基金基金经理。

具有从业资格。国籍：中国。

本基金 硕士学位；曾就职于联合资信评估有限

钟睿先 的基金 2016年 公司、福建三明金科稀土有限公司，

生 经理助 11月 - 6年 2015年8月加入银华基金管理有限公

理 10日 司，曾任信用研究员，现任基金经理助

理职务。具有从业资格。国籍：中国。

注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《公平交易制度》和《公平交易执行制度》等，并建立了健全有效的公平交易执行体系，保证公平对待旗下的每一个投资组合。

在投资决策环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研究支持。同时，在投资决策过程中，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。

在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。

在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。

综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。

4.3.2异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

本报告期内，本基金管理人所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017年上半年，经济运行较为平稳，GDP同比增长6.9%，地产、基建投资带动经济整体动

能较强，海外主要经济体继续复苏带动国内出口有所恢复。供给侧改革继续推动，工业品价格有所上行，企业利润不断好转，带动制造业投资不断走强。通胀方面，物价水平整体温和可控，CPI维持低位运行，PPI高位回落。流动性方面，中央银行上调货币政策工具利率，但后续通过公开市场操作投放流动性，稳定了市场预期。

债市方面，债券收益率整体上行，并且波动很大。先是央行货币政策转向中性稳健，叠加金融监管政策密集出台，债券收益率大幅上行；六月央行通过公开市场操作使流动性保持稳定，债券收益率有所下行。从上半年看，10年期利率债收益率上行50bp左右，3-5年信用债收益率上 第15页共56页

行50-80bp。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金A级基金份额净值为1.210元，本报告期A级基金份额净值增长率为

0.00%，同期业绩比较基准收益率为0.28%；截至报告期末，本基金C级基金份额净值为

1.194元，本报告期C级基金份额净值增长率为-0.33%，同期业绩比较基准收益率为0.28%。报

告期内，本基金日均跟踪误差控制在0.2%之内，年化跟踪误差控制在2%之内。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年，主要发达国家复苏步伐有所加快，部分新兴经济体仍面临较多挑战，地缘政治风险有所加剧。国内经济方面，在地产限购、融资条件收紧背景下，房地产销售与投资下行的概率较大，从而给下半年的经济增长带来一定程度的挑战。通胀方面，CPI全年压力不大，受基数影响下PPI同比也将逐步回落。资金面方面，央行货币政策基调短期内难以改变，仍将保持中性稳健，流动性整体仍将处于紧平衡状态。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。

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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

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§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对银华中证中票50指数债

券型证券投资基金（LOF）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

第18页共56页

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF)

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产：

银行存款 6.4.7.1 8,473,126.21 584,951.43

结算备付金 867,514.18 798,221.53

存出保证金 12,842.32 26,205.79

交易性金融资产 6.4.7.2 96,382,685.00 529,367,000.00

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 96,382,685.00 529,367,000.00

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - 44,900,179.25

应收证券清算款 - 825.00

应收利息 6.4.7.5 1,549,195.16 6,629,650.99

应收股利 - -

应收申购款 - 119.99

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - 25.00

资产总计 107,285,362.87 582,307,178.98

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 3,726.80 10,751.18

应付管理人报酬 24,763.20 147,747.45

应付托管费 8,254.38 49,249.15

应付销售服务费 290.12 403.83

应付交易费用 6.4.7.7 6,247.45 9,642.68

第19页共56页

应交税费 598,719.00 598,719.00

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 258,712.23 230,016.16

负债合计 900,713.18 1,046,529.45

所有者权益：

实收基金 6.4.7.9 87,958,807.11 480,322,828.12

未分配利润 6.4.7.10 18,425,842.58 100,937,821.41

所有者权益合计 106,384,649.69 581,260,649.53

负债和所有者权益总计 107,285,362.87 582,307,178.98

注：报告截止日2017年6月30日,银华中证中票50指数债券(LOF)基金份额总额为

87,958,807.11份；银华中证中票50指数债券(LOF)A基金份额净值为人民币1.210元，基金份

额总额为86,999,550.69份；银华中证中票50指数债券(LOF)C基金份额净值为人民币1.194元，

基金份额总额为959,256.42份。

6.2 利润表

会计主体：银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF)

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

附注号 本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年6月30日 2016年6月30日

一、收入 -241,792.23 14,756,944.72

1.利息收入 7,612,076.97 17,847,195.07

其中：存款利息收入 6.4.7.11 55,412.87 80,857.39

债券利息收入 7,474,520.56 17,734,922.12

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 82,143.54 31,415.56

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -16,866,933.33 6,964,499.88

其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.13 -16,866,933.33 6,964,499.88

资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 6.4.7.14 - -

衍生工具收益 6.4.7.15 - -

股利收益 6.4.7.16 - -

第20页共56页

3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.17 9,011,779.05 -10,057,089.16

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.18 1,285.08 2,338.93

列）

减：二、费用 1,297,089.71 2,886,215.12

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 567,264.46 869,265.17

2．托管费 6.4.10.2.2 189,088.11 289,755.15

3．销售服务费 6.4.10.2.3 3,094.14 15,722.33

4．交易费用 6.4.7.19 10,021.95 3,815.34

5．利息支出 192,543.17 1,362,232.57

其中：卖出回购金融资产支出 192,543.17 1,362,232.57

6．其他费用 6.4.7.20 335,077.88 345,424.56

三、利润总额（亏损总额以 -1,538,881.94 11,870,729.60

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“- -1,538,881.94 11,870,729.60

”号填列）

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF)

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 480,322,828.12 100,937,821.41 581,260,649.53

（基金净值）

二、本期经营活动产

生的基金净值变动数 - -1,538,881.94 -1,538,881.94

（本期利润）

三、本期基金份额交

易产生的基金净值变

动数 -392,364,021.01 -80,973,096.89 -473,337,117.90

（净值减少以“-”号

填列）

第21页共56页

其中：1.基金申购款 81,126,671.37 16,306,918.84 97,433,590.21

2.基金赎回款 -473,490,692.38 -97,280,015.73 -570,770,708.11

四、本期向基金份额

持有人分配利润产生

的基金净值变动（净 - - -

值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益 87,958,807.11 18,425,842.58 106,384,649.69

（基金净值）

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 487,835,203.30 93,706,879.42 581,542,082.72

（基金净值）

二、本期经营活动产

生的基金净值变动数 - 11,870,729.60 11,870,729.60

（本期利润）

三、本期基金份额交

易产生的基金净值变

动数 -7,608,441.48 -1,436,288.38 -9,044,729.86

（净值减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购款 9,688,671.49 1,951,003.71 11,639,675.20

2.基金赎回款 -17,297,112.97 -3,387,292.09 -20,684,405.06

四、本期向基金份额

持有人分配利润产生

的基金净值变动（净 - - -

值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益 480,226,761.82 104,141,320.64 584,368,082.46

（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

______王立新______ ______凌宇翔______ ____龚飒____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

第22页共56页

6.4 报表附注

6.4.1基金基本情况

银华中证中票50指数债券型证券投资基金(LOF)（以下简称“本基金”），系经中国证券监

督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]1358号《关于核准银华中证中票

50指数债券型证券投资基金(LOF)募集的批复》的核准，由银华基金管理股份有限公司于

2012年11月5日至2012年12月7日向社会公开募集，基金合同于2012年12月13日生效。

本基金为上市契约型开放式，存续期限不定。本基金将基金份额分为A类和C类不同的类别。在

投资者认购、申购基金时收取认购、申购费用而不计提销售服务费的，称为A类基金份额；在投

资者认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。首次募集规模为2,664,234,839.87份A类基金份额，724,290,232.00份C类基金份额，合计3,388,525,071.87份基金份额。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

本基金A类、C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和

C类基金份额将分别计算基金份额净值。投资者在认购、申购基金份额时可自行选择基金份额类

别。有关基金份额类别的具体设置、费率水平等由基金管理人确定，并在招募说明书中公告。根据基金销售情况，在符合法律法规且不损害已有基金份额持有人权益的情况下，基金管理人在履行适当程序后可以增加新的基金份额类别、或者在法律法规和基金合同规定的范围内变更现有基金份额类别的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式、或者停止现有基金份额类别的销售等，调整前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。

本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国债、中央银行票据、中期票据、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、短期融资券、回购、次级债、资产支持证券、期限在一年以内（含一年）的银行存款，以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不投资股票（含一级市场新股申购）、权证和可转换公司债券（不含可分离交易可转债的纯债部分）。本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的90%，其中中证中票50债券指数成份券及其备选成份券的投资不低于本基金债券资产的80%；本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳 第23页共56页

入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中证中票50指数收益率×95%+银行活期存款利率（税

后）×5%。

6.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于本报告期末财务状况以及本报告期的经营成果和净值变动情况。

6.4.4 重要会计政策和会计估计

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期不涉及会计政策变更事项。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

第24页共56页

6.4.6税项

6.4.6.1营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，

金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融

业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补

充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通

知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资

管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运

营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

6.4.6.2企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

第25页共56页

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

6.4.6.3个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

活期存款 8,473,126.21

定期存款 -

其中：存款期限1-3个月 -

其他存款 -

合计： 8,473,126.21

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 1,650,445.50 1,648,185.00 -2,260.50

银行间市场 94,056,602.52 94,734,500.00 677,897.48

合计 95,707,048.02 96,382,685.00 675,636.98

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 95,707,048.02 96,382,685.00 675,636.98

第26页共56页

6.4.7.3衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应收活期存款利息 1,616.64

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 351.36

应收债券利息 1,547,221.94

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 5.22

合计 1,549,195.16

6.4.7.6其他资产

注：本基金本报告期末无其他资产余额。

6.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 6,247.45

合计 6,247.45

第27页共56页

6.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 4.06

预提费用 208,708.17

指数使用费 50,000.00

合计 258,712.23

6.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

银华50A

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 479,052,741.52 479,052,741.52

本期申购 79,380,652.79 79,380,652.79

本期赎回(以"-"号填列) -471,433,843.62 -471,433,843.62

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 86,999,550.69 86,999,550.69

金额单位：人民币元

银华50C

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 1,270,086.60 1,270,086.60

本期申购 1,746,018.58 1,746,018.58

本期赎回(以"-"号填列) -2,056,848.76 -2,056,848.76

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 959,256.42 959,256.42

第28页共56页

6.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

银华50A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 87,129,909.31 13,556,639.99 100,686,549.30

本期利润 -10,374,216.71 8,848,571.20 -1,525,645.51

本期基金份额交易 -75,167,945.93 -5,753,289.33 -80,921,235.26

产生的变动数

其中：基金申购款 1,382,747.37 14,575,398.05 15,958,145.42

基金赎回款 -76,550,693.30 -20,328,687.38 -96,879,380.68

本期已分配利润 - - -

本期末 1,587,746.67 16,651,921.86 18,239,668.53

单位：人民币元

银华50C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 215,542.35 35,729.76 251,272.11

本期利润 -176,444.28 163,207.85 -13,236.43

本期基金份额交易 -34,379.08 -17,482.55 -51,861.63

产生的变动数

其中：基金申购款 294,759.52 54,013.90 348,773.42

基金赎回款 -329,138.60 -71,496.45 -400,635.05

本期已分配利润 - - -

本期末 4,718.99 181,455.06 186,174.05

6.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

活期存款利息收入 36,382.27

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 14,440.38

其他 4,590.22

合计 55,412.87

第29页共56页

6.4.7.12股票投资收益

6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

注：本基金本报告期末无股票投资收益。

6.4.7.13债券投资收益

6.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 -16,866,933.33

券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 -16,866,933.33

6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 690,968,755.42

总额

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 695,025,261.58

成本总额

减：应收利息总额 12,810,427.17

买卖债券差价收入 -16,866,933.33

6.4.7.13.3资产支持证券投资收益

注：本基金本报告期末无资产支持证券收益。

6.4.7.14贵金属投资收益

注：本基金本报告期无贵金属投资收益。

6.4.7.15衍生工具收益

注：本基金本报告期无衍生工具收益。

第30页共56页

6.4.7.16股利收益

注：本基金本报告期无股利收益。

6.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

1.交易性金融资产 9,011,779.05

——股票投资 -

——债券投资 9,011,779.05

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 9,011,779.05

6.4.7.18其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

基金赎回费收入 1,285.08

合计 1,285.08

6.4.7.19交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

交易所市场交易费用 39.45

银行间市场交易费用 9,982.50

合计 10,021.95

第31页共56页

6.4.7.20其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

审计费用 30,189.68

信息披露费 148,765.71

银行费用 7,769.71

指数使用费 100,000.00

账户服务费 18,600.00

上市费 29,752.78

合计 335,077.88

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

6.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无需要做披露的资产负债表日后事项。

6.4.9关联方关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构

西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1股票交易

注：本基金于本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。

第32页共56页

6.4.10.1.2债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债券

成交总额的比例 成交总额的比例

西南证券 38,562,294.25 100.00% 88,549,572.60 100.00%

6.4.10.1.3债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月30日

30日

关联方名称 占当期债券回

回购成交金额 购 回购成交金额 占当期债券回购

成交总额的比 成交总额的比例

例

西南证券 1,449,200,000.00 100.00% 208,000,000.00 2.87%

6.4.10.1.4权证交易

注：本基金于本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

6.4.10.1.5应支付关联方的佣金

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年6月

6月30日 30日

当期发生的基金应支付 567,264.46 869,265.17

的管理费

其中：支付销售机构的 11,057.33 16,142.28

客户维护费

注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日基金资产净值的0.30%的年费率计提。

计算方法如下：

第33页共56页

H=E×0.30%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年6月

6月30日 30日

当期发生的基金应支付 189,088.11 289,755.15

的托管费

注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计

提。计算方法如下：

H=E×0.10%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

6.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2017年1月1日至2017年6月30日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

银华50A 银华50C 合计

中国银行 - 982.24 982.24

银华基金管理股份有限 - 981.50 981.50

公司

合计 - 1,963.74 1,963.74

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年6月30日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

银华50A 银华50C 合计

中国银行 - 1,074.39 1,074.39

银华基金管理股份有限 - 10,972.86 10,972.86

公司

合计 - 12,047.25 12,047.25

注：基金销售服务费每日计提，按月支付。基金销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基 第34页共56页

金管理人的基金行销广告费、促销活动费、持有人服务费等。本基金A类基金份额不收取销售服

务费，C类基金份额销售服务费年费率为0.30%。本基金C类基金份额销售服务费计提的计算方

法如下：

H=E×0.30%/当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日的基金资产净值

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本年度未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

6.4.10.4各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

银华50A 银华50C

基金合同生效日（

2012年12月13日 ）持有 - -

的基金份额

期初持有的基金份额 - -

期间申购/买入总份额 16,651,956.70 -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 16,651,956.70 -

期末持有的基金份额 18.93% -

占基金总份额比例

注：本基金管理人于上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。

6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。

6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

第35页共56页

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 8,473,126.21 36,382.27 2,941,815.97 19,116.32

6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。

6.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。

6.4.11 利润分配情况

注：本基金于本报告期未进行利润分配。

6.4.12 期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。

6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购。

6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

第36页共56页

本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，均能及时变现。

此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时根据设定的流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

6.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。

第37页共56页

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以 不计息 合计

2017年6月30日 上

资产

银行存款 8,473,126.21 - - - - - 8,473,126.21

结算备付金 867,514.18 - - - - - 867,514.18

存出保证金 12,842.32 - - - - - 12,842.32

交易性金融资产 -1,648,185.00 -94,734,500.00 - - 96,382,685.00

应收利息 - - - - -1,549,195.16 1,549,195.16

资产总计 9,353,482.711,648,185.00 -94,734,500.00 -1,549,195.16 107,285,362.87

负债

应付赎回款 - - - - - 3,726.80 3,726.80

应付管理人报酬 - - - - - 24,763.20 24,763.20

应付托管费 - - - - - 8,254.38 8,254.38

应付销售服务费 - - - - - 290.12 290.12

应付交易费用 - - - - - 6,247.45 6,247.45

应交税费 - - - - - 598,719.00 598,719.00

其他负债 - - - - - 258,712.23 258,712.23

负债总计 - - - - - 900,713.18 900,713.18

利率敏感度缺口 9,353,482.711,648,185.00 -94,734,500.00 - 648,481.98 106,384,649.69

上年度末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以 不计息 合计

2016年12月31日 上

资产

银行存款 584,951.43 - - - - - 584,951.43

结算备付金 798,221.53 - - - - - 798,221.53

存出保证金 26,205.79 - - - - - 26,205.79

交易性金融资产 - -39,975,000.00489,392,000.00 - - 529,367,000.00

买入返售金融资产 44,900,179.25 - - - - - 44,900,179.25

应收证券清算款 - - - - - 825.00 825.00

应收利息 - - - - -6,629,650.99 6,629,650.99

应收申购款 - - - - - 119.99 119.99

其他资产 - - - - - 25.00 25.00

资产总计 46,309,558.00 -39,975,000.00489,392,000.00 -6,630,620.98 582,307,178.98

负债

应付赎回款 - - - - - 10,751.18 10,751.18

应付管理人报酬 - - - - - 147,747.45 147,747.45

应付托管费 - - - - - 49,249.15 49,249.15

应付销售服务费 - - - - - 403.83 403.83

应付交易费用 - - - - - 9,642.68 9,642.68

应交税费 - - - - - 598,719.00 598,719.00

其他负债 - - - - - 230,016.16 230,016.16

第38页共56页

负债总计 - - - - -1,046,529.45 1,046,529.45

利率敏感度缺口 46,309,558.00 -39,975,000.00489,392,000.00 -5,584,091.53 581,260,649.53

注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；

假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变；

此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（ 2017年6月30日 上年度末（2016年12月

） 31日）

+25个基准点 -523,124.38 -3,458,183.42

-25个基准点 523,124.38 3,458,183.42

注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。

6.4.13.4.2其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

本基金的投资对象为具有良好流动性的金融工具，包括中证中票50指数的成份券及其备选

成份券、中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 本基金主

要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国债、中央银行票据、中期票据、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、短期融资券、回购、次级债、资产支持证券、期限在一年以内（含一年）的银行存款，以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不投资股票（含一级市场新股申购）、权证和可转换公司债券（不含可分离 交易可转债的纯债部分）。 本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产比例不低于基金 资产的90%，其中中证中票50债券指数成份券及其备选成份券的投资不低于本基金债券资产的 80%；本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。于本报告期末， 第39页共56页

本基金面临的整体其他价格风险列示如下：

6.4.13.4.2.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

项目 占基金 占基金资

公允价值 资产净 公允价值 产净值比

值比例 例（%）

（%）

交易性金融资产-股票投资 - - - -

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 96,382,685.00 90.60 529,367,000.00 91.07

交易性金融资产－贵金属投 - - - -

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 96,382,685.00 90.60 529,367,000.00 91.07

6.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析

注：于本报告期末，本基金主要投资于固定收益品种，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金并无须说明的其他重要事项。

第40页共56页

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 96,382,685.00 89.84

其中：债券 96,382,685.00 89.84

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 9,340,640.39 8.71

7 其他各项资产 1,562,037.48 1.46

8 合计 107,285,362.87 100.00

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有股票。

7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：本基金本报告期末未持有股票。

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

注：本基金本报告期未投资股票。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

第41页共56页

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 国家债券 1,648,185.00 1.55

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 94,734,500.00 89.05

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 96,382,685.00 90.60

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 101569001 15清控 100,000 10,143,000.00 9.53

MTN001

2 101553006 15铁道 100,000 10,140,000.00 9.53

MTN001

3 101575004 15金融街 100,000 10,129,000.00 9.52

MTN002

4 101551003 15国电集 100,000 10,078,000.00 9.47

MTN001

5 101554059 15中粮 100,000 9,996,000.00 9.40

MTN001

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

第42页共56页

7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

注：本基金本报告期末未持有国债期货。

7.11 投资组合报告附注

7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.11.2 本基金本报告期末未持有股票，因为本基金不存在投资的前十名股票超出基

金合同规定的备选股票库之外的情形。

7.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 12,842.32

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 1,549,195.16

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 1,562,037.48

7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末未持有股票。

7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。

第43页共56页

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者

级别 户数(户) 基金份额

持有份额 占总份额比 持有份额 占总份

例 额比例

银华 318 273,583.49 79,505,931.04 91.39% 7,493,619.65 8.61%

50A

银华 75 12,790.09 0.00 0.00% 959,256.42 100.00%

50C

合计 393 223,813.76 79,505,931.04 90.39% 8,452,876.07 9.61%

注：对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母采用期末基金份额总额。

8.2 期末上市基金前十名持有人

银华50A

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

比例

1 钱中明 85,600.00 34.50%

2 张小菊 45,500.00 18.34%

3 魏良浩 40,300.00 16.24%

4 李树林 13,800.00 5.56%

5 成赤卫 13,800.00 5.56%

6 金挺 9,900.00 3.99%

7 张俊杰 7,900.00 3.18%

8 林思特 7,876.00 3.17%

9 刘海涛 5,656.00 2.28%

10 曾亭曦 4,496.00 1.81%

注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

注：截至本报告期末，本基金管理人的从业人员未持有本基金。

第44页共56页

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

注：截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。

第45页共56页

§9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 银华50A 银华50C

基金合同生效日（2012年12月13日）基金 2,664,234,839.87 724,290,232.00

份额总额

本报告期期初基金份额总额 479,052,741.52 1,270,086.60

本报告期基金总申购份额 79,380,652.79 1,746,018.58

减:本报告期基金总赎回份额 471,433,843.62 2,056,848.76

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"- - -

"填列）

本报告期期末基金份额总额 86,999,550.69 959,256.42

注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

第46页共56页

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本基金基金份额持有人大会于2017年7月10日审议并通过了《关于终止银华中证中票

50指数债券型证券投资基金（LOF）基金合同有关事项的议案》。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

10.2.1 基金管理人的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。

10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金托管人未发生重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产以及基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内，基金投资策略未发生改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未变更为其审计的会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

券商名称 股票交易 应支付该券商的佣金

第47页共56页

交易单元 占当期股票 占当期佣金

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注

例

西南证券股 2 - - - - -

份有限公司

联讯证券股 2 - - - - -

份有限公司

东北证券股 2 - - - - -

份有限公司

华鑫证券有 1 - - - - -

限责任公司

川财证券有 2 - - - - -

限责任公司

广州证券股 2 - - - - -

份有限公司

中国中投证

券有限责任 2 - - - - -

公司

西部证券股 1 - - - - -

份有限公司

中银国际证

券有限责任 1 - - - - -

公司

方正证券股 2 - - - - -

份有限公司

华融证券股 2 - - - - -

份有限公司

国金证券股 1 - - - - -

份有限公司

华泰证券股 1 - - - - -

份有限公司

华西证券股 1 - - - - -

份有限公司

兴业证券股 1 - - - - -

份有限公司

第一创业证

券股份有限 1 - - - - -

公司

上海华信证

券有限责任 2 - - - - -

公司

申万宏源集

团股份有限 2 - - - - -

公司

第48页共56页

恒泰证券股 1 - - - - -

份有限公司

首创证券有 1 - - - - -

限责任公司

国联证券股 1 - - - - -

份有限公司

国盛证券有 1 - - - - -

限责任公司

中国银河证

券股份有限 3 - - - - -

公司

国信证券股 2 - - - - -

份有限公司

北京高华证

券有限责任 1 - - - - -

公司

国元证券股 1 - - - - -

份有限公司

国泰君安证

券股份有限 2 - - - - -

公司

渤海证券股 3 - - - - -

份有限公司

大同证券有 1 - - - - -

限责任公司

中信建投证

券股份有限 3 - - - - -

公司

山西证券股 1 - - - - -

份有限公司

国海证券股 1 - - - - -

份有限公司

国开证券有 1 - - - - -

限责任公司

平安证券有 1 - - - - -

限责任公司

中信证券股 3 - - - - -

份有限公司

华创证券有 2 - - - - -

限责任公司

招商证券股 2 - - - - -

份有限公司

中天证券有 1 - - - - -

限责任公司

第49页共56页

财富证券有 1 - - - - 新增1个

限责任公司 交易单元

财达证券有 1 - - - - -

限责任公司

注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。

2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。

3、本基金本报告期未通过交易单元进行股票交易。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证

例 成交总额 成交总额

的比例 的比例

西南证券股 38,562,294.25 100.00%1,449,200,000.00 100.00% - -

份有限公司

联讯证券股 - - - - - -

份有限公司

东北证券股 - - - - - -

份有限公司

华鑫证券有 - - - - - -

限责任公司

川财证券有 - - - - - -

限责任公司

广州证券股 - - - - - -

份有限公司

中国中投证

券有限责任 - - - - - -

公司

西部证券股 - - - - - -

份有限公司

中银国际证

券有限责任 - - - - - -

公司

方正证券股 - - - - - -

第50页共56页

份有限公司

华融证券股 - - - - - -

份有限公司

国金证券股 - - - - - -

份有限公司

华泰证券股 - - - - - -

份有限公司

华西证券股 - - - - - -

份有限公司

兴业证券股 - - - - - -

份有限公司

第一创业证

券股份有限 - - - - - -

公司

上海华信证

券有限责任 - - - - - -

公司

申万宏源集

团股份有限 - - - - - -

公司

恒泰证券股 - - - - - -

份有限公司

首创证券有 - - - - - -

限责任公司

国联证券股 - - - - - -

份有限公司

国盛证券有 - - - - - -

限责任公司

中国银河证

券股份有限 - - - - - -

公司

国信证券股 - - - - - -

份有限公司

北京高华证

券有限责任 - - - - - -

公司

国元证券股 - - - - - -

份有限公司

国泰君安证

券股份有限 - - - - - -

公司

渤海证券股 - - - - - -

份有限公司

大同证券有 - - - - - -

第51页共56页

限责任公司

中信建投证

券股份有限 - - - - - -

公司

山西证券股 - - - - - -

份有限公司

国海证券股 - - - - - -

份有限公司

国开证券有 - - - - - -

限责任公司

平安证券有 - - - - - -

限责任公司

中信证券股 - - - - - -

份有限公司

华创证券有 - - - - - -

限责任公司

招商证券股 - - - - - -

份有限公司

中天证券有 - - - - - -

限责任公司

财富证券有 - - - - - -

限责任公司

财达证券有 - - - - - -

限责任公司

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

《银华基金管理股份有限公司 四大证券报及本基金管理

1 2016年12月31日基金净值公告》 人网站 2017年1月3日

《银华中证中票50指数债券型 三大证券报及本基金管理

2 证券投资基金（LOF)2016年第 人网站 2017年1月21日

4季度报告》

《银华中证中票50指数债券型 三大证券报及本基金管理

3 证券投资基金（LOF）更新招募 人网站 2017年1月26日

说明书摘要（2017年第1号）》

《银华中证中票50指数债券型

4 证券投资基金（LOF）更新招募 本基金管理人网站 2017年1月26日

说明书（2017年第1号）》

5 《银华中证中票50指数债券型 三大证券报及本基金管理 2017年2月21日

证券投资基金（LOF）继续暂停 人网站

第52页共56页

大额申购（含定期定额投资）业

务的公告》

《银华基金管理股份有限公司关

6 于旗下部分基金参加交通银行手 四大证券报及本基金管理 2017年2月23日

机银行渠道费率优惠活动的公告》 人网站

《关于旗下部分基金在首创证券

7 开通定期定额投资及转换业务并 四大证券报及本基金管理 2017年2月27日

参加首创证券费率优惠活动的公 人网站

告》

《银华基金管理股份有限公司关

8 于旗下部分基金参加上海好买基 四大证券报及本基金管理 2017年3月9日

金销售有限公司网上费率优惠活 人网站

动的公告》

《银华中证中票50指数债券型

9 证券投资基金（LOF）继续暂停 三大证券报及本基金管理 2017年3月21日

大额申购（含定期定额投资）业 人网站

务的公告》

《银华基金管理股份有限公司关

10 于旗下部分基金参加中国工商银 三大证券报及本基金管理 2017年3月31日

行个人电子银行基金申购费率优 人网站

惠活动的公告》

《银华中证中票50指数债券型

11 证券投资基金（LOF）2016年年 本基金管理人网站 2017年3月31日

度报告》

《银华中证中票50指数债券型 三大证券报及本基金管理

12 证券投资基金（LOF）2016年年 人网站 2017年3月31日

度报告摘要》

《银华中证中票50指数债券型 三大证券报及本基金管理

13 证券投资基金（LOF）2017年第 人网站 2017年4月21日

1季度报告》

《银华基金管理股份有限公司关

14 于旗下部分基金参加交通银行手 四大证券报及本基金管理 2017年4月22日

机银行渠道费率优惠活动的公告》 人网站

《银华中证中票50指数债券型

15 证券投资基金（LOF）继续暂停 三大证券报及本基金管理 2017年5月9日

大额申购（含定期定额投资）业 人网站

务的提示性公告》

《银华中证中票50指数债券型

16 证券投资基金(LOF)恢复办理大 三大证券报及本基金管理 2017年5月18日

额申购(含定期定额投资)业务的 人网站

公告》

17 《银华中证中票50指数债券型 三大证券报及本基金管理 2017年6月6日

第53页共56页

证券投资基金（LOF）关于以通 人网站

讯方式召开基金份额持有人大会

的公告》

《关于以通讯方式召开银华中证

18 中票50指数债券型证券投资基 三大证券报及本基金管理 2017年6月7日

金（LOF）基金份额持有人大会 人网站

的第一次提示性公告》

《关于以通讯方式召开银华中证

19 中票50指数债券型证券投资基 三大证券报及本基金管理 2017年6月8日

金（LOF）基金份额持有人大会 人网站

的第二次提示性公告》

《关于参加上海长量基金销售投 四大证券报及本基金管理

20 资顾问有限公司费率优惠的公告》 人网站 2017年6月22日

《银华中证中票50指数债券型

21 证券投资基金(LOF)暂停申购 三大证券报及本基金管理 2017年6月27日

（含定期定额投资）业务的公告》 人网站

《银华基金管理股份有限公司关 四大证券报及本基金管理

22 于使用建设银行卡网上直销优惠 人网站 2017年6月30日

的公告》

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§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有

资 基金情况

者序 持有基金份额比例达到 期初 申购 赎回 持有 份额

类号 或者超过20%的时间区 份额 份额 份额 份额 占比

别 间

机 1 2017/01/01-2017/05/23 462,499,074.07 0.00 462,499,074.07 0.00 0.00%

构

2 2017/05/24-2017/05/31 3,306,747.48 0.00 3,306,747.48 0.00 0.00%

产品特有风险

投资人在投资本基金时，将面临本基金的特有风险，具体包括：

1）当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召开持有人大会并对重大事项进行投票表决时可能拥有较大话语权；

2）在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基金资产规模长期低于5000万元，进而可能导致本基金终止或与其他基金合并或转型为另外的基金，其他基金份额持有人丧失继续投资本基金的机会；

3）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，更容易触发巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额；

4）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，基金为支付赎回款项而卖出所持有的证券，可能造成证券价格波动，导致本基金的收益水平发生波动。同时，巨额赎回、份额净值小数保留位数是采用四舍五入、管理费及托管费等费用是按前一日资产计提，会导致基金份额净值出现大幅波动；

5）当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模的50%时，本基金管理人将

不再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模50%的情况下，该基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的50%，该笔申购或转换转入申请可能被确认失败。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息

1、本基金管理人于2017年6月6日发布公告，本基金自2017年6月15日15:00起，至

2017年7月7日17:00止以通讯方式召开了基金份额持有人大会，审议《关于终止银华中证中

票50指数债券型证券投资基金（LOF）基金合同有关事项的议案》。

2、本基金管理人于2017年7月11日发布公告，本基金份额持有人大会已于2017年7月

10日审议并通过了《关于终止银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）基金合同有关

事项的议案》，本次大会议案自该日起生效。本基金已于2017年7月18日起进入清算程序，

并自该日起终止该基金在深圳交易所的上市交易，同时终止办理该基金的申购（含定期定额投资）、赎回以及跨系统转托管业务。

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§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

12.1.1中国证监会核准银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）设立的文件

12.1.2《银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）招募说明书》

12.1.3《银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）基金合同》

12.1.4《银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）托管协议》

12.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》

12.1.6 银华基金管理股份有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程

12.1.7 基金托管人业务资格批件和营业执照

12.1.8报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告

12.2 存放地点

上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的住所。本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。

12.3 查阅方式

投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。

银华基金管理股份有限公司

2017年8月29日

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