基金代码:241001 基金简称:华宝兴业海外中国股票
华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金2009年年度报告(摘要)
2009年12月31日
基金管理人:华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月二十九日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自2009年1月1日起至2009年12月31日止。
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金简称 华宝兴业海外中国股票(QDII)
基金主代码 241001
交易代码 241001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年5月7日
基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 124,063,573.06份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标 主要投资于海外上市的中国公司的股票,在全球资本市场分享中国经济增长,追求资本长期增值。
投资策略 本基金将结合宏观经济环境、政策形势、证券市场走势的综合分析,主动判断市场时机,进行积极的资产配置,合理确定基金在股票、债券等各类资产类别上的投资比例,以最大限度地降低投资组合的风险、提高收益。本基金各类资产配置的比例范围为:股票占基金资产总值的60%-95%,债券和其他资产占基金资产总值的5%-40%。
业绩比较基准 MSCI china free指数(以人民币计算)。
风险收益特征 本基金为股票型基金,在证券投资基金中属于风险和收益水平都较高的品种。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝兴业基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 刘月华 尹东
联系电话 021-38505888 010-67595003
电子邮箱 xxpl@fsfund.com yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话 400-700-5588、021-38924558 010-67595096
传真 021-38505777 010-66275853
2.4境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称 英文 Société Générale Asset Management (Japan) Co., Ltd. The Bank of New York Mellon Corporation
中文 法国兴业银行资产管理(日本)有限公司 纽约梅隆银行股份有限公司
注册地址 5-1, Nihonbashi, Kabuto-cho, Chuo-ku, Tokyo One Wall Street New York,NY10286
办公地址 5-1, Nihonbashi, Kabuto-cho, Chuo-ku, Tokyo One Wall Street New York,NY10286
邮政编码 103-0026 NY10286
注:基金管理人自2010年3月1日起解除与法兴资产管理(日本)有限公司(Societe Generale Asset Management (Japan) Co., Ltd)签署的投资顾问协议,自该日起法兴资产管理(日本)有限公司不再担任本基金的投资顾问。
2.5信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fsfund.com
基金年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基金托管人办公场所。
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年 2008年5月7日至2008年12月31日
本期已实现收益 14,629,404.38 -71,617,685.90
本期利润 69,875,472.63 -97,288,201.92
加权平均基金份额本期利润 0.412 -0.290
本期基金份额净值增长率 54.08% -26.40%
3.1.2 期末数据和指标 2009年末 2008年5月7日
期末可供分配基金份额利润 -0.182 -0.284
期末基金资产净值 140,740,445.93 136,370,359.31
期末基金份额净值 1.134 0.736
注: 1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、本基金成立于2008年5月7日,T-1年度比较期间不完整,没有T-2年度比较期间,特此说明。
4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
5、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 11.72% 1.43% 9.36% 1.54% 2.36% -0.11%
过去六个月 19.37% 1.43% 17.92% 1.65% 1.45% -0.22%
过去一年 54.08% 1.67% 61.57% 2.20% -7.49% -0.53%
自基金成立起至今 13.40% 1.84% -15.89% 2.98% 29.29% -1.14%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2008年5月7日至2009年12月31日)
注:按照基金合同的约定,自基金合同生效之日起不超过6个月内完成建仓,截至2008年11月6日,本基金已经达到基金合同规定的资产配置比例。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
3.3自基金合同生效以来基金的利润分配情况
本基金本报告期末可供分配基金份额利润为人民币-0.182元,本报告期未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是2003年3月7日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2009年12月31日),所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、动力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基金、增强收益基金以及中证100基金,所管理的开放式证券投资基金资产净值合计61,954,458,087.07元。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
周欣 本基金基金经理,海外投资管理部总经理 2009-12-31 - 10年 北京大学经济学硕士、耶鲁大学商学院工商管理硕士,证券从业经历10年,曾在德意志银行亚洲证券、法国巴黎银行亚洲证券、东方证券资产管理部从事证券研究投资工作。2009年12月加入华宝兴业基金管理有限公司,任海外投资管理部总经理。2009年12月至今兼任华宝兴业海外中国股票(QDII)基金基金经理。
Gabriel GONDARD 本基金基金经理,公司投资副总监 2008-05-07 2009-12-31 8年 法国国籍。毕业于巴黎高等商学院,获资产管理学硕士学位。曾在法国兴业资产管理公司从事投资管理工作,2006年1月加入本公司,担任公司投资副总监。2008年5月至2009年12月兼任华宝兴业海外中国股票(QDII)基金基金经理。
雷勇 本基金基金经理,公司海外投资管理部总经理 2008-05-07 2009-08-15 12年 美国国籍。毕业于芝加哥大学,获工商管理硕士学位。曾在美林亚特兰大、美林芝加哥、美国APE咨询交易服务公司从事理财规划、股票分析、资产组合分析等工作。2005年4月加入本公司,2005年7月至2007年9月任公司研究部总经理和金融工程部总经理,2007年9月至2009年8月任海外投资管理部总经理。2008年5月至2009年8月兼任华宝兴业海外中国股票(QDII)基金基金经理。
尤柏年 本基金基金经理助理 2009-03-20 - 6年 博士,曾在澳大利亚BConnect公司Apex投资咨询团队从事投资、金融工程模型开发、资产配置、行业研究等工作。2007年6月加入本公司任金融工程部高级数量分析师,2008年8月起任海外投资部高级分析师,2009年3月至今任华宝兴业海外中国股票(QDII)基金基金经理助理兼任高级分析师。
注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
姓名 在境外投资顾问所任职务 证券从业年限 说明
Marco Wong 亚太区策略主管 22年 1986年加入法兴资产。之前在东京担任分析师和日本股票及可转债组合经理。1989年拓展到亚太区。 1996年至2004年担任亚洲(除日本)策略投资总监。2005年至2006年在东京担任太平洋地区总监。2007年至新加坡担任亚太区策略主管。Wong拥有香港大学荣誉社会科学学士学位,并是CFA注册会员。
Winson Fong 大中华区策略主管 22年 1986年加入法兴资产,随后成为日本股票组合基金经理,为海外机构客户提供服务。1990年,覆盖区域拓展到太平洋地区。在法兴日本和法兴香港时,派往新加坡担任大中华区专业人员。2004 年至2006年, 提任为亚洲(除日本)主管,2007年初,任命为大中华区股票主管,并派往香港工作。Mr Fong 拥有香港大学工商管理学士学位,并是CFA注册会员。
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及其各项实施细则、《华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
由于换汇导致华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金在短期内出现过现金及一年内到期债券比例略低于5%的情况。发生此类情况后,基金在合理期限内得到了调整,没有给投资人带来额外风险或损失。
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度的执行情况
本报告期内,基金管理人通过交易决策与交易执行相分离、交易部相对投资部门独立、每日交易日结报告等机制,确保所管理的各基金在交易中被公平对待。
本报告期内,基金管理人严格实施公平交易制度 加强了对所管理的不同投资组合同向交易价差的分析 分析结果没有发现交易价差异常。
4.4.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,基金管理人管理的其他基金没有与本基金的投资风格相似的投资组合。
4.4.3异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金没有发现异常交易行为。
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
中国政府积极宽松的货币政策和4万亿人民币的财政刺激方案使海外中国股票市场在2009年上半年强劲反弹。由于美国及欧洲的金融体系持续脆弱和宏观经济数据低迷,在1月和2月时市场投资信心疲弱。可是,美国政府的救市方案PPIF(公共与私人投资基金)和运用联邦储备的"超常规措施"(即发行货币)逐步恢复了投资者的信心。在第一季度,中国公布了更多令人鼓舞的数据,如采购经理人指数和消费物价指数。更重要的因素是以2-3倍速度增长的新增贷款为急需流动资金的中小型企业提供了协助。在此背景下,信用风险明显下降,股市终于在6月底提交了卓越的成绩表,摩根士丹利中国指数大幅上扬了37.6%。 在下半年,更多的数据证明经济处于全面复苏阶段。汽车和房屋销售强劲增长,成为拉动其他行业需求的原动力。摩根士丹利中国指数在第三和第四季度分别上升7.3%和9.3%。
总之,在2009年固定资产投资和消费持续成为GDP增长的主要动力。信贷强劲增长,导致12月的货币供应增速极高,其中M1 和M2分别上涨了32%和27%。出口也出现反弹,12月同比增长了17.7%,时间比经济学家预测的2010年第一季度提早了。消费物价指数和采购经理人指数的数据随着经济复苏而略微上升,但现阶段的通货膨胀压力依然微弱。政府还延长了各项购买汽车和家电的优惠政策。
回顾市场各行业板块的表现,信息技术获得最好的表现,上升了233%。可选性消费品排第二,上涨了149%。日常消费品和原材料分别获得84%和114%涨幅。能源和金融也有72-76%的回报。与此同时,医疗保健和工业上涨幅度落后于大市,而电信和公用事业持平。房地产在上半年表现非常出色,但在下半年却表现落后。
本基金在2009年年初时采取非积极的资产配置策略,以80-10-10的比例投资于股票、债券和现金。我们在第三季卖出2年期美国国债,规避美元贬值风险。把债券投资转移至股票投资,使股票配置的比例增至90%。在第三季度,我们的组合超配消费品、互联网、低估值香港金融与地产股,低配H股银行、保险、交通运输与电信行业。在第四季度,我们继续超配可选消费品和低配电信业。这些行业配置策略和个股的选择成效良好,提高了组合的收益。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末,本基金单位净值为1.134元,累积净值增长率为54.08%,而同期比较基准的累积收益率为61.57%。本基金出于控制风险的角度,在上半年配置了10%的债券品种及10%的港币和人民币现金,造成了全年收益率与基准相比有7.49%的差异。
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经历了9-10个月的牛市,我们预计在今后几个月股市将有健康的盘整。中国经济在2009年成功保持了8%的GDP增长,可是贷款增长和房地产市场却出现了过热的现象。我们预计一系列行政调控措施和上调准备金率有助于冷却信贷过快增长和房地产市场过热。中国人民银行已宣布2010年新增贷款目标为人民币7.5万亿,这意味着19%的贷款增长率。这清楚地显示了整体货币政策和信贷环境仍然宽松。对外贸易继续改善,12月出口强劲增长出乎市场意料之外。我们对2010年中国经济前景持谨慎乐观的态度。
上市公司2010年的盈利前景良好,预期还有上升空间。然而,目前13-14倍的2010年预期市盈率估值也处在比较合理的水平。从历史经验来看,投资者在年初时投资比较谨慎,我们预计市场在第一季度会获利回吐和消化一些负面因素,如上调准备金率和欧元区不稳定的经济形势。因此,我们目前计划保持一定比例的现金水平和灵活的股票资产配置,应对可能的市场波动。2009年我们偏重的信息技术和消费板块获得丰厚的回报,我们在新的一年里将关注此类股票高估值的风险,并积极地寻找其他低估值的投资机会。对于工业板块,我们维持选择性的投资。我们认为机械类的股票目前已在合理的估值水平,而交通运输行业可能提供的投资机会更多。在美元走强的情况下,原材料类股在第四季度表现不佳。然而在当前的市盈率水平下某些金属类股开始具有吸引力。我们将关注受惠于出口持续改善的周期性股票,如交通运输和原材料。与此同时,我们也看好受益于通胀预期上升的农产品类股。总之,我们将在下一个季度适当地调整组合的结构,监控市场下行风险,追求新的超额收益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
基金管理人在报告期内对旗下基金估值中,各部门参与如下:
(一)基金会计:根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算,并对基金投资品种进行估值。
(二)金融工程部:对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下,为估值提供相关模型。
(三)估值委员会:定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时,评价现有估值政策和程序的适用性。
(四)必要时基金经理参与制定估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配.
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 12,700,130.48 24,837,619.30
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 129,092,369.44 117,456,386.82
其中:股票投资 129,092,369.44 99,827,642.77
基金投资 - -
债券投资 - 17,628,744.05
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - 43,932.57
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 121,369.51 -
应收利息 517.27 940.66
应收股利 48,607.17 44,975.29
应收申购款 79,768.98 43,199.42
递延所得税资产 - -
其他资产 - 41,423.98
资产总计 142,042,762.85 142,468,478.04
负债和所有者权益 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 5,614,313.95
应付赎回款 937,120.40 179,185.68
应付管理人报酬 218,792.63 204,232.07
应付托管费 42,543.02 39,711.77
应付销售服务费 - -
应付交易费用 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 103,860.87 60,675.26
负债合计 1,302,316.92 6,098,118.73
所有者权益:
实收基金 124,063,573.06 185,308,217.36
未分配利润 16,676,872.87 -48,937,858.05
所有者权益合计 140,740,445.93 136,370,359.31
负债和所有者权益总计 142,042,762.85 142,468,478.04
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.134元,基金份额总额124,063,573.06份。
7.2利润表
会计主体:华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年5月7日至2008年12月31日
一、收入 74,757,626.85 -91,712,840.21
1.利息收入 199,750.09 1,101,462.65
其中:存款利息收入 36,726.44 496,157.79
债券利息收入 163,023.65 605,304.86
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以"-"填列) 19,245,399.02 -65,138,727.00
其中:股票投资收益 16,131,857.57 -64,677,215.34
基金投资收益 - -
债券投资收益 -31,286.80 -3,022,123.82
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 44,245.20 74,314.60
股利收益 3,100,583.05 2,486,297.56
3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 55,246,068.25 -25,670,516.02
4.汇兑收益(损失以"-"号填列) -108,383.09 -2,293,886.76
5.其他收入(损失以"-"号填列) 174,792.58 288,826.92
减:二、费用 4,882,154.22 5,575,361.71
1.管理人报酬 2,771,393.12 3,381,063.79
2.托管费 538,882.01 657,429.00
3.销售服务费 - -
4.交易费用 1,229,749.49 1,237,927.90
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 342,129.60 298,941.02
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 69,875,472.63 -97,288,201.92
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以"-"号填列 69,875,472.63 -97,288,201.92
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 185,308,217.36 -48,937,858.05 136,370,359.31
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 69,875,472.63 69,875,472.63
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) -61,244,644.30 -4,260,741.71 -65,505,386.01
其中:1.基金申购款 91,108,200.75 -16,957,503.05 74,150,697.70
2.基金赎回款 -152,352,845.05 12,696,761.34 -139,656,083.71
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 124,063,573.06 16,676,872.87 140,740,445.93
项目 上年度可比期间
2008年5月7日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 462,709,489.02 - 462,709,489.02
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -97,288,201.92 -97,288,201.92
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) -277,401,271.66 48,350,343.87 -229,050,927.79
其中:1.基金申购款 2,734,161.48 -728,216.16 2,005,945.32
2.基金赎回款 -280,135,433.14 49,078,560.03 -231,056,873.11
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 185,308,217.36 -48,937,858.05 136,370,359.31
报告附注为财务报表的组成部分
本报告附注从7.1至7.4的财务报表由下列负责人签署
基金管理公司负责人:裴长江,主管会计工作负责人:黄小薏,会计机构负责人:向辉
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2007]第333号《关于同意华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金募集的批复》核准,由华宝兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币462,646,980.69元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第052号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金基金合同》于2008年5月7日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为462,709,489.02份基金份额,其中认购资金利息折合62,508.33份基金份额。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司,境外资产托管人为纽约梅隆银行股份有限公司(The Bank of New York Mellon Corporation),境外投资顾问为法国兴业银行资产管理(日本)有限公司(Société Générale Asset Management (Japan) Co., Ltd.)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为股票、固定收益证券、银行存款和法律法规允许的其他投资工具,其中股票投资范围包括香港证交所上市的所有股票和在新加坡、美国上市的中国公司,中国公司指收入的50%以上来源于中国大陆的公司 固定收益证券投资范围为具有标准普尔评级为"A"以上或同等评级的发行人在中国证监会认可的中国大陆以外市场(包括香港、新加坡、美国)发行的固定收益证券,在流动性充足的情况下,主要投资香港债券市场。在正常市场情况下,本基金各类资产配置的比例范围是:股票占基金资产总值的60%-95%,债券和其他资产占基金资产总值的5%-40%。本基金的业绩比较基准为:MSCI China Free指数(以人民币计算)。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于2010年3月24日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华宝兴业海外中国成长股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告不完全相一致。具体会计政策变更请见附注7.4.5.1。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
分部报告
于2009年1月1日以前,本基金区分业务分部和地区分部披露分部信息,以业务分部为主要报告形式,以地区分部为次要报告形式。
根据财政部于2009年6月11日颁布的《企业会计准则解释第3号》中有关企业改进报告分部信息的规定,自2009年1月1日起,本基金不再以区分地区分部和业务分部作为主要报告形式、次要报告形式披露分部信息,而是改按内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
2008年度分部信息已经按照上述规定进行重新列报。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂免征营业税和企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司("华宝兴业") 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构
纽约梅隆银行股份有限公司(The Bank of New York Mellon Corporation) 境外资产托管人
华宝信托有限责任公司("华宝信托") 基金管理人的股东
法国兴业资产管理有限公司(Société Générale Asset Management SA) 基金管理人的股东
上海宝钢集团公司("宝钢集团") 基金管理人的最终控制方
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度均未通过关联交易单位进行交易。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年5月7日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 2,771,393.12 3,381,063.79
其中:应支付给销售机构的客户维护费 308,263.36 219,596.29
注:支付基金管理人华宝兴业的管理人报酬按前一日基金资产净值1.8%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.8% / 当年天数。
7.4.8.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年5月7日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 538,882.01 657,429.00
注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.35%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.35% / 当年天数。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年5月7日至2008年12月31日
基金合同生效日(2008年5月7日)持有的基金份额 - 4,900,135.42
期初持有的基金份额 4,900,135.42 -
期间申购/买入总份额 98,569.41 -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 4,998,704.83 4,900,135.42
期末持有的基金份额占基金总份额比例 4.03% 2.64%
注:基金管理人华宝兴业在本年度申购本基金的交易委托国泰君安证券股份有限公司办理,适用费率为1.35%。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末以及上年度末除基金管理人外其他关联方未投资本基金。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年5月7日至2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 851,617.73 36,205.03 3,865,637.12 494,761.76
纽约梅隆银行股份有限公司 11,848,512.75 - 20,971,982.18 1,380.63
注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人纽约梅隆银行股份有限公司保管,按适用利率或约定利率计息。
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内与上报告期均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.9期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的证券。
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购,因此没有在债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购,因此没有在债券正回购交易中作为抵押的债券。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 129,092,369.44 90.88
其中:普通股 127,869,581.81 90.02
存托凭证 1,222,787.63 0.86
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中:远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 0.00 -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 12,700,130.48 8.94
8 其他各项资产 250,262.93 0.18
9 合计 142,042,762.85 100.00
8.2期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
金额单位:人民币元
国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
美国 1,222,787.63 0.87
香港 127,869,581.81 90.85
合计 129,092,369.44 91.72
8.3期末按行业分类的权益投资组合
金额单位:人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
10 能源 22,986,788.47 16.33
15 材料 6,009,395.97 4.27
20 工业 10,243,859.77 7.28
25 非必需消费品 16,307,089.07 11.59
30 必需消费品 6,692,819.83 4.76
35 保健 1,003,491.50 0.71
40 金融 45,040,828.27 32.00
45 信息技术 12,371,049.83 8.79
50 电信服务 6,602,126.07 4.69
55 公用事业 1,834,920.66 1.30
合计 129,092,369.44 91.72
注:本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准(GICS)。
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细
金额单位:人民币元
序号 公司名称 (英文) 公司名称(中文) 证券代码 所在证券市场 所属国家(地区) 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 CNOOC LTD 中国海洋石油 883 HK 香港 中国 647,000 6,950,649.16 4.94
2 CHINA PETROLEUM & CH 中国石化 386 HK 香港 中国 1,140,000 6,936,560.13 4.93
3 IND & COMM BK OF CHI 工商银行 1398 HK 香港 中国 1,222,000 6,929,762.17 4.92
4 BANK OF CHINA LTD-H 中国银行 3988 HK 香港 中国 1,857,000 6,867,876.09 4.88
5 CHINA LIFE INSURANCE 中国人寿 2628 HK 香港 中国 198,000 6,686,391.71 4.75
6 CHINA CITIC BANK - H 中信银行 998 HK 香港 中国 1,130,000 6,597,102.45 4.69
7 TENCENT HOLDINGS 腾讯 700 HK 香港 中国 39,400 5,845,980.79 4.15
8 CHINA SHENHUA ENERGY 中国神华 1088 HK 香港 中国 139,500 4,667,873.31 3.32
9 PETROCHINA CL.H 中国石油 857 HK 香港 中国 540,000 4,431,705.87 3.15
10 COMBA TELECOM SYSTEM 京信通信系統 2342 HK 香港 中国 535,700 4,283,203.92 3.04
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于www.fsfund.com的年度报告正文。
8.5报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位:人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 CHINA EVERBRIGHT LTD 165 HK 4,926,197.77 3.61
2 PETROCHINA CL.H 857 HK 4,818,259.22 3.53
3 DENWAY MOTORS 203 HK 4,687,160.42 3.44
4 BANK OF CHINA LTD-H 3988 HK 4,574,802.90 3.35
5 IND & COMM BK OF CHI 1398 HK 4,445,775.40 3.26
6 CHINA YURUN FOOD GRO 1068 HK 4,318,999.48 3.17
7 GUANGDONG INVEST 270 HK 3,727,261.17 2.73
8 WEICHAI POWER CO LTD 2338 HK 3,686,938.52 2.70
9 HK EXCHANGE & CLEAR 388 HK 3,660,717.80 2.68
10 JIANGXI COPPER IND 358 HK 3,450,816.08 2.53
11 COMBA TELECOM SYSTEM 2342 HK 3,381,204.31 2.48
12 BANK OF COMM - H 3328 HK 3,341,744.53 2.45
13 BANK OF EAST ASIA 023 HK 3,316,684.36 2.43
14 MAANSHAN IRON& STEEL 323 HK 3,306,605.81 2.42
15 Standard Chartered PLC 2888 HK 3,294,501.33 2.42
16 PING AN INSURANCE GP 2318 HK 3,250,185.98 2.38
17 KERRY PROPERTIES LTD 683 HK 3,146,717.37 2.31
18 CHINA MOBILE LTD 941 HK 3,072,499.96 2.25
19 GUANGZHOU R& F PROP-H 2777 HK 2,981,322.46 2.19
20 CHINA RESOURCES LAND 1109 HK 2,903,001.48 2.13
21 TEXWINCA HOLDINGS 321 HK 2,818,908.30 2.07
22 YANZHOU COAL MIN CO 1171 HK 2,757,005.77 2.02
23 Poly Hong Kong Investment Ltd 119 HK 2,747,859.40 2.01
8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位:人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 CHINA MOBILE LTD 941 HK 8,626,639.89 6.33
2 CHINA TELECOM CORP 728 HK 8,357,439.94 6.13
3 CHINA OVERSEAS LAND 688 HK 7,729,733.86 5.67
4 CHINA OILFIELD SER 2883 HK 7,130,762.56 5.23
5 IND & COMM BK OF CHI 1398 HK 6,862,297.21 5.03
6 PING AN INSURANCE GP 2318 HK 6,741,343.83 4.94
7 CHINA EVERBRIGHT LTD 165 HK 6,618,370.92 4.85
8 MAANSHAN IRON& STEEL 323 HK 6,410,193.32 4.70
9 CHINA MERCHANTS BANK 3968 HK 6,266,258.21 4.60
10 DENWAY MOTORS 203 HK 5,553,594.12 4.07
11 COMBA TELECOM SYSTEM 2342 HK 5,326,486.35 3.91
12 TENCENT HOLDINGS 700 HK 4,168,921.77 3.06
13 GUANGZHOU R& F PROP-H 2777 HK 3,775,076.00 2.77
14 CHINA LIFE INSURANCE 2628 HK 3,694,105.52 2.71
15 Standard Chartered PLC 2888 HK 3,667,997.44 2.69
16 CHINA COMMS SERVI-H 552 HK 3,604,977.40 2.64
17 CAFE DE CORAL HOLDINGS LTD 341 HK 3,439,703.57 2.52
18 CNOOC LTD 883 HK 3,425,058.58 2.51
19 WEICHAI POWER CO LTD 2338 HK 3,333,980.46 2.44
20 ANTA SPORTS PRODUCTS 2020 HK 3,249,214.85 2.38
21 BANK OF COMM - H 3328 HK 3,203,122.32 2.35
22 HK ELECTRIC HLDGS 006 HK 3,159,431.26 2.32
23 SKYWORTH DIGITAL HDG 751 HK 2,973,065.60 2.18
24 CHINA YURUN FOOD GRO 1068 HK 2,861,688.53 2.10
25 YANZHOU COAL MIN CO 1171 HK 2,853,566.86 2.09
26 CHINA RESOURCES LAND 1109 HK 2,816,007.63 2.06
27 GOLDEN EAGLE RETAIL 3308 HK 2,732,553.44 2.00
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
金额单位:人民币元
买入成本(成交)总额 168,535,228.40
卖出收入(成交)总额 210,683,346.73
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11投资组合报告附注
8.11.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚,无证券投资决策程序需特别说明。
8.11.2 本基金股票投资范围包括香港证交所上市的所有股票和在新加坡、美国上市的中国公司,中国公司指收入的50%以上来源于中国大陆的公司,基金管理人建立有股票池。本报告期内本基金的前十名股票投资没有超出基金合同规定的股票备选库。
8.11.3其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 121,369.51
3 应收股利 48,607.17
4 应收利息 517.27
5 应收申购款 79,768.98
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 250,262.93
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
6,853 18,154.63 9,191,275.02 7.39% 115,222,421.15 92.61%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 8,320,111.49 6.6875%
§10开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2008年5月7日)基金份额总额 462,709,489.02
本报告期期初基金份额总额 185,308,217.36
本报告期期间基金总申购份额 91,108,200.75
减:本报告期期间基金总赎回份额 152,352,845.05
本报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 124,063,573.06
注:总申购份额含红利再投、转换入份额 总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、2009年6月30日,经中国证券监督管理委员会核准,华宝兴业基金管理公司聘任任志强先生、HUANG XIAOYI HELEN(黄小薏)女士为公司副总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金的投资策略在报告期内未发生变更。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为60,000.00元人民币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同生效之日(2008年5月7日)起至本报告期末。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
DEUBKLDN 1 7,171,332.47 1.90% 15,182.42 1.85% -
BNP Paribas Securities (Asia) Ltd 1 51,650,021.49 13.68% 129,125.08 15.70% -
BOCI Securities Ltd 1 18,862,979.49 5.00% 44,679.81 5.43% -
China International Capital Corporation HK Securities Ltd 1 51,307,184.93 13.59% 128,267.98 15.60% -
CLSA Ltd 1 48,852,557.76 12.94% 122,131.41 14.85% -
Credit Suisse (Hong Kong) Ltd 1 8,589,140.14 2.27% 21,472.84 2.61% -
Deutsche Sec Ltd (Asia) 1 6,915,512.07 1.83% 17,288.77 2.10% -
Macquarie Securities Ltd 1 8,982,387.76 2.38% 22,455.97 2.73% -
J.P. Morgan Securities (Asia Pacific) Limited 1 67,738,680.12 17.94% 61,634.27 7.49% -
Nomura International (HK) Ltd 1 33,703,103.72 8.93% 84,257.77 10.25% -
UBS Securities Asia Ltd 1 38,782,144.63 10.27% 79,169.73 9.63% -
Piper Jaffray 1 1,056,952.77 0.28% 10,569.53 1.29% -
HSBC HK 1 177,597.39 0.05% 1,775.97 0.22% -
Goldman Sachs NY LLC 1 33,757,880.70 8.94% 84,394.68 10.26% -
Citigroup Global Markets Inc 1 - - - - -
注:基金管理人选择交易单元的标准和程序如下:
(1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于5亿元人民币 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定 经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚 内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求 具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务 研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告 适当的地域分散化。
(2)选择程序:(a)服务评价 (b)拟定备选交易单元 (c)签约。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 成交金额 占当期基金成交总额的比例
Citigroup Global Markets Inc 27,961,797.44 100.00% - - - - - -
§12影响投资者决策的其他重要信息
1、2009年1月16日,本基金托管人公告中国建设银行聘请胡哲一先生担任中国建设银行副行长
2、2009年5月14日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书
3、2009年5月26日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书
4、2009年5月26日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书
5、2009年8月2日,本基金托管人公告,自2009年7月24日起陈佐夫先生就任中国建设银行执行董事。
6、2009年9月27日,本基金托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。
7、2009年10月11日,本基金托管人发布关于控股股东增持中国建设银行股份的公告。
华宝兴业基金管理有限公司
二〇一〇年三月二十九日
