2018年年度报告
海富通双福债券型证券投资基金
(原海富通双福分级债券型证券投资基金)

2018年年度报告

2018年12月31日

基金管理人：海富通基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一九年三月三十日


§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期内，原海富通双福分级债券型证券投资基金转换为海富通双福债券型证券投资基金。原海富通双福分级债券型证券投资基金本报告期自2018年1月1日至2018年6月4日止，海富通双福债券型证券投资基金本报告期自2018年6月5日至2018年12月31日止。

1.2目录

§1重要提示及目录 .....................................................................................................................................2

1.1重要提示..........................................................................................................................................2
§2基金简介 .................................................................................................................................................6

2.1基金基本情况（转型前）...............................................................................................................6

2.2基金基本情况（转型后）..............................................................................................................6

2.3基金产品说明（转型前）..............................................................................................................7

2.4基金产品说明（转型后）..............................................................................................................7

2.5基金管理人和基金托管人..............................................................................................................8

2.6信息披露方式..................................................................................................................................8

2.7其他相关资料..................................................................................................................................8
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.................................................................................9

3.1海富通双福分级债券型证券投资基金........................................................................................9

3.1.1主要会计数据和财务指标...................................................................................................9

3.2海富通双福债券型证券投资基金..............................................................................................10

3.2.1主要会计数据和财务指标.................................................................................................10

3.3基金净值表现（转型后）..........................................................................................................11

3.4基金净值表现（转型前）.............................................................................................................13

3.5其他指标（转型前）....................................................................................................................15

3.6其他指标（转型后）....................................................................................................................15

3.7过去三年基金的利润分配情况（转型前）................................................................................15

3.8过去三年基金的利润分配情况（转型后）.................................................................................15
§4管理人报告 ...........................................................................................................................................16

4.1基金管理人及基金经理情况........................................................................................................16

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................18

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................18

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................19

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................20

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................20

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................22

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................22

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明....................................22
§5托管人报告 ...........................................................................................................................................22

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................22

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............23

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................23
§6审计报告 ...............................................................................................................................................23

6.1海富通双福分级债券型证券投资基金.........................................................................................23

6.1.1审计意见.............................................................................................................................23

6.1.2形成审计意见的基础.........................................................................................................24

6.1.3管理层和治理层对财务报表的责任..................................................................................24

6.1.4注册会计师对财务报表审计的责任................................................................................24

6.2海富通双福债券型证券投资基金................................................................................................25

6.2.1审计意见.............................................................................................................................25

6.2.2形成审计意见的基础.........................................................................................................26


6.2.3管理层和治理层对财务报表的责任..................................................................................26

6.2.4注册会计师对财务报表审计的责任................................................................................26

§7年度财务报表 .......................................................................................................................................27

7.1海富通双福分级债券型证券投资基金......................................................................................28

7.1.1资产负债表（转型前）.....................................................................................................28

7.1.2利润表.................................................................................................................................29

7.1.3所有者权益（基金净值）变动表.....................................................................................31

7.1.4报表附注.............................................................................................................................33

7.2海富通双福债券型证券投资基金..............................................................................................57

7.2.1资产负债表（转型后）.....................................................................................................57

7.2.2利润表.................................................................................................................................58

7.2.3所有者权益（基金净值）变动表.....................................................................................60

7.2.4报表附注..............................................................................................................................61

§8投资组合报告 .......................................................................................................................................80

8.1海富通双福分级债券型证券投资基金......................................................................................80

8.1.1期末基金资产组合情况.....................................................................................................80

8.1.2报告期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................81

8.1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.........................81

8.1.4报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................................81

8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................82

8.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.....................82

8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..........82

8.1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..........82

8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.....................82

8.1.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...........................................................82

8.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明............................................................82

8.1.12投资组合报告附注...........................................................................................................83

8.2海富通双福债券型证券投资基金................................................................................................84

8.2.1期末基金资产组合情况.....................................................................................................84

8.2.2报告期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................84

8.2.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.........................84

8.2.4报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................................85

8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................85

8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.....................85

8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..........86

8.2.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..........86

8.2.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.....................86

8.2.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...........................................................86

8.2.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明............................................................86

8.2.12投资组合报告附注...........................................................................................................86

§9基金份额持有人信息 ...........................................................................................................................87

9.1海富通双福分级债券型证券投资基金.........................................................................................87

9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构..........................................................................87

9.1.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.............................................................88

9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..........................88


9.2海富通双福债券型证券投资基金................................................................................................88

9.2.1期末基金份额持有人户数及持有人结构..........................................................................88

9.2.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.............................................................89

9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..........................89

§10开放式基金份额变动 .........................................................................................................................89

10.1海富通双福分级债券型证券投资基金.......................................................................................89

10.2海富通双福债券型证券投资基金...............................................................................................89
§11重大事件揭示.....................................................................................................................................90

11.1基金份额持有人大会决议...........................................................................................................90

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..........................................90

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................................................90

11.4基金投资策略的改变..................................................................................................................90

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................90

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................................................91

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................................91

11.9其他重大事件..............................................................................................................................93
§12影响投资者决策的其他重要信息.....................................................................................................94
§13备查文件目录 .....................................................................................................................................96

13.1备查文件目录..............................................................................................................................96

13.2存放地点......................................................................................................................................96

13.3查阅方式......................................................................................................................................96

§2基金简介

2.1基金基本情况（转型前）

海富通双福分级债券型证券投资基金

基金名称 海富通双福分级债券型证券投资基金

基金简称 海富通双福分级债券

基金主代码 519059

交易代码 519059

契约型，本基金以“运作周期滚动”的方式运作。双福A

自每个运作周期起始日起每满6个月设一个开放期，双

福B在任一运作周期内封闭运作，不上市交易。运作周

基金运作方式 期届满，在满足本基金合同约定的条件下，本基金将转

换为“海富通双福债券型证券投资基金”；不满足条件

时，本基金将进入过渡期，过渡期结束将进入下一运作

周期。

基金合同生效日 2014年5月6日

基金管理人 海富通基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 108,155,078.72份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 海富通双福分级债券A 海富通双福分级债券B

下属分级基金的交易代码 519057 519058

报告期末下属分级基金的份额总

11,092,791.47份 97,062,287.25份

额
2.2基金基本情况（转型后）

海富通双福债券型证券投资基金

基金名称 海富通双福债券型证券投资基金

基金简称 海富通双福债券

基金主代码 519059

交易代码 519059


基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014年5月6日

基金管理人 海富通基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 4,656,755.96份

基金合同存续期 不定期

2.3基金产品说明（转型前）
海富通双福分级债券型证券投资基金

本基金在追求基金资产长期稳定增值的基础上，积极把握信用类债券的
投资目标

投资机会，力求获得高于业绩比较基准的投资收益。

本基金为债券型基金，对债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%。
在此约束下，本基金通过对宏观经济趋势、金融货币政策、供求因素、
投资策略

估值因素、市场行为因素等进行评估分析，对固定收益类资产和货币资
产等的预期收益进行动态跟踪，从而决定其配置比例。

业绩比较基准 中证全债指数

本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风
风险收益特征

险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

下属分级基金的风险 双福A将表现出低风险、收益相对 双福B则表现出较高风险、收益相
收益特征 稳定的特征。 对较高的特征。

2.4基金产品说明（转型后）
海富通双福债券型证券投资基金

本基金在追求基金资产长期稳定增值的基础上，积极把握信用类债券的
投资目标

投资机会，力求获得高于业绩比较基准的投资收益。

本基金为债券型基金，对债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%。
在此约束下，本基金通过对宏观经济趋势、金融货币政策、供求因素、
投资策略

估值因素、市场行为因素等进行评估分析，对固定收益类资产和货币资
产等的预期收益进行动态跟踪，从而决定其配置比例。


业绩比较基准 中证全债指数

本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风
风险收益特征

险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

2.5基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

姓名 奚万荣 王永民

信息披露

联系电话 021-38650891 010-66594896

负责人

电子邮箱 wrxi@hftfund.com fcid@bankofchina.com

客户服务电话 40088-40099 95566

传真 021-33830166 010-66594942

上海市浦东新区陆家嘴花园石

注册地址 桥路66号东亚银行金融大厦 北京西城区复兴门内大街1号

36-37层

上海市浦东新区陆家嘴花园石

办公地址 桥路66号东亚银行金融大厦 北京西城区复兴门内大街1号

36-37层

邮政编码 200120 100818

法定代表人 张文伟 陈四清

2.6信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联

http://www.hftfund.com

网网址

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所

2.7其他相关资料

项目 名称 办公地址


普华永道中天会计师事务所(特殊

会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
普通合伙)

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 海富通双福分级债券型证券投资基金
3.1.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元
2018年1月1日-2018年6 2017年1月1日-2017年 2016年1月1日-2016年
3.2.1.1期间数

月4日 12月31日 12月31日

据和指标

海富通双福分级债券 海富通双福分级债券 海富通双福分级债券
本期已实现

-84,840.75 -10,944,140.78 -5,264,725.24
收益

本期利润 952,175.85 -5,788,062.42 -13,254,382.90
加权平均基

金份额本期 0.0088 -0.0497 -0.0679
利润
本期加权平

均净值利润 1.07% -5.87% -6.11%
率
本期基金份

额净值增长 1.10% -8.24% -11.03%
率

3.2.1.2期末数 2018年6月4日 2017年末 2016年末

据和指标 海富通双福分级债券 海富通双福分级债券 海富通双福分级债券
期末可供分

11,680,596.57 10,883,508.45 18,769,630.03
配利润

期末可供分

配基金份额 0.1080 0.1006 0.1506
利润
期末基金资

89,237,055.11 88,284,879.26 111,320,857.05
产净值
期末基金份

0.825 0.816 0.893
额净值

3.2.1.3累计期 2018年6月4日 2017年末 2016年末

末指标 海富通双福分级债券 海富通双福分级债券 海富通双福分级债券
基金份额累

计净值增长 16.41% 15.14% 25.49%
率
3.2 海富通双福债券型证券投资基金
3.2.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元
报告期

3.1.1.1期间数据和指标 2018年6月5日至2018年12月31日

海富通双福债券

本期已实现收益 -45,588.26
本期利润 -44,228.26
加权平均基金份额本

-0.0070
期利润
本期加权平均净值利

-0.86%
润率
本期基金份额净值增

-0.97%
长率


2018年末

3.1.1.2期末数据和指标

海富通双福债券

期末可供分配利润 534,990.80
期末可供分配基金份

0.1149
额利润

期末基金资产净值 3,804,800.53
期末基金份额净值 0.817
2018年末

3.1.1.3累计期末指标

海富通双福债券

基金份额累计净值增

-0.97%
长率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

4、原海富通双福分级债券型证券投资基金之双福A、双福B以2018年6月4日各自的份额净值为基础，按照本基金的基金份额净值（NAV）转换为海富通双福债券型证券投资基金，双福A转换比例为1：1.23496225，双福B转换比例为1：0.97314726。
3.3基金净值表现（转型后）
3.3.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 0.00% 0.12% 2.91% 0.05% -2.91% 0.07%
过去六个月 -0.73% 0.11% 4.31% 0.06% -5.04% 0.05%
20180605-2018 -0.97% 0.10% 5.04% 0.06% -6.01% 0.04%
1231

3.3.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

海富通双福债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2018年6月5日至2018年12月31日)

注：1、本基金转型日期为2018年6月5日，截止报告期末，本基金转型未满一年。

2、按照本基金合同规定，本基金建仓期为自基金合同生效起六个月。建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四部分（二）投资范围、（四）投资限制中规定的各项比例。
3.3.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

海富通双福债券型证券投资基金

自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图


注：本基金转型日为2018年6月4日，图中列示的2018年度基金净值增长率期间为2018年6月5日至2018年12月31日止。
3.4基金净值表现（转型前）
3.4.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 0.36% 0.03% 1.46% 0.12% -1.10% -0.09%
过去六个月 1.10% 0.05% 3.64% 0.08% -2.54% -0.03%
过去一年 -1.43% 0.10% 3.50% 0.07% -4.93% 0.03%
过去三年 -9.31% 0.33% 11.04% 0.08% -20.35% 0.25%
2014.5.6-2018.6 16.41% 0.52% 22.40% 0.09% -5.99% 0.43%
.4
3.4.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

海富通双福分级债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2014年5月6日至2018年6月4日)


注：本基金合同于2014年5月6日生效，按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期。建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四部分（二）投资范围、（四）投资限制中规定的各项比例。
3.4.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

海富通双福分级债券型证券投资基金

自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

注：本基金合同生效日为2014年5月6日。图中列示的2014年度基金净值增长率期间为2014年5月6日至2014年12月31日。本基金转型日为2018年6月4日，图中列示的2018年度基金净
值增长率期间为2018年1月1日至2018年6月4日。
3.5其他指标（转型前）

其他指标 报告期末(2018年6月4日)

期末双福B份额累计参考 1.234
净值

期末双福B份额参考净值 0.803
期末双福A份额累计参 1.166
考净值

双福A与双福B基金份额 0.11428529:1
配比

期末双福A份额参考净 1.019
值

双福A的预计年收益率 3.80%
注：海富通双福分级债券型证券投资基金报告期期间:2018年1月1日至2018年6月4日。3.6其他指标（转型后）

其他指标 报告期末(2018年12月31日)

期末双福份额累计参考 0.817
净值

期末双福份额参考净值 0.817
3.7过去三年基金的利润分配情况（转型前）

单位：人民币元
每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注
份额分红数 额 额 计

2018年 - - - - -

2017年 - - - - -

2016年 - - - - -

合计 - - - - -

本基金过去三年未发生利润分配情况。
3.8过去三年基金的利润分配情况（转型后）

单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注
份额分红数 额 额 计

2018年 - - - - -

合计 - - - - -

注：本基金于2018年6月4日转型，未实施过利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48号文批准，由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎资产管理BE控股公司”）于2003年4月1日共同发起设立。截至2018年12月31日，本基金管理人共管理58只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证100指数证券投资基金（LOF）、海富通中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业50交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证周期行业50交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收益债券型证券投资基金、海富通大中华精选混合型证券投资基金、上证非周期行业100交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证非周期行业100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通国策导向混合型证券投资基金、海富通中证内地低碳经济主题指数证券投资基金、海富通安颐收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、海富通内需热点混合型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、海富通双福债券型证券投资基金、海富通季季增利理财债券型证券投资基金、上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金、海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金、海富通富祥混合型证券投资基金、海富通欣益灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣荣灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞丰一年定期开放债券型证券投资基金、海富通聚利纯债债券型证券投资基金、海富通集利纯债债券型证券投资基金、海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）、海富通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金、海富通瑞利纯
债债券型证券投资基金、海富通欣享灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞合纯债债券型证券投
资基金、海富通富睿混合型证券投资基金、海富通季季通利理财债券型证券投资基金、海富通瑞福
一年定期开放债券型证券投资基金、海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、海富通添益货
币市场基金、海富通聚优精选混合型基金中基金（FOF）、海富通量化前锋股票型证券投资基金、海
富通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通创业板综指增强型发起式证券投资基金、海
富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、
上证10年期地方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通弘丰定期开放债券型发起式证券投
资基金、海富通鼎丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通聚丰纯债债券型证券投资基金、
海富通电子信息传媒产业股票型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

硕士，持有基金从业人员资格证
本基金的基金 书。历任平安银行资金交易员，
经理；海富通 华安基金管理有限公司债券交易
纯债债券基金 员，2014年6月加入海富通基金
经理；海富通 管理有限公司，任海富通货币基
货币基金经 金经理助理。2016年5月至2017
理；海富通集 2016-05-0 年10月兼任海富通双利债券基金
何谦 利债券基金经 6 - 8年 经理。2016年5月起任海富通纯
理；海富通添 债债券、海富通双福债券（原海
益货币基金经 富通双福分级债券）及海富通货
理；海富通聚 币基金经理。2016年9月起兼任
丰纯债债券基 海富通集利债券基金经理。2017
金经理。 年8月起兼任海富通添益货币基
金经理。2018年11月起兼任海富
通聚丰纯债债券基金经理。

本基金的基金 上海交通大学经济学硕士，持有
经理助理；海 基金从业人员资格证书。历任西
富通纯债债券 门子金融服务集团西门子管理培
基金经理助 2016-01-0 训生，西门子财务租赁有限公司
夏妍妍 理；海富通安 4 2018-01-08 3年 上海分公司高级财务分析师，
颐收益混合基 2014年加入海富通基金管理有限
金经理助理； 公司，任固定收益分析师。2016
海富通一年定 年1月至2017年10月任海富通
开债券基金经 双利债券的基金经理助理。2016

理助理；海富 年1月至2018年1月兼任海富通
通欣益混合基 双福债券、海富通安颐收益混合、
金经理助理。 海富通一年定开债券、海富通纯
债债券的基金经理助理。2017年
4月至2018年1月兼任海富通欣
益混合的基金经理助理。

注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出决定之日；
非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，没有发生损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法

公司根据证监会2011年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具体要求，
持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内、境外上市股票、债券、
基金的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执
行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司投资交易业务组织架构保证了各投资组
合投资决策相对独立，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。

公司建立了严格的投资交易行为监控制度，公司投资交易行为监控体系由交易室、投资部门、
监察稽核部和风险管理部组成，各部门各司其职，对投资交易行为进行事前、事中和事后的全程监
控，保证本报告期内公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资组合
在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资
组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证公平交易制度的执行和实现。

报告期内，对公司旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行了分析，
并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合
同向交易的样本，对其进行了95%置信区间，假设溢价率为0的T分布检验，结合该时间窗下组合

互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，报告期内公司对旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2018年经济逐步回落，通胀中枢下行。供给端，工业增加值逐步下滑，工业企业利润见顶后已进入下行通道；需求端，消费整体平稳走弱，出口相对显韧性，而融资渠道的收紧和地方债务的管控导致基建投资增速出现大幅下滑，虽然房地产投资和制造业投资全年呈高增长态势，但也难挡固定资产投资回落趋势。融资方面，虽然年内央行两次调整放宽社融口径，但社融存量增速仍下滑至历史新低。通胀方面，三季度寿光水灾和非洲猪瘟等事件性冲击，短期内令市场对通胀预期有所升温，但是工业品价格的下行带动全年通胀中枢的回落。为了应对中美贸易摩擦和对冲经济下行压力，国内货币政策从稳健中性转向稳健偏松，全年进行了四次定向降准操作并创设了TMLF进行结构性降息，在美联储加息的环境下表现出货币政策的独立性；另一方面，下半年政策目标从“紧信用”转向“宽信用”，基建托底等政策也逐步出台。利率走势方面，全年利率基本呈现单边下行，1月初至7月中旬，受货币政策稳健偏松、资金利率维持低位、中美贸易摩擦加剧等影响，利率出现大幅下行；7月下旬至9月中旬，“宽信用”政策出台、地方债加速发行、通胀预期抬升等利空因素推动利率回调；随后，在基本面明确下行、“宽信用”未见成效、海外扰动减弱等因素催化下，债市开启新一轮快速下行。全年来看，10年期国债和国开债收益率分别下行65BP和118BP。信用债方面，2018年信用风险爆发，主要原因在于政策收紧导致融资渠道受限，全年涉及的违约债券数量、违约债券余额以及新增违约主体数都达到了历史新高。因此虽然信用债收益率整体跟随利率下行，但表现分化，中低评级利差大幅走扩。可转债方面，2018年度转债市场宽幅波动，与股市单边下行不同的是，转债指数呈现区间震荡并且微跌的态势，主因整体债底的支撑以及大盘转债的结构性机会，全年中证转债指数下跌1.16%。

本基金在2018年进行了转型。在二季度，为应对本基金的开放申赎和转型，主动变现了资产以应对赎回。转型后，以现金管理为主。
4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，原海富通双福分级债券型证券投资基金（2018.1.1-2018.6.4）基金份额净值增长率为
1.10%，同期业绩比较基准收益率为3.64%；海富通双福债券型证券投资基金（2018.6.5-2018.12.31）基金份额净值增长率为-0.97%，同期业绩比较基准收益率为5.04%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2019年，预计经济依然承压，通胀总体无忧。从需求角度来看，投资、消费和出口等分项仍存在一定下行压力。投资方面，基建投资作为经济重要逆周期调节手段，或结构性发力，但在地方债务制约下空间或有限；而货币化安置力度减弱影响下，地产销售和投资或明显承压；随着企业盈利回落，制造业投资大概率下滑。消费方面，居民收入增长低迷，或制约消费增长；出口方面，全球经济动能整体回落，出口大概率下滑。通胀方面总体无忧，CPI需关注结构性压力，密切关注猪周期启动情况，而PPI中枢大概率明显下移。总体看2019年国内经济下行压力未消，政策加码的紧迫性会有所增强，预计减税降费、基建托底等一系列积极财政政策会在上半年集中出台，地方专项债和证金债等发行或提速；货币政策大概率以国内为主，央行或将延续稳健偏松和灵活操作，进一步降准的同时也存在降息的可能；而其他“宽信用”的结构性政策也有望继续加码。在上述判断下，我们认为2019年利率仍处于下行趋势中，但是随着信用逐步企稳利率下行的空间或许有限，利率债可视持仓情况进行灵活操作。信用债方面，“宽信用”政策下企业融资环境大概率有所改善，但国内经济下行环境中企业经营压力会加大，因此2019年信用风险将呈现结构性，因自身经营不善而导致的违约仍将无法避免。总体看受政策支持信用利差可能会逐渐收窄，同时杠杆息差策略依然可行。可转债方面，我们认为市场整体风险将会较2018年有所缓和，与2018年相同的是，市场阿尔法机会可能会更多凸显，此外，可选消费类个券在明年或有估值修复行情。

本基金规模较小,2019年将根据基金规模情况按照普通债基进行操作。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2018年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过现场检查、系统监控、人员询问、重点抽查等一系列方式开展工作，强化对基金运作和公司运营的合规性监察，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。

本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：

一、持续完善公司的规章制度，健全内部控制体系，落实内控责任。

监察稽核部组织各部门结合新业务和新法规的要求，对内部制度和流程进行更新，为公司业务开展提供有效的制度保障，并及时更新合规注意事项卡，以强化岗位职责，满足业务发展和相关法规要求，为基金持有人谋求最大利益提供有力的保障。


二、加强对公司和基金日常运作的合规管理

本报告期内，监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据，对公司和基金日常运作的各项业务实施事前、事中、事后的合规性审核，确保了基金运作的诚信和合法合规性。本报告期内，公司监察稽核的范围涉及公司治理、投资管理、营销与销售、后台运营管理、人力资源等各个方面。此外，监察稽核部根据新颁布的法规、监管要求并结合公司内部控制的需要，对公司各部门的业务有重点的开展专项检查和专项审计，严格控制各部门的主要风险，加强并完善公司的内部控制状况。通过事前、事中、事后的全方位合规审核及内部审计，公司对治理结构、投资交易、销售及客户服务体系、信息安全控制、基金运营控制、分支机构管理及人力资源管理等方面的内部规章制度和各项业务流程予以了完善；同时强化了现有规章制度的执行力度，并很好的落实了相关建议。

三、有效推进反洗钱工作

本报告期内，监察稽核部结合反洗钱法规及公司业务特点，根据新法规要求完善反洗钱内部控制制度及流程，组织多场反洗钱专项培训和考试，组织相关业务部门加强对非自然人客户受益人信息的收集和识别，并牵头对反洗钱系统进行升级改造，强化对大额交易和可疑交易方面的监控。同时还按照法规规定，定期登陆反洗钱系统，对系统筛选的可疑交易进行人工识别和复核，并按时向中国反洗钱监测分析中心报送相关数据。报告期内，公司根据监管要求完成了2017年度的反洗钱分类评级自评估工作。

四、加强投资者教育，培养投资者风险意识和投资理念

本报告期内，监察稽核部会同相关部门鼓励投资者进行长期投资，持续不断的和投资者进行沟通，利用网络互动平台、平面媒体专栏及举办财富接力活动等多种渠道、多种媒介积极推进投资者教育工作，努力倡导“长期持有、理性投资”的投资理念，培养广大投资者的风险意识、切实加强保护了广大基金持有人的合法权益。

五、强化法规学习，开展内控培训，培养员工的风险防范意识。

本报告期内，监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读，并提供给全体员工学习，同时定期对全体员工进行内控培训，剖析风险案例，培训内容涉及投资交易、市场销售业务、基金分红合规管理、债券交易监管新规政策落实、资管新规及配套细则政策落实、货币市场基金互联网新规政策落实和养老目标基金新规解读等方面。通过培训，员工的合规意识有所增强，主动控制业务风险的积极性也得到了提高。

通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、基金合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

本基金管理人设立估值委员会，组成人员包括主管基金运营的公司领导、投资管理负责人、合规负责人、风险管理负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。估值委员会下设估值工作小组，估值工作小组对经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估，充分听取相关部门的建议，并和托管人充分协商后，向估值委员会提交估值建议报告，以便估值委员会决策。基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。

上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每份基金份额每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的50%；

本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金自2018年6月5日至2018年12月31日，已连续超过六十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。基金管理人拟通过基金转型的方式解决。解决方案已根据法规要求向中国证券监督管理委员会进行了报告。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在海富通双福债券型证券投资基金（海富通双福分级债券型证券投资基金）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的
行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6审计报告

6.1海富通双福分级债券型证券投资基金

普华永道中天审字(2019)第21997号
海富通双福分级债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1.1审计意见

（一）我们审计的内容

我们审计了海富通双福分级债券型证券投资基金(以下简称“海富通双福分级债券基金”)的财务报表，包括2018年6月4日(基金合并运作前日)的资产负债表、2018年1月1日至2018年6月4日(基金合并运作前日)止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

（二）我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了海富通双福分级债券基金2018年6月4日(基金合并运作前日)的财务状况以及2018年1月1日至2018年6月4日(基金合并运作前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况。

6.1.2形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海富通双福分级债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.1.3管理层和治理层对财务报表的责任

海富通双福分级债券基金的基金管理人海富通基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估海富通双福分级债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算海富通双福分级债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督海富通双福分级债券基金的财务报告过程。
6.1.4注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海富通双福分级债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海富通双福分级债券基金不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
薛竞都晓燕
上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
2019年3月28日
6.2海富通双福债券型证券投资基金

普华永道中天审字(2019)第21996号
海富通双福债券型证券投资基金(原海富通双福分级债券型证券投资基金)全体基金份额持有人：
6.2.1审计意见

(一)我们审计的内容

我们审计了海富通双福债券型证券投资基金(原海富通双福分级债券型证券投资基金，以下简称“海富通双福债券基金”)的财务报表，包括2018年12月31日的资产负债表，2018年6月5日(基金合并运作后首日)至2018年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

（二）我们的意见


我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了海富通双福债券基金2018年12月31日的财务状况以及2018年6月5日(基金合并运作后首日)至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
6.2.2形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海富通双福债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.2.3管理层和治理层对财务报表的责任

海富通双福债券基金的基金管理人海富通基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估海富通双福债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算海富通双福债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督海富通双福债券基金的财务报告过程。
6.2.4注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海富通双福债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海富通双福债券基金不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
薛竞都晓燕
上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
2019年3月28日
§7年度财务报表

7.1海富通双福分级债券型证券投资基金
7.1.1资产负债表（转型前）
会计主体：海富通双福分级债券型证券投资基金
报告截止日：2018年6月4日

单位：人民币元
本期末 上年度末

资产 附注号

2018年6月4日 2017年12月31日

资产： - -
银行存款 7.1.4.7.1 1,576,782.77 96,201.49
结算备付金 6,660,909.09 2,742,675.96
存出保证金 2,538.05 24,723.16
交易性金融资产 7.1.4.7.2 - 133,079,000.00
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 - 133,079,000.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.1.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.1.4.7.4 - -
应收证券清算款 81,138,342.78 -
应收利息 7.1.4.7.5 7,069.72 2,695,282.64
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.1.4.7.6 - -
资产总计 89,385,642.41 138,637,883.25
本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2018年6月4日 2017年12月31日


负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - 50,000,000.00
应付证券清算款 - 87,365.64
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 6,844.15 52,734.39
应付托管费 1,955.48 15,066.98
应付销售服务费 433.42 3,442.31
应付交易费用 7.1.4.7.7 175.00 6,236.08
应交税费 - -
应付利息 - -21,841.41
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.1.4.7.8 139,179.25 210,000.00
负债合计 148,587.30 50,353,003.99
所有者权益： - -
实收基金 7.1.4.7.9 77,401,370.81 77,401,370.81
未分配利润 7.1.4.7.10 11,835,684.30 10,883,508.45
所有者权益合计 89,237,055.11 88,284,879.26
负债和所有者权益总计 89,385,642.41 138,637,883.25
注：报告截止日2018年6月4日(基金合并运作前日)，A类基金份额净值1.019元，B类基金份额净值0.803元，基金份额总额108,155,078.72份，其中A类基金份额11,092,791.47份，B类基金份额97,062,287.25份。
7.1.2利润表
会计主体：海富通双福分级债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年6月4日


单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 附注号 2018年1月1日-2018 2017年1月1日至

年6月4日 2017年12月31日

一、收入 1,673,430.52 -3,437,808.62
1.利息收入 1,432,411.38 2,748,846.67
其中：存款利息收入 7.1.4.7.11 25,487.13 60,946.50
债券利息收入 1,108,519.54 2,643,775.65
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 298,404.71 44,124.52
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -795,997.46 -11,342,733.65
其中：股票投资收益 7.1.4.7.12 - -4,409,575.90
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.1.4.7.13 -795,997.46 -6,951,976.91
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 7.1.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.1.4.7.15 - -
股利收益 7.1.4.7.16 - 18,819.16
3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.1.4.7.17 1,037,016.60 5,156,078.36
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.1.4.7.18 - -
减：二、费用 721,254.67 2,350,253.80
1．管理人报酬 263,826.43 692,603.93
2．托管费 75,379.02 197,886.77
3．销售服务费 16,665.74 69,678.29
4．交易费用 7.1.4.7.19 1,564.66 362,642.09
5．利息支出 252,999.60 771,833.89

其中：卖出回购金融资产支出 252,999.60 771,833.89
6．税金及附加 - -
7．其他费用 7.1.4.7.20 110,819.22 255,608.83
三、利润总额（亏损总额以“-”号填

952,175.85 -5,788,062.42
列）

减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 952,175.85 -5,788,062.42
注：本财务报表的实际编制期间为2018年1月1日至2018年6月4日(基金合并运作前日)止期间。
7.1.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：海富通双福分级债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年6月4日

单位：人民币元
本期

项目 2018年1月1日至2018年6月4日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

77,401,370.81 10,883,508.45 88,284,879.26
金净值）
二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 952,175.85 952,175.85
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数

- - -
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持 - - -
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基

77,401,370.81 11,835,684.30 89,237,055.11
金净值）

上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

92,551,227.02 18,769,630.03 111,320,857.05
金净值）
二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - -5,788,062.42 -5,788,062.42
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数

-15,149,856.21 -2,098,059.16 -17,247,915.37
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -15,149,856.21 -2,098,059.16 -17,247,915.37
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基

- - -
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基

77,401,370.81 10,883,508.45 88,284,879.26
金净值）

注：本财务报表的实际编制期间为2018年1月1日至2018年6月4日(基金合并运作前日)止期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1.1至7.1.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：任志强，主管会计工作负责人：陶网雄，会计机构负责人：胡正万
7.1.4报表附注
7.1.4.1基金基本情况

海富通双福分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第193号《关于核准海富通双福分级债券型证券投资基金募集的批复》核准，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型证券投资基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集507,306,330.75元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第234号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》于2014年5月6日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为507,427,323.76份，其中认购资金利息折合120,993.01份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》和《海富通双福分级债券型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金通过基金资产及收益的不同分配安排，将基金份额分成预期收益与预期风险不同的两个类别，即海富通双福债券基金A和海富通双福债券基金B。海富通双福债券基金A根据基金合同的规定获取约定收益，海富通双福债券基金A自基金合同生效日起每满6个月开放一次，在海富通双福债券基金A的单独开放日，基金管理人将对海富通双福债券基金A进行基金份额折算，海富通双福债券基金A的基金份额净值调整为1.000元，基金份额持有人持有的海富通双福债券基金A份额数按折算比例相应增减；本基金在扣除海富通双福债券基金A的本金及应计收益后的全部剩余资产归海富通双福债券基金B享有，亏损以海富通双福债券基金B的资产净值为限由海富通双福债券基金B首先承担，海富通双福债券基金B在任一运作周年内封闭运作，不上市交易，仅在每个运作周年到期日开放一次。本基金海富通双福债券基金A与海富通双福债券基金B的份额初始配比原则上为7：3。

根据《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》的规定，在任一运作周期内，若该运作周期到期日前第30日，基金资产净值低于2亿元，原基金在该运作周期届满后将转换为“海富通双福债券型证券投资基金”，无须召开份额持有人大会。

根据《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》以及海富通基金管理有限公司2018年6月7日的《海富通双福分级债券型证券投资基金分级份额终止运作后基金名称变更及海富通双福分级债券型证券投资基金份额转换结果的公告》，由于本基金在第二个运作周期到期日前第30日，即
2018年5月5日，基金资产净值低于2亿元，因此本运作周期届满后本基金转换为“海富通双福债券型证券投资基金”，双福A份额和双福B份额将全部转换为“海富通双福债券型证券投资基金”基金份额。投资者认购或申购且未赎回的每一份双福A和双福B基金份额，在本基金份额转换基准日(即2018年6月4日)日终，海富通基金管理有限公司将按照基金合同所约定的运作周年内资产及收益的分配规定分别计算基金份额净值、双福A和双福B的份额净值，双福A和双福B份额按各自份额净值与基金份额净值之比为基准转换为海富通双福债券型证券投资基金的份额。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类资产及债券等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资产的20%，其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的3%。在每个双福A的赎回开放日前20个工作日和后20个工作日期间不受前述投资组合比例的限制；在双福A赎回开放日（含该日）前两个工作日内和过渡期内以及本基金转换为“海富通双福债券型证券投资基金”后，现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中证全债指数。

本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于2019年3月28日批准报出。7.1.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.1.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2018年1月1日至2018年6月4日(基金合并运作前日)止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年6月4日(基金合并运作前日)的财务状况以及2018年1月1日至2018年6月4日(基金合并运作前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.1.4.4重要会计政策和会计估计
7.1.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2018年1月1日至2018年6月4日(基金合并运作前日)止期间。
7.1.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.1.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.1.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.1.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.1.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.1.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金
份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.1.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.1.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.1.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.1.4.4.11基金的收益分配政策

根据基金合同的规定，每一运作周年内，本基金(包括海富通双福债券基金A和海富通双福债券基金B)不进行收益分配。
7.1.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.1.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.1.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.1.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.1.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.1.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.1.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.1.4.7重要财务报表项目的说明
7.1.4.7.1银行存款

单位：人民币元
本期末 上年度末

项目

2018年6月4日 2017年12月31日

活期存款 1,576,782.77 96,201.49
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 1,576,782.77 96,201.49
7.1.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元
本期末

项目 2018年6月4日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -
贵金属投资-金交所黄

- - -
金合约

交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
上年度末

项目 2017年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -
贵金属投资-金交所黄

- - -
金合约

交易所市场 74,827,946.60 74,895,000.00 67,053.40
债券 银行间市场 59,288,070.00 58,184,000.00 -1,104,070.00
合计 134,116,016.60 133,079,000.00 -1,037,016.60
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 134,116,016.60 133,079,000.00 -1,037,016.60
7.1.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.1.4.7.4买入返售金融资产
7.1.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.1.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.1.4.7.5应收利息

单位：人民币元
本期末 上年度末

项目

2018年6月4日 2017年12月31日

应收活期存款利息 3,170.73 11.81
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 3,866.26 1,234.20
应收债券利息 - 2,694,025.53
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 32.73 11.10
合计 7,069.72 2,695,282.64
7.1.4.7.6其他资产

本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。
7.1.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元
本期末 上年度末

项目

2018年6月4日 2017年12月31日

交易所市场应付交易费用 - 6,236.08
银行间市场应付交易费用 175.00 -
合计 175.00 6,236.08
7.1.4.7.8其他负债

单位：人民币元
本期末 上年度末

项目

2018年6月4日 2017年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 139,179.25 210,000.00
合计 139,179.25 210,000.00
7.1.4.7.9实收基金
海富通双福分级债券A

金额单位：人民币元
本期

项目 2018年1月1日至2018年6月4日

基金份额 账面金额

上期末 11,092,791.47 9,595,369.45

-基金份额折算调整 - -
-未领取红利份额折算调整（若

- -
有）

集中申购募集资金本金及利息 - -
基金拆分和集中申购完成后 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 11,092,791.47 9,595,369.45
海富通双福分级债券B

金额单位：人民币元
本期

项目 2018年1月1日至2018年6月4日

基金份额 账面金额

上期末 97,062,287.25 67,806,001.36
-基金份额折算调整 - -
-未领取红利份额折算调整（若

- -
有）

集中申购募集资金本金及利息 - -
基金拆分和集中申购完成后 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 97,062,287.25 67,806,001.36
7.1.4.7.10未分配利润

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期期初 11,765,437.32 -881,928.87 10,883,508.45
本期利润 -84,840.75 1,037,016.60 952,175.85
本期基金份额交易产生的

- - -
变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 11,680,596.57 155,087.73 11,835,684.30
7.1.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年6月4 2017年1月1日至2017年12

日 月31日

活期存款利息收入 9,937.43 26,595.42

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 15,459.56 33,691.65

其他 90.14 659.43

合计 25,487.13 60,946.50

7.1.4.7.12股票投资收益

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年62017年1月1日至2017年12
月4日 月31日

卖出股票成交总额 - 153,607,861.30
减：卖出股票成本总额 - 158,017,437.20
买卖股票差价收入 - -4,409,575.90
7.1.4.7.13债券投资收益

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年6月42017年1月1日至2017年12月
日 31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 235,411,453.98 310,014,139.28
额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 230,299,739.55 311,987,322.59
本总额

减：应收利息总额 5,907,711.89 4,978,793.60

买卖债券差价收入 -795,997.46 -6,951,976.91
7.1.4.7.14贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.1.4.7.15衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.1.4.7.16股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2018年1月1日至2018年6月4日 2017年1月1日至2017年12月31日
股票投资产生的股利收益 - 18,819.16
基金投资产生的股利收益 - -
合计 - 18,819.16
7.1.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目名称

2018年1月1日至2018年6月4日 2017年1月1日至2017年12月31日
1.交易性金融资产 1,037,016.60 5,156,078.36
——股票投资 - 1,190,016.95
——债券投资 1,037,016.60 3,966,061.41
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 1,037,016.60 5,156,078.36
7.1.4.7.18其他收入

本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。
7.1.4.7.19交易费用

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目

2018年1月1日至2018年6月4日2017年1月1日至2017年12月31日
交易所市场交易费用 804.66 362,117.09
银行间市场交易费用 760.00 525.00
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 1,564.66 362,642.09
7.1.4.7.20其他费用

单位：人民币元
本期

上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年6月4

2017年1月1日至2017年12月31日

日

审计费用 25,478.90 60,000.00
信息披露费 63,700.35 150,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 36,000.00
其他 600.00 1,400.00
银行划款手续费 3,039.97 8,208.83
合计 110,819.22 255,608.83
7.1.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.1.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.1.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

7.1.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

海富通基金管理有限公司(“海富通＂) 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构

海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

法国巴黎资产管理BE控股公司(BNPParibasAsset 基金管理人的股东

ManagementBEHolding)

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.1.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.1.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.1.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.1.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.1.4.10.1.3应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.1.4.10.2关联方报酬
7.1.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年6月 2017年1月1日至2017年12
4日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 263,826.43 692,603.93
其中：支付销售机构的客户维护费 15,687.57 63,953.56
注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值X0.70%/当年天数。
7.1.4.10.2.2基金托管费


单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年6月 2017年1月1日至2017年12
4日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 75,379.02 197,886.77
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值X0.20%/当年天数。
7.1.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元
获得销售服务费的各 本期2018年1月1日至2018年6月4日

当期发生的基金应支付的销售服务费

关联方名称 海富通双福分级债券A 海富通双福分级债券B 合计

中国银行 15,875.87 - 15,875.87
海通证券 - - -
海富通基金 1.20 - 1.20
合计 15,877.07 - 15,877.07
上年度可比期间

获得销售服务费的各 2017年1月1日至2017年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

海富通双福分级债券A 海富通双福分级债券B 合计

中国银行 62,303.38 - 62,303.38
海通证券 1.53 - 1.53
海富通基金 17.01 - 17.01
合计 62,321.92 - 62,321.92
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日A类份额对应的基金资产净值的年费率0.35%计提，逐日累计至每月月底，按月支付给海富通，再由海富通计算并支付给各基金销售机构。

其计算公式为：日销售服务费＝前一日A类份额对应的基金资产净值X0.35%/当年天数。7.1.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.1.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.1.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.1.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.1.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

关联方名称 2018年1月1日至2018年6月4日 2017年1月1日至2017年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 1,576,782.77 9,937.43 96,201.49 26,595.42
合计 1,576,782.77 9,937.43 96,201.49 26,595.42
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.1.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.1.4.11其他关联交易事项的说明
7.1.4.11.1其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.1.4.12利润分配情况

每一运作周年内,本基金(包括双福A和双福B)不进行收益分配。
7.1.4.13期末（2018年6月4日）本基金持有的流通受限证券
7.1.4.13.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.1.4.13.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.1.4.13.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.1.4.13.3.1银行间市场债券正回购


本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.1.4.13.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.1.4.14金融工具风险及管理
7.1.4.14.1风险管理政策和组织架构

本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金本基金在追求基金资产长期稳定增值的基础上，积极把握信用类债券的投资机会，力求获得高于业绩比较基准的投资收益。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立审计及风险管理委员会，负责制定公司的风险管理政策，审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额及监督公司内部控制制度和风险管理制度的执行情况等；在管理层层面设立风险管理委员会，负责实施董事会下设审计及风险管理委员会所制定的各项风险管理政策。

本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部和监察稽核部及相关业务部门风险管理责任人构成的三层次风险管理架构体系。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.1.4.14.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.1.4.14.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年末

短期信用评级

2018年6月4日 2017年12月31日

A-1 - -

A-1以下 - -

未评级 - 74,895,000.00

合计 - 74,895,000.00

注：未评级部分为国债和政策性金融债。
7.1.4.14.2.2按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2018年6月4日 2017年12月31日

A-1 - -

A-1以下 - -

未评级 - 29,606,000.00

合计 - 29,606,000.00

7.1.4.14.2.3按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年末

长期信用评级

2018年6月4日 2017年12月31日

AAA - -

AAA以下 - -

未评级 - 28,578,000.00


合计 - 28,578,000.00

注：未评级部分为国债、政策性金融债。
7.1.4.14.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于2018年6月4日(基金合并运作前日)，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.1.4.14.4报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且于基金开放期内按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。于开放期内，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.1.4.13。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2018年6月4日，本基金未持有流动性受限的资产。

于开放期内，本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于2018年6月4日，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.1.4.14.5市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.1.4.14.5.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.1.4.14.5.1.1利率风险敞口

单位：人民币元
本期末

1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
2018年6月4日
资产


银行存款 1,576,782.77 - - -1,576,782.77
结算备付金 6,660,909.09 - - -6,660,909.09
存出保证金 2,538.05 - - - 2,538.05
应收证券清算款 - - - 81,138,342.7881,138,342.78
应收利息 - - - 7,069.72 7,069.72
资产总计 8,240,229.91 - - 81,145,412.5089,385,642.41
负债

应付管理人报酬 - - - 6,844.15 6,844.15
应付销售服务费 - - - 433.42 433.42
应付托管费 - - - 1,955.48 1,955.48
应付交易费用 - - - 175.00 175.00
其他负债 - - - 139,179.25 139,179.25
负债总计 - - - 148,587.30 148,587.30
利率敏感度缺口 8,240,229.91 - - 80,996,825.2089,237,055.11
上年度末2017年

1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

12月31日
资产

银行存款 96,201.49 - - - 96,201.49
结算备付金 2,742,675.96 - - -2,742,675.96
存出保证金 24,723.16 - - - 24,723.16
交易性金融资产 114,411,000.00 - 18,668,000.00 -133,079,000.0
0
应收利息 - - - 2,695,282.642,695,282.64
资产总计 117,274,600.61 - 2,695,282.64138,637,883.2
18,668,000.00

5
负债

卖出回购金融资 50,000,000.00 - - -50,000,000.00
产款

应付证券清算款 - - - 87,365.64 87,365.64
应付管理人报酬 - - - 52,734.39 52,734.39
应付销售服务费 - - - 3,442.31 3,442.31
应付托管费 - - - 15,066.98 15,066.98
应付交易费用 - - - 6,236.08 6,236.08
应付利息 - - - -21,841.41 -21,841.41
其他负债 - - - 210,000.00 210,000.00
负债总计 50,000,000.00 - - 353,003.9950,353,003.99
利率敏感度缺口 67,274,600.61 - 18,668,000.00 2,342,278.6588,284,879.26

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.1.4.14.5.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币万元）

相关风险变量的变动

分析 本期末 上年度末

2018年6月4日 2017年12月31日

市场利率上升25个基点 - 减少约39
市场利率下降25个基点 - 增加约39
注：于2018年6月4日，本基金未持有交易性债券，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.1.4.14.5.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.1.4.14.5.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，股票、权证等权益类资产的比例合计不超过基金资产的20%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

于2018年6月4日(基金合并运作前日)，本基金未持有交易性权益类投资(2017年12月31日：同)，因此除市场利率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2017年12月31日：同)。
7.1.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项


(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2018年6月4日(基金合并运作前日)，本基金未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(2017年12月31日：第一层次77,760,931.00元，第二层次的余额为99,373,075.00元，无属于第三层次的余额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2018年6月4日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月31日：同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

7.2海富通双福债券型证券投资基金
7.2.1资产负债表（转型后）
会计主体：海富通双福债券型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日

单位：人民币元
本期末

资产 附注号

2018年12月31日

资产： -
银行存款 7.2.4.7.1 497,238.52
结算备付金 -
存出保证金 825.91
交易性金融资产 7.2.4.7.2 3,414,960.00
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 3,414,960.00
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 7.2.4.7.4 -
应收证券清算款 -
应收利息 7.2.4.7.5 95,169.44
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 7.2.4.7.6 -
资产总计 4,008,193.87
本期末

负债和所有者权益 附注号

2018年12月31日


负债： -
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 30,475.10
应付管理人报酬 2,269.73
应付托管费 648.51
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.2.4.7.7 -
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.2.4.7.8 170,000.00
负债合计 203,393.34
所有者权益： -
实收基金 7.2.4.7.9 3,262,363.21
未分配利润 7.2.4.7.10 542,437.32
所有者权益合计 3,804,800.53
负债和所有者权益总计 4,008,193.87
注：报告截止日2018年12月31日，基金份额净值0.817元，基金份额总额4,656,755.96份。7.2.2利润表
会计主体：海富通双福债券型证券投资基金
本报告期：2018年6月5日至2018年12月31日

单位：人民币元
项目 附注号 本期


2018年6月5日至2018年12月31日

一、收入 81,677.26
1.利息收入 80,679.26
其中：存款利息收入 7.2.4.7.11 15,584.56
债券利息收入 65,094.70
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -362.00
其中：股票投资收益 7.2.4.7.12 -
基金投资收益 -
债券投资收益 7.2.4.7.13 -362.00
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 7.2.4.7.14 -
衍生工具收益 7.2.4.7.15 -
股利收益 7.2.4.7.16 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.2.4.7.17 1,360.00
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.2.4.7.18 -
减：二、费用 125,905.52
1．管理人报酬 19,853.51
2．托管费 5,672.45
3．销售服务费 108.38
4．交易费用 7.2.4.7.19 8.73
5．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6．税金及附加 -
6．其他费用 7.2.4.7.20 100,262.45
三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -44,228.26
列）

减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -44,228.26
注：本财务报表的实际编制期间为2018年6月5日(基金合并运作后首日)至2018年12月31日。
7.2.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：海富通双福债券型证券投资基金
本报告期：2018年6月5日至2018年12月31日

单位：人民币元
本期

项目 2018年6月5日至2018年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

77,401,370.81 11,835,684.30 89,237,055.11
金净值）
二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - -44,228.26 -44,228.26
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数

-74,139,007.60 -11,249,018.72 -85,388,026.32
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 4,631.00 736.80 5,367.80
2.基金赎回款 -74,143,638.60 -11,249,755.52 -85,393,394.12
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基

- - -
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 3,262,363.21 542,437.32 3,804,800.53
金净值）

注：本财务报表的实际编制期间为2018年6月5日(基金合并运作后首日)至2018年12月31日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.2.1至7.2.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：任志强，主管会计工作负责人：陶网雄，会计机构负责人：胡正万
7.2.4报表附注
7.2.4.1基金基本情况

海富通双福债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)是由原海富通双福分级债券型证券投资基金(以下简称“原基金”)转型而来。原基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第193号《关于核准海富通双福分级债券型证券投资基金募集的批复》核准，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。原基金为契约型证券投资基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集507,306,330.75元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第234号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》于2014年5月6日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为507,427,323.76份，其中认购资金利息折合120,993.01份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》以及海富通基金管理有限公司2018年6月7日的《海富通双福分级债券型证券投资基金分级份额终止运作后基金名称变更及海富通双福分级债券型证券投资基金份额转换结果的公告》，由于原基金在第二个运作周期到期日前第30日，即2018年5月5日，基金资产净值低于2亿元，运作周期届满后原基金转换为“海富通双福债券型证券投资基金”，双福A份额和双福B份额将全部转换为“海富通双福债券型证券投资基金”基金份额。投资者认购或申购且未赎回的每一份双福A和双福B基金份额，在本基金份额转换基准日(即2018年6月4日)日终，海富通基金管理有限公司将按照基金合同所约定的运作周年内资产及收益的分配规定分别计算基金份额净值、双福A和双福B的份额净值，双福A和双福B份额按各自份额净值与基金份额净值之比为基准转换为海富通双福债券型证券投资基金的份额。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通双福债券型证券投资基金基金合同》的有
关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类资产及债券等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资产的20%，其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的3%。现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中证全债指数。

本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于2019年3月28日批准报出。7.2.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于2018年12月31日，本基金出现连续60个工作日基金资产净值低于5,000万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
7.2.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2018年6月5日(基金合并运作后首日)至2018年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年6月5日(基金合并运作后首日)至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.2.4.4重要会计政策和会计估计
7.2.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期为2018年6月
5日(基金合并运作后首日)至2018年12月31日止期间。
7.2.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.2.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.2.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。


金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.2.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.2.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.2.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.2.4.4.8损益平准金


损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.2.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.2.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.2.4.4.11基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.2.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.2.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.2.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.2.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.2.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.2.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.2.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关
于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.2.4.7重要财务报表项目的说明
7.2.4.7.1银行存款

单位：人民币元
本期末

项目

2018年12月31日


活期存款 497,238.52
定期存款 -
其他存款 -
合计 497,238.52
7.2.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元
本期末

项目 2018年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -
贵金属投资-金交所黄

- - -
金合约

交易所市场 3,413,600.00 3,414,960.00 1,360.00
债券 银行间市场 - - -
合计 3,413,600.00 3,414,960.00 1,360.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,413,600.00 3,414,960.00 1,360.00
7.2.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.2.4.7.4买入返售金融资产
7.2.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.2.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.2.4.7.5应收利息

单位：人民币元
本期末

项目

2018年12月31日

应收活期存款利息 99.45
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 95,069.59
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 0.40
合计 95,169.44
7.2.4.7.6其他资产

本基金本报告期末其他资产无余额。
7.2.4.7.7应付交易费用

本基金本报告期末无应付交易费用。
7.2.4.7.8其他负债

单位：人民币元
本期末

项目

2018年12月31日

应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 170,000.00
合计 170,000.00
7.2.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2018年6月5日至2018年12月31日

基金份额 账面金额

基金转型日 7,858,067.22 5,505,106.43
-基金份额折算调整 - -
-未领取红利份额折算调整（若

- -
有）

本期申购 6,608.79 4,631.00
本期赎回（以“-”号填列） -3,207,920.05 -2,247,374.22
本期末 4,656,755.96 3,262,363.21
注：1.申购含转换入份额；赎回含转换出份额。

2.基金转型日份额7,858,067.22份与转型前日份额108,155,078.72份差额为100,297,011.50
份，主要原因是：在基金转型日2018年6月5日确认2018年6月4日投资者双福A赎回申请
5,068,267.56份，双福B赎回申请96,632,745.25份；并于2018年6月5日对确认赎回申请后的海富通双福分级债券型证券投资基金A类份额、B类份额进行转换。转型日基金份额7,858,067.22=（双福A2018年6月4日份额-2018年6月5日双福A确认赎回份额）*转换比例+（双福B2018年6月4日份额-2018年6月5日双福B确认赎回份额）*转换比例。

3.根据《海富通双福债券型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金于2018年6月5日(基金合并运作后首日)至2018年7月11日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务、赎回业务自2018年7月12日起开始办理。
7.2.4.7.10未分配利润

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 11,680,596.57 155,087.73 11,835,684.30

本期利润 -45,588.26 1,360.00 -44,228.26

本期基金份额交易产生的

-11,100,017.51 -149,001.21 -11,249,018.72

变动数

其中：基金申购款 723.49 13.31 736.80

基金赎回款 -11,100,741.00 -149,014.52 -11,249,755.52

本期已分配利润 - - -


本期末 534,990.80 7,446.52 542,437.32

注：本期期初：指双福转型日2018年6月5日前一自然日2018年6月4日。
7.2.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元
本期

项目

2018年6月5日至2018年12月31日

活期存款利息收入 6,343.59

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 9,212.14

其他 28.83

合计 15,584.56

7.2.4.7.12股票投资收益

本基金本报告期无股票投资收益。
7.2.4.7.13债券投资收益

单位：人民币元
本期

项目

2018年6月5日至2018年12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 2,640,957.36
成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑 2,610,400.00
付）成本总额

减：应收利息总额 30,919.36
买卖债券差价收入 -362.00
7.2.4.7.14贵金属投资收益

本基金本报告期无贵金属投资收益。
7.2.4.7.15衍生工具收益

本基金本报告期无衍生工具收益。
7.2.4.7.16股利收益


本基金本报告期无股利收益。
7.2.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元
本期

项目名称

2018年6月5日至2018年12月31日

1.交易性金融资产 1,360.00
——股票投资 -
——债券投资 1,360.00
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 1,360.00
7.2.4.7.18其他收入

本基金本报告期无其他收入。
7.2.4.7.19交易费用

单位：人民币元
本期

项目

2018年6月5日至2018年12月31日

交易所市场交易费用 8.73
银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用 -
其中：申购费 -
赎回费 -
合计 8.73
7.2.4.7.20其他费用

单位：人民币元
本期

项目

2018年6月5日至2018年12月31日

审计费用 34,521.10
信息披露费 46,299.65
债券托管账户维护费 18,000.00
其他 600.00
银行划款手续费 841.70
合计 100,262.45
7.2.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.2.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.2.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.2.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

海富通基金管理有限公司(“海富通＂) 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构

海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

法国巴黎资产管理BE控股公司(BNPParibasAsset 基金管理人的股东

ManagementBEHolding)

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.2.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.2.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.2.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.2.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.2.4.10.1.3应支付关联方的佣金

本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.2.4.10.2关联方报酬
7.2.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元
本期

项目

2018年6月5日至2018年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 19,853.51
其中：支付销售机构的客户维护费 8,483.55
注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值X0.70%/当年天数。
7.2.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元
本期

项目

2018年6月5日至2018年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 5,672.45
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值X0.20%/当年天数。
7.2.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.2.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.2.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.2.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

7.2.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
本期

关联方名称 2018年6月5日至2018年12月31日

期末余额 当期利息收入

中国银行 497,238.52 6,343.59
合计 497,238.52 6,343.59
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.2.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
7.2.4.11其他关联交易事项的说明
7.2.4.11.1其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无其他关联交易事项。
7.2.4.12利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。
7.2.4.13期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.2.4.13.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.2.4.13.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.2.4.13.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.2.4.13.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.2.4.13.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.2.4.14金融工具风险及管理

7.2.4.14.1风险管理政策和组织架构

本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金本基金在追求基金资产长期稳定增值的基础上，积极把握信用类债券的投资机会，力求获得高于业绩比较基准的投资收益。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立审计及风险管理委员会，负责制定公司的风险管理政策，审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额及监督公司内部控制制度和风险管理制度的执行情况等；在管理层层面设立风险管理委员会，负责实施董事会下设审计及风险管理委员会所制定的各项风险管理政策。

本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部和监察稽核部及相关业务部门风险管理责任人构成的三层次风险管理架构体系。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.2.4.14.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于2018年12月31日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券。
7.2.4.14.3流动性风险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于2018年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.2.4.14.4报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.2.4.13。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2018年12月31日，本基金未持有流动性受限的资产。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于2018年12月31日，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。


同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.2.4.14.5市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.2.4.14.5.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.2.4.14.5.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2018年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 497,238.52 - - - 497,238.52
存出保证金 825.91 - - - 825.91
交易性金融资产 3,414,960.00 - - -3,414,960.00
应收利息 - - - 95,169.44 95,169.44
资产总计 3,913,024.43 - - 95,169.444,008,193.87
负债


应付管理人报酬 - - - 2,269.73 2,269.73
应付托管费 - - - 648.51 648.51
应付赎回款 - - - 30,475.10 30,475.10
其他负债 - - - 170,000.00 170,000.00
负债总计 - - - 203,393.34 203,393.34
利率敏感度缺口 3,913,024.43 - - -108,223.903,804,800.53
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早予以分类。
7.2.4.14.5.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

分析 本期末2018年12月31日

市场利率上升25个基点 减少约0

市场利率下降25个基点 增加约0

注：影响金额为约数,精确到万元。本基金本期末市场利率下降25个基点时对资产负债表日基
金资产净值的影响金额为增加0.23万元，市场利率上升25个基点时对资产负债表日基金资产净值
的影响金额为减少0.23万元。
7.2.4.14.5.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.2.4.14.5.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的
80%，股票、权证等权益类资产的比例合计不超过基金资产的20%。此外，本基金的基金管理人每
日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地
对风险进行跟踪和控制。


于2018年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.2.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中第二层次的余额为3,414,960.00元，无属于第一层次和第三层次的余额
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
(2)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1海富通双福分级债券型证券投资基金
8.1.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -

其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -
银行存款和结算备付金合

7 计 8,237,691.86 9.22
8 其他各项资产 81,147,950.55 90.78
9 合计 89,385,642.41 100.00
8.1.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.1.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。
8.1.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。
8.1.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.1.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票投资。
8.1.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票投资。

8.1.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未进行股票投资。
8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
8.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.1.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.1.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.1.10.2本基金投资股指期货的投资政策

根据本基金合同，本基金不投资股指期货。
8.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.1.11.1本期国债期货投资政策

根据本基金合同，本基金不投资国债期货。
8.1.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


本基金本报告期末未持有国债期货。
8.1.11.3本期国债期货投资评价

根据本基金合同，本基金不投资国债期货。
8.1.12投资组合报告附注
8.1.12.1报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.1.12.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.1.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额

1 存出保证金 2,538.05
2 应收证券清算款 81,138,342.78
3 应收股利 -
4 应收利息 7,069.72
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 81,147,950.55
8.1.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.1.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

8.2海富通双福债券型证券投资基金
8.2.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 3,414,960.00 85.20
其中：债券 3,414,960.00 85.20
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -
银行存款和结算备付金合

7 计 497,238.52 12.41
8 其他各项资产 95,995.35 2.39
9 合计 4,008,193.87 100.00
8.2.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.2.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.2.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.2.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票投资。
8.2.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票投资。
8.2.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未进行股票投资。
8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值

比例(％)

1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 3,414,960.00 89.75
其中：政策性金融债 3,414,960.00 89.75
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 其他 - -
9 合计 3,414,960.00 89.75
8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净

值比例(％)

1 018005 国开1701 34,000 3,414,960.00 89.75
8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.2.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.2.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.2.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.2.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.2.10.2本基金投资股指期货的投资政策

根据本基金合同，本基金不投资股指期货。
8.2.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.2.11.1本期国债期货投资政策

根据本基金合同，本基金不投资国债期货。
8.2.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货。
8.2.11.3本期国债期货投资评价

根据本基金合同，本基金不投资国债期货。
8.2.12投资组合报告附注
8.2.12.1报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.2.12.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.2.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额

1 存出保证金 825.91
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 95,169.44
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 95,995.35
8.2.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.2.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

§9基金份额持有人信息

9.1海富通双福分级债券型证券投资基金
9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份
持有人结构

持有人户 户均持有的

份额级别 机构投资者 个人投资者

数(户) 基金份额

持有份额 占总份 持有份额 占总份

额比例 额比例
海富通双福分级 100.00
281 39,476.13 0.00 0.00% 11,092,791.47

债券A %
海富通双福分级 16,177,047.

6 97,012,585.46 99.95% 49,701.79 0.05%
债券B 88

合计 287 376,846.96 97,012,585.46 89.70% 11,142,493.26 10.30%
注：本表基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，A、B级比例分母为各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.1.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基 海富通双福分级债券A 0

金投资和研究部门负责人 海富通双福分级债券B 0

持有本开放式基金 合计 0

海富通双福分级债券A 0

本基金基金经理持有本开 海富通双福分级债券B 0

放式基金

合计 0

9.2海富通双福债券型证券投资基金
9.2.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份
持有人结构

户均持有的

持有人户数(户) 机构投资者 个人投资者

基金份额

持有份额 占总份额 持有份额 占总份额

比例 比例
163 28,569.05 0.00 0.00% 4,656,755.96 100.00%
9.2.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基 海富通双福债券 0

金投资和研究部门负责人 合计

持有本开放式基金 0

本基金基金经理持有本开 海富通双福债券 0

放式基金 合计 0

§10开放式基金份额变动

10.1海富通双福分级债券型证券投资基金

单位：份
项目 海富通双福分级债券A 海富通双福分级债券B

基金合同生效日（2014年5月6

355,203,383.97 152,223,939.79
日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 11,092,791.47 97,062,287.25
本报告期基金总申购份额 - -
减：本报告期基金总赎回份额 - -
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 11,092,791.47 97,062,287.25
10.2海富通双福债券型证券投资基金

单位：份

基金转型日（2018年6月5日）基金份额总额 7,858,067.22
本报告期期初基金份额总额 7,858,067.22
本报告期基金总申购份额 6,608.79
减：本报告期基金总赎回份额 3,207,920.05
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 4,656,755.96
注：1、海富通双福分级债券型证券投资基金报告期期间:2018年1月1日至2018年6月4日。
2、海富通双福债券型证券投资基金报告期期间:2018年6月5日至2018年12月31日。

3、基金转型日份额7,858,067.22份与转型前日份额108,155,078.72份差额为100,297,011.50份，主要原因是：在基金转型日2018年6月5日确认2018年6月4日投资者双福A赎回申请5,068,267.56份，双福B赎回申请96,632,745.25份；并于2018年6月5日对确认赎回申请后的海富通双福分级债券型证券投资基金A类份额、B类份额进行转换。转型日基金份额7,858,067.22=（双福A2018年6月4日份额-2018年6月5日双福A确认赎回份额）*转换比例+（双福B2018年6月4日份额-2018年6月5日双福B确认赎回份额）*转换比例。

4、总申购份额含转换入份额,总赎回份额含转换出份额。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、2018年9月11日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第五届董事会第八次会议审议通过，章明女士因工作原因不再担任公司副总经理的职务。

2、报告期内，2018年8月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期内未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是60,000.00元。
目前事务所已提供审计服务的年限是5年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1海富通双福分级债券型证券投资基金
11.7.1.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

国金证券 1 - - - - -

中金公司 2 - - - - -

宏源证券 1 - - - - -

渤海证券 1 - - - - -

华创证券 1 - - - - -

天风证券 2 - - - - -

银河证券 1 - - - - -

中信建投 2 - - - - -

上海证券 1 - - - - -

长江证券 1 - - - - -

中信证券 2 - - - - -

注：1、本基金本报告期交易单元无变化。

2、(1)交易单元的选择标准

本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评估三个部分进行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见。

(2)交易单元的选择程序

本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择:

<1>推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选池,从中进行甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的200%。

<2>甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》的规定,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司总经理办公会核准。
<3>核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的总经理办公会核准。
11.7.1.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易

占当期债 占当期回 占当期权
券商名称

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总
额的比例 额的比例 额的比例
国金证券 73,673,685.1 47.35% 1,120,800, 37.80% - -
0 000.00

中金公司 44,472,546.3 28.58% 1,844,300, 62.20% - -
0 000.00

宏源证券 37,442,913.6 24.07% - - - -
4

11.7.2海富通双福债券型证券投资基金
11.7.2.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

国金证券 1 - - - - -

中金公司 2 - - - - -

宏源证券 1 - - - - -

渤海证券 1 - - - - -

国盛证券 2 - - - - -

华创证券 1 - - - - -

天风证券 2 - - - - -

银河证券 1 - - - - -

中信建投 2 - - - - -

上海证券 1 - - - - -

长江证券 1 - - - - -

中信证券 2 - - - - -

注：1、本基金本报告期新增国盛证券2个交易单元。

2、(1)交易单元的选择标准

本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评估三个部分进行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见。


(2)交易单元的选择程序

本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择:

<1>推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选池,从中进行甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的200%。

<2>甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》的规定,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司总经理办公会核准。
<3>核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的总经理办公会核准。11.8.1.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易

占当期债 占当期回 占当期权
券商名称

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总
额的比例 额的比例 额的比例
中金公司 8,634,038.00 100.00% - - - -
11.9其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
海富通基金管理有限公司旗下基金2017年度 《中国证券报》、《上海

1 最后一个市场交易日基金资产净值和基金份 证券报》和《证券时报》 2018-01-01

额净值公告

2 海富通基金管理有限公司关于调整基金经理 《中国证券报》、《上海 2018-01-08

助理的公告 证券报》和《证券时报》

3 海富通基金管理有限公司关于旗下部分基金 《中国证券报》、《上海 2018-03-24

修改基金合同、托管协议的公告 证券报》和《证券时报》

4 海富通基金管理有限公司关于调整旗下部分 《中国证券报》、《上海 2018-03-24

开放式基金赎回费率的公告 证券报》和《证券时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

5 新增上海万得基金销售有限公司为销售机构 证券报》和《证券时报》 2018-04-25

的公告

6 海富通双福分级债券型证券投资基金分级份 《中国证券报》、《上海 2018-05-11

额终止运作及基金份额转换事宜的公告 证券报》和《证券时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金分级份 《中国证券报》、《上海

7 额终止运作及基金份额转换事宜的提示性公 证券报》和《证券时报》 2018-05-18

告

8 海富通双福分级债券型证券投资基金开放赎 《中国证券报》、《上海 2018-05-31


回业务的提示性公告 证券报》和《证券时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金分级份 《中国证券报》、《上海

9 额终止运作后基金名称变更及海富通双福分 证券报》和《证券时报》 2018-06-07

级债券型证券投资基金份额转换结果的公告

海富通基金管理有限公司关于旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

10 参加东海证券股份有限公司申购费率优惠活 证券报》和《证券时报》 2018-06-14

动的公告

海富通基金管理有限公司关于旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

11 新增东海证券股份有限公司为销售机构的公 证券报》和《证券时报》 2018-06-14

告

海富通基金管理有限公司关于旗下基金2018 《中国证券报》、《上海

12 年上半年度基金资产净值和基金份额净值公 证券报》和《证券时报》 2018-07-01

告

海富通基金管理有限公司关于旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

13 参加长江证券股份有限公司申购费率优惠活 证券报》和《证券时报》 2018-07-06

动的公告

14 海富通双福债券型证券投资基金开放日常申 《中国证券报》、《上海 2018-07-10

购、赎回业务公告 证券报》和《证券时报》

15 海富通基金管理有限公司关于参加北京植信 《中国证券报》、《上海 2018-08-01

基金销售有限公司申购费率优惠活动的公告 证券报》和《证券时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

16 新增北京植信基金销售有限公司为销售机构 证券报》和《证券时报》 2018-08-01

的公告

海富通基金管理有限公司关于旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

17 参加上海挖财基金销售有限公司申购费率优 证券报》和《证券时报》 2018-08-30

惠活动的公告

海富通基金管理有限公司关于旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

18 新增上海挖财基金销售有限公司为销售机构 证券报》和《证券时报》 2018-08-30

的公告

19 海富通基金管理有限公司关于基金行业高级 《中国证券报》、《上海 2018-09-11

管理人员变更公告 证券报》和《证券时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

20 参加众升财富（北京）基金销售有限公司申购 证券报》和《证券时报》 2018-10-13

费率优惠活动的公告

21 海富通基金管理有限公司关于取消寄送纸质 《中国证券报》、《上海 2018-12-20

对账单的公告 证券报》和《证券时报》

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1海富通双福分级债券型证券投资基金
12.1.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投资者 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

类别 序号 持有基金份额比 期初份 申购份 赎回份额 持有份额 份额占比

例达到或者超过 额 额

20%的时间区间

1 2018/1/1-2018/6/4 51,575, 0.00 51,575,05 0.00 0.00%

机构 054.08 4.08

产品特有风险

报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险
主要包括：
1、当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值
剧烈波动的风险；
2、若某单一基金份额持有人巨额赎回有可能引发基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变
现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金
份额。
3、若个别投资者大额赎回后，可能会导致基金资产净值连续出现六十个工作日低于5000万元的风
险，基金可能会面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
4、其他可能的风险。

另外，当某单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某
笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%时，
本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。
12.2海富通双福债券型证券投资基金
12.2.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.3影响投资者决策的其他重要信息

海富通基金管理有限公司成立于2003年4月，是中国首批获准成立的中外合资基金管理公司。
从2003年8月开始，海富通先后募集成立了66只公募基金。截至2018年12月31日，海富通管理的公募基金资产规模约747亿元人民币。

2004年末开始，海富通及子公司为QFII（合格境外机构投资者）及其他多个海内外投资组合担任投资咨询顾问，截至2018年12月31日，海外业务规模超过26亿元人民币。

作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，截至2018年12月31日，海富通为近80家企业超过410亿元的企业年金基金担任了投资管理人。作为首批特定客户资产管理业务资格的基金管理公司，截至2018年12月31日，海富通管理的特定客户资产管理业务规模约412亿元。2010年12月，海富通基金管理有限公司被全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2011年12月，海富通全资子公司——海富通资产管理（香港）有限公司获得证监会核准批复RQFI（I 人民币合格境外机构投资者）业务资格，能够在香港筹集人民币资金投资境内证券市场。2012年2月，海富通资产管理（香港）有限公司已募集发行了首只RQFII产品。2012年9月，中国保监会公告确认海富通基金为首批保险资金投资管理人之一。2014年8月，海富通全资子公司上海富诚海富通资产管理公司正式开业，获准开展特定客户资产管理服务。2016年12月，海富通基金管理
有限公司被全国社会保障基金理事会选聘为首批基本养老保险基金投资管理人。

2018年3月，国内权威财经媒体《证券时报》授予海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金为第十三届中国基金业明星基金奖——三年持续回报绝对收益明星基金。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

（一）中国证监会批准设立海富通双福分级债券型证券投资基金的文件

（二）海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同

（三）海富通双福债券型证券投资基金(原海富通双福分级债券型证券投资基金)招募说明书

（四）海富通双福分级债券型证券投资基金托管协议

（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件

（六）报告期内海富通双福债券型证券投资基金(原海富通双福分级债券型证券投资基金)在指定报刊上披露的各项公告
13.2存放地点

上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路66号东亚银行金融大厦36－37层本基金管理人办公地址。13.3查阅方式

投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。

海富通基金管理有限公司
二〇一九年三月三十日
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