大成沪深 300 指数证券投资基金
2011 年年度报告

2011 年 12 月 31 日




基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2012 年 3 月 28 日
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§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以

上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”）根据本基金合同规定，

于 2012 年 3 月 23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投

资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报

告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。




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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................................... 7
§4 管理人报告 .................................................................................................................................................. 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................. 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................. 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................. 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................. 9
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................... 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................... 10
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................... 11
§5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................... 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................... 11
§6 审计报告 .................................................................................................................................................... 11
§7 年度财务报表 ............................................................................................................................................ 12
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................................... 12
7.2 利润表 .............................................................................................................................................. 13
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................... 14
7.4 报表附注 .......................................................................................................................................... 15
§8 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 33
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................... 33
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................... 34
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................................... 34
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................... 42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................... 43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................... 43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....................... 44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................... 44
8.9 投资组合报告附注........................................................................................................................... 44
§9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 44
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9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................................... 44
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................................... 45
§10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................. 45
§11 重大事件揭示........................................................................................................................................... 45
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................. 45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................. 45
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................. 45
11.4 基金投资策略的改变..................................................................................................................... 45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................................................................... 45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................................... 45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................................... 45
11.8 其他重大事件 ................................................................................................................................ 48
§12 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................................... 50
§13 备查文件目录 .......................................................................................................................................... 50
13.1 备查文件目录 ................................................................................................................................ 50
13.2 存放地点 ........................................................................................................................................ 50
13.3 查阅方式 ........................................................................................................................................ 50




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§2 基金简介

2.1 基金基本情况
基金名称 大成沪深 300 指数证券投资基金
基金简称 大成沪深 300 指数
基金主代码 519300
前端交易代码 519300
后端交易代码 519301
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年 4 月 6 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,563,636,558.17 份
基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明
投资目标 通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，实
现指数投资偏离度和跟踪误差的最小化。在正常市场
情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.35%，年跟踪误差不超过 4%。
投资策略 本基金采用被动式指数投资策略。原则上，股票投资
组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重
来拟合、复制标的指数,并原则上根据标的指数成份股
及其权重的变动而进行相应调整。
业绩比较基准 沪深 300 指数
风险收益特征 本基金为指数基金，是风险中等、获得证券市场平均
收益率的产品。

2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 杜鹏 李芳菲
信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-66060069
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话 4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-63201816
注册地址 深圳市福田区深南大道 北京市东城区建国门内大街 69
7088 号招商银行大厦 32 层 号
办公地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街 28
7088 号招商银行大厦 32 层 号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 518040 100031
法定代表人 张树忠 蒋超良

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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32
层大成基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心
东座 F9 中国农业银行托管业务部

2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 中国北京市东城区东长安街 1 号东
方广场东方经贸城安永大楼 16 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区金融大街 27 号投资广
场 23 层


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2011 年 2010 年 2009 年
本期已实现收益 -100,768,369.85 74,495,797.80 -786,230,236.47
本期利润 -1,633,536,720.57 -734,268,117.42 3,771,307,256.44
加权平均基金份额本期利润 -0.2046 -0.0869 0.5680
本期加权平均净值利润率 -22.96% -9.28% 57.82%
本期基金份额净值增长率 -23.77% -12.67% 90.08%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
期末可供分配利润 -2,113,746,242.32 -495,688,029.94 1,147,537,897.53
期末可供分配基金份额利润 -0.2795 -0.0548 0.1729
期末基金资产净值 5,449,890,315.85 8,542,999,793.57 7,791,721,831.86
期末基金份额净值 0.7205 0.9452 1.1741
3.1.3 累计期末指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
基金份额累计净值增长率 75.26% 129.92% 163.28%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。




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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①
准差② 率③ 准差④

过去三个月 -8.83% 1.33% -9.13% 1.41% 0.30% -0.08%
过去六个月 -21.92% 1.28% -22.94% 1.36% 1.02% -0.08%
过去一年 -23.77% 1.22% -25.01% 1.30% 1.24% -0.08%
过去三年 26.53% 1.59% 29.05% 1.68% -2.52% -0.09%
过去五年 3.91% 2.05% 14.93% 2.16% -11.02% -0.11%
自基金合同
75.26% 1.98% 112.62% 2.09% -37.36% -0.11%
生效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较


480%


360%


240%


120%


0%


-120%
06-4-6 06-11- 07-7- 08-3-2 08-10- 09-6-9 10-1- 10-9- 11-5-6 11-12-
24 14 20 27 16 24

大成沪深300指数 业绩比较基准

按《基金合同》规定，本基金的初始建仓期为 6 个月。截至本报告日，本基金的各项投资比例已
达到基金合同第十二条之（六）投资组合中规定的各项比例。




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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


280%


210%


140%


70%


0%


-70%
2007年 2008年 2009年 2010年 2011年

大成沪深300指数 业绩比较基准




3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
每 10 份 基 金 现金形式发放总 再投资形式发放 年度利润分配合
年度 备注
份额分红数 额 总额 计
2011 - - - -
2010 0.9000 349,842,743.27 264,925,320.60 614,768,063.87
2009 - - - -
合计 0.9000 349,842,743.27 264,925,320.60 614,768,063.87


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公
司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至 2011 年 12 月 31
日，本基金管理人共管理 3 只封闭式证券投资基金：景宏证券投资基金、景福证券投资基金、大
成优选股票型证券投资基金， 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金：深证成长 40ETF 及大成深证成长 40ETF
联接基金，1 只创新型基金：大成景丰分级债券型证券投资基金，1 只 QDII 基金：大成标普 500
等权重指数基金及 19 只开放式证券投资基金：大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、
大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、
大成沪深 300 指数证券投资基金、大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金、大成积极成长股票
型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先股票型证券投资基金、

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大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证
券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力股票型证券投资基金、大成保本
混合型证券投资基金、大成内需增长股票型证券投资基金、大成中证内地消费主题指数证券投资
基金、大成可转债增强债券型证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 说明
任职日期 离任日期 业年限
杨丹先生 本基金 2006 年 5 月 2011 年 6 月 11 年 理学硕士。2001 年加入大成基金
基金经理 27 日 14 日 管理有限公司，先后任职于基金经
理部、研究部、金融工程部、股票
投资部。2006 年 5 月 27 日至 2011
年 6 月 14 日曾任大成沪深 300 指
数证券投资基金基金经理。2008
年 8 月 23 日开始担任景福证券投
资基金基金经理。2011 年 6 月 14
日开始兼任大成内需增长股票型
证券投资基金基金经理。具有基金
从业资格。国籍：中国。
胡琦先生 本基金 2011 年 6 月 - 8年 博士。2003 年 3 月至 2008 年 7 月
基金经理 15 日 就职于财富证券有限责任公司，历
任研发中心研究员﹑战略规划部
副总经理以及金融工程部主管投
资副总经理；2008 年 8 月至 2010
年 10 月在深圳证券交易所博士后
工作站从事研究工作。2010 年 10
月加入大成基金管理有限公司。
2011 年 5 月 18 日开始担任大成中
证红利指数证券投资基金基金经
理。2011 年 6 月 15 日开始兼任大
成沪深 300 指数证券投资基金基
金经理。2011 年 11 月 8 日开始担
任大成中证内地消费主题指数基
金基金经理。具有基金从业资格。
国籍：中国。
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成沪深 300 指数证
券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成沪深 300 指数证券
投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行
业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕
交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将
继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的
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原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有
人谋求最大利益。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人严格执行《公平交易制度》和《异常交易监控与报告制度》，公平对待旗下各投
资组合，所管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）的收益率以及不同时
间窗内（同日内、5 日内、10 日内）同向、反向交易的交易价格并未发现异常差异。

4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
根据各基金合同，目前本基金管理人旗下未有与本基金投资风格相似的其他基金。

4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内本基金不存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2011 年，我国证券市场先后经历了系统性下跌和结构性下跌，全年沪深 300 指数跌幅高达 25%。
随着股价下跌，市场出现了一些变化：新股集体破发，上市首日股价大跌，以及新股发行失败的
罕见现象，而老股票中，股东则频频增持。进入四季度后，股价的结构性调整特征显著。受推出
国际板和创业板退市制度传闻的影响，创业板和中小板股股价调整加剧，与此同时，以金融、地
产为代表的低估值蓝筹股则表现坚挺，个别股票甚至走出了一波绝对收益的行情。相信此次股价
结构性调整仍会在 2012 年延续，随着股价结构性调整的深入，以沪深 300 为代表的大市值蓝筹股
有望得到更多的资金青睐。
在运作期内，本基金较好地跟踪了沪深 300 指数，年化跟踪误差 1.25%，日均偏离度 0.06%，
各项指标均符合基金合同的要求。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金日均跟踪偏离度的绝对值为 0.06%，年度跟踪误差为 1.25%，符合本基金基
金合同约定的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%、年度跟踪误差不超过 4%的限制。本基金份
额净值为 0.7205 元，本报告期份额净值增长率为-23.77%，同期业绩比较基准增长率为-25.01%，
略高于同期业绩比较基准的表现。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
出于政府换届的需要，2012 年或许是中国宏观政策的休养生息年。中国宏观经济也有望迎来
本轮经济增长的低点。更值得关注的可能是我国证券市场自身的一些变化。郭主席就任以来，其
新政直指我国证券市场发展的两大核心问题：估值和投资者结构。其中，新股定价、股票分红和
创业板退市制度三方面的政策安排直接点中了我国证券市场估值体系前中后端的三个关键节点。
而发展养老金入市则是改变我国证券市场在宏观经济中地位的根本所在。相信随着新政的逐步落
实，其产生的政策效应将催发出我国证券市场的内生发展动力，从而带领中国证券市场走向真正
意义上的良性循环。因此，如果以发展的眼光来看，2012 年不仅不应该过分悲观，或许还是值得
期待的一年。
本基金将坚持被动型的指数化投资理念，继续深入研究更加高效的交易策略、风险控制方法，
以期更好的跟踪指数，积极应对大额、频繁申购赎回及其他突发事件的影响，力争将跟踪误差控
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制在更低的水平，为投资者提供专业化服务。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基
金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法
律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制
和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的制度，并
对以前的制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。
同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基
金管理人组织各部门对管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。本年度内，公司在原有的基础
上进一步提升内控管理水平，优化内控管理质量。公司新设风险管理部，进一步加强投资风险数
量化评价能力及事前风险防范能力。同时，为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司继续完
善风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，有效防范相关业务风险。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对
本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比
例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对
基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、
基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常
监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，
加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与
基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部
门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的
相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态，
评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化
或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的
投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价
与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产
的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值
政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露
工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值
定价服务机构签约。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管大成沪深 300 指数证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行股份有限公
司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《大成沪深 300 指数证券投资基金基金
合同》、《大成沪深 300 指数证券投资基金托管协议》的约定，对大成沪深 300 指数证券投资基金
管理人—大成基金管理有限公司 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了
认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份
额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为，大成基金管理有限公司在大成沪深 300 指数证券投资基金的投资运作、基金
资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损
害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，大成基金管理限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》
及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的大成沪深 300 指数证券投资基金年度报
告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、
完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。


§6 审计报告

审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成沪深 300 指数证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的大成沪深 300 指数证券投资基金财务报
表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表和 2011 年度的利润
表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人大成基金管理有限
公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必

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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审
计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师
职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和
披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内
部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表
审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了大成沪深 300 指数证券投资基金
2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和净值
变动情况。
注册会计师的姓名 张小东 周 刚
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所
会计师事务所的地址 中国 北京
审计报告日期 2012 年 3 月 23 日


§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：大成沪深 300 指数证券投资基金
报告截止日： 2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 312,247,924.49 475,489,241.18
结算备付金 78,261.46 317,977.19
存出保证金 332,069.04 566,195.63
交易性金融资产 7.4.7.2 5,094,889,169.09 8,076,011,542.35
其中：股票投资 5,094,889,169.09 8,073,253,779.58
基金投资 - -
债券投资 - 2,757,762.77
资产支持证券投资 - -

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衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 47,755,925.58 -
应收利息 7.4.7.5 62,975.92 95,412.01
应收股利 - -
应收申购款 354,445.42 1,512,605.80
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 5,455,720,771.00 8,553,992,974.16
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 478,465.26 2,300,781.13
应付管理人报酬 3,591,956.93 5,527,295.67
应付托管费 718,391.37 1,105,459.14
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 370,034.09 1,436,190.47
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 671,607.50 623,454.18
负债合计 5,830,455.15 10,993,180.59
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 7,563,636,558.17 9,038,687,823.51
未分配利润 7.4.7.10 -2,113,746,242.32 -495,688,029.94
所有者权益合计 5,449,890,315.85 8,542,999,793.57
负债和所有者权益总计 5,455,720,771.00 8,553,992,974.16
注：报告截止日 2011 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.7205 元，基金份额总额 7,563,636,558.17
份。

7.2 利润表
会计主体：大成沪深 300 指数证券投资基金
本报告期： 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2011 年 1 月 1 日至 2010 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

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一、收入 -1,559,942,562.42 -652,645,012.83
1.利息收入 3,081,073.16 3,527,612.07
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,049,571.09 3,516,373.93
债券利息收入 31,502.07 11,238.14
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -33,323,753.74 148,929,525.39
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -115,251,406.96 67,409,686.09
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 2,234,029.66 1,643,967.89
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 79,693,623.56 79,875,871.41
3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.16 -1,532,768,350.72 -808,763,915.22
号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 3,068,468.88 3,661,764.93
减：二、费用 73,594,158.15 81,623,104.59
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 53,564,344.19 59,265,289.24
2．托管费 7.4.10.2.2 10,712,868.85 11,853,057.82
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.18 8,870,060.25 10,049,565.27
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 7.4.7.19 446,884.86 455,192.26
三、利润总额（亏损总额以“-”号 -1,633,536,720.57 -734,268,117.42
填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,633,536,720.57 -734,268,117.42

7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成沪深 300 指数证券投资基金
本报告期：2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计


一、期初所有者权益（基 9,038,687,823.51 -495,688,029.94 8,542,999,793.57
金净值）
二、本期经营活动产生的 - -1,633,536,720.57 -1,633,536,720.57
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基金净值变动数（本期利
润）
三、本期基金份额交易产 -1,475,051,265.34 15,478,508.19 -1,459,572,757.15
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 1,776,458,815.52 -146,917,060.02 1,629,541,755.50
2.基金赎回款 -3,251,510,080.86 162,395,568.21 -3,089,114,512.65
四、本期向基金份额持有 - - -
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基 7,563,636,558.17 -2,113,746,242.32 5,449,890,315.85
金净值）
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计


一、期初所有者权益（基 6,636,407,974.83 1,155,313,857.03 7,791,721,831.86
金净值）
二、本期经营活动产生的 - -734,268,117.42 -734,268,117.42
基金净值变动数（本期利
润）
三、本期基金份额交易产 2,402,279,848.68 -301,965,705.68 2,100,314,143.00
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 5,988,582,103.14 -337,030,467.00 5,651,551,636.14
2.基金赎回款 -3,586,302,254.46 35,064,761.32 -3,551,237,493.14
四、本期向基金份额持有 - -614,768,063.87 -614,768,063.87
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基 9,038,687,823.51 -495,688,029.94 8,542,999,793.57
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人 ：王颢 主管会计工作负责人：刘彩晖 会计机构负责人：范瑛

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成沪深 300 指数证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]24 号文《关于同意大成沪深 300 指数证券投资基金募
集的批复》的核准，由基金管理人大成基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2006
年 4 月 6 日正式生效，首次设立募集规模为 1,813,356,066.47 份基金份额。本基金为契约型开放
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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

式，存续期限不定。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登
记结算有限责任公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司（简称“中国农业银行”）。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数成份股、备选成份股、新
股（如一级市场初次发行或增发）等，本基金还可以投资于法律法规及中国证监会允许基金投资
的其他金融工具。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数。

7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金
信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息
披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2011 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2011 年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效

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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该等权
证初始成本为零；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本
基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃
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市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负
债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做
必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其
他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具
的估值方法如下：
1)股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的
估值方法估值；
B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的
情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同
一证券估值日的估值方法估值；
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，
采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，
按中国证监会相关规定处理；
2)债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发
行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公
允价值；
3)权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易
日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日
的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下，按成本计量；
(3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4)分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市
流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。

7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。

7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的
金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利
得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
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账；
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。

7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.75%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)基金收益分配应当采用现金方式。基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益，
按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额；基金份额持有人事先未做出选择，基金管
理人应当支付现金；本基金默认的分红方式为现金分红。
(2)每一基金份额享有同等分配权；
(3)基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
(4)基金当期出现亏损，则可不进行收益分配；
(5)基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值；
(6)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年不超过 6 次，成立不满 3 个月，
收益可不分配；
(7)基金年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的 50%；
(8)法律法规或监管机构另有规定的从其规定；
(9)在不影响投资者实质性利益的情况下，基金管理人可酌情调整以上基金收益分配原则，此
项调整不需要召开基金份额持有人大会，基金管理人应于实施更改前 2 日内在至少一种中国证监
会指定报刊上刊登公告。

7.4.4.12 分部报告
无。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

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7.4.6 税项
1、印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补
充通知》的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
活期存款 312,247,924.49 475,489,241.18
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 312,247,924.49 475,489,241.18
注：本基金于本期及上年度可比期间均未投资于定期存款或其他存款。



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7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2011 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 6,656,802,611.43 5,094,889,169.09 -1,561,913,442.34
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,656,802,611.43 5,094,889,169.09 -1,561,913,442.34
上年度末
项目 2010 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 8,103,009,933.97 8,073,253,779.58 -29,756,154.39
交易所市场 2,146,700.00 2,757,762.77 611,062.77
债券
银行间市场 - - -
合计 2,146,700.00 2,757,762.77 611,062.77
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 8,105,156,633.97 8,076,011,542.35 -29,145,091.62
注：于本期及上年度可比期间，本基金所投资的股票中，无因股权分置改革而获得非流通股股东
支付现金对价的情况。

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金于本期末及上年度末均无买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本期末及上年度末均无期末买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 62,940.72 93,889.54
应收定期存款利息 - -

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应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 35.20 111.30
应收债券利息 - 1,411.17
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 62,975.92 95,412.01

7.4.7.6 其他资产
本基金于本期末及上年度末均未持有其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 370,034.09 1,436,190.47
银行间市场应付交易费用 - -
合计 370,034.09 1,436,190.47

7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 500,000.00
应付赎回费 533.40 2,799.56
预提审计费 120,000.00 120,000.00
预提信息披露费 300,000.00 -
应付后端申购费 1,074.10 654.62
合计 671,607.50 623,454.18

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元
本期
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 9,038,687,823.51 9,038,687,823.51
本期申购 1,776,458,815.52 1,776,458,815.52
本期赎回（以“-”号填列） -3,251,510,080.86 -3,251,510,080.86
本期末 7,563,636,558.17 7,563,636,558.17

7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

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上年度末 837,355,996.74 -1,333,044,026.68 -495,688,029.94
本期利润 -100,768,369.85 -1,532,768,350.72 -1,633,536,720.57
本期基金份额交易 -124,313,308.58 139,791,816.77 15,478,508.19
产生的变动数
其中：基金申购款 159,503,922.53 -306,420,982.55 -146,917,060.02
基金赎回款 -283,817,231.11 446,212,799.32 162,395,568.21
本期已分配利润 - - -
本期末 612,274,318.31 -2,726,020,560.63 -2,113,746,242.32

7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31
31 日 日
活期存款利息收入 3,016,977.59 3,401,880.14
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 22,651.47 44,833.30
其他 9,942.03 69,660.49
合计 3,049,571.09 3,516,373.93

7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 2010 年 1 月 1 日至 2010
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 3,353,390,503.94 2,821,299,542.49
减：卖出股票成本总额 3,468,641,910.90 2,753,889,856.40
买卖股票差价收入 -115,251,406.96 67,409,686.09

7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年 2010年1月1日至2010年12月
12月31日 31日
卖出债券（债转股及债券到 25,576,642.90 53,687,294.86
期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股及债 23,309,700.00 52,033,500.00
券到期兑付）成本总额
减：应收利息总额 32,913.24 9,826.97
债券投资收益 2,234,029.66 1,643,967.89



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7.4.7.14 衍生工具收益
本基金于本期及上年度可比期间均无衍生工具产生的收益/损失。

7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月
月 31 日 31 日
股票投资产生的股利收益 79,693,623.56 79,875,871.41
基金投资产生的股利收益 - -
合计 79,693,623.56 79,875,871.41

7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2011 年 1 月 1 日至 2011 2010 年 1 月 1 日至 2010 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -1,532,768,350.72 -808,763,915.22
——股票投资 -1,532,157,287.95 -809,374,977.99
——债券投资 -611,062.77 611,062.77
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -1,532,768,350.72 -808,763,915.22

7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31
月 31 日 日
基金赎回费收入 3,068,468.88 3,649,195.87
印花税返还 - 12,569.06
合计 3,068,468.88 3,661,764.93
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。

7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月
月 31 日 31 日
交易所市场交易费用 8,870,060.25 10,049,565.27
银行间市场交易费用 - -

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合计 8,870,060.25 10,049,565.27

7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12
12 月 31 日 月 31 日
审计费用 120,000.00 120,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行费用 8,884.86 17,192.26
债券帐户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 - -
合计 446,884.86 455,192.26

7.4.7.20 分部报告
截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报
告。

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行 基金托管人、基金代销机构
光大证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司 基金管理人的股东
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
注：于 2011 年度，并无与本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方发生变化的情况。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010年1月1日至2010年12月31日



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占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例 例
光大证券 928,585,654.83 17.40% - 0.00%

7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称 占当期债券 占当期债券
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例 例
光大证券 1,246,424.50 4.87% - 0.00%

7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

7.4.10.1.4 权证交易
本基金本期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
光大证券 771,411.36 17.21% 208,332.22 56.30%
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
光大证券 - 0.00% - 0.00%

7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 53,564,344.19 59,265,289.24
的管理费
其中：支付销售机构的客 10,942,188.58 11,985,738.81
户维护费
注：1)基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75%的年费率计提。计算方法如下：
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H=E×0.75%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前五个工作日
内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
2) 基金管理费于 2011 年末尚未支付的金额为 3,591,956.93 元，于 2010 年末尚未支付的金
额为 5,527,295.67 元。

7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 10,712,868.85 11,853,057.82
的托管费
注: 1)基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.15%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工作日
内从基金资产中一次性支取。
2) 基金托管费于 2011 年末尚未支付的金额为 718,391.37 元，于 2010 年末尚未支付的金额
为 1,105,459.14 元。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期 上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月
月 31 日 31 日
基金合同生效日（ 2006 年 - -
4 月 6 日 ）持有的基金份额
期初持有的基金份额 108,077,930.00 108,077,930.00
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 108,077,930.00 -
期末持有的基金份额 - 108,077,930.00
期末持有的基金份额 0.00% 1.20%
占基金总份额比例
注：基金管理人赎回本基金的费率与本基金法律文件规定一致。

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7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资于本基金。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
上年度可比期间
关联方 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
名称 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 312,247,924.49 3,016,977.59 475,489,241.18 3,401,880.14
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：份） 总金额
光大证券 600595 中孚实业 配股发行 259,082 1,896,480.24
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：份） 总金额
光大证券 - - - - -

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况
本基金于本年度未进行利润分配。

7.4.12 期末（ 2011 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票 股票 停牌原 期末 复牌 期末 期末估值总
停牌日期 复牌日期 数量（股） 备注
代码 名称 因 估值单价 开盘单价 成本总额 额
西飞 2011 年 12 月 28 日 并购重
000768 7.26 2012 年 1 月 4 日 7.61 1,468,842 16,801,949.08 10,663,792.92 -
国际 组
重庆 重大事
600132 2011 年 12 月 23 日 28.45 2012 年 1 月 10 日 25.61 339,749 10,474,648.17 9,665,859.05 -
啤酒 项未公

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告

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(董事会合规审计和
风险控制委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、
岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审计和风险控制委
员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控
制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作
层面,监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点
以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职
责。

7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到年本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券市值的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。

7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易，
除附注 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票外，均能及时变现。本基金于资产负债表日
所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权
益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
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7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约
规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2011 年 12 月 31 日
资产
银行存款 312,247,924.49 - - - - - 312,247,924.49

结算备付金 78,261.46 - - - - - 78,261.46

存出保证金 - - - - - 332,069.04 332,069.04

交易性金融资产 - - - - - 5,094,889,169.09 5,094,889,169.09

应收证券清算款 - - - - - 47,755,925.58 47,755,925.58

应收利息 - - - - - 62,975.92 62,975.92

应收申购款 10,410.32 - - - - 344,035.10 354,445.42

资产总计 312,336,596.27 - - - - 5,143,384,174.73 5,455,720,771.00
负债
应付赎回款 - - - - - 478,465.26 478,465.26
应付管理人报酬 - - - - - 3,591,956.93 3,591,956.93
应付托管费 - - - - - 718,391.37 718,391.37
应付交易费用 - - - - - 370,034.09 370,034.09
其他负债 - - - - - 671,607.50 671,607.50
负债总计 - - - - - 5,830,455.15 5,830,455.15
利率敏感度缺口 312,336,596.27 - - - - 5,137,553,719.58 5,449,890,315.85
上年度末
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2010 年 12 月 31 日
资产
银行存款 475,489,241.18 - - - - - 475,489,241.18
结算备付金 317,977.19 - - - - - 317,977.19
存出保证金 - - - - - 566,195.63 566,195.63
交易性金融资产 - - 2,757,762.77 - - 8,073,253,779.58 8,076,011,542.35
应收利息 - - - - - 95,412.01 95,412.01
应收申购款 42,970.06 - - - - 1,469,635.74 1,512,605.80
其他资产 - - - - - - -

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资产总计 475,850,188.43 - 2,757,762.77 - - 8,075,385,022.96 8,553,992,974.16
负债
应付赎回款 - - - - - 2,300,781.13 2,300,781.13
应付管理人报酬 - - - - - 5,527,295.67 5,527,295.67
应付托管费 - - - - - 1,105,459.14 1,105,459.14
应付交易费用 - - - - - 1,436,190.47 1,436,190.47
其他负债 - - - - - 623,454.18 623,454.18
负债总计 - - - - - 10,993,180.59 10,993,180.59
利率敏感度缺口 475,850,188.43 - 2,757,762.77 - - 8,064,391,842.37 8,542,999,793.57

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金于 2011 年 12 月 31 日未持有交易性债券投资，因此当利率发生合理、可能的变动时，
为交易而持有的债券公允价值的变动对 2011 年末基金资产净值不产生影响；本基金于 2010 年 12
月 31 日持有的交易性债券投资为人民币 2,757,762.77 元，仅占基金净值的 0.03%，因此当利率
发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对 2010 年末基金资产净值亦无重
大影响。

7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通
过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控。
本基金跟踪标的指数的投资组合的资产原则上不低于基金资产净值的 90%。除非法律法规另
有规定，本基金的股票投资比例可以提高到基金资产净值的 100%。现金或者到期日在一年以内的
政府债券不低于基金资产净值的 5%。于 2011 年 12 月 31 日，本基金面临的整体市场价格风险列
示如下：

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
占基金
项目 占基金资
资产净
公允价值 公允价值 产净值比
值比例
例（%）
（%）
交易性金融资产-股票投资 5,094,889,169.09 93.49 8,073,253,779.58 94.50
交易性金融资产－基金投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融资产－债券投资 - 0.00 2,757,762.77 0.03
衍生金融资产－权证投资 - 0.00 - 0.00
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其他 - 0.00 - 0.00
合计 5,094,889,169.09 93.49 8,076,011,542.35 94.53

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为市场
价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合
假设
理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产
净值，负数表示可能减少基金资产净值。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2011 年 12 月 上年度末（ 2010 年 12 月
分析
31 日 ） 31 日 ）
沪深 300 指数上升 5% 256,600,601.38 404,986,811.55
沪深 300 指数下降 5% -256,600,601.38 -405,504,041.15


7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
2、其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
3、财务报表的批准
本财务报表已于 2012 年 3 月 23 日经本基金的基金管理人批准。



§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 5,094,889,169.09 93.39
其中：股票 5,094,889,169.09 93.39
2 固定收益投资 - 0.00
其中：债券 - 0.00
资产支持证券 - 0.00
3 金融衍生品投资 - 0.00
4 买入返售金融资产 - 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00
5 银行存款和结算备付金合计 312,326,185.95 5.72
6 其他各项资产 48,505,415.96 0.89
7 合计 5,455,720,771.00 100.00


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8.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 27,767,180.26 0.51
B 采掘业 576,532,464.53 10.58
C 制造业 1,749,279,564.17 32.10
C0 食品、饮料 386,396,223.51 7.09
C1 纺织、服装、皮毛 18,968,680.84 0.35
C2 木材、家具 - 0.00
C3 造纸、印刷 - 0.00
C4 石油、化学、塑胶、塑料 91,231,228.14 1.67
C5 电子 46,841,748.20 0.86
C6 金属、非金属 393,592,046.09 7.22
C7 机械、设备、仪表 583,911,089.09 10.71
C8 医药、生物制品 228,338,548.30 4.19
C99 其他制造业 - 0.00
D 电力、煤气及水的生产和供应业 122,550,149.82 2.25
E 建筑业 138,432,177.74 2.54
F 交通运输、仓储业 175,349,809.50 3.22
G 信息技术业 177,990,478.54 3.27
H 批发和零售贸易 135,778,914.20 2.49
I 金融、保险业 1,581,111,437.70 29.01
J 房地产业 267,426,863.80 4.91
K 社会服务业 41,652,311.20 0.76
L 传播与文化产业 11,735,554.43 0.22
M 综合类 89,282,263.20 1.64
合计 5,094,889,169.09 93.49

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
比例（%）
1 600036 招商银行 15,755,470 187,017,428.90 3.43
2 600016 民生银行 26,634,620 156,877,911.80 2.88
3 601318 中国平安 3,950,684 136,061,556.96 2.50
4 601328 交通银行 26,998,024 120,951,147.52 2.22
5 600000 浦发银行 13,197,272 112,044,839.28 2.06
6 601166 兴业银行 8,903,161 111,467,575.72 2.05
7 601088 中国神华 3,889,116 98,511,308.28 1.81
8 601939 建设银行 21,370,898 97,023,876.92 1.78
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9 600519 贵州茅台 489,651 94,649,538.30 1.74
10 000002 万 科Ａ 11,414,816 85,268,675.52 1.56
11 600030 中信证券 8,120,973 78,854,647.83 1.45
12 601398 工商银行 18,002,808 76,331,905.92 1.40
13 000858 五 粮 液 2,238,012 73,406,793.60 1.35
14 600837 海通证券 9,701,439 71,887,662.99 1.32
15 601601 中国太保 3,706,442 71,200,750.82 1.31
16 600050 中国联通 9,997,601 52,387,429.24 0.96
17 601006 大秦铁路 7,011,745 52,307,617.70 0.96
18 601668 中国建筑 17,551,651 51,075,304.41 0.94
19 601169 北京银行 5,140,526 47,704,081.28 0.88
20 000001 深发展Ａ 3,020,490 47,089,439.10 0.86
21 600031 三一重工 3,581,627 44,913,602.58 0.82
22 601857 中国石油 4,430,603 43,154,073.22 0.79
23 600048 保利地产 4,207,957 42,079,570.00 0.77
24 002024 苏宁电器 4,949,854 41,776,767.76 0.77
25 002304 洋河股份 318,432 41,068,175.04 0.75
26 000651 格力电器 2,325,762 40,212,424.98 0.74
27 600887 伊利股份 1,885,002 38,510,590.86 0.71
28 600900 长江电力 5,836,056 37,117,316.16 0.68
29 600585 海螺水泥 2,357,842 36,900,227.30 0.68
30 600015 华夏银行 3,230,720 36,280,985.60 0.67
31 601899 紫金矿业 9,317,294 35,592,063.08 0.65
32 000776 广发证券 1,689,423 35,477,883.00 0.65
33 600028 中国石化 4,909,737 35,251,911.66 0.65
34 000157 中联重科 4,439,652 34,140,923.88 0.63
35 000063 中兴通讯 1,988,201 33,600,596.90 0.62
36 600111 包钢稀土 856,833 32,242,625.79 0.59
37 601628 中国人寿 1,768,614 31,198,350.96 0.57
38 600104 上海汽车 2,179,438 30,817,253.32 0.57
39 000568 泸州老窖 821,869 30,655,713.70 0.56
40 600019 宝钢股份 6,193,860 30,040,221.00 0.55
41 000527 美的电器 2,394,158 29,304,493.92 0.54
42 600256 广汇股份 1,377,360 28,346,068.80 0.52
43 600999 招商证券 2,763,682 28,134,282.76 0.52
44 000338 潍柴动力 892,343 28,108,804.50 0.52
45 000983 西山煤电 1,857,776 27,123,529.60 0.50
46 601989 中国重工 5,188,741 26,514,466.51 0.49
47 000423 东阿阿胶 616,921 26,496,756.95 0.49
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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

48 600383 金地集团 5,272,576 26,099,251.20 0.48
49 600795 国电电力 9,006,662 25,128,586.98 0.46
50 000895 双汇发展 357,340 24,995,933.00 0.46
51 601988 中国银行 8,220,679 24,004,382.68 0.44
52 000792 盐湖股份 750,139 23,981,943.83 0.44
53 600089 特变电工 3,107,309 23,864,133.12 0.44
54 600547 山东黄金 838,870 23,815,519.30 0.44
55 000069 华侨城Ａ 3,297,574 23,544,678.36 0.43
56 600406 国电南瑞 743,167 23,186,810.40 0.43
57 601699 潞安环能 1,085,394 22,966,937.04 0.42
58 601009 南京银行 2,450,562 22,741,215.36 0.42
59 601600 中国铝业 3,388,852 21,756,429.84 0.40
60 600348 阳泉煤业 1,417,710 21,520,837.80 0.39
61 600362 江西铜业 978,808 21,465,259.44 0.39
62 601168 西部矿业 2,247,831 21,062,176.47 0.39
63 600518 康美药业 1,814,619 20,360,025.18 0.37
64 600489 中金黄金 1,156,790 20,255,392.90 0.37
65 601766 中国南车 4,629,917 20,047,540.61 0.37
66 600739 辽宁成大 1,608,845 19,772,705.05 0.36
67 600276 恒瑞医药 662,604 19,507,061.76 0.36
68 601898 中煤能源 2,141,710 19,296,807.10 0.35
69 600068 葛洲坝 2,466,992 18,995,838.40 0.35
70 600875 东方电气 784,512 18,130,072.32 0.33
71 000538 云南白药 327,409 17,352,677.00 0.32
72 000402 金 融 街 2,855,615 17,276,470.75 0.32
73 600690 青岛海尔 1,896,071 16,931,914.03 0.31
74 601299 中国北车 3,914,221 16,635,439.25 0.31
75 600309 烟台万华 1,274,622 16,442,623.80 0.30
76 600123 兰花科创 403,963 15,706,081.44 0.29
77 600188 兖州煤业 697,894 15,625,846.66 0.29
78 601688 华泰证券 1,980,440 15,487,040.80 0.28
79 600642 申能股份 3,344,958 15,353,357.22 0.28
80 601390 中国中铁 6,046,354 15,236,812.08 0.28
81 601618 中国中冶 5,744,316 15,164,994.24 0.28
82 600177 雅戈尔 1,575,128 14,774,700.64 0.27
83 601666 平煤股份 1,392,001 14,713,450.57 0.27
84 000024 招商地产 812,345 14,622,210.00 0.27
85 600100 同方股份 1,640,607 14,437,341.60 0.26
86 000630 铜陵有色 838,090 14,088,292.90 0.26
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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

87 000012 南 玻Ａ 1,548,362 14,028,159.72 0.26
88 000009 中国宝安 1,285,915 14,016,473.50 0.26
89 000060 中金岭南 1,702,655 14,012,850.65 0.26
90 000709 河北钢铁 4,864,597 13,912,747.42 0.26
91 600009 上海机场 1,135,846 13,902,755.04 0.26
92 000425 徐工机械 972,894 13,834,552.68 0.25
93 000937 冀中能源 818,181 13,794,531.66 0.25
94 601186 中国铁建 3,629,901 13,757,324.79 0.25
95 600005 武钢股份 4,759,783 13,755,772.87 0.25
96 600600 青岛啤酒 410,105 13,730,315.40 0.25
97 000878 云南铜业 834,842 13,440,956.20 0.25
98 000869 张 裕Ａ 123,218 13,295,222.20 0.24
99 600660 福耀玻璃 1,652,809 13,255,528.18 0.24
100 002073 软控股份 875,070 13,239,809.10 0.24
101 000623 吉林敖东 648,867 13,230,398.13 0.24
102 601998 中信银行 3,244,955 13,109,618.20 0.24
103 000039 中集集团 1,016,613 13,063,477.05 0.24
104 601958 金钼股份 1,141,142 12,986,195.96 0.24
105 600271 航天信息 652,972 12,968,023.92 0.24
106 600150 中国船舶 499,856 12,946,270.40 0.24
107 600143 金发科技 988,019 12,775,085.67 0.23
108 600535 天士力 304,511 12,771,191.34 0.23
109 601919 中国远洋 2,700,632 12,638,957.76 0.23
110 600583 海油工程 2,292,981 12,611,395.50 0.23
111 600415 小商品城 1,604,078 12,575,971.52 0.23
112 601607 上海医药 1,133,618 12,560,487.44 0.23
113 000825 太钢不锈 3,357,774 12,524,497.02 0.23
114 601111 中国国航 1,963,660 12,508,514.20 0.23
115 600010 包钢股份 3,029,288 12,480,666.56 0.23
116 002142 宁波银行 1,360,231 12,459,715.96 0.23
117 002202 金风科技 1,552,245 12,029,898.75 0.22
118 000783 长江证券 1,677,593 11,994,789.95 0.22
119 000401 冀东水泥 714,680 11,913,715.60 0.22
120 601727 上海电气 2,322,893 11,846,754.30 0.22
121 600029 南方航空 2,483,487 11,771,728.38 0.22
122 601333 广深铁路 3,331,564 11,727,105.28 0.22
123 600694 大商股份 346,279 11,524,165.12 0.21
124 600655 豫园商城 1,355,820 11,361,771.60 0.21
125 000422 湖北宜化 639,240 11,282,586.00 0.21
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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

126 600741 华域汽车 1,217,909 11,277,837.34 0.21
127 600058 五矿发展 505,510 11,075,724.10 0.20
128 000100 TCL 集团 5,995,410 11,031,554.40 0.20
129 000933 神火股份 1,188,373 10,980,566.52 0.20
130 600085 同仁堂 767,549 10,768,712.47 0.20
131 000768 西飞国际 1,468,842 10,663,792.92 0.20
132 600881 亚泰集团 2,234,045 10,589,373.30 0.19
133 600115 东方航空 2,752,889 10,460,978.20 0.19
134 600066 宇通客车 429,141 10,153,476.06 0.19
135 601808 中海油服 698,071 10,115,048.79 0.19
136 600153 建发股份 1,582,668 10,097,421.84 0.19
137 600497 驰宏锌锗 772,153 10,092,039.71 0.19
138 600125 铁龙物流 1,077,523 9,999,413.44 0.18
139 000969 安泰科技 602,910 9,984,189.60 0.18
140 601117 中国化学 1,744,905 9,945,958.50 0.18
141 600832 东方明珠 1,878,193 9,916,859.04 0.18
142 000898 鞍钢股份 2,174,950 9,896,022.50 0.18
143 600267 海正药业 309,310 9,826,778.70 0.18
144 601106 中国一重 3,083,409 9,805,240.62 0.18
145 600320 振华重工 2,082,524 9,787,862.80 0.18
146 600809 山西汾酒 153,099 9,666,670.86 0.18
147 600132 重庆啤酒 339,749 9,665,859.05 0.18
148 000729 燕京啤酒 713,236 9,621,553.64 0.18
149 601001 大同煤业 789,254 9,597,328.64 0.18
150 600196 复星医药 1,122,377 9,585,099.58 0.18
151 600549 厦门钨业 321,580 9,541,278.60 0.18
152 000960 锡业股份 534,308 9,516,025.48 0.17
153 000758 中色股份 542,209 9,342,261.07 0.17
154 600839 四川长虹 4,353,020 9,315,462.80 0.17
155 000528 柳 工 795,850 9,287,569.50 0.17
156 600804 鹏博士 1,577,736 9,166,646.16 0.17
157 600550 天威保变 809,145 9,046,241.10 0.17
158 600582 天地科技 476,945 8,823,482.50 0.16
159 600859 王府井 272,698 8,756,332.78 0.16
160 600893 航空动力 642,394 8,730,134.46 0.16
161 600166 福田汽车 1,492,628 8,672,168.68 0.16
162 000778 新兴铸管 1,355,702 8,662,935.78 0.16
163 600219 南山铝业 1,368,475 8,662,446.75 0.16
164 600588 用友软件 480,963 8,657,334.00 0.16
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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

165 600811 东方集团 1,571,723 8,628,759.27 0.16
166 600779 水井坊 403,244 8,492,318.64 0.16
167 002007 华兰生物 339,538 8,491,845.38 0.16
168 000800 一汽轿车 959,251 8,489,371.35 0.16
169 600118 中国卫星 415,648 8,479,219.20 0.16
170 600376 首开股份 880,952 8,448,329.68 0.16
171 002001 新 和 成 427,819 8,410,921.54 0.15
172 600664 哈药股份 1,141,974 8,370,669.42 0.15
173 000625 长安汽车 2,205,760 8,337,772.80 0.15
174 000876 新 希 望 490,555 8,216,796.25 0.15
175 601101 昊华能源 471,414 8,174,318.76 0.15
176 601888 中国国旅 311,158 8,161,674.34 0.15
177 600649 城投控股 1,354,426 8,153,644.52 0.15
178 600997 开滦股份 727,794 8,107,625.16 0.15
179 600395 盘江股份 390,294 8,059,571.10 0.15
180 600108 亚盛集团 1,638,039 8,026,391.10 0.15
181 000999 华润三九 461,701 7,987,427.30 0.15
182 000728 国元证券 926,426 7,874,621.00 0.14
183 002155 辰州矿业 387,210 7,771,304.70 0.14
184 601179 中国西电 2,054,724 7,602,478.80 0.14
185 600208 新湖中宝 2,196,825 7,513,141.50 0.14
186 600703 三安光电 680,864 7,441,843.52 0.14
187 000839 中信国安 1,109,064 7,419,638.16 0.14
188 000562 宏源证券 688,844 7,384,407.68 0.14
189 002422 科伦药业 169,733 7,366,412.20 0.14
190 601918 国投新集 654,422 7,283,716.86 0.13
191 600598 北大荒 838,358 7,260,180.28 0.13
192 601018 宁波港 3,018,613 7,214,485.07 0.13
193 600635 大众公用 1,551,183 7,119,929.97 0.13
194 002106 莱宝高科 424,611 7,116,480.36 0.13
195 600331 宏达股份 851,454 7,084,097.28 0.13
196 600718 东软集团 868,414 7,068,889.96 0.13
197 000061 农 产 品 633,958 7,068,631.70 0.13
198 600808 马钢股份 2,813,397 6,977,224.56 0.13
199 600352 浙江龙盛 1,211,724 6,931,061.28 0.13
200 601866 中海集运 2,805,601 6,817,610.43 0.13
201 601158 重庆水务 1,131,374 6,799,557.74 0.12
202 600970 中材国际 429,488 6,768,730.88 0.12
203 600008 首创股份 1,296,957 6,744,176.40 0.12
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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

204 600516 方大炭素 754,116 6,606,056.16 0.12
205 600169 太原重工 1,143,078 6,504,113.82 0.12
206 600266 北京城建 524,186 6,494,664.54 0.12
207 600546 山煤国际 265,322 6,434,058.50 0.12
208 000680 山推股份 715,648 6,426,519.04 0.12
209 600508 上海能源 340,802 6,383,221.46 0.12
210 600418 江淮汽车 1,063,017 6,335,581.32 0.12
211 600216 浙江医药 318,382 6,332,617.98 0.12
212 600062 双鹤药业 404,365 6,308,094.00 0.12
213 601118 海南橡胶 926,707 6,301,607.60 0.12
214 002128 露天煤业 469,255 6,288,017.00 0.12
215 600812 华北制药 970,310 6,287,608.80 0.12
216 600221 海南航空 1,393,103 6,241,101.44 0.11
217 600879 航天电子 759,143 6,232,564.03 0.11
218 600895 张江高科 912,832 6,198,129.28 0.11
219 002069 獐 子 岛 251,588 6,179,001.28 0.11
220 002310 东方园林 70,246 6,093,840.50 0.11
221 600037 歌华有线 750,029 5,992,731.71 0.11
222 600863 内蒙华电 700,511 5,814,241.30 0.11
223 002146 荣盛发展 658,961 5,798,856.80 0.11
224 601098 中南传媒 635,268 5,742,822.72 0.11
225 000027 深圳能源 934,389 5,699,772.90 0.10
226 600316 洪都航空 338,248 5,631,829.20 0.10
227 601933 永辉超市 180,864 5,453,049.60 0.10
228 600500 中化国际 846,990 5,412,266.10 0.10
229 000059 辽通化工 707,365 5,375,974.00 0.10
230 000807 云铝股份 1,088,921 5,357,491.32 0.10
231 000559 万向钱潮 939,136 5,315,509.76 0.10
232 600269 赣粤高速 1,376,861 5,232,071.80 0.10
233 600595 中孚实业 892,502 5,158,661.56 0.09
234 002092 中泰化学 680,248 5,095,057.52 0.09
235 002415 海康威视 117,818 5,066,174.00 0.09
236 000718 苏宁环球 963,073 5,046,502.52 0.09
237 600674 川投能源 439,931 4,927,227.20 0.09
238 000780 平庄能源 478,003 4,923,430.90 0.09
239 600161 天坛生物 303,739 4,884,123.12 0.09
240 600096 云天化 327,069 4,866,786.72 0.09
241 601377 兴业证券 518,703 4,823,937.90 0.09
242 600369 西南证券 547,706 4,726,702.78 0.09
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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

243 600432 吉恩镍业 382,214 4,712,698.62 0.09
244 600971 恒源煤电 353,619 4,678,379.37 0.09
245 601718 际华集团 1,363,592 4,663,484.64 0.09
246 002399 海普瑞 188,694 4,660,741.80 0.09
247 600183 生益科技 645,106 4,657,665.32 0.09
248 600456 宝钛股份 253,542 4,619,535.24 0.08
249 002122 天马股份 700,350 4,538,268.00 0.08
250 002493 荣盛石化 262,148 4,480,109.32 0.08
251 601369 陕鼓动力 386,190 4,425,737.40 0.08
252 600026 中海发展 745,623 4,414,088.16 0.08
253 600675 中华企业 1,166,853 4,352,361.69 0.08
254 000690 宝新能源 1,423,916 4,342,943.80 0.08
255 600239 云南城投 674,037 4,340,798.28 0.08
256 000968 煤 气 化 302,703 4,313,517.75 0.08
257 000612 焦作万方 396,290 4,307,672.30 0.08
258 600823 世茂股份 410,676 4,291,564.20 0.08
259 000951 中国重汽 345,878 4,257,758.18 0.08
260 600528 中铁二局 859,905 4,239,331.65 0.08
261 600220 江苏阳光 1,471,572 4,193,980.20 0.08
262 600428 中远航运 996,369 4,105,040.28 0.08
263 601717 郑煤机 164,870 4,100,316.90 0.08
264 000031 中粮地产 1,068,653 4,060,881.40 0.07
265 600151 航天机电 563,858 4,059,777.60 0.07
266 000021 长城开发 777,108 3,986,564.04 0.07
267 002028 思源电气 310,729 3,853,039.60 0.07
268 600300 维维股份 984,864 3,791,726.40 0.07
269 000686 东北证券 301,386 3,737,186.40 0.07
270 600380 健康元 621,079 3,670,576.89 0.07
271 002500 山西证券 565,405 3,658,170.35 0.07
272 600307 酒钢宏兴 963,905 3,624,282.80 0.07
273 600170 上海建工 408,529 3,623,652.23 0.07
274 600737 中粮屯河 592,207 3,559,164.07 0.07
275 600481 双良节能 477,145 3,521,330.10 0.06
276 600109 国金证券 353,359 3,505,321.28 0.06
277 600998 九州通 334,945 3,480,078.55 0.06
278 000961 中南建设 412,868 3,476,348.56 0.06
279 000927 一汽夏利 564,066 3,446,443.26 0.06
280 002244 滨江集团 477,788 3,387,516.92 0.06
281 600004 白云机场 541,992 3,354,930.48 0.06
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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

282 002294 信立泰 128,284 3,108,321.32 0.06
283 601558 华锐风电 198,131 3,098,768.84 0.06
284 002385 大北农 94,457 3,069,852.50 0.06
285 000685 中山公用 211,519 3,020,491.32 0.06
286 601268 二重重装 398,311 2,812,075.66 0.05
287 002498 汉缆股份 168,180 2,758,152.00 0.05
288 601107 四川成渝 764,672 2,653,411.84 0.05
289 002405 四维图新 113,179 2,272,634.32 0.04
290 000536 华映科技 165,117 2,212,567.80 0.04
291 601519 大智慧 163,510 1,778,988.80 0.03

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例（%）
1 000776 广发证券 76,773,364.83 0.90
2 601939 建设银行 69,055,844.31 0.81
3 600887 伊利股份 50,242,074.34 0.59
4 600837 海通证券 48,812,677.32 0.57
5 600000 浦发银行 36,377,112.28 0.43
6 600406 国电南瑞 35,694,779.89 0.42
7 600276 恒瑞医药 34,931,895.63 0.41
8 600036 招商银行 30,108,234.68 0.35
9 002304 洋河股份 29,308,261.26 0.34
10 601006 大秦铁路 28,949,242.85 0.34
11 600999 招商证券 25,922,673.44 0.30
12 601106 中国一重 25,631,195.99 0.30
13 601318 中国平安 25,462,928.47 0.30
14 600115 东方航空 25,139,621.98 0.29
15 600016 民生银行 22,622,365.51 0.26
16 601688 华泰证券 21,678,448.89 0.25
17 601989 中国重工 20,258,980.51 0.24
18 600703 三安光电 20,150,773.70 0.24
19 002073 软控股份 19,946,387.61 0.23
20 601328 交通银行 19,900,813.50 0.23

注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。

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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例（%）
1 601318 中国平安 86,829,677.72 1.02
2 600036 招商银行 83,521,000.16 0.98
3 600016 民生银行 72,189,431.69 0.85
4 601328 交通银行 67,666,334.63 0.79
5 601166 兴业银行 64,797,941.46 0.76
6 600030 中信证券 55,312,363.96 0.65
7 600000 浦发银行 52,739,748.10 0.62
8 601088 中国神华 52,666,554.86 0.62
9 000002 万 科Ａ 46,864,940.99 0.55
10 600900 长江电力 41,097,658.08 0.48
11 601601 中国太保 40,880,131.63 0.48
12 600519 贵州茅台 40,676,328.81 0.48
13 601939 建设银行 40,358,389.39 0.47
14 601398 工商银行 39,672,672.75 0.46
15 000858 五 粮 液 34,944,576.45 0.41
16 000063 中兴通讯 31,381,975.92 0.37
17 600031 三一重工 30,864,955.83 0.36
18 002024 苏宁电器 29,889,124.52 0.35
19 601169 北京银行 28,483,667.50 0.33
20 000001 深发展Ａ 26,488,340.28 0.31

注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 2,022,434,588.36
卖出股票收入（成交）总额 3,353,390,503.94
注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资组合。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资组合。



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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券投资。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。

8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 332,069.04
2 应收证券清算款 47,755,925.58
3 应收股利 -
4 应收利息 62,975.92
5 应收申购款 354,445.42
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 48,505,415.96

8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中无流通受限情况。

8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例

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375,555 20,139.89 1,202,568,852.82 15.90% 6,361,067,705.35 84.10%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。


§10 开放式基金份额变动

单位：份
基金合同生效日（ 2006 年 4 月 6 日 ）基金份额总额 1,813,356,066.47
本报告期期初基金份额总额 9,038,687,823.51
本报告期基金总申购份额 1,776,458,815.52
减:本报告期基金总赎回份额 3,251,510,080.86
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 7,563,636,558.17


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2011 年 1 月 21 日，中国证监会核准中国农业银行股份有限公司张健基金行业高级管理人员
任职资格（证监许可【2011】116 号），张健任中国农业银行股份有限公司托管业务部总经理。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所，本年度支付的审计费
用为 12 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注

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数量 占当期股票
占当期佣金
成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
中金公司 2 1,077,552,542.12 20.19% 913,358.11 20.37% -
光大证券 2 928,585,654.83 17.40% 771,411.36 17.21% -
南京证券 1 774,138,561.42 14.51% 658,014.13 14.68% -
中信证券 2 714,252,338.17 13.38% 607,113.68 13.54% -
北京高华 1 390,486,666.48 7.32% 331,910.60 7.40% -
华泰联合 2 304,932,294.44 5.71% 247,758.93 5.53% -
招商证券 3 235,661,748.03 4.42% 191,476.42 4.27% -
长城证券 2 213,014,825.79 3.99% 181,061.36 4.04% -
华创证券 1 168,713,830.89 3.16% 137,081.26 3.06% -
广发证券 1 152,060,654.23 2.85% 129,249.19 2.88% -
宏源证券 1 102,068,695.11 1.91% 82,931.84 1.85% -
申银万国 1 93,863,936.68 1.76% 79,784.41 1.78% -
兴业证券 2 59,054,938.13 1.11% 49,586.94 1.11% -
西部证券 1 58,590,198.61 1.10% 47,604.92 1.06% -
国信证券 1 35,622,426.67 0.67% 30,279.04 0.68% -
中信建投 2 28,441,380.22 0.53% 24,175.35 0.54% -
国泰君安 2 - 0.00% - 0.00% -
安信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
海通证券 1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国金证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国盛证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东北证券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 2 - 0.00% - 0.00% -
银河证券 3 - 0.00% - 0.00% -
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -
浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% -
世纪证券 1 - 0.00% - 0.00% -
天风证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证券 1 - 0.00% - 0.00% -

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瑞银证券 1 - 0.00% - 0.00% -
上海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基
金字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足
各投资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务
评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本基金本报告期内租用交易单元变更情况。
本报告期内增加交易单元：南京证券、银河证券、国金证券、红塔证券、广发证券、世纪证
券、上海证券、齐鲁证券、国泰君安、英大证券、北京高华、国信证券、安信证券、中信证券、
东北证券、长城证券、中银国际、光大证券、瑞银证券、宏源证券、华创证券、天风证券、国盛
证券。本报告期内退租交易单元：中银国际、国金证券。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
中金公司 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
光大证券 1,246,424.50 4.87% - 0.00% - 0.00%
南京证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信证券 2,816,186.20 11.01% - 0.00% - 0.00%
北京高华 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华泰联合 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
招商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
长城证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华创证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
广发证券 21,514,032.20 84.12% - 0.00% - 0.00%
宏源证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
申银万国 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
兴业证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
西部证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%

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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

国信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信建投 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国泰君安 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
安信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
海通证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
红塔证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
民生证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国金证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国盛证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东北证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
方正证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中银国际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
银河证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
英大证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
浙商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
世纪证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
天风证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
平安证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
齐鲁证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
瑞银证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
上海证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
大成基金管理有限公司关于赎回公司持有 中国证监会指定报刊及本
1 2011-1-15
旗下开放式基金的公告 公司网站
关于旗下基金在天相投资顾问有限公司开 中国证监会指定报刊及本
2 2011-1-18
通定投业务的公告 公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金 2010 年第 4 中国证监会指定报刊及本
3 2011-1-24
季度报告 公司网站
关于开通网上直销赎回转认/申购功能的公 中国证监会指定报刊及本
4 2011-3-3
告 公司网站
关于再次提请投资者及时更新已过期身份 中国证监会指定报刊及本
5 2011-3-14
证件或者身份证明文件的公告 公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金 2010 年年 中国证监会指定报刊及本
6 2011-3-31
度报告 公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金 2010 年年 中国证监会指定报刊及本
7 2011-3-31
度报告摘要 公司网站
关于旗下开放式基金参加华夏银行基金网 中国证监会指定报刊及本
8 2011-3-31
上银行申购费率优惠活动的公告 公司网站
第 48 页
 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告

关于旗下开放式基金参加华夏银行基金网 中国证监会指定报刊及本
9 2011-4-6
上银行申购费率优惠活动的补充公告 公司网站
关于旗下部分基金增加上海农村商业为代 中国证监会指定报刊及本
10 2011-4-15
销机构并开通相关业务的公告 公司网站
关于开通汇付天天盈账户第三方支付业务 中国证监会指定报刊及本
11 2011-4-19
的公告 公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年第 1 中国证监会指定报刊及本
12 2011-4-21
季度报告 公司网站
关于增加天风证券有限责任公司为代销机 中国证监会指定报刊及本
13 2011-5-12
构并开通相关业务的公告 公司网站
关于旗下部分基金增加天源证券经纪有限 中国证监会指定报刊及本
14 2011-5-19
公司为代销机构并开通相关业务的公告 公司网站
关于增加国盛证券有限责任公司为代销机 中国证监会指定报刊及本
15 2011-5-24
构并开通相关业务的公告 公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金更新招募说 中国证监会指定报刊及本
16 2011-6-14
明书 2011 年第 1 期 公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金更新招募说 中国证监会指定报刊及本
17 2011-6-14
明书摘要 2011 年第 1 期 公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金基金经理变 中国证监会指定报刊及本
18 2011-6-15
更公告 公司网站
大成基金管理有限公司关于广州分公司迁 中国证监会指定报刊及本
19 2011-6-22
址的公告 公司网站
关于大成沪深 300 指数证券投资基金在安信
中国证监会指定报刊及本
20 证券股份有限公司开通定期定额投资业务 2011-6-30
公司网站
的公告
大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年第 2 中国证监会指定报刊及本
21 2011-7-19
季度报告 公司网站
中国证监会指定报刊及本
22 关于上海理财中心迁址的公告 2011-7-26
公司网站
中国证监会指定报刊及本
23 关于沈阳分公司迁址的公告 2011-7-26
公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半 中国证监会指定报刊及本
24 2011-8-27
年度报告 公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半 中国证监会指定报刊及本
25 2011-8-27
年度报告摘要 公司网站
大成基金管理有限公司南京分公司成立公 中国证监会指定报刊及本
26 2011-9-27
告 公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年第 3 中国证监会指定报刊及本
27 2011-10-26
季度报告 公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金更新招募说 中国证监会指定报刊及本
28 2011-11-19
明书 2011 年第 2 期 公司网站
大成沪深 300 指数证券投资基金更新招募说 中国证监会指定报刊及本
29 2011-11-19
明书 2011 年第 2 期摘要 公司网站


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 大成沪深 300 指数证券投资基金 2011 年年度报告


§12 影响投资者决策的其他重要信息

本基金本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。


§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录
1、中国证监会关于同意大成沪深 300 指数证券投资基金募集的批复；
2、《大成沪深 300 指数证券投资基金基金合同》；
3、《大成沪深 300 指数证券投资基金托管协议》；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿

13.2 存放地点
本期报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。

13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用）。
国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn。




大成基金管理有限公司
2012 年 3 月 28 日




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