信达澳银领先增长股票型证券投资基金
2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人:信达澳银基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:2010年03月26日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年03月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2009年01月01日起至2009年12月31日止。
1.2目录
目录
§1重要提示及目录 1
1.1重要提示 1
1.2目录 2
§2基金简介 4
2.1基金基本情况 4
2.2基金产品说明 4
2.3基金管理人和基金托管人 4
2.4信息披露方式 4
2.5其他相关资料 5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 5
3.1主要会计数据和财务指标 5
3.2基金净值表现 5
3.3过去三年基金的利润分配情况 7
§4管理人报告 7
4.1基金管理人及基金经理情况 7
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 9
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 9
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 9
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 9
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 10
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 10
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 10
§5托管人报告 11
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 11
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 11
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 11
§6审计报告 11
§7年度财务报表 12
7.1资产负债表 12
7.2利润表 13
7.3所有者权益(基金净值)变动表 14
7.4报表附注 15
§8投资组合报告 30
8.1期末基金资产组合情况 30
8.2期末按行业分类的股票投资组合 31
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 31
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 33
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 36
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 36
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 36
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 36
8.9投资组合报告附注 36
§9基金份额持有人信息 37
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 37
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 38
§10开放式基金份额变动 38
§11重大事件揭示 38
11.1基金份额持有人大会决议 38
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 38
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 39
11.4基金投资策略的改变 39
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 39
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 39
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 39
11.8其他重大事件 40
§12影响投资者决策的其他重要信息 42
§13备查文件目录 43
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 信达澳银领先增长股票型证券投资基金
基金简称 信达澳银领先增长股票
基金主代码 610001
交易代码 610001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年03月08日
基金管理人 信达澳银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,195,160,824.05份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标 本基金依据严谨的投资管理程序,挖掘并长期投资于盈利能力持续增长的优势公司,通过分享公司价值持续增长实现基金资产的长期增值。
投资策略 本基金以自下而上的精选证券策略为核心,适度运用资产配置与行业配置策略调整投资方向,系统有效控制风险,挖掘并长期投资于能抗击多重经济波动,盈利能力持续增长的优势公司,通过分享公司价值持续增长实现基金资产的长期增值。
业绩比较基准 沪深300指数收益率×80%+中国债券总指数收益率×20%
风险收益特征 本基金属于收益较高、风险较高的股票型基金产品。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 黄晖 尹东
联系电话 0755-83172666 010-67595003
电子邮箱 disclosure@fscinda.com Yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话 400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010—66275853
注册地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦24层 北京市西城区金融大街25号
办公地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦24层 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码 518040 100033
法定代表人 何加武 郭树清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fscinda.com
基金年度报告备置地点 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦24层
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦24层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2009年 2008年 2007年03月08日-2007年12月31日
本期已实现收益 1,090,109,196.19 -1,364,422,018.84 2,900,241,093.14
本期利润 4,173,796,380.89 -7,892,745,308.88 7,786,794,700.80
加权平均基金份额本期利润 0.5715 -0.9258 0.7812
本期加权平均净值利润率 56.60% -86.25% 50.67%
本期基金份额净值增长率 78.42% -55.88% 81.26%
3.1.2期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
期末可供分配利润 414,690,731.58 -2,368,376,669.87 2,597,710,280.58
期末可供分配基金份额利润 0.0669 -0.2927 0.2767
期末基金资产净值 7,818,130,726.43 5,724,449,105.86 17,017,836,720.90
期末基金份额净值 1.2620 0.7073 1.8126
3.1.3累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末
基金份额累计净值增长率 42.69% -20.03% 81.26%
注:1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的认购、申购及赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、本基金基金合同于2007年03月08日生效,至2007年末未满一年。
4、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 19.72% 1.51% 15.23% 1.41% 4.49% 0.10%
过去六个月 17.70% 1.77% 10.73% 1.71% 6.97% 0.06%
过去一年 78.42% 1.60% 72.85% 1.65% 5.57% -0.05%
自基金合同生效起至今 42.69% 2.08% 37.00% 2.00% 5.69% 0.08%
注:沪深300指数的发布和调整由中证指数公司完成,中国债券总指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制,具有较强的代表性、公正性与权威性,可以较好的衡量本基金股票和债券投资的业绩。
鉴于本基金的投资范围是“股票资产为基金资产的60%-95%,债券资产为基金资产的0%-35%”,本基金股票和债券资产占基金资产的比例的均值分别为77.5%和17.5%,因此本基金的业绩比较基准为股票投资基准和债券投资基准的加权平均,为“沪深300指数收益率*80%+中国债券总指数收益率*20%”。
本基金的业绩比较基准将根据沪深300指数和中国债券总指数的编制规则进行每日再平衡,详细的编制规则敬请参见中证指数公司和中央国债登记结算有限责任公司网站:
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、本基金基金合同于2007年03月08日生效,2007年05月10日开始办理申购、赎回业务。
2、本基金主要投资于股票,股票资产占基金资产比例为60%-95%,债券资产占基金资产比例为0%-35%,现金及其他短期金融工具资产占基金资产比例为5%-40%。为了满足投资者的赎回要求,基金保留的现金以及投资于到期日在1年以内的政府债券、中央银行票据等短期金融工具的资产比例不低于基金资产净值的5%。本基金按规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信达澳银领先增长股票基金基金合同生效以来每年净值增长率
与同期业绩比较基准收益率的柱形对比图
(2007年03月08日至2009年12月31日)
注:本基金基金合同于2007年03月08日生效,因此2007年的净值增长率是按照基金合同生效后的实际存续期计算的。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配
合计 备注
2009年 - - - -
2008年 2.000 830,899,982.83 909,500,773.76 1,740,400,756.59
2007年 - - - -
合计 2.000 830,899,982.83 909,500,773.76 1,740,400,756.59
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信达澳银基金管理有限公司(以下简称“公司”)成立于2006年6月5日,由中国信达资产管理公司和澳洲联邦银行全资附属公司康联首域集团有限公司共同发起,是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司,也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。公司注册资本1亿元人民币,总部设在深圳,在北京设有分公司。公司中方股东中国信达资产管理公司出资比例为54%,外方股东康联首域集团有限公司出资比例为46%。
公司建立了健全的法人治理结构,根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和监事。股东会层面设立公司咨询委员会,董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会,并建立了独立董事制度。公司总经理负责公司的日常运作,并由经营管理委员会、投资审议委员会和风险管理委员会协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构,设立监察稽核部、投资研究部、市场开发部、运营保障部、行政人事部、财务会计部六个职能部门,分工协作,职责明确。
截至2009年12月31日,公司管理信达澳银领先增长股票型证券投资基金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金和信达澳银中小盘股票型证券投资基金四只基金,资产管理规模超过100亿元。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
曾昭雄 本基金的前任基金经理、原公司投资总监、原公司副总经理 2007年03月08日 2009年01月17日 17年 北京大学经济学硕士。历任深圳证券交易所市场服务部副总监;联合证券国际业务部总经理;德累斯顿资产管理公司伦敦总部亚太策略分析师、基金经理助理;湘财荷银基金管理公司总经理助理、投资总监;景顺长城基金管理公司投资副总监、基金经理;招商基金管理公司总经理助理、股票投资总监、社保110组合经理。2006年6月加入信达澳银基金管理有限公司。2009年1月17日离职。
王战强 本基金的基金经理、公司执行投资总监、信达澳银精华配置混合基金经理 2008年12月25日 - 12年 武汉大学经济学硕士。1997年到2005年,任国泰君安证券公司研究所电信行业分析员、行业公司研究部主管和证券投资部研究主管。2006年6月加盟信达澳银基金。
柯雷 本基金的基金经理助理、投资研究部高级分析师 2009年12月29日 - 5年 南京大学经济学硕士。CFA。2005年7月作为管理培训生加入汇丰银行,担任环球企业银行部经理;2007年9月加入信达澳银基金。
注:1、基金经理的任职日期、离任日期均指正式任职或离任日期,以管理人对外披露的日期为准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本基金管理人已经建立了投资决策及交易内控制度,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,维护投资者的利益。本基金管理人建立了严谨的公平交易机制,确保不同基金在买卖同一证券时,按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,基金管理人共管理两只股票型基金,即信达澳银领先增长股票型证券投资基金和信达澳银中小盘股票型证券投资基金。鉴于信达澳银中小盘股票基金合同于2009年12月1日生效,截至报告期末实际运作时间不足2个月,暂不进行业绩比较。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
进入2009年,A股市场在完成2008年的剧幅调整和蓄势之后,开始强劲上涨,8月之后进入震荡整理阶段。在本年的基金运做中,较为成功的方面是我们在开始就对中国经济的回升抱有信心,因此从年初就保持了高的股票资产配置,而且基金在房地产、家电、黄金、医药等行业方面的研究和布局获得了较好的收益。但不如人意的方面是,尽管本基金的股票仓位较高,但对强周期性行业和新能源等主题投资领域较为保守,这制约了基金在上半年的表现。另外,基金没能较好地减仓以规避8月初开始的大幅调整。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,基金份额净值为1.2620元,累计份额净值为1.4620元,本报告期份额净值增长率为78.42%,同期业绩比较基准收益率为72.85%,战胜了比较基准,该业绩在晨星开放式股票型基金排名中为前1/3。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2010年是中国经济调整的一年。在经历了2009年的大规模刺激之后,前期的刺激政策已开始退出,紧缩性政策开始出现,固定资产投资和房地产销售已开始减弱,经济增长的推动将更多的转向消费和出口。CPI的情况决定了紧缩性政策的程度,因此是本年相当重要的一个指标。政府把结构的调整放在了年度工作的首位,包括经济结构、城乡结构以及产业结构。
在这样的一个背景下,把握市场的结构性机会是一个当然的选择,这包括消费品、医药、IT、节能减排装备等领域,我们将通过深入的挖掘和比较来选定投资标的。银行目前是市场市盈率最低的一个行业,受益于良好的经济环境和息差的扩大,该板块将会有稳定的收益。我们认为投资品总体将难以跑赢大市,除了化工。我们也会关注汽车、家电等低估值的可选消费品方面的机会。
总体来说,当前的A股市场尚不贵,2009年盈利计算的HS300指数市盈率约为21倍,略低于历史平均水平。按2010年业绩计算的市盈率水平为16-17倍,PB为2.7倍左右。在当前的经济环境下,我们认为A股市场的系统性风险已不大,我们会以较为积极的态度进行资产的配置。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益出发,由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,发现问题及时敦促有关部门整改,并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管机构。报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面:
(1)进一步完善公司管理及业务制度。
(2)实时监控基金投资运作,监督投资决策行为,保证了公司所管理的基金合法合规运作,未出现重大违规事件。
(3)监督后台运营业务安全、准确运行,推进完善信息技术系统,履行反洗钱义务。
(4)监督市场营销、基金销售的合规性,落实执行销售适用性原则。
(5)加强对员工包括投资管理人员的监察监督,严格执行防范投资人员道德风险的有关措施,规避不正当交易行为的发生。
(6)对业务部门进行相关法律培训,提高员工遵规守法意识。
本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法,无不当内幕交易和关联交易,有效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心,提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人设立了专项的估值小组,主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验,主要来自运营保障部、投资研究部和监察稽核部,其中运营保障部负责组织小组工作的开展。
4.7.2基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议,但不参于最终决策和日常估值工作。
4.7.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.7.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定,基金收益分配每年最多六次,每次收益分配比例不低于可分配收益的50%。截止报告期未,本基金可供分配利润为414,690,731.58元。根据相关法律法规和基金合同要求,本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。报告期内,本基金未进行利润分配。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本基金托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
普华永道中天审字(2010)第20246号
信达澳银领先增长股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的信达澳银领先增长股票型证券投资基金(以下简称“信达澳银领先增长股票基金”)的财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是信达澳银领先增长股票基金的基金管理人信达澳银基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了信达澳银领先增长股票基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 ————————
汪 棣
中国 ? 上海市 注册会计师
————————
2010年3月24日 金 毅
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:信达澳银领先增长股票型证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资产 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
资产:
银行存款 7.4.7.1 850,338,770.38 375,721,342.64
结算备付金 13,018,167.25 8,532,686.57
存出保证金 3,953,844.95 1,264,428.33
交易性金融资产 7.4.7.2 6,961,017,067.81 5,390,115,731.07
其中:股票投资 6,905,599,792.90 5,052,382,358.17
基金投资 - -
债券投资 55,417,274.91 337,733,372.90
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 28,282,784.76 -
应收利息 7.4.7.5 995,142.86 8,162,964.40
应收股利 - -
应收申购款 239,679.40 319,184.08
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 7,857,845,457.41 5,784,116,337.09
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 44,331,410.39
应付赎回款 21,627,195.11 2,662,805.30
应付管理人报酬 9,888,145.27 7,508,948.24
应付托管费 1,648,024.21 1,251,491.38
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 5,627,812.93 2,989,029.21
应交税费 19,072.80 16,795.20
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 904,480.66 906,751.51
负债合计 39,714,730.98 59,667,231.23
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 6,195,160,824.05 8,092,825,775.73
未分配利润 7.4.7.10 1,622,969,902.38 -2,368,376,669.87
所有者权益合计 7,818,130,726.43 5,724,449,105.86
负债和所有者权益总计 7,857,845,457.41 5,784,116,337.09
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.2620元,基金份额总额6,195,160,824.05份。
7.2利润表
会计主体:信达澳银领先增长股票型证券投资基金
本报告期:2009年01月01日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 附注号 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
一、收入 4,348,260,393.07 -7,685,435,903.26
1.利息收入 10,375,771.80 10,512,173.78
其中:存款利息收入 7.4.7.11 6,252,817.81 8,337,675.99
债券利息收入 4,086,944.15 1,897,484.17
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 36,009.84 277,013.62
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 1,253,397,333.31 -1,171,742,942.10
其中:股票投资收益 7.4.7.12 1,190,457,446.67 -1,253,383,753.66
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 4,244,182.19 5,440.00
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - 339,828.02
股利收益 7.4.7.15 58,695,704.45 81,295,543.54
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 3,083,687,184.70 -6,528,323,290.04
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 800,103.26 4,118,155.10
减:二、费用 174,464,012.18 207,309,405.62
1.管理人报酬 109,797,240.47 138,729,056.61
2.托管费 18,299,540.13 23,121,509.44
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 45,857,466.03 44,950,049.26
5.利息支出 28,078.22 -
其中:卖出回购金融资产支出 28,078.22 -
6.其他费用 7.4.7.19 481,687.33 508,790.31
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 4,173,796,380.89 -7,892,745,308.88
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 4,173,796,380.89 -7,892,745,308.88
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:信达澳银领先增长股票型证券投资基金
本报告期:2009年01月01日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 8,092,825,775.73 -2,368,376,669.87 5,724,449,105.86
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 4,173,796,380.89 4,173,796,380.89
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -1,897,664,951.68 -182,449,808.64 -2,080,114,760.32
其中:1.基金申购款 309,429,603.38 4,445,981.59 313,875,584.97
2.基金赎回款 -2,207,094,555.06 -186,895,790.23 -2,393,990,345.29
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 6,195,160,824.05 1,622,969,902.38 7,818,130,726.43
项目 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 9,388,860,873.44 7,628,975,847.46 17,017,836,720.90
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -7,892,745,308.88 -7,892,745,308.88
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -1,296,035,097.71 -364,206,451.86 -1,660,241,549.57
其中:1.基金申购款 1,464,732,501.74 522,302,086.91 1,987,034,588.65
2.基金赎回款 -2,760,767,599.45 -886,508,538.77 -3,647,276,138.22
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -1,740,400,756.59 -1,740,400,756.59
五、期末所有者权益(基金净值) 8,092,825,775.73 -2,368,376,669.87 5,724,449,105.86
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
————————————— ————————————— ———————————
基金管理公司负责人:何加武 主管会计工作负责人:王学明 会计机构负责人:刘玉兰
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
信达澳银领先增长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第43号《关于同意信达澳银领先增长股票型证券投资基金募集的批复》核准,由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币8,334,367,918.42元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第022号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》于2007年3月8日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为8,334,367,918.42份基金份额,未发生认购资金利息折份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合的资产配置为:股票资产占基金资产的60%-95%,债券资产占基金资产的0-35%,现金及其他短期金融工具占基金资产的5%-40%,其中基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率 X 80% + 中国债券总指数收益率 X 20%。
本财务报表由本基金的基金管理人信达澳银基金管理有限公司于2010年3月24日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。基金收益分配每年最多六次,每次收益分配比例不低于可分配收益的50%。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。基金当期可分配收益先弥补以前年度亏损后方可进行当期收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
(1)计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
(2)重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a)对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
(b)对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(c)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期没有发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期没有发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期没有发生差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
活期存款 850,338,770.38 375,721,342.64
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 850,338,770.38 375,721,342.64
7.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 5,464,619,193.33 6,905,599,792.90 1,440,980,599.57
债券 交易所市场 24,492,470.79 26,068,274.91 1,575,804.12
银行间市场 29,987,901.37 29,349,000.00 -638,901.37
合计 54,480,372.16 55,417,274.91 936,902.75
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,519,099,565.49 6,961,017,067.81 1,441,917,502.32
项目 上年度末
2008年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 6,703,716,335.29 5,052,382,358.17 -1,651,333,977.12
债券 交易所市场 60,504,138.16 68,845,372.90 8,341,234.74
银行间市场 267,664,940.00 268,888,000.00 1,223,060.00
合计 328,169,078.16 337,733,372.90 9,564,294.74
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 7,031,885,413.45 5,390,115,731.07 -1,641,769,682.38
注:1、于2009年12月31日,股票投资余额中无按照指数收益法估值的特殊事项停牌相关股票(2008年12月31日:102,900,000.00元,采用该估值技术的股票投资于2008年度利润表中确认的公允价值变动损失为192,319,390.29元)。
2、债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失1,861,961.37元(2008年度:公允价值变动收益1,223,060.00元)。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 183,305.80 82,299.94
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 5,012.04 4,138.34
应收债券利息 806,825.02 8,076,526.12
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 995,142.86 8,162,964.40
7.4.7.6其他资产
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用 5,627,812.93 2,984,847.60
银行间市场应付交易费用 - 4,181.61
合计 5,627,812.93 2,989,029.21
7.4.7.8其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 750,000.00
应付赎回费 12,480.66 6,751.51
预提费用 142,000.00 150,000.00
合计 904,480.66 906,751.51
7.4.7.9实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 8,092,825,775.73 8,092,825,775.73
本期申购 309,429,603.38 309,429,603.38
本期赎回(以“-”号填列) -2,207,094,555.06 -2,207,094,555.06
期末数 6,195,160,824.05 6,195,160,824.05
注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -766,517,223.18 -1,601,859,446.69 -2,368,376,669.87
本期利润 1,090,109,196.19 3,083,687,184.70 4,173,796,380.89
本期基金份额交易产生的变动数 91,098,758.57 -273,548,567.21 -182,449,808.64
其中:基金申购款 -24,091,290.51 28,537,272.10 4,445,981.59
基金赎回款 115,190,049.08 -302,085,839.31 -186,895,790.23
本期已分配利润 - - -
本期末 414,690,731.58 1,208,279,170.80 1,622,969,902.38
7.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
活期存款利息收入 6,115,947.75 8,245,485.63
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 136,546.03 91,064.01
其他 324.03 1,126.35
合计 6,252,817.81 8,337,675.99
7.4.7.12股票投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
卖出股票成交总额 15,843,893,649.90 9,375,218,909.61
减:卖出股票成本总额 14,653,436,203.23 10,628,602,663.27
买卖股票差价收入 1,190,457,446.67 -1,253,383,753.66
7.4.7.13债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额 652,246,175.38 10,000,000.00
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 632,732,847.38 9,694,560.00
减:应收利息总额 15,269,145.81 300,000.00
债券投资收益 4,244,182.19 5,440.00
7.4.7.14衍生工具收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
卖出权证成交总额 - 19,800,689.86
减:卖出权证成本总额 - 19,460,861.84
买卖权证差价收入 - 339,828.02
7.4.7.15股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
股票投资产生的股利收益 58,695,704.45 81,295,543.54
基金投资产生的股利收益 - -
合计 58,695,704.45 81,295,543.54
7.4.7.16公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
1.交易性金融资产 3,083,687,184.70 -6,527,905,957.80
——股票投资 3,092,314,576.69 -6,537,414,325.44
——债券投资 -8,627,391.99 9,508,367.64
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -417,332.24
——权证投资 - -417,332.24
3.其他 - -
合计 3,083,687,184.70 -6,528,323,290.04
7.4.7.17其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
基金赎回费收入 764,517.90 4,045,436.95
上交所印花税手续费返还 26,966.89 71,210.56
基金转换补偿收入 8,618.47 1,507.59
合计 800,103.26 4,118,155.10
注:1、本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
交易所市场交易费用 45,854,266.03 44,948,449.26
银行间市场交易费用 3,200.00 1,600.00
合计 45,857,466.03 44,950,049.26
7.4.7.19其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
审计费用 142,000.00 150,000.00
信息披露费 300,000.00 320,000.00
银行手续费 21,687.33 20,790.31
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 - -
合计 481,687.33 508,790.31
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
本基金不存在需要披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2010年2月22日宣告2010年度第1次分红,向截至2010年2月24日止在本基金注册登记人信达澳银基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每10份基金份额派发红利0.8元。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
信达澳银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国信达资产管理公司 基金管理人的股东
康联首域集团有限公司(Colonial First State Group Limited) 基金管理人的股东
幸福人寿保险股份有限公司 基金管理人的股东的控股公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
注:本基金本报告期与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
注:本基金本报告期与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
注:本基金本报告期与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票/权证交易,不存在应支付关联方佣金的情况。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 109,797,240.47 138,729,056.61
其中:支付给销售机构的客户维护费 20,604,020.10 25,940,151.59
注:支付基金管理人信达澳银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 18,299,540.13 23,121,509.44
注:支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年01月01日至2009年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
幸福人寿保险股份有限公司 - - 88,500,000.00 106,103.74 - -
注:本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本报告期内及上年度可比期间均未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
关联方名称 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
持有的
基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的
基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
幸福人寿保险股份有限公司 9,802,941.18 0.16% - -
注:幸福人寿保险股份有限公司在本年度申购本基金的交易委托信达澳银基金管理有限公司直销中心办理,适用手续费1,000元。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 850,338,770.38 6,115,947.75 375,721,342.64 8,245,485.63
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
注:本基金本报告期与上年度可比期间均未发生其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
注:本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别:股票
证券
代码 证券
名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
601989 中国重工 2009-12-09 2010-03-16 新股网下认购 7.38 7.81 753,488 5,560,741.44 5,884,741.28 -
600999 招商证券 2009-11-12 2010-02-22 新股网下认购 31.00 29.39 163,869 5,079,939.00 4,816,109.91 -
601888 中国国旅 2009-09-25 2010-01-15 新股网下认购 11.78 20.94 74,466 877,209.48 1,559,318.04 -
002315 焦点科技 2009-12-01 2010-03-09 新股网下认购 42.00 69.18 21,100 886,200.00 1,459,698.00 -
002304 洋河股份 2009-10-29 2010-02-08 新股网下认购 60.00 113.99 7,423 445,380.00 846,147.77 -
7.4.12.1.2受限证券类别:债券
证券
代码 证券
名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
122928 09铁岭债 2009-12-24 2010-02-01 债券分销 99.97 99.97 200,000 19,993,731.51 19,993,731.51 -
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌股票
注:本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,长期预期风险与收益高于货币市场基金、债券基金,属于风险较高、收益较高的证券投资基金产品。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、权证投资及资产支持证券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会,负责审定重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度;在经营层层面设立风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施,对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议;在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部具体负责和督促协调,并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总经理负责,并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2009年12月31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为0.71%(2008年12月31日:1.20%)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的监察稽核部设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位:人民币元
本期末2009年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 850,338,770.38 - - - 850,338,770.38
结算备付金 13,018,167.25 - - - 13,018,167.25
存出保证金 - - - 3,953,844.95 3,953,844.95
交易性金融资产 - 1,850,550.00 53,566,724.91 6,905,599,792.90 6,961,017,067.81
应收证券清算款 - - - 28,282,784.76 28,282,784.76
应收利息 - - - 995,142.86 995,142.86
应收申购款 - - - 239,679.40 239,679.40
资产总计 863,356,937.63 1,850,550.00 53,566,724.91 6,939,071,244.87 7,857,845,457.41
负债 -
应付赎回款 - - - 21,627,195.11 21,627,195.11
应付管理人报酬 - - - 9,888,145.27 9,888,145.27
应付托管费 - - - 1,648,024.21 1,648,024.21
应付交易费用 - - - 5,627,812.93 5,627,812.93
应交税费 - - - 19,072.80 19,072.80
其他负债 - - - 904,480.66 904,480.66
负债总计 - - - 39,714,730.98 39,714,730.98
利率敏感度缺口 863,356,937.63 1,850,550.00 53,566,724.91 6,899,356,513.89 7,818,130,726.43
上年度末2008年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 375,721,342.64 - - - 375,721,342.64
结算备付金 8,532,686.57 - - - 8,532,686.57
存出保证金 - - - 1,264,428.33 1,264,428.33
交易性金融资产 212,718,000.00 67,069,854.50 57,945,518.40 5,052,382,358.17 5,390,115,731.07
应收利息 - - - 8,162,964.40 8,162,964.40
应收申购款 994.04 - - 318,190.04 319,184.08
资产总计 596,973,023.25 67,069,854.50 57,945,518.40 5,062,127,940.94 5,784,116,337.09
负债
应付证券清算款 - - - 44,331,410.39 44,331,410.39
应付赎回款 - - - 2,662,805.30 2,662,805.30
应付管理人报酬 - - - 7,508,948.24 7,508,948.24
应付托管费 - - - 1,251,491.38 1,251,491.38
应付交易费用 - - - 2,989,029.21 2,989,029.21
应交税费 - - - 16,795.20 16,795.20
其他负债 - - - 906,751.51 906,751.51
负债总计 - - - 59,667,231.23 59,667,231.23
利率敏感度缺口 596,973,023.25 67,069,854.50 57,945,518.40 5,002,460,709.71 5,724,449,105.86
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2009年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.71%(2008年12月31日:5.90%),市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2008年12月31日:同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金以自下而上的精选证券策略为核心,适度运用资产配置与行业配置策略调整投资方向,系统有效控制风险,挖掘并长期投资于能抗击多重经济波动,盈利能力持续增长的优势公司,通过分享公司价值持续增长实现基金资产的长期增值。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的60%-95%,债券资产为基金资产的0-35%,现金及其它短期金融工具为基金资产的5%-40%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末2009年12月31日 上年度末2008年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 6,905,599,792.90 88.33 5,052,382,358.17 88.26
交易性金融资产-债券投资 55,417,274.91 0.71 337,733,372.90 5.90
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 6,961,017,067.81 89.04 5,390,115,731.07 94.16
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:万元)
2009年12月31日 2008年12月31日
沪深300指数上升5% 上升约32,215 上升约22,061
沪深300指数下降5% 下降约32,215 下降约22,061
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金不存在其他有助于理解和分析会计报表需要说明的事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 6,905,599,792.90 87.88
其中:股票 6,905,599,792.90 87.88
2 固定收益投资 55,417,274.91 0.71
其中:债券 55,417,274.91 0.71
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 863,356,937.63 10.99
6 其他资产 33,471,451.97 0.43
7 合计 7,857,845,457.41 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 460,046,480.90 5.88
C 制造业 3,676,127,987.74 47.02
C0 食品、饮料 557,964,749.89 7.14
C1 纺织、服装、皮毛 41,961,893.28 0.54
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 715,629,408.33 9.15
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 546,117,439.28 6.99
C7 机械、设备、仪表 1,499,897,695.56 19.18
C8 医药、生物制品 314,556,801.40 4.02
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 43,034,201.66 0.55
F 交通运输、仓储业 142,709,910.00 1.83
G 信息技术业 47,004,167.26 0.60
H 批发和零售贸易 428,078,701.51 5.48
I 金融、保险业 1,594,392,190.39 20.39
J 房地产业 - -
K 社会服务业 160,177,031.45 2.05
L 传播与文化产业 257,184,327.65 3.29
M 综合类 96,844,794.34 1.24
合计 6,905,599,792.90 88.33
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 000651 格力电器 16,585,318 479,979,102.92 6.14
2 600036 招商银行 25,217,766 455,180,676.30 5.82
3 601166 兴业银行 9,526,831 384,026,557.61 4.91
4 600519 贵州茅台 2,247,532 381,675,884.24 4.88
5 000001 深发展A 14,526,448 354,009,537.76 4.53
6 002024 苏宁电器 16,011,500 332,718,970.00 4.26
7 002001 新和成 5,626,586 275,140,055.40 3.52
8 600216 浙江医药 7,404,224 263,368,247.68 3.37
9 600880 博瑞传播 9,550,105 257,184,327.65 3.29
10 000792 盐湖钾肥 4,097,369 233,509,059.31 2.99
11 601398 工商银行 40,664,270 221,213,628.80 2.83
12 600019 宝钢股份 22,496,488 217,316,074.08 2.78
13 000800 一汽轿车 8,193,518 213,195,338.36 2.73
14 600178 东安动力 12,022,584 202,099,637.04 2.59
15 600031 三一重工 5,484,867 201,897,954.27 2.58
16 000898 鞍钢股份 12,004,001 192,064,016.00 2.46
17 600809 山西汾酒 4,086,716 175,442,717.88 2.24
18 600016 民生银行 22,142,311 175,145,680.01 2.24
19 000937 金牛能源 4,000,000 166,400,000.00 2.13
20 000069 华侨城A 9,238,073 158,617,713.41 2.03
21 601919 中国远洋 10,266,900 142,709,910.00 1.83
22 601699 潞安环能 2,732,091 141,467,671.98 1.81
23 600742 一汽富维 3,823,855 107,106,178.55 1.37
24 600005 武钢股份 11,460,000 94,888,800.00 1.21
25 600729 重庆百货 2,110,905 84,752,835.75 1.08
26 600123 兰花科创 1,925,893 84,238,559.82 1.08
27 000572 海马股份 12,247,619 84,018,666.34 1.07
28 000983 西山煤电 1,703,190 67,940,249.10 0.87
29 000677 山东海龙 7,399,914 65,045,244.06 0.83
30 000550 江铃汽车 2,797,070 64,276,668.60 0.82
31 600141 兴发集团 2,923,603 60,840,178.43 0.78
32 002009 天奇股份 3,851,497 48,374,802.32 0.62
33 002266 浙富股份 1,359,959 44,470,659.30 0.57
34 002123 荣信股份 1,175,432 44,313,786.40 0.57
35 600458 时代新材 2,067,315 44,240,541.00 0.57
36 002154 报喜鸟 1,860,013 41,961,893.28 0.54
37 000060 中金岭南 1,499,948 41,848,549.20 0.54
38 600266 北京城建 2,217,600 39,672,864.00 0.51
39 600517 置信电气 1,992,727 37,164,358.55 0.48
40 600426 华鲁恒升 1,568,937 36,854,330.13 0.47
41 600806 昆明机床 1,906,300 28,327,618.00 0.36
42 600329 中新药业 1,206,864 26,068,262.40 0.33
43 000063 中兴通讯 563,090 25,265,848.30 0.32
44 600993 马应龙 655,198 25,120,291.32 0.32
45 000837 秦川发展 2,020,093 22,806,849.97 0.29
46 600271 航天信息 999,932 20,278,620.96 0.26
47 600079 人福科技 905,800 12,826,128.00 0.16
48 600828 成商集团 471,837 10,606,895.76 0.14
49 601989 中国重工 753,488 5,884,741.28 0.08
50 600999 招商证券 163,869 4,816,109.91 0.06
51 601618 中国中冶 620,173 3,361,337.66 0.04
52 601888 中国国旅 74,466 1,559,318.04 0.02
53 002315 焦点科技 21,100 1,459,698.00 0.02
54 002304 洋河股份 7,423 846,147.77 0.01
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601398 工商银行 818,368,049.10 14.30
2 000001 深发展A 409,349,985.06 7.15
3 601919 中国远洋 381,380,831.79 6.66
4 601166 兴业银行 352,992,826.14 6.17
5 600016 民生银行 338,149,925.09 5.91
6 600019 宝钢股份 328,809,222.84 5.74
7 600028 中国石化 320,170,516.60 5.59
8 000629 攀钢钢钒 299,603,384.59 5.23
9 002001 新和成 299,463,180.76 5.23
10 000625 长安汽车 297,610,877.52 5.20
11 600383 金地集团 296,425,796.78 5.18
12 601666 平煤股份 290,014,480.81 5.07
13 600519 贵州茅台 281,366,917.54 4.92
14 000792 盐湖钾肥 251,728,197.23 4.40
15 600031 三一重工 243,055,722.83 4.25
16 000651 格力电器 240,328,161.51 4.20
17 601699 潞安环能 234,052,278.11 4.09
18 000800 一汽轿车 198,328,536.84 3.46
19 600005 武钢股份 195,348,417.39 3.41
20 600030 中信证券 193,471,685.91 3.38
21 000401 冀东水泥 192,201,252.32 3.36
22 000898 鞍钢股份 187,732,416.58 3.28
23 600231 凌钢股份 175,087,563.34 3.06
24 600428 中远航运 174,085,259.75 3.04
25 000063 中兴通讯 171,636,953.63 3.00
26 601958 金钼股份 171,465,655.27 3.00
27 600048 保利地产 169,588,260.77 2.96
28 600216 浙江医药 169,143,214.09 2.95
29 601186 中国铁建 167,285,522.24 2.92
30 600178 东安动力 166,270,978.79 2.90
31 002202 金风科技 159,292,182.67 2.78
32 600331 宏达股份 155,457,138.69 2.72
33 601898 中煤能源 148,985,191.66 2.60
34 600596 新安股份 144,220,405.17 2.52
35 000937 金牛能源 144,110,653.77 2.52
36 600585 海螺水泥 142,411,781.08 2.49
37 600117 西宁特钢 139,132,566.63 2.43
38 600971 恒源煤电 134,902,253.90 2.36
39 000572 海马股份 133,318,915.67 2.33
40 600801 华新水泥 132,841,573.24 2.32
41 600809 山西汾酒 130,262,003.38 2.28
42 601857 中国石油 119,817,150.79 2.09
43 600029 南方航空 117,220,254.73 2.05
注:本表中累计买入金额是按照买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601398 工商银行 591,866,185.28 10.34
2 000002 万科A 534,422,253.45 9.34
3 000625 长安汽车 431,233,088.29 7.53
4 600383 金地集团 413,560,572.56 7.22
5 600028 中国石化 374,664,017.96 6.54
6 000157 中联重科 365,275,186.71 6.38
7 601666 平煤股份 327,342,637.09 5.72
8 000629 攀钢钢钒 316,509,989.76 5.53
9 600547 山东黄金 293,250,100.46 5.12
10 600150 中国船舶 282,190,474.60 4.93
11 600489 中金黄金 273,543,580.77 4.78
12 601186 中国铁建 248,916,578.24 4.35
13 000402 金融街 245,196,727.60 4.28
14 000069 华侨城A 240,245,752.24 4.20
15 600030 中信证券 232,587,261.82 4.06
16 600585 海螺水泥 230,445,938.86 4.03
17 600016 民生银行 230,025,095.54 4.02
18 601958 金钼股份 227,613,193.49 3.98
19 600231 凌钢股份 223,741,541.88 3.91
20 600048 保利地产 221,559,359.09 3.87
21 600005 武钢股份 217,065,640.78 3.79
22 000024 招商地产 199,312,499.59 3.48
23 002001 新和成 192,958,562.76 3.37
24 600031 三一重工 192,510,557.19 3.36
25 600900 长江电力 188,422,247.38 3.29
26 000063 中兴通讯 187,107,023.85 3.27
27 000401 冀东水泥 180,642,963.90 3.16
28 000027 深圳能源 178,184,020.90 3.11
29 000869 张裕A 175,820,855.22 3.07
30 601919 中国远洋 172,784,286.74 3.02
31 600428 中远航运 172,705,913.45 3.02
32 601766 中国南车 172,410,013.50 3.01
33 601898 中煤能源 167,198,714.03 2.92
34 000538 云南白药 164,450,292.15 2.87
35 601006 大秦铁路 162,979,116.24 2.85
36 000717 韶钢松山 159,214,288.34 2.78
37 600036 招商银行 147,018,734.33 2.57
38 600117 西宁特钢 146,579,954.71 2.56
39 002202 金风科技 143,346,227.66 2.50
40 600019 宝钢股份 142,931,516.72 2.50
41 600089 特变电工 140,846,109.02 2.46
42 600971 恒源煤电 135,131,987.46 2.36
43 000895 双汇发展 132,941,912.54 2.32
44 600596 新安股份 131,989,315.43 2.31
45 000001 深发展A 131,071,252.68 2.29
46 600859 王府井 129,094,639.00 2.26
47 601699 潞安环能 127,621,324.45 2.23
48 600102 莱钢股份 127,341,357.78 2.22
49 002081 金螳螂 126,305,895.84 2.21
50 600570 恒生电子 125,439,335.17 2.19
51 600331 宏达股份 124,196,549.37 2.17
52 600511 国药股份 121,754,536.06 2.13
53 601857 中国石油 121,463,547.25 2.12
54 600801 华新水泥 120,736,285.45 2.11
55 600875 东方电气 120,556,665.68 2.11
56 601328 交通银行 119,746,137.00 2.09
57 002073 青岛软控 119,505,453.87 2.09
58 600269 赣粤高速 118,652,965.87 2.07
59 600694 大商股份 116,059,695.58 2.03
60 600029 南方航空 115,796,389.27 2.02
注:本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 13,414,339,061.27
卖出股票收入(成交)总额 15,843,893,649.90
注:本表中买入股票成本(成交)总额、卖出股票收入(成交)总额均按照买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 51,193,281.51 0.65
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 4,223,993.40 0.05
7 其他 - -
8 合计 55,417,274.91 0.71
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 098059 09五凌债 300,000 29,349,000.00 0.38
2 122928 09铁岭债 200,000 19,993,731.51 0.26
3 110008 王府转债 29,370 4,223,993.40 0.05
4 126012 08上港债 18,980 1,850,550.00 0.02
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
8.9投资组合报告附注
8.9.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形:
2009年2月27日,盐湖钾肥公司董事会公告,称接公司通知,其销售部门在2008年因“未及时严格履行监管部门制订的氯化钾销售临时指导价格”(公司氯化钾售价超出指导价)而受到监管部门对其进行的500万元的相关经济处罚。对此,本基金解释如下:(1)经对公司经营及市场环境的分析可以认为:该处罚只是针对2008年,金额很小,对公司的业绩影响甚微。进入2009年,国内的氯化钾已取消“临时价格指导”,取而代之的是市场定价,因此未来将不存在如此的问题。(2)本基金在投资盐湖钾肥之前对该公司的基本面及市场、政策环境均进行了深入的分析,认为钾肥的价格从中长期看已处于低点,未来业绩前景较好,且公司的资源价值突出。另外,该公司在2月所受的上述处罚的影响已经消除。因此,本基金投资盐湖钾肥的全部流程符合公司投资制度的规定。
8.9.2
本基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,953,844.95
2 应收证券清算款 28,282,784.76
3 应收股利 -
4 应收利息 995,142.86
5 应收申购款 239,679.40
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 33,471,451.97
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
256,785 24,125.87 32,917,475.83 0.53% 6,162,243,348.22 99.47%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 18,258.30 0.00%
§10开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2007年03月08日)基金份额总额 8,334,367,918.42
本报告期期初基金份额总额 8,092,825,775.73
本报告期基金总申购份额 309,429,603.38
减:本报告期基金总赎回份额 2,207,094,555.06
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 6,195,160,824.05
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内,未召开基金份额持有人大会,未有相关决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2009年1月17日,经公司第二届董事会审议,同意曾昭雄先生辞去公司副总经理、投资总监、信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金经理的职务。上述事项已按规定向监管部门报告并公告。
2009年2月17日,公司第二届董事会第一次会议审议通过,并经中国证监会证监许可[2009]105号文核准,聘任王重昆先生为公司总经理。上述事项已按规定向监管部门报告并公告。
鉴于公司第二届董事会董事尼尔(Neil Cochrane)先生和余伟先生因工作原因分别提请辞去公司董事职务,根据《公司章程》的有关规定,信达澳银基金管理有限公司双方股东于2009年9月30日以书面方式作出决议,同意尼尔(Neil Cochrane)先生、余伟先生辞去董事职务,选举施普敦(Michael Stapleton)先生、陈延庆先生担任公司第二届董事会董事;
重要期后事项:鉴于公司第二届董事会董事曼礼信(Lindsay Mann)先生因工作原因于2010年1月29日提请辞去公司董事职务,根据《公司章程》的有关规定,双方股东于2010年2月12日以书面方式作出决议,同意曼礼信先生辞去董事职务,选举关秉诚(Kwan Bing Sing Eric)先生担任公司第二届董事会董事;
重要期后事项:2010年3月10日,公司第二届董事会以书面方式通过决议,选举施普敦(Michael Stapleton)先生担任公司副董事长。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内,未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
报告期内,未发生基金投资策略的改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,本基金管理人继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金的外部审计机构,报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为14.2万元,目前该事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为3年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
招商证券 2 3,049,465,601.21 10.43% 2,592,047.80 10.60% 新增1个交易单元
中信证券 3 5,390,428,620.25 18.44% 4,407,137.97 18.02% 新增2个交易单元
中金公司 1 4,024,606,751.32 13.77% 3,420,911.75 13.99%
申银万国 1 3,818,328,974.91 13.07% 3,245,581.89 13.27%
国泰君安 2 3,464,971,116.95 11.86% 2,857,075.57 11.68% 新增1个交易单元
海通证券 1 1,312,902,860.86 4.49% 1,066,738.79 4.36%
国金证券 1 2,793,876,982.25 9.56% 2,374,794.21 9.71%
宏源证券 1 467,249,727.80 1.60% 397,161.79 1.62%
高华证券 1 551,141,464.53 1.89% 468,467.71 1.92%
华林证券 1 783,905,906.42 2.68% 666,321.07 2.72%
中信万通 1 447,726,755.78 1.53% 380,568.33 1.56%
安信证券 2 1,505,850,474.02 5.15% 1,223,509.24 5.00% 新增1个交易单元
国信证券 2 1,427,504,727.16 4.88% 1,205,077.08 4.93% 新增交易单元
平安证券 1 103,814,725.00 0.36% 88,242.74 0.36% 新增交易单元
中信建投 2 83,012,458.87 0.28% 67,581.29 0.28% 新增交易单元
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
招商证券 20,279,510.98 30.55% - - - -
中信证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
申银万国 31,654,187.32 47.69% - - - -
国泰君安 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国金证券 14,438,186.34 21.75% - - - -
宏源证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
华林证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
注:1、根据《交易单元及佣金管理办法》的规定,交易单元开设、增设或退租由投资研究部提议,由公司投资审议委员会审议决定。在分配交易量方面,公司制订合理的评分体系,投资研究部和产品开发中心于每个季度最后10个工作日组织相关人员对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配,每季度佣金分配排名应与上一季度研究服务评分排名基本匹配,并确保重点券商研究机构年度佣金排名应与全年合计研究服务评分排名相匹配。
2、本报告期,本基金的基金管理人实施了现有交易单元的合并,已实现所有交易单元的共用。
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于旗下相关基金参加建设银行定投申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年1月5日
2 关于高级管理人员离任有关事项的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年1月20日
3 信达澳银领先增长股票型证券投资基金2008年第4季度报告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年1月21日
4 关于提请投资者及时更新已过期身份证件或者身份证明文件的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年2月12日
5 关于聘任总经理的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年2月17日
6 关于开通农业银行金穗卡网上直销定期定额业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年2月25日
7 关于公司旗下领先增长基金参加交通银行网上银行申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年2月25日
8 关于公司旗下基金参加华夏银行基金定投业务申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年2月27日
9 信达澳银领先增长股票型证券投资基金2008年年度报告和信达澳银领先增长股票型证券投资基金2008年年度报告摘要 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年3月28日
10 信达澳银领先增长股票型证券投资基金更新招募说明书和信达澳银领先增长股票型证券投资基金更新招募说明书摘要(09年1期) 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年4月22日
11 信达澳银领先增长股票型证券投资基金2009年第1季度报告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年4月22日
12 关于恢复旗下基金所持有的长江电力股票市价估值方法的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年5月19日
13 关于开通建设银行、招商银行网上直销定期定额业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年6月5日
14 关于增加华龙证券开办信达澳银旗下证券投资基金定期定额投资业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年6月16日
15 关于增加广发证券开办信达澳银旗下证券投资基金定期定额投资业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年6月19日
16 信达澳银基金管理有限公司旗下基金半年度净值公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年7月1日
17 信达澳银领先增长股票型证券投资基金2009年第2季度报告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年7月20日
18 信达澳银领先增长股票型证券投资基金2009年半年度报告及摘要 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年8月26日
19 关于增加信达证券股份有限公司为旗下基金代销机构的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年9月12日
20 关于旗下证券投资基金投资创业板证券的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年9月26日
21 关于增加东兴证券股份有限公司为旗下基金代销机构的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年10月9日
22 关于开通交通银行太平洋借记卡基金网上直销的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年10月16日
23 信达澳银领先增长股票型证券投资基金更新招募说明书及摘要(09年2期) 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年10月22日
24 信达澳银领先增长股票型证券投资基金2009年第3季度报告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年10月27日
25 关于增加杭州银行股份有限公司为旗下基金代销机构的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年10月30日
26 关于增加世纪证券有限责任公司为旗下基金代销机构的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年11月2日
27 关于增加广发华福证券有限责任公司为旗下基金代销机构的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年11月17日
28 关于信达澳银旗下基金开通广发华福证券定期定额投资业务及参加定投申购费率、网上交易费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年11月18日
29 关于信达澳银旗下部分基金参加杭州银行网上银行申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年11月21日
30 关于信达澳银旗下部分基金开通杭州银行定期定额投资业务及参加定投申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年11月21日
31 关于公司旗下部分基金参加中国建设银行网上银行等电子渠道申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年12月9日
32 关于信达澳银旗下部分基金开通国信证券定期定额投资业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年12月16日
33 关于增加部分代销机构开办旗下基金定期定额投资业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年12月25日
34 关于增加部分代销机构办理基金转换业务公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年12月25日
35 关于信达澳银领先增长股票基金参加中信建投证券定投优惠期延长活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年12月30日
36 关于信达澳银领先增长基金继续参加交通银行网上银行申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年12月31日
37 信达澳银基金管理有限公司旗下基金年度净值公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2009年12月31日
§12影响投资者决策的其他重要信息
1、2009年1月16日,本基金托管人公告本行聘请胡哲一先生担任本行副行长;
2、2009年5月14日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
3、2009年5月26日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
4、2009年5月26日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
5、2009年8月2日,本基金托管人公告,自2009年7月24日起陈佐夫先生就任本行执行董事。
6、2009年9月27日,本基金托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。
7、2009年10月11日,本基金托管人发布关于控股股东增持本行股份的公告。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件;
2、《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》;
3、《信达澳银领先增长股票型证券投资基金托管协议》;
4、法律意见书;
5、基金管理人业务资格批件、营业执照;
6、基金托管人业务资格批件、营业执照;
7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告;
8、中国证监会要求的其他文件。
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询信达澳银基金管理有限公司。
客户服务中心电话:400-8888-118
网址:www.fscinda.com
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