国泰君安君得利短债债券型证券投资基金
2023 年年度报告
2023 年 12 月 31 日
基金管理人:上海国泰君安证券资产管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
报告送出日期:2024 年 03 月 29 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月26日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录......2
1.1 重要提示......2
1.2 目录......3
§2 基金简介......7
2.1 基金基本情况...... 7
2.2 基金产品说明...... 7
2.3 基金管理人和基金托管人......7
2.4 信息披露方式...... 8
2.5 其他相关资料...... 8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......8
3.1 主要会计数据和财务指标......8
3.2 基金净值表现...... 9
3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 11
§4 管理人报告......12
4.1 基金管理人及基金经理情况......12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16
§5 托管人报告......16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16
§6 审计报告...... 16
6.1 审计报告基本信息......16
6.2 审计报告的基本内容......17
§7 年度财务报表......19
7.1 资产负债表......19
7.2 利润表...... 21
7.3 净资产变动表...... 23
7.4 报表附注......24
§8 投资组合报告......51
8.1 期末基金资产组合情况......51
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 52
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......52
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......52
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 52
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......53
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......53
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......53
8.10 本基金投资股指期货的投资政策......54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......54
8.12 投资组合报告附注......54
§9 基金份额持有人信息......55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......55
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......55
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......55
§10 开放式基金份额变动......56
§11 重大事件揭示...... 56
11.1 基金份额持有人大会决议......56
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......56
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 57
11.4 基金投资策略的改变...... 57
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......57
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......57
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......57
11.8 其他重大事件...... 58
§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 60
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......60
12.2 影响投资者决策的其他重要信息......60
§13 备查文件目录...... 60
13.1 备查文件目录...... 61
13.2 存放地点......61
13.3 查阅方式......61
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰君安君得利短债债券型证券投资基金
基金简称 国泰君安君得利短债
基金主代码 952001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2022 年 03 月 09 日
基金管理人 上海国泰君安证券资产管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 897,231,487.03 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 国泰君安君得利短债 A 国泰君安君得利短债 C
下属分级基金的交易代码 952001 014705
报告期末下属分级基金的份额 843,227,789.51 份 54,003,697.52 份
总额
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制风险和保持较高流动性的基础上，力求获得超越
业绩比较基准的投资回报。
本基金将密切关注债券市场的运行状况与风险收益特征，分
析宏观经济运行状况和金融市场运行趋势，自上而下决定类
投资策略 属资产配置及组合久期，并依据内部信用评级系统，深入挖
掘价值被低估的标的券种。本基金采取的投资策略主要包括
类属资产配置策略、利率策略、信用策略等。在谨慎投资的
基础上，力争实现组合的稳健增值。
业绩比较基准 中债综合财富（1 年以下）指数收益率*80%+一年期定期存款
基准利率（税后）*20%
风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期风险及预期收益水平低于股票
型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 上海国泰君安证券资产管理有 招商银行股份有限公司
限公司
姓名 吕巍 张姗
信息披露负责 联系电话 021-38676022 400-61-95555
人
电子邮箱 zgxxpl@gtjas.com zhangshan_1027@cmbchina.com
客户服务电话 95521 400-61-95555
传真 021-38871190 0755-83195201
注册地址 上海市黄浦区南苏州路 381 号 深圳市深南大道 7088 号招商银
409A10 室 行大厦
办公地址 上海市静安区新闸路 669 号博 深圳市深南大道 7088 号招商银
华广场 22-23 层及 25 层 行大厦
邮政编码 200120 518040
法定代表人 陶耿 缪建民
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名 《证券时报》
称
登载基金年度报告正文的管理 www.gtjazg.com
人互联网网址
基金年度报告备置地点 上海市静安区新闸路 669 号博华广场 22-23 层及 25 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合 上海市浦东新区世纪大道 100 号上海
伙） 环球金融中心 50 楼
注册登记机构 上海国泰君安证券资产管理有限公司 上海市静安区新闸路 669 号博华广场
22-23 层及 25 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2023 年 2022 年 03 月 09 日（基金合同生效日）
3.1.1 期间数据和指标 -2022 年 12 月 31 日
国泰君安君得利 国泰君安君得 国泰君安君得利短 国泰君安君得利
短债 A 利短债 C 债 A 短债 C
本期已实现收益 25,298,739.12 1,287,902.90 25,191,960.29 762,217.87
本期利润 36,720,732.09 2,188,618.03 12,414,850.74 169,538.75
加权平均基金份额本期 0.0360 0.0371 0.0092 0.0027
利润
本期加权平均净值利润 3.46% 3.59% 0.90% 0.26%
率
本期基金份额净值增长 3.55% 3.31% 1.37% 1.26%
率
3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末
期末可供分配利润 35,722,286.80 2,114,903.29 33,047,180.37 4,742,614.64
期末可供分配基金份额 0.0424 0.0392 0.0257 0.0240
利润
期末基金资产净值 883,556,008.49 56,419,059.01 1,317,179,973.59 202,736,445.78
期末基金份额净值 1.0478 1.0447 1.0257 1.0240
3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末
基金份额累计净值增长 4.97% 4.60% 1.37% 1.26%
率
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰君安君得利短债 A 净值表现
份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基准 ②－
阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ④
② ④
过去三个月 0.87% 0.02% 0.67% 0.02% 0.20% 0.00%
过去六个月 1.54% 0.02% 1.08% 0.01% 0.46% 0.01%
过去一年 3.55% 0.02% 2.41% 0.01% 1.14% 0.01%
自基金合同 4.97% 0.02% 4.12% 0.01% 0.85% 0.01%
生效起至今
国泰君安君得利短债 C 净值表现
份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基准 ②－
阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ④
② ④
过去三个月 0.80% 0.02% 0.67% 0.02% 0.13% 0.00%
过去六个月 1.43% 0.02% 1.08% 0.01% 0.35% 0.01%
过去一年 3.31% 0.02% 2.41% 0.01% 0.90% 0.01%
自基金合同 4.60% 0.02% 4.12% 0.01% 0.48% 0.01%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
注：本基金于 2022 年 3 月 9 日注册为公募基金，C 类份额于 2022 年 3 月 10 日首次申购
确认，C 类份额当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金于 2022 年 3 月 9 日注册为公募基金，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际
存续期计算。
注：本基金于 2022 年 3 月 9 日注册为公募基金，C 类份额于 2022 年 3 月 10 日首次申购确认，
合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
国泰君安君得利短债 A
单位：人民币元
年度 每 10 份基金份额 现金形式发放总 再投资形式发放 年度利润分配 备
分红数 额 总额 合计 注
2023 年 0.141 7,613,898.50 4,373,098.93 11,986,997.43 -
2022 年 - - - - -
合计 0.141 7,613,898.50 4,373,098.93 11,986,997.43 -
国泰君安君得利短债 C
单位：人民币元
年度 每 10 份基金份额 现金形式发放总额 再投资形式发放总 年度利润分 备
分红数 额 配合计 注
2023 年 0.130 515,959.10 37,855.59 553,814.69 -
2022 年 - - - - -
合计 0.130 515,959.10 37,855.59 553,814.69 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
上海国泰君安证券资产管理有限公司正式成立于 2010 年 10 月 18 日，经中国证监会证监许可
【2010】631 号文批准，是业内首批券商系资产管理公司。公司注册资本金 20 亿元，注册地上海。
截至 2023 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理国泰君安现金管家货币市场基金、国泰君安 1 年
定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰君安君得鑫两年持有期混合型证券投资基金、国泰君安中债 1-3 年政策性金融债指数证券投资基金、国泰君安中证 500 指数增强型证券投资基金、国泰君安量化选股混合型发起式证券投资基金、国泰君安君得明混合型证券投资基金、国泰君安东久新经济产业园封闭式基础设施证券投资基金、国泰君安君得利短债债券型证券投资基金、国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF)、国泰君安 30 天滚动持有中短债债券型证券投资基金、国泰君安安弘六个月定期开放债券型证券投资基金、国泰君安中证 1000 指数增强型证券投资基金等48 只公开募集证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经 证
理（助理）期限 券
姓名 职务 从 说明
任职日期 离任 业
日期 年
限
国泰君安 30 天滚动持有 杜浩然，复旦大学金融硕士，
杜浩然 中短债债券型证券投资基 2022-03-09 - 9 年 2014 年 7 月入职上海国泰君安
金基金经理，国泰君安现 证券资产管理有限公司，历任
金管家货币市场基金基金 固定收益投资部助理研究员、
经理，国泰君安 60 天滚动 投资经理；基金投资部基金经
持有中短债债券型证券投 理；现任本公司固定收益投资
资基金基金经理，国泰君 部（公募）副总经理，主要负
安君得利短债债券型证券 责固定收益类产品的投资研究
投资基金基金经理，国泰 工作。
君安 90 天滚动持有中短
债债券型发起式证券投资
基金基金经理，国泰君安
中证同业存单 AAA 指数 7
天持有期证券投资基金基
金经理，国泰君安君享利
30 天滚动持有债券型发
起式证券投资基金基金经
理，国泰君安 1 年定期开
放债券型发起式证券投资
基金基金经理。现任固定
收益投资部（公募）副总
经理。
注：1、上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等法律法规、相关规定以及基金合同、招募说明书约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金无重大违法违规行为及违反基金合同、招募说明书约定的行为，无侵害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《上海国泰君安证券资产管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，
通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易，确保公平对待所有的投资组合，切实防范利益输送行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本管理人因组合投资策略需要，除指数基金投资指数成份券以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 27 次。本基金与本公司管理的其他组合在不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内本基金继续以剩余期限短期限信用债为主要配置资产，保持适度久期和杠杆，适当参与利率债和商金债的交易性机会，在关注收益的同时兼顾回撤控制。
2024 年本基金将继续保持稳收益、控回撤的投资风格。根据账户流动性情况灵活调整仓位和杠
杆水平，控制组合久期、关注短久期品种配置价值，在市场波动中适当参与交易性机会增厚组合收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末国泰君安君得利短债 A 基金份额净值为 1.0478 元，本报告期内，该类基金份额净
值增长率为 3.55%，同期业绩比较基准收益率为 2.41%；截至报告期末国泰君安君得利短债 C 基金份额净值为 1.0447 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为 3.31%，同期业绩比较基准收益率为2.41%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2024 年，预计经济将延续温和复苏趋势，货币政策保持稳健偏宽松格局，债券收益率总体
震荡下行，积极参与波段交易机会。宏观方面，随着疫情影响消退，消费处于稳步复苏趋势，居民
消费意愿持续回升，不过消费信心仍然存在一定的不足；2023 年 4 季度增发的 1 万亿国债大部分结
转至 2024 年上半年使用，叠加央行新增的 5000 亿 PSL，对 2024 年 1-2 季度经济构成支撑；2024 年
GDP 增速目标 5%左右，将发行 1 万亿超长期特别国债，财政仍有加力空间；不过地产行业仍未完全出清，地产销售、投资仍在下滑，对经济复苏构成拖累。货币政策方面，整体将保持稳健偏宽松基调，为经济持续回升保驾护航，在内外均衡的考量下，货币政策宽松幅度和节奏受到一定影响，资金中枢将围绕政策利率波动并略高，资金波动性下降，有利于保持流动性合理充裕的环境。债券收
益率有望呈现震荡下行行情，不过受经济复苏节奏、政府债供给、货币宽松节奏等因素影响，将出现一定的波动性，可把握波动机会灵活参与交易行情。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人从维护基金份额持有人利益、保障基金合规运作角度出发，在合规文化建设、制度体系建设、合规审查及检查、反洗钱、员工执业行为规范等角度开展工作，不断深化员工的合规意识，推动公司合规文化和内部风险控制机制的完善和优化。
内部监察工作重点包括以下几个方面：
1、合规文化建设。管理人通过内外部合规培训、合规考试、法规解读、法律法规库维护更新、监管会议精神传达等多种形式推动公司合规文化建设，不断提高全体员工合规意识，为公司业务健康发展提供良好的文化土壤。
2、制度体系建设和完善。管理人根据法律法规变化，结合行业新动态，围绕新业务需要，不断优化和健全公司制度体系，并注重相关制度体系的落实和执行。通过制度体系的建设和完善，不断提升了业务管理流程的健全性、规范性、精细化和可操作性，为公司业务规范运营和合规管理进一步夯实了制度基础。
3、合规审查和检查。根据法律法规、监管要求和公司制度规定，做好对公司新业务、新产品、新投资品种及其他创新业务的法律合规及风险控制支持，定期对产品销售、投资、研究及交易等相关业务活动的日常合规性进行检查，查漏补缺。合规检查工作促进了内部控制管理的完善，防范了合规风险的进一步发生。
4、员工执业与投资行为管理。根据法律法规和公司制度要求，管理人不断加强员工执业行为管理。管理人要求新员工入职时需提供和完善个人信息并完成相关投资的申报工作，对投资、交易人员的通讯工具实行交易时间段集中管理，并对监控摄像、电子邮件、电话录音和即时通讯工具聊天记录定期进行合规检查。通过一系列常态化的员工执业和投资行为管理，促进员工执业和投资行为持续符合监管要求。
5、反洗钱合规管理。本报告期内，管理人持续加强反洗钱合规管理，制定反洗钱工作方案，并在年度内推进落实。持续做好日常可疑交易监控排查、客户风险等级划分、修订反洗钱内部控制管理制度、跟进反洗钱系统改造、完成各类反洗钱工作报告、反洗钱金融机构分类评级自评工作等。
管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部合规风控工作的科学性和有效性，努力防范和控制各类风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完
成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对 外公布。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金共进行了 2 次收益分配：
于 2023 年 7 月 4 日对国泰君安君得利短债 A 每 10 份基金份额派发红利 0.075 元，对国泰君安
君得利短债 C 每 10 份基金份额派发红利 0.069 元；
于 2023 年 10 月 9 日对国泰君安君得利短债 A 每 10 份基金份额派发红利 0.066 元，对国泰君安
君得利短债 C 每 10 份基金份额派发红利 0.061 元。
上述分红符合相关法律法规及《基金合同》约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。
本报告期内未出现连续二十个工作日基金资产净值低于五千万的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70074144_B05 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 国泰君安君得利短债债券型证券投资基金全体份额持有人
审计意见 我们审计了国泰君安君得利短债债券型证券投资基金的财务报
表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表、
净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的国泰君安君得利短债债券型证券投资基金的
财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了国泰君安君得利短债债券型证券投资基金 2023 年 12 月
31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审
计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐
述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德
守则，我们独立于国泰君安君得利短债债券型证券投资基金，
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 国泰君安君得利短债债券型证券投资基金管理层对其他信息负
责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对
其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在
此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中
了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，
我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现
任 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估国泰君安君得利短债债券
型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运
营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督国泰君安君得利短债债券型证券投资基金的财
务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
任 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表
使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导
致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对国泰君安君得利短债债券型
证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不
确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然
而，未来的事项或情况可能导致国泰君安君得利短债债券型证
券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等
事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内
部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 吕红艳 魏文博
会计师事务所的地址 上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 50 楼
审计报告日期 2024-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国泰君安君得利短债债券型证券投资基金
报告截止日：2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月
日 31 日
资 产：
货币资金 7.4.7.1 3,203,469.16 20,298,358.58
结算备付金 1,990,694.49 2,069,624.17
存出保证金 2,195.52 8,982.10
交易性金融资产 7.4.7.2 1,171,875,504.46 1,488,428,006.86
其中：股票投资 - 0
基金投资 - 0
债券投资 1,161,518,041.45 1,468,443,157.54
资产支持证券投资 10,357,463.01 19,984,849.32
贵金属投资 - 0
其他投资 - 0
衍生金融资产 - 0
买入返售金融资产 - 0
债权投资 - 0
其中：债券投资 - 0
资产支持证券投资 - 0
其他投资 - 0
应收清算款 - 0
应收股利 - 0
应收申购款 5,616,100.23 10,743,981.88
递延所得税资产 - 0
其他资产 - -
资产总计 1,182,687,963.86 1,521,548,953.59
负债和净资产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月
日 31 日
负 债：
短期借款 - 0
交易性金融负债 - 0
衍生金融负债 - 0
卖出回购金融资产款 242,076,543.59 0
应付清算款 - 0
应付赎回款 41,707.79 910,317.28
应付管理人报酬 233,939.68 381,421.49
应付托管费 38,989.95 63,570.24
应付销售服务费 7,286.92 30,124.17
应付投资顾问费 - 0
应交税费 100,009.53 136,192.13
应付利润 - 0
递延所得税负债 - 0
其他负债 7.4.7.3 214,418.90 110,908.91
负债合计 242,712,896.36 1,632,534.22
净资产：
实收基金 7.4.7.4 897,231,487.03 1,482,126,624.36
未分配利润 7.4.7.5 42,743,580.47 37,789,795.01
净资产合计 939,975,067.50 1,519,916,419.37
负债和净资产总计 1,182,687,963.86 1,521,548,953.59
注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 897,231,487.03 份。其中国泰君安君得利
短债 A 基金份额净值 1.0478 元，基金份额总额 843,227,789.51 份；国泰君安君得利短债 C 基金份
额净值 1.0447 元，基金份额总额 54,003,697.52 份。
7.2 利润表
会计主体：国泰君安君得利短债债券型证券投资基金
本报告期：2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 上年度可比期间2022
项 目 附注号 日至 2023 年 12 月 31 年 03 月 09 日（基金
日 合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
一、营业总收入 46,756,182.00 20,085,215.55
1.利息收入 117,072.60 1,222,604.94
其中：存款利息收入 7.4.7.6 91,797.44 342,955.48
债券利息收入 - 0
资产支持证券利息收入 - 0
买入返售金融资产收入 25,275.16 879,649.46
其他利息收入 - 0
2.投资收益（损失以“-”填列） 34,260,349.57 31,886,813.08
其中：股票投资收益 7.4.7.7 - 0
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.8 33,338,852.51 31,698,939.24
资产支持证券投资收益 7.4.7.9 1,040,338.86 127,038.00
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.10 -118,841.80 60,835.84
股利收益 - -
以摊余成本计量的金融资产 - 0
终止确认产生的收益
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.11 12,322,708.10 -13,369,788.67
号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.12 56,051.73 345,586.20
减：二、营业总支出 7,846,831.88 7,500,826.06
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,377,156.24 3,537,153.55
2．托管费 7.4.10.2.2 562,859.30 589,525.63
3．销售服务费 7.4.10.2.3 125,278.94 102,159.48
4．投资顾问费 - 0
5．利息支出 3,361,021.43 3,013,826.13
其中：卖出回购金融资产支出 3,361,021.43 3,013,826.13
6．信用减值损失 - 0
7．税金及附加 159,904.67 136,732.07
8．其他费用 7.4.7.13 260,611.30 121,429.20
三、利润总额（亏损总额以“-”号 38,909,350.12 12,584,389.49
填列）
减：所得税费用 - 0
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 38,909,350.12 12,584,389.49
五、其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 38,909,350.12 12,584,389.49
7.3 净资产变动表
会计主体：国泰君安君得利短债债券型证券投资基金
本报告期：2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 1,482,126,624.36 37,789,795.01 1,519,916,419.37
二、本期期初净资产 1,482,126,624.36 37,789,795.01 1,519,916,419.37
三、本期增减变动额（减少以“-” -584,895,137.33 4,953,785.46 -579,941,351.87
号填列）
（一）、综合收益总额 - 38,909,350.12 38,909,350.12
（二）、本期基金份额交易产生的 -584,895,137.33 -21,414,752.54 -606,309,889.87
净资产变动数（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 1,829,325,685.20 73,245,505.59 1,902,571,190.79
2.基金赎回款 -2,414,220,822.53 -94,660,258.13 -2,508,881,080.66
（三）、本期向基金份额持有人分 - -12,540,812.12 -12,540,812.12
配利润产生的净资产变动（净资产
减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产 897,231,487.03 42,743,580.47 939,975,067.50
上年度可比期间 2022 年 03 月 09 日（基金合同生效日）至 2022
项 目 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 - - -
二、本期期初净资产 610,658,440.77 7,183,461 617,841,901.77
三、本期增减变动额（减少以“-” 871,468,183.59 30,606,334.01 902,074,517.6
号填列）
（一）、综合收益总额 - 12,584,389.49 12,584,389.49
（二）、本期基金份额交易产生的 871,468,183.59 18,021,944.52 889,490,128.11
净资产变动数（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 8,086,182,943.01 199,154,545.45 8,285,337,488.46
2.基金赎回款 -7,214,714,759.42 -181,132,600.93 -7,395,847,360.35
（三）、本期向基金份额持有人分 - - -
配利润产生的净资产变动（净资产
减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产 1,482,126,624.36 37,789,795.01 1,519,916,419.37
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
陶耿 庄严 茹建江
————————— ————————— —————————
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国泰君安君得利短债债券型证券投资基金（以下简称 “本基金”）由国泰君安君得利一号货币
增强集合资产管理计划变更而来。本基金的基金合同于 2022 年 3 月 9 日正式生效。本基金为契约型
开放式。
国泰君安君得利一号货币增强集合资产管理计划成立于 2005 年 9 月 1 日，管理人为国泰君安证
券股份有限公司，托管人为招商银行股份有限公司。2008 年 9 月 11 日，国泰君安君得利一号货币
增强集合资产管理计划经中国证券监督管理委员会《关于核准国泰君安证券君得利一号集合资产管理计划延长存续期和提高规模上限的批复》（证监许可[2008]1114 号）核准延长存续期至 2013 年 10
月 10 日。2010 年 5 月，国泰君安证券股份有限公司获得中国证券监督管理委员会的批复（证监许
可【2010】631 号），核准设立证券资产管理全资子公司。依照批复第八条，资产管理公司取得《经营证券业务许可证》后，所有资产管理计划的管理人将由“国泰君安证券股份有限公司”正式变更为“上海国泰君安证券资产管理有限公司”。自此，国泰君安君得利一号货币增强集合资产管理计划管理人由国泰君安证券股份有限公司变更为上海国泰君安证券资产管理有限公司，即本基金管理
人。2013 年 5 月 17 日，上海国泰君安证券资产管理有限公司发布《关于变更国泰君安君得利一号
货币增强集合资产管理计划合同条款的公告》，关于国泰君安君得利一号货币增强集合资产管理计划取消存续期限已获得托管人的同意，并向中国证券业协会进行了合同变更备案。
根据《基金法》、《运作办法》、《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》等法律法规的规定及《国泰君安君得利一号货币增强集合资产管理计划资产管理合同》的约定，国泰君安君得利一号货币增强集合资产管理计划变更为国泰君安君得利短债债券型证券投资基金，即本基金，并相应修改《国泰君安君得利一号货币增强集合资产管理计划
资产管理合同》等法律文件，2021 年 12 月 16 日，本基金经中国证监会《关于准予国泰君安君得利
一号货币增强集合资产管理计划变更注册的批复》(证监许可[2021]3987 号文)注册。《国泰君安君得利短债债券型证券投资基金基金合同》自基金管理人公告的生效之日起生效，原《国泰君安君得利一号货币增强集合资产管理计划资产管理合同》同日起失效。原国泰君安君得利一号货币增强集合资产管理计划份额在基金合同生效后变更为本基金的 A 类基金份额。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及截至报告期末最新公告的招募说明书的有关规定，本基金投资于流动性良好的金融工具，包括债券（国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持债券、政府支持机构债券、地方政府债券、可分离交易可转债的纯债部分及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款（包含协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、国债期货，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金不参与股票等资产的投资，不参与可转换债券（可分离交易可转债中的纯债部分除外）、
可交换债券的投资。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：
本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于短期债券的比例不低于非现
金基金资产的 80%，每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金所指的短期债券是指剩余期限或回售期限不超过 397 天（含）的债券资产，主要包括国
债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券（包括超短期融资券）、次级债、可分离交易可转债的纯债部分等金融工具。
如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，待履行适当程序后，以变更后的规定为准。
本基金的业绩比较基准为：中债综合财富（1 年以下）指数收益率*80%+一年期定期存款基准利
率（税后）*20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露
编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度
报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2023 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制
期间系自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
（2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2） 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3） 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根
据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4） 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
（1） 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2） 交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（3） 股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下
的相关税费后的净额入账；
（4） 处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额
扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（5） 买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
（6） 公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（7） 其他收入在本基金履行了合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（1） 在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具
体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
（2） 各类基金份额之间由于是否收取销售服务费的不同将导致在可供分配利润上有所不同；
本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；
（3） 本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，红利再投资增加的份额计入
基金份额总规模，投资人可选择现金红利或将现金红利转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
（4） 基金收益分配后各类基金份额的基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日
的各类基金份额的基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（5） 法律、法规或中国证监会另有规定的从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金报告期内无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
基金目前比照证券投资基金的相关税务法规及其他相关国内税务法规计提和缴纳税款，主要税项列示如下：
7.4.6.1 增值税
根据财政部和国家税务总局 2017 年 6 月 30 日发布的《关于资管产品增值税有关问题的通知》，
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收
率缴纳增值税，通知自 2018 年 1 月 1 日起施行。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.2 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；根据财税 2023 第 39 号《关于减半征收证券交易印花税
的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，对证券（股票）交易印花税实施减半征收；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。
7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规
定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
7.4.6.4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化
个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转让
市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金
单位：人民币元
项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日
活期存款 3,203,469.16 20,298,358.58
等于：本金 3,202,813.21 20,296,928.04
加：应计利息 655.95 1,430.54
减：坏账准备 - -
定期存款 - 0
等于：本金 - 0
加：应计利息 - 0
减：坏账准备 - 0
其中：存款期限 1 个月以内 - 0
存款期限 1-3 个月 - 0
存款期限 3 个月以上 - 0
其他存款 - 0
等于：本金 - 0
加：应计利息 - 0
减：坏账准备 - -
合计 3,203,469.16 20,298,358.58
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目 本期末 2023 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交所黄 - - - -
金合约
交易所市 33,092,832.58 504,839.01 33,536,139.01 -61,532.58
场
债券 银行间市 1,110,032,238.48 19,391,802.44 1,127,981,902.44 -1,442,138.48
场
合计 1,143,125,071.06 19,896,641.45 1,161,518,041.45 -1,503,671.06
资产支持证券 10,000,000.00 355,463.01 10,357,463.01 2,000.00
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 1,153,125,071.06 20,252,104.46 1,171,875,504.46 -1,501,671.06
项目 上年度末 2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交所黄 - - - -
金合约
交易所市 55,232,878.91 811,094.79 55,520,094.79 -523,878.91
场
债券 银行间市 1,402,792,460.25 23,285,102.75 1,412,923,062.75 -13,154,500.25
场
合计 1,458,025,339.16 24,096,197.54 1,468,443,157.54 -13,678,379.16
资产支持证券 20,000,000.00 130,849.32 19,984,849.32 -146,000.00
基金 0 - 0 0
其他 0 0 - 0
合计 1,478,025,339.16 24,227,046.86 1,488,428,006.86 -13,824,379.16
7.4.7.3 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - 0
应付赎回费 - 0
应付证券出借违约金 - 0
应付交易费用 35,118.90 51,608.91
其中：交易所市场 - 0
银行间市场 35,118.90 51,608.91
应付利息 - 0
预提信息披露费 120,000.00 -
预提审计费 50,000.00 50,000.00
预提账户维护费 9,300.00 9,300.00
合计 214,418.90 110,908.91
7.4.7.4 实收基金
国泰君安君得利短债 A
金额单位：人民币元
项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,284,132,793.22 1,284,132,793.22
本期申购 1,515,357,660.46 1,515,357,660.46
本期赎回（以“-”号填列） -1,956,262,664.17 -1,956,262,664.17
本期末 843,227,789.51 843,227,789.51
国泰君安君得利短债 C
金额单位：人民币元
项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 197,993,831.14 197,993,831.14
本期申购 313,968,024.74 313,968,024.74
本期赎回（以“-”号填列） -457,958,158.36 -457,958,158.36
本期末 54,003,697.52 54,003,697.52
注：申购含红利再投、份额转换入、份额升降级等原因导致的份额调增，赎回含份额转换出、份额升降级等原因导致的份额调减。
7.4.7.5 未分配利润
国泰君安君得利短债 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 40,473,611.86 -7,426,431.49 33,047,180.37
本期期初 40,473,611.86 -7,426,431.49 33,047,180.37
本期利润 25,298,739.12 11,421,992.97 36,720,732.09
本期基金 -18,063,066.75 610,370.70 -17,452,696.05
份额交易
产生的变
动数
其中：基 57,393,810.87 4,501,100.93 61,894,911.80
金申购款
基 -75,456,877.62 -3,890,730.23 -79,347,607.85
金赎回款
本期已分 -11,986,997.43 - -11,986,997.43
配利润
本期末 35,722,286.80 4,605,932.18 40,328,218.98
国泰君安君得利短债 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 5,886,305.99 -1,143,691.35 4,742,614.64
本期期初 5,886,305.99 -1,143,691.35 4,742,614.64
本期利润 1,287,902.90 900,715.13 2,188,618.03
本期基金 -4,505,490.91 543,434.42 -3,962,056.49
份额交易
产生的变
动数
其中：基 10,869,755.00 480,838.79 11,350,593.79
金申购款
基 -15,375,245.91 62,595.63 -15,312,650.28
金赎回款
本期已分 -553,814.69 - -553,814.69
配利润
本期末 2,114,903.29 300,458.20 2,415,361.49
7.4.7.6 存款利息收入
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
项目 年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
活期存款利息收入 51,538.15 335,946.12
定期存款利息收入 - 0
其他存款利息收入 - 0
结算备付金利息收入 40,232.49 7,009.36
其他 26.80 0
合计 91,797.44 342,955.48
7.4.7.7 股票投资收益——买卖股票差价收入
无。
7.4.7.8 债券投资收益
7.4.7.8.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
项目 年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
债券投资收益——利息收入 51,307,111.87 46,588,428.72
债券投资收益——买卖债券（债 -17,968,259.36 -14,889,489.48
转股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收 - -
入
债券投资收益——申购差价收 - -
入
合计 33,338,852.51 31,698,939.24
7.4.7.8.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
项目 年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
卖出债券（债转股及债券到期兑 4,126,008,825.05 6,546,579,525.10
付）成交总额
减：卖出债券（债转股及债券到 4,061,136,358.54 6,479,477,522.14
期兑付）成本总额
减：应计利息总额 82,790,811.62 81,905,931.64
减：交易费用 49,914.25 85,560.80
买卖债券差价收入 -17,968,259.36 -14,889,489.48
7.4.7.9 资产支持证券投资收益
7.4.7.9.1 资产支持证券投资收益项目构成
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
项目 年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
资产支持证券投资收益——利 1,004,759.81 127,038.00
息收入
资产支持证券投资收益——买 35,579.05 -
卖资产支持证券差价收入
资产支持证券投资收益——赎 - -
回差价收入
资产支持证券投资收益——申 - -
购差价收入
合计 1,040,338.86 127,038.00
7.4.7.9.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
项目 年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
卖出资产支持证券成交总额 23,845,867.27 -
减：卖出资产支持证券成本总额 23,000,000.00 -
减：应计利息总额 810,288.22 -
减：交易费用 - -
资产支持证券投资收益 35,579.05 -
7.4.7.10 衍生工具收益
7.4.7.10.1 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
项目 年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
国债期货投资收益 -118,750.00 64,050.00
减：交易费用 91.80 402.02
减：国债期货差价收入应缴纳增 - 2,812.14
值税额
合计 -118,841.80 60,835.84
7.4.7.11 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
项目名称 年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 12,322,708.10 -13,369,788.67
——股票投资 - 0
——债券投资 12,174,708.10 -13,223,788.67
——资产支持证券投资 148,000.00 -146,000.00
——基金投资 - 0
——贵金属投资 - 0
——其他 - -
2.衍生工具 - 0
——权证投资 - 0
3.其他 - 0
减：应税金融商品公允价值变动 - 0
产生的预估增值税
合计 12,322,708.10 -13,369,788.67
7.4.7.12 其他收入
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
项目 年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
基金赎回费收入 56,051.73 345,586.20
合计 56,051.73 345,586.20
7.4.7.13 其他费用
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
项目 年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
审计费用 50,000.00 40,821.67
信息披露费 120,000.00 0
证券出借违约金 - 0
银行汇划费 53,411.30 50,330.64
账户维护费 37,200.00 30,276.89
合计 260,611.30 121,429.20
7.4.7.14 分部报告
无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
上海国泰君安证券资产管理有限公司(以下简称 基金管理人
“国泰君安资管”)
招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”) 基金托管人、代销机构
国泰君安证券股份有限公司(以下简称“国泰君 基金管理人的股东、代销机构
安证券”)
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称 本期 上年度可比期间2022年03月09日（基
2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日
31 日
成交金额 占当期债券买卖成 成交金额 占当期债券买卖成
交总额的比例 交总额的比例
国泰君安证券 60,666,498.64 100.00% 273,747,141.64 100.00%
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 基金交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行基金交易。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量的比 期末应付 占期末应付佣金总额的
例 佣金余额 比例
国泰君安证券 - - - -
上年度可比期间 2022 年 03 月 09 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月
关联方名称 31 日
当期佣金 占当期佣金总量的比 期末应付 占期末应付佣金总额的
例 佣金余额 比例
国泰君安证券 - - - -
注：本基金本报告期通过关联方交易单元进行债券交易无需支付关联方佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
项目 年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理 3,377,156.24 3,537,153.55
费
其中：应支付销售机构的客户维 753,340.95 1,135,197.76
护费
应支付基金管理人的净 2,623,815.29 2,401,955.79
管理费
注：基金管理人报酬按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金管理费年费率/当年天数
H 为每日应计提的管理人报酬
E 为前一日的基金资产净值
基金管理人报酬逐日累计至每月月底，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
项目 年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管 562,859.30 589,525.63
费
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.05%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金托管费年费率/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费逐日累计至每月月底，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费
名称
国泰君安君得利短债 A 国泰君安君得利短债 C 合计
国泰君安资管 - 25.74 25.74
国泰君安证券 - 66,934.55 66,934.55
招商银行 - 85.86 85.86
合计 - 67,046.15 67,046.15
上年度可比期间 2022 年 03 月 09 日（基金合同生效日）至 2022 年
获得销售服务费的各关联方 12 月 31 日
名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
国泰君安君得利短债 A 国泰君安君得利短债 C 合计
国泰君安资管 - 2,034.01 2,034.01
国泰君安证券 - 63,360.83 63,360.83
招商银行 - 272.07 272.07
合计 - 65,666.91 65,666.91
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.20%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值 X0.20%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
国泰君安君得利短债 A
份额单位：份
项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
基金合同生效日（2022 年 03 月 - -
09 日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额 98,128,061.08 0
报告期间申购/买入总份额 - 98,128,061.08
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 39,500,000.00 -
报告期末持有的基金份额 58,628,061.08 98,128,061.08
报告期末持有的基金份额占基 6.95% 7.64%
金总份额比例
国泰君安君得利短债 C
份额单位：份
项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 03 月
年 12 月 31 日 09 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
基金合同生效日（2022 年 03 月 - -
09 日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额 0 0
报告期间申购/买入总份额 - 0
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 - 0
报告期末持有的基金份额占基 - 0%
金总份额比例
注：分类基金基金管理人持有本基金份额占总份额比例的计算中，对下属分类基金，比例的分
母采用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分类基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行，本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间2022年03月09日（基
关联方名称 月 31 日 金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 3,203,469.16 51,538.15 20,298,358.58 335,946.12
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须做说明的其他关联方交易事项。
7.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
国泰君安君得利短债 A
单位：人民币元
每 10
序 权益登记日 除息日 份基金 现金形式发放 再投资形式发 本期利润分配 备注
号 份额分 总额 放总额 合计
红数
1 2023-07-04 2023-07-04 0.075 4,188,166.72 1,844,320.59 6,032,487.31 -
2 2023-10-09 2023-10-09 0.066 3,425,731.78 2,528,778.34 5,954,510.12 -
合 0.141 7,613,898.50 4,373,098.93 11,986,997.43 -
计
国泰君安君得利短债 C
单位：人民币元
序 每 10 份 现金形式发 再投资形 本期利润分
号 权益登记日 除息日 基金份额 放总额 式发放总 配合计 备注
分红数 额
1 2023-07-04 2023-07-04 0.069 248,968.74 10,182.61 259,151.35 -
2 2023-10-09 2023-10-09 0.061 266,990.36 27,672.98 294,663.34 -
合 0.130 515,959.10 37,855.59 553,814.69 -
计
注：报告期内本资产管理计划利润分配合计:12,540,812.12 元
7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 242,076,543.59 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
102000816 20 越秀集团 2024-01-02 102.21 240,000 24,530,604.59
MTN001
102002268 20 广州城投 2024-01-03 101.03 300,000 30,309,442.62
MTN003
102100767 21 广州城投 2024-01-03 102.78 200,000 20,556,185.79
MTN002
102100768 21 广州城投 2024-01-03 102.76 140,000 14,386,375.52
MTN001
102101735 21 铁塔股份 2024-01-03 101.38 220,000 22,304,059.24
MTN002
102101863 21 华电股 2024-01-03 101.34 200,000 20,267,940.98
MTN003
102102287 21 佛公用 2024-01-02 100.94 500,000 50,469,863.39
MTN001
102382076 23 光大控股 2024-01-02 101.17 130,000 13,152,718.03
MTN001
220208 22 国开 08 2024-01-02 102.27 40,000 4,090,903.82
230411 23 农发 11 2024-01-02 100.71 600,000 60,425,344.26
合计 2,570,000 260,493,438.24
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了由董事会（含内部控制委员会）、经营管理层（含风险控制委员会、首席风险官）、风险管理部门，以及业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行招商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 112,465,935.64 376,112,042.73
合计 112,465,935.64 376,112,042.73
注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、本基金持有的未评级债券包括政策性金融债、短期融资券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日
AAA 416,487,549.17 511,521,074.82
AAA 以下 328,319,746.55 270,590,273.97
未评级 304,244,810.09 310,219,766.02
合计 1,049,052,105.81 1,092,331,114.81
注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、本基金持有的未评级债券包括政策性金融债、中期票据。
7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 10,357,463.01 19,984,849.32
未评级 - -
合计 10,357,463.01 19,984,849.32
注：此表中资产支持证券的债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2023 年 12 月 31 日除卖出回购金融资产款余额中有 242,076,543.59 元将在一个月内到期且
计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金所持证券大部分在银行间市场交易，其余亦可在证券交易所交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2023年12 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
月 31 日
资产
货币资金 3,203,469.16 - - - 3,203,469.16
结算备付 1,990,694.49 - - - 1,990,694.49
金
存出保证 2,195.52 - - - 2,195.52
金
交易性金 868,766,778.95 303,108,725.51 - - 1,171,875,504.46
融资产
应收申购 - - - 5,616,100.23 5,616,100.23
款
资产总计 873,963,138.12 303,108,725.51 - 5,616,100.23 1,182,687,963.86
负债
卖出回购 242,076,543.59 - - - 242,076,543.59
金融资产
款
应付赎回 - - - 41,707.79 41,707.79
款
应付管理 - - - 233,939.68 233,939.68
人报酬
应付托管 - - - 38,989.95 38,989.95
费
应付销售 - - - 7,286.92 7,286.92
服务费
应交税费 - - - 100,009.53 100,009.53
其他负债 - - - 214,418.90 214,418.90
负债总计 242,076,543.59 - - 636,352.77 242,712,896.36
利率敏感 631,886,594.53 303,108,725.51 - 4,979,747.46 939,975,067.50
度缺口
上年度末
2022年12 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
月 31 日
资产
货币资金 20,298,358.58 0 0 - 20,298,358.58
结算备付 2,069,624.17 - - - 2,069,624.17
金
存出保证 8,982.10 - - 0 8,982.10
金
交易性金 1,126,776,925.11 361,651,081.75 0 0 1,488,428,006.86
融资产
应收申购 0 - - 10,743,981.88 10,743,981.88
款
资产总计 1,149,153,889.96 361,651,081.75 - 10,743,981.88 1,521,548,953.59
负债
应付赎回 - - - 910,317.28 910,317.28
款
应付管理 - - - 381,421.49 381,421.49
人报酬
应付托管 - - - 63,570.24 63,570.24
费
应付销售 - - - 30,124.17 30,124.17
服务费
应交税费 - - - 136,192.13 136,192.13
其他负债 - - - 110,908.91 110,908.91
负债总计 - - - 1,632,534.22 1,632,534.22
利率敏感 1,149,153,889.96 361,651,081.75 - 9,111,447.66 1,519,916,419.37
度缺口
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日或行权日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 其他影响债券公允价值的变量保持不变，仅利率发生变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币
相关风险变量的变动 元 ）
本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31
分析 日
基准利率点利率增加 -1,127,724.16 -926,204.81
0.1%
基准利率点利率减少 1,130,737.57 927,693.24
0.1%
注：上表反映了在其他变量不变的情况下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性权益类投资，因此无其他的价格风险敞口（于 2022
年 12 月 31 日：同）。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.00%(2022 年 12 月 31 日:0.00%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本
基金资产净值无重大影响（2022 年 12 月 31 日：同）。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日
第一层次 - 0
第二层次 1,171,875,504.46 1,488,428,006.86
第三层次 - 0
合计 1,171,875,504.46 1,488,428,006.86
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况
本基金本期未持有第三层次的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 1,171,875,504.46 99.09
其中：债券 1,161,518,041.45 98.21
资产支持证券 10,357,463.01 0.88
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金 - -
融资产
7 银行存款和结算备付金合计 5,194,163.65 0.44
8 其他各项资产 5,618,295.75 0.48
9 合计 1,182,687,963.86 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未进行股票投资。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未进行股票投资。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未进行股票投资。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 162,478,030.06 17.29
其中：政策性金融债 70,652,603.82 7.52
4 企业债券 85,775,843.82 9.13
5 企业短期融资券 52,040,591.38 5.54
6 中期票据 861,223,576.19 91.62
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,161,518,041.45 123.57
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例
(%)
1 230411 23 农发 11 600,000 60,425,344.26 6.43
2 102101735 21 铁塔股份 500,000 50,691,043.72 5.39
MTN002
3 102102287 21 佛公用 500,000 50,469,863.39 5.37
MTN001
4 042380045 23 达州投资 400,000 41,920,444.93 4.46
CP001
5 102100012 21 济南高新 340,000 35,541,619.62 3.78
MTN001
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净值比例
(%)
1 135868 庐陵 06 优 100,000 10,357,463.01 1.10
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金参与国债期货投资是为了有效控制债券市场的系统性风险，本基金将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，适度运用国债期货提高投资组合运作效率。在国债期货投资过程中，基金管理人通过对宏观经济和利率市场走势的分析与判断，并充分考虑国债期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置，谨慎进行投资，以调整债券组合的久期，降低投资组合的整体风险。
8.11.2 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到监管部门立案调查或报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形说明
本基金持有的前十名证券发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,195.52
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 5,616,100.23
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,618,295.75
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
户均持有的 持有人结构
份额级 持有人 基金份额 机构投资者 个人投资者
别 户数
（户） 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比
例 例
国泰君 1,732 486,852.07 679,172,333.32 80.54% 164,055,456.19 19.46%
安君得
利短债 A
国泰君 2,356 22,921.77 12,408,939.56 22.98% 41,594,757.96 77.02%
安君得
利短债 C
合计 4,088 219,479.33 691,581,272.88 77.08% 205,650,214.15 22.92%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人 国泰君安君得利短债 A 45,981.04 0.0055%
员持有本基金 国泰君安君得利短债 C 684.27 0.0013%
合计 46,665.31 0.0052%
注：分类基金基金管理人所有从业人员持有本基金份额占总份额比例的计算中，对下属分类基金，比例的分母采用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分类基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究 国泰君安君得利 0~10
部门负责人持有本开放式基金 短债 A
国泰君安君得利 0~10
短债 C
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基金 国泰君安君得利 -
短债 A
国泰君安君得利 -
短债 C
合计 -
§10 开放式基金份额变动
单位：份
国泰君安君得利短债 A 国泰君安君得利短债 C
基金合同生效日（2022 年 03 月 09 日）基金份 610,658,440.77 -
额总额
本报告期期初基金份额总额 1,284,132,793.22 197,993,831.14
本报告期基金总申购份额 1,515,357,660.46 313,968,024.74
减：本报告期基金总赎回份额 1,956,262,664.17 457,958,158.36
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以 - -
“-”填列）
本报告期期末基金份额总额 843,227,789.51 54,003,697.52
注：基金总申购份额含红利再投资及转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：
2023 年 4 月 8 日，本基金管理人发布了《上海国泰君安证券资产管理有限公司关于完成公司法
定代表人变更登记的公告》，公司法定代表人变更为陶耿先生，相关工商变更手续已于 2023 年 4 月6 日在上海市场监督管理局办理完毕。
2、本报告期内，基金托管人无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度支付给审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 5 万元人民币。其为本基金提供审计服务的连续年限
为自 2022 年 03 月 09 日（基金合同生效日）至本报告期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金本报告期无涉及管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金本报告期无涉及托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
交易单元数 股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 量 成交金 占当期股票成 佣金 占当期佣金总 备注
额 交总额的比例 量的比例
国泰君安证 3 - - - - -
券股份有限
公司
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交
称 易
占
当
期
基
占当期债券回 占当期权 成 金
成交金额 占当期债券成 成交金 购成交总额的 成交金 证成交总 交 成
交总额的比例 额 比例 额 额的比例 金 交
额 总
额
的
比
例
国泰君 60,666,498.64 100.00% - - - - - -
安证券
股份有
限公司
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
国泰君安君得利短债债券型证
1 券投资基金 2022 年第四季度报 证监会指定网站、公司官网 2023-01-20
告
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
2 限公司旗下基金 2022 年 4 季度 时报、证券日报 2023-01-20
报告提示性公告
国泰君安君得利短债债券型证
3 券投资基金招募说明书（更新） 证监会指定网站、公司官网 2023-03-08
（2023 年第 1 号）
国泰君安君得利短债债券型证
4 券投资基金（A 类份额） 基金 证监会指定网站、公司官网 2023-03-08
产品资料概要更新
国泰君安君得利短债债券型证
5 券投资基金（C 类份额） 基金 证监会指定网站、公司官网 2023-03-08
产品资料概要更新
6 国泰君安君得利短债债券型证 证监会指定网站、公司官网 2023-03-31
券投资基金 2022 年年度报告
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
7 限公司旗下基金 2022 年年度报 时报、证券日报 2023-03-31
告提示性公告
8 上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券 2023-04-08
限公司关于完成公司法定代表 时报、证券日报、证监会指定网
人变更登记的公告 站、公司官网
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
9 限公司关于调整旗下产品参与 时报、证券日报、证监会指定网 2023-04-17
直销 APP 费率优惠活动的公告 站、公司官网
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
10 限公司旗下基金 2023 年 1 季度 时报、证券日报 2023-04-22
报告提示性公告
国泰君安君得利短债债券型证
11 券投资基金 2023 年第 1 季度报 证监会指定网站、公司官网 2023-04-23
告
国泰君安君得利短债债券型证 证券时报、证监会指定网站、公
12 券投资基金暂停大额申购（含定 司官网 2023-06-29
期定额投资）的公告
13 国泰君安君得利短债债券型证 证券时报、证监会指定网站、公 2023-06-30
券投资基金分红公告 司官网
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
14 限公司旗下基金 2023 年 2 季度 时报、证券日报 2023-07-21
报告提示性公告
国泰君安君得利短债债券型证
15 券投资基金 2023 年第二季度报 证监会指定网站、公司官网 2023-07-21
告
上海国泰君安证券资产管理有
16 限公司关于运用公司固有资金 证监会指定网站、公司官网 2023-08-21
投资旗下公募基金的公告
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
17 限公司关于运用公司固有资金 时报、证券日报 2023-08-22
投资旗下公募基金的公告
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
18 限公司旗下基金 2023 年中期报 时报、证券日报 2023-08-31
告提示性公告
19 国泰君安君得利短债债券型证 证监会指定网站、公司官网 2023-08-31
券投资基金 2023 年中期报告
国泰君安君得利短债债券型证 证券时报、证监会指定网站、公
20 券投资基金暂停大额申购（含定 司官网 2023-09-27
期定额投资）的公告
21 国泰君安君得利短债债券型证 证券时报、证监会指定网站、公 2023-09-28
券投资基金分红公告 司官网
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
22 限公司旗下基金 2023 年第 3 季 时报、证券日报 2023-10-25
度报告提示性公告
国泰君安君得利短债债券型证
23 券投资基金 2023 年第三季度报 证监会指定网站、公司官网 2023-10-25
告
24 国泰君安君得利短债债券型证 证券时报、证监会指定网站、公 2023-12-28
券投资基金暂停大额申购（含定 司官网
期定额投资）的公告
25 国泰君安君得利短债债券型证 证券时报、证监会指定网站、公 2023-12-30
券投资基金分红公告 司官网
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情
资 况
者 序 持有基金份额比 份额
类 号 例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 占比
别 20%的时间区间
20230810-202309
机 1 20, 150,685,719. 456,602,097. 410,199,780. 197,088,035. 21.97
构 20231127-202312 49 41 94 96 %
31
产品特有风险
本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%,则面临大额
赎回的情况,可能导致:
(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延赎回,如果连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;
(2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作和收益水平;
(3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动;
(4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略;
(5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、关于准予国泰君安君得利一号货币增强集合资产管理计划变更注册的批复；
2、《国泰君安君得利短债债券型证券投资基金基金合同》；
3、《国泰君安君得利短债债券型证券投资基金托管协议》；
4、《国泰君安君得利短债债券型证券投资基金招募说明书》；
5、法律意见书；
6、管理人业务资格批件、营业执照；
7、托管人业务资格批件、营业执照；
8、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.gtjazg.com。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
上海国泰君安证券资产管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
点击查看>>
附件
