华安全球美元票息债券型证券投资基金

2016年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：华安基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年三月二十八日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年6月3日起至12月31日止。

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1.2目录

§1 重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

§2 基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......6

2.4境外投资顾问和境外资产托管人......6

2.5信息披露方式......7

2.6其他相关资料......7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1主要会计数据和财务指标......7

3.2基金净值表现......8

3.3过去三年基金的利润分配情况......11

§4 管理人报告......12

4.1基金管理人及基金经理情况......12

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......15

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......17

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......19

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......19

§5 托管人报告......19

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......19

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......20

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......20

§6 审计报告......20

6.1管理层对财务报表的责任......20

6.2注册会计师的责任......20

6.3审计意见......21

§7 年度财务报表......21

7.1资产负债表......21

7.2利润表......23

7.3所有者权益（基金净值）变动表......24

7.4报表附注......25

§8 投资组合报告......47

8.1期末基金资产组合情况......47

8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......47

8.3期末按行业分类的权益投资组合......48

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......48

8.5报告期内权益投资组合的重大变动......48

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8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合......48

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细......48

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......49

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......49

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......49

8.11 投资组合报告附注......49

§9 基金份额持有人信息......50

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......50

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......50

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......51

§10 开放式基金份额变动......51

§11 重大事件揭示......51

11.1基金份额持有人大会决议......51

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......51

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......51

11.4 基金投资策略的改变......51

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......52

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......52

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......52

11.8其他重大事件......54

§12 影响投资者决策的其他重要信息......57

§13 备查文件目录......57

13.1 备查文件目录......57

13.2 存放地点......58

13.3 查阅方式......58

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 华安全球美元票息债券型证券投资基金

基金简称 华安全球美元票息债券（QDII）

基金主代码 002426

交易代码 002426

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年6月3日

基金管理人 华安基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,779,905,586.80份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 华安美元票息债-A 华安美元票息债-C

下属分级基金的交易代码 002426 002429

报告期末下属分级基金的份额总额 982,227,419.63份 797,678,167.17份

2.2基金产品说明

本基金在严谨信用分析的基础上，通过分析来自全球各国家和地区的宏观经

投资目标 济状况以及各发债主体的微观基本面，寻求各类债券的投资机会。力争在严

格控制风险的前提下，同时追求获取超越业绩比较基准的投资收益。

本基金将根据对全球市场经济发展的判断，以及对不同国家和地区宏观经济、

财政和货币政策、证券市场走势、金融市场环境的分析，确定基金资产在不

同国家和地区的配置比例。

投资策略 同时基于对经济周期及其变化趋势等特征的研究和判断，根据对政府债券、

信用债、可转债等不同债券板块之间的相对投资价值分析，确定不同经济周

期阶段下的债券类属配置策略，并根据经济周期阶段变化及时进行调整。从

而有效把握经济不同发展阶段的投资机会，实现基金资产的保值增值。

95%×巴克莱资本美国综合债券指数收益率＋5%×商业银行税后活期存款基

业绩比较基准

准利率

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本基金为债券型基金，其预期的风险水平和预期收益都要低于股票型基金、

混合型基金，高于货币市场基金，属于证券投资基金中的中等风险和中等收

益的品种。

风险收益特征

本基金可投资于境外证券，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波

动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投资所

面临的特别投资风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 钱鲲 田青

信息披露

联系电话 021-38969999 010-67595096

负责人

电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 4008850099 010-67595096

传真 021-68863414 010-66275853

上海市世纪大道8号上海国金

注册地址

中心二期31层、32层 北京市西城区金融大街25号

上海市世纪大道8号上海国金 北京市西城区闹市口大街1号

办公地址

中心二期31层、32层 院1号楼

邮政编码 200120 100033

法定代表人 朱学华 王洪章

2.4境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外资产托管人

英文 StateStreetBankandTrustCompany

名称

中文 美国道富银行

注册地址 OneLincolnStreet,Boston,Massachusetts02111,UnitedStatesofAmerica

办公地址 OneLincolnStreet,Boston,Massachusetts02111,UnitedStatesofAmerica

邮政编码 02111

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2.5信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn

基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31层、32层

2.6其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼

上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、

注册登记机构 华安基金管理有限公司

32层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

3.1.1期间数据和指标

华安美元票息债-A 华安美元票息债-C

本期已实现收益 28,210,950.23 26,877,495.77

本期利润 50,674,444.17 50,426,931.44

加权平均基金份额本期利润 0.0643 0.0627

本期加权平均净值利润率 6.13% 5.99%

本期基金份额净值增长率 7.00% 6.70%

2016年末

3.1.2期末数据和指标

华安美元票息债-A 华安美元票息债-C

期末可供分配利润 35,712,026.67 26,914,469.45

期末可供分配基金份额利润 0.0364 0.0337

期末基金资产净值 1,050,517,251.15 851,037,073.44

期末基金份额净值 1.070 1.067

2016年末

3.1.3累计期末指标

华安美元票息债-A 华安美元票息债-C

基金份额累计净值增长率 7.00% 6.70%

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注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

4、本基金于2016年6月3日成立，截止本报告期末，本基金成立不满一年。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1．华安美元票息债-A：

份额净 份额净值增 业绩比较基

业绩比较基

阶段 值增长 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

准收益率③

率① ② 准差④

过去3个月 1.52% 0.22% 0.76% 0.24% 0.76% -0.02%

过去6个月 5.52% 0.24% 1.88% 0.29% 3.64% -0.05%

自基金成立起至今 7.00% 0.25% 4.44% 0.32% 2.56% -0.07%

2．华安美元票息债-C：

份额净 份额净值增 业绩比较基

业绩比较基

阶段 值增长 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

准收益率③

率① ② 准差④

过去3个月 1.33% 0.22% 0.76% 0.24% 0.57% -0.02%

过去6个月 5.23% 0.24% 1.88% 0.29% 3.35% -0.05%

自基金成立起至今 6.70% 0.25% 4.44% 0.32% 2.26% -0.07%

本基金业绩比较基准＝95%×巴克莱资本美国综合债券指数收益率＋5%×商业银行税后活期存款基准利率

本基金投资于境内境外市场。

针对境内投资，本基金主要投资于依法发行上市的股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，具体包括：股票（包含中小板、创业板及其他依法上市的股票），权证，债券（国债、金融债、企业（公司）债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收 第8页共58页

益类资产、现金以及经中国证监会批准允许基金投资的其他境内金融工具。

针对境外投资，本基金主要投资于已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；银行存款、可转让存单、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；法律法规允许的、已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括ETF）；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他境外融工具。

基金的投资组合比例为：债券资产的比例不低于基金资产的80%，其中投资于美元债券的比例

不低于非现金基金资产的80%，股票、权证等权益类资产比例不超过基金资产的20%，现金或者到

期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。

3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

华安全球美元票息债券型证券投资基金

自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2016年6月3日至2016年12月31日)

1、华安美元票息债-A

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2、华安美元票息债-C

注：1、本基金于2016年6月3日成立，截止本报告期末，本基金成立不满一年。

2、根据本基金基金合同，本基金建仓期为6 个月，基金管理人自基金合同生效之日起6 个月

内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华安全球美元票息债券型证券投资基金

自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

1、华安美元票息债-A

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2、华安美元票息债-C

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

无。

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§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内

首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的

股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。

截至2016年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金

富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利混合、华安中小盘成长混合、华安策略优选混合、华安核心优选混合、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动混合、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头ETF、华安上证龙头ETF联接、华安升级主题混合、华安稳固收益债券、华安可转债、华安深证300指数（LOF）、华安科技动力混合、华安信用四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深300指数分级、华安逆向策略混合、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费混合、华安纳斯达克100指数、华安黄金易ETF、华安黄金ETF联接、华安沪深300量化增强、华安年年红债券、华安生态优先混合、华安中证细分医药ETF、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安汇财通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、华安年年盈定期开放债券、华安物联网主题股票、华安新丝路主题股票、华安新动力灵活配置混合、华安智能装备主题股票、华安媒体互联网混合、华安新机遇保本混合、华安新优选灵活配置混合、华安新回报灵活配置混合、华安中证全指证券指数分级、华安中证银行指数分级、华安国企改革主题混合、华安添颐养老混合发起式、华安创业板50指数分级、华安新乐享保本混合、华安安益保本混合、华安乐惠保本混合、华安安康保本混合、华安安华保本混合、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券、华安安禧保本混合、华安全球美元票息债券、华安创业板50ETF、华安安进保本混合发起式、华安聚利18个月定开债、华安智增精选灵活配置混合、华安新财富灵活配置混合、华安安润灵活配置混合、华安睿享定开混合发起式、华安新希望灵活配置混合、华安鼎丰债券发起式、华安新瑞利灵活配置混合、华安新泰利灵活配置混合、华安新恒利灵活配置混合、华安事件驱动量化策略混合、华安新丰利灵活配置混合等89只开放式基金。管理资产规模达到1632.85亿元人民币。

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4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

博士研究生，12年证券、

基金从业经历,持有基金从

业执业证书。2004年6月

加入华安基金管理有限公

司，曾先后于研究发展部、

战略策划部工作，担任行

业研究员和产品经理职

务。目前任职于全球投资

部，担任基金经理职务。

2010年9月起担任华安香

港精选股票型证券投资基

本基金的基金 金的基金经理。2011年5

苏圻涵 经理、全球投 2016-06-03 - 12年 月起同时担任华安大中华

资部助理总监 升级股票型证券投资基金

的基金经理。2015年6月

起同时担任华安国企改革

主题灵活配置混合型证券

投资基金的基金经理。

2016年3月起同时担任华

安沪港深外延增长灵活配

置混合型证券投资基金、

华安全球美元收益债券型

证券投资基金的基金经

理。2016年6月起同时担

任本基金的基金经理。

注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

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根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。

本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5

日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

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根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。

本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为9次，未出现异常交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年，在谨慎和严谨分析的基础上，并在有效风险管理下，本基金策略性地部署，投资于全

球美元债券。

在2016上半年，市场预期利率将长期保持于低水平，从而，本基金偏向投资于公司债，利用信

用利差，增加潜在收益。基于有效风险管理和谨慎原则下，本基金主要投资于投资级别债券，并严谨地选择部分投资于高收益债券以增加潜在回报。

然而，在2016下半年，两大超乎市场想象事件令利率市场市况波动。首先，英国全民公投脱离

欧洲联盟(简称:脱欧) 成功，令市场大为震惊。从而，市场开始怀疑利率将长期保持于低水平的看

法。接着，唐纳德川普(Donald Trump)在 十一月当选为美国总统，惊人的结果令市场出现大幅

度波动。市场预期川普的刺激经济政策，令美国国家债券到期收益率大幅度上升，也意味着利率风险大幅度增加。令人惊讶是，尽管欧洲和日本经济仍然停滞，全球主要国家债券收益率也跟随美国国家债券收益率上升。本基金也在2016年年底择机减持了相对利率风险偏高的长年期债券，从而稳定组合风险。

2017年，本基金将不断进行优化，重点控制投资风险，在谨慎和严谨分析的基础上，保持了组

合的平均信用等级和稳定性，并灵保持活性，平衡风险和回报，作最有效的投资管理。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至2016年12月31日，华安全球美元票息债A份额净值为1.070元，C份额净值为1.067元；

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华安全球美元票息债A份额净值增长率为7.00%，C份额净值增长率为6.70%，同期业绩比较基准

增长率为4.44%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

市场广泛预期联邦公开市场委员会(FOMC)将在2017年改变其低利率政策，在未来将会适当逐

步加息。根据联邦公开市场委员会最新预测，虽然美国国内生产总值(GDP)仅会温和上涨（预计2017

年国内生产总值增长为2.1%左右），但这足以让全国失业率维持在约4.7%的较低水平上，同时带动

通胀回升至消费者价格指数(CPI)2%左右的目标水平。

联邦公开市场委员会亦释出于2017年计划加息3次的讯号，此举可望将联邦基准利率升至1.25%

－1.5%的区间。市场分析师普遍认为联邦公开市场委员会高估了今年加息的次数，对明年加息次数的预估两次左右；但不论结果为何，市场普遍认为美国短期利率为零的时代已画下句点。

短期利率的调高、美国经济持续增长的预期、逐渐收紧的货币政策，再加上预期美国通胀率可能于接下来的数年间处于约2%等因素的影响下，已导致美国国家债券到期收益率攀升，并可能有进一步上升的趋势。若全年平均通胀率处于2%，2.6%的10年期国家债券到期收益率就无法继续维持，从而促使市场频繁调整对美国国家债券到期收益率的预期。

全球债券回报前景仍具挑战，撇除美国之外，其他地区的继续宽松的货币政策，都预期会对债券价格有所支持。欧洲央行于12月8日提到，尽管货币宽松规模将于明年4月起减少，但宽松的货币政策执行期将延长至2017年底。同样地；在联邦公开市场委员会决定加息之后，日本央行亦宣布将继续购买10年期政府国家债券直至到期收益率保持在零利率，并将持续购买其15年期、30年期的国家债券，以使其国家债券到期收益率保持在低水平。

即使如此，在2008年金融海啸之后，债券到期收益率终将会迈入正常化。尽管利率正常化所需

的时间比预期的更长，但现时看来，正常化的步伐已经越来越接近。全球仍对固定收益有一定的需求，如同英国脱欧、川普当选、意大利公投等事件，反映出地缘政治依然存在不确定性，且接下来的法国总统选举、意大利银行危机等事件，皆可能冲击金融市场的后续表现。在不确定因素仍困扰市场时，债券仍然成为有效的避险资产之一。

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4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。

监察稽核工作重点集中于以下几个方面：

（1）积极配合监管部门新法规的实施，不断完善公司的内部控制制度和业务操作流程；

（2）继续深化“主动合规”的管理理念，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，通过定期

组织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。

（3） 完善公司内控建设，强化基金的公平交易和异常交易的检查与监控，防范内幕交易与操

纵市场行为的出现，同时进行投资管理人员合规培训、及定期进行基金经理的合规谈话，建立健全坚守“三条底线”的长效机制；

（4） 做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创新业务中法律、合规及风险控制方面的

支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。

（5） 推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化，细化各相关部门在各业务环节的操作流

程及工作职责，降低操作风险发生的概率。

（6） 按照法规的要求，做好旗下各只基金的信息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准

确、及时。

（7） 有计划地对公司投资研究、基金销售、后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项

稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、估值政策及重大变化

无。

2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响

无。

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3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述

（1）公司方面

公司建立基金估值委员会，组成人员包括：基金投资部兼全球投资部高级总监、投资研究部高级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员。

主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。

相关人员专业胜任能力及工作经历:

翁启森，基金投资部兼全球投资部高级总监，总经理助理，工业工程学硕士。曾在台湾JP证券

任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司，现任华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安大国新经济股票、华安物联网主题股票的基金经理，华安基金管理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部高级总监。

杨明，投资研究部高级总监，研究生学历。曾在上海银行从事信贷员、交易员及风险管理。2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部宏观研究员，现任华安策略优选混合、华安沪港深外延增长混合、华安安禧保本的基金经理，投资研究部高级总监。

贺涛，金融学硕士，固定收益部总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安可转债、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月安鑫短期理财、华安信用增强债券、华安双债添利债券、华安汇财通货币、华安年年盈定期开放式债券、华安新回报灵活配置、华安新乐享保本、华安乐惠保本、华安安华保本、华安安进保本、华安新希望混合、华安睿享定开混合的基金经理，固定收益部总监。

许之彦，指数投资部高级总监,理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大

学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发

展部数量策略分析师，现任华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数（LOF）、

华安易富黄金ETF及联接、华安中证全指证券公司指数分级、华安中证银行指数分级、华安创业板

50指数分级、华安创业板50ETF的基金经理，指数投资部高级总监。

陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计师协会非执业会员。

曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部副总

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监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。

（2）托管银行

托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。

（3）会计师事务所

对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。

4、基金经理参与或决定估值的程度

本基金的基金经理未参与基金的估值。

5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。

6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息

无。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期不进行收益分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

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5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

安永华明（2017）审字第60971571_B41号

华安全球美元票息债券型证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的华安全球美元票息债券型证券投资基金财务报表，包括2016年12月31日的资产

负债表和2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间的利润表和所有者权益

（基金净值）变动表以及财务报表附注。

6.1管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是基金管理人华安基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

6.2注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

第20页共58页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

6.3审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华安全球美元票息债券型证券投资基金2016年12月31日的财务状况以及2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师

蒋燕华 丁鹏飞

上海市世纪大道100号环球金融中心50楼

2017年3月24日

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：华安全球美元票息债券型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

本期末

资产 附注号

2016年12月31日

资产： -

银行存款 7.4.7.1 185,475,192.80

结算备付金 545,454.55

存出保证金 -

交易性金融资产 7.4.7.2 1,701,533,637.37

其中：股票投资 -

基金投资 27,618,278.10

债券投资 1,673,915,359.27

资产支持证券投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 30,000,000.00

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应收证券清算款 -

应收利息 7.4.7.5 15,530,415.50

应收股利 -

应收申购款 -

递延所得税资产 -

其他资产 7.4.7.6 -

资产总计 1,933,084,700.22

本期末

负债和所有者权益 附注号

2016年12月31日

负债： -

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 27,592,175.56

应付赎回款 1,481,076.77

应付管理人报酬 1,460,387.25

应付托管费 405,663.12

应付销售服务费 294,227.45

应付交易费用 7.4.7.7 -

应交税费 -

应付利息 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.8 296,845.48

负债合计 31,530,375.63

所有者权益： -

实收基金 7.4.7.9 1,779,905,586.80

未分配利润 7.4.7.10 121,648,737.79

第22页共58页

所有者权益合计 1,901,554,324.59

负债和所有者权益总计 1,933,084,700.22

注：（1）报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.068元，基金份额总额1,779,905,586.80

份，其中华安美元票息债A类基金份额净值1.070元，份额总额982,227,419.63；华安美元票息债C

类基金份额净值1.067元，份额总额797,678,167.17。

（2）本基金合同于2016年6月3日生效。

7.2利润表

会计主体：华安全球美元票息债券型证券投资基金

本报告期：2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 附注号 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016

年12月31日

一、收入 114,344,136.94

1.利息收入 44,653,259.63

其中：存款利息收入 7.4.7.11 385,977.33

债券利息收入 43,673,522.32

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 593,759.98

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 11,417,424.38

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -

基金投资收益 7.4.7.13 -

债券投资收益 7.4.7.14 11,417,424.38

资产支持证券投资收益 -

衍生工具收益 7.4.7.15 -

股利收益 7.4.7.16 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.17 46,012,929.61

填列）

第23页共58页

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 12,209,416.55

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 51,106.77

减：二、费用 13,242,761.33

1．管理人报酬 8,618,184.10

2．托管费 2,393,940.05

3．销售服务费 1,936,773.51

4．交易费用 7.4.7.19 3,196.81

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6．其他费用 7.4.7.20 290,666.86

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

101,101,375.61

列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 101,101,375.61

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华安全球美元票息债券型证券投资基金

本报告期：2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31

项目

日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净值） 1,478,945,762.77 - 1,478,945,762.77

二、本期经营活动产生的基金净值变

- 101,101,375.61 101,101,375.61

动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生的基金净

300,959,824.03 20,547,362.18 321,507,186.21

值变动数（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 570,046,223.07 35,744,973.31 605,791,196.38

2.基金赎回款 -269,086,399.04 -15,197,611.13 -284,284,010.17

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四、本期向基金份额持有人分配利润

产生的基金净值变动（净值减少以“-” - - -

号填列）

五、期末所有者权益（基金净值） 1,779,905,586.80 121,648,737.79 1,901,554,324.59

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

华安全球美元票息债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]149号《关于准予华安全球美元票息债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由华安基金管理有限公司作为管理人自2016年5月16日到2016年5月30日止期间向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2016）验字第60971571_B12号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2016年6月3日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）折合人民币1,478,706,401.82元，在募集期间产生的存款利息折合人民币239,360.95元，以上实收基金（本息）合计共折合人民币1,478,945,762.77元，折合1,478,945,762.77份基金份额，其中A类人民币份额693,622,716.75份，A类美元现汇份额10,187,770.71份，C类份额775,135,275.31份。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行(StateStreetBankandTrustCompany)。

针对境内投资，本基金主要投资于依法发行上市的股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，具体包括：股票（包含中小板、创业板及其他依法上市的股票），权证，债券（国债、金融债、企业（公司）债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金以及经中国证监会批准允许基金投资的其他境内金融工具。

针对境外投资，本基金主要投资于已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；银行存款、可转让存单、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；法律法 第25页共58页

规允许的、已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括ETF）；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他境外融工具。

本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，其中投资于美元债券的比例不低于非现

金基金资产的80%，股票、权证等权益类资产比例不超过基金资产的20%，现金或者到期日在一年

以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其

他品种的，基金管理人在履行适当程序后，可以相应将其纳入本基金的投资范围；如法律法规或中国证监会变更投资品种的比例限制的，基金管理人在履行适当程序后，可相应调整投资比例限制。

本基金的业绩比较基准为：95%×巴克莱资本美国综合债券指数收益率＋5%×商业银行税后活期存款基准利率。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务

状况以及2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间的经营成果和净值变动

情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

第26页共58页

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制

期间系2016年6月3日（基金合同生效日）起至2016年12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、基金投资和债券投资等；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债；

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量；

第27页共58页

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转；当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值方法如下：

(1) 存在活跃市场的金融工具

存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值；有充足证据表明最近市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对最近市场交易价格进行调整，确定公允价值。

(2)不存在活跃市场的金融工具

当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 第28页共58页

持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。

未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协

议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企

业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行

企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

第29页共58页

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利

率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(7)基金投资收益/(损失)于卖出/赎回基金成交日确认，并按卖出/赎回基金成交金额与其成本的

差额入账；

(8)权证投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

(9) 股票股利收益于除息日确认，并按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票所在地使用的

预缴所得税后的净额入账；基金投资在持有期间取得的红利于除息日确认；

(10)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易

性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的

时候确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.90%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；

(3)本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份

额资产净值的0.40%年费率计提；

(4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利

率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响

基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11基金的收益分配政策

在符合有关基金收益分配条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，各类基金份额

每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收

益分配；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，对某一类别基金份额，投资者可选择

现金红利或将现金红利自动转为该类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。如果基金份额持有人选择或默认选择现金分红形式，则某一币种的份额相应 第30页共58页

的以该币种进行现金分红；如果选择红利再投资形式，则同一类别基金份额的分红资金将按该类别的基金份额净值转成相应的同一类别的基金份额，红利再投资的份额免收申购费；

(3) 基金收益分配基准日人民币份额的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不

能低于人民币份额面值；对于外币份额，由于汇率因素影响，存在收益分配后外币份额基金份额净值低于对应的基金份额面值的可能；

(4)由于本基金各类基金份额分别以其认购或申购时的币种计价，每类基金份额类别对应的可供

分配利润将有所不同。本基金同类别/币种的每份基金份额享有同等分配权；

(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

第31页共58页

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

根据财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税

若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、财税[2016]46

号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》及其他境内外相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税；

(2)2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理

人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的

增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

(3)基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收

法律和法规执行，在境内暂免征营业税或增值税和企业所得税；

(4)基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收

法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

本期末

项目

2016年12月31日

活期存款 185,475,192.80

定期存款 -

其他存款 -

合计 185,475,192.80

注：截止至2016年12月31日，活期存款中人民币活期存款为人民币53,071,057.35元，外币

活期存款折合人民币132,404,135.45元。

第32页共58页

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

交易所市场 1,627,881,612.00 1,673,915,359.27 46,033,747.27

债券 银行间市场 - - -

合计 1,627,881,612.00 1,673,915,359.27 46,033,747.27

资产支持证券 - - -

基金 27,639,095.76 27,618,278.10 -20,817.66

其他 - - -

合计 1,655,520,707.76 1,701,533,637.37 46,012,929.61

7.4.7.3衍生金融资产/负债

无。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 30,000,000.00 -

合计 30,000,000.00 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

第33页共58页

2016年12月31日

应收活期存款利息 12,306.53

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 270.05

应收债券利息 15,446,938.96

应收买入返售证券利息 70,899.96

应收申购款利息 -

其他 -

合计 15,530,415.50

7.4.7.6其他资产

无。

7.4.7.7应付交易费用

无。

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

本期末

项目

2016年12月31日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 6,845.48

预提费用 290,000.00

合计 296,845.48

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

华安美元票息债-A

本期

项目 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

基金份额 账面金额

基金合同生效日 703,810,487.46 703,810,487.46

第34页共58页

本期申购 293,219,722.82 293,219,722.82

本期赎回（以“-”号填列） -14,802,790.65 -14,802,790.65

本期末 982,227,419.63 982,227,419.63

金额单位：人民币元

华安美元票息债-C

本期

项目 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

基金份额 账面金额

基金合同生效日 775,135,275.31 775,135,275.31

本期申购 276,826,500.25 276,826,500.25

本期赎回（以“-”号填列） -254,283,608.39 -254,283,608.39

本期末 797,678,167.17 797,678,167.17

注：（1）申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

（2）本基金合同于2016年6月3日生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为

人民币1,478,706,401.82元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币239,360.95元，以上实收基金

（本息）合计为人民币1,478,945,762.77元，折合1,478,945,762.77份基金份额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

华安美元票息债-A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期利润 28,210,950.23 22,463,493.94 50,674,444.17

本期基金份额交易产生的变动数 7,501,076.44 10,114,310.91 17,615,387.35

其中：基金申购款 7,961,842.74 10,538,563.68 18,500,406.42

基金赎回款 -460,766.30 -424,252.77 -885,019.07

本期已分配利润 - - -

本期末 35,712,026.67 32,577,804.85 68,289,831.52

单位：人民币元

华安美元票息债-C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期利润 26,877,495.77 23,549,435.67 50,426,931.44

本期基金份额交易产生的变动数 36,973.68 2,895,001.15 2,931,974.83

其中：基金申购款 6,603,265.44 10,641,301.45 17,244,566.89

基金赎回款 -6,566,291.76 -7,746,300.30 -14,312,592.06

本期已分配利润 - - -

本期末 26,914,469.45 26,444,436.82 53,358,906.27

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

第35页共58页

本期

项目 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

活期存款利息收入 371,609.38

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 5,720.02

其他 8,647.93

合计 385,977.33

7.4.7.12股票投资收益

无。

7.4.7.13基金投资收益

无。

7.4.7.14债券投资收益

7.4.7.14.1债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期

项目 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 428,608,359.45

额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 414,178,732.60

本总额

减：应收利息总额 3,012,202.47

买卖债券差价收入 11,417,424.38

7.4.7.15衍生工具收益

无。

7.4.7.16股利收益

无。

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

第36页共58页

本期

项目名称 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

1.交易性金融资产 46,012,929.61

——股票投资 -

——债券投资 46,033,747.27

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -20,817.66

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 46,012,929.61

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期

项目 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

基金赎回费收入 51,106.77

合计 51,106.77

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期

项目 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

交易所市场交易费用 3,196.81

银行间市场交易费用 -

合计 3,196.81

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期

项目 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

第37页共58页

审计费用 80,000.00

信息披露费 210,000.00

银行汇划费用 666.86

合计 290,666.86

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，除7.4.6 税项中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日

后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

华安基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售

机构

中国建设银行股份有限公司(建设银行) 基金托管人、基金代销机构

道富银行 基金境外托管人

上海国际信托有限公司 基金管理人的股东

上海电气（集团）总公司 基金管理人的股东

上海工业投资（集团）有限公司 基金管理人的股东

上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东

国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

无。

7.4.10.1.2权证交易

无。

7.4.10.1.3应支付关联方的佣金

第38页共58页

无。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期

项目 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 8,618,184.10

其中：支付销售机构的客户维护费 232,962.81

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.90%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.90%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期

项目 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 2,393,940.05

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.25%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联方 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

华安基金管理有限公司 1,900,816.76

第39页共58页

建设银行 9,586.22

合计 1,910,402.98

注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份

额资产净值的0.40%年费率计提。销售服务费的计算方法如下：

H=E×0.40%/当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日的基金资产净值

销售服务费每日计提，按月支付。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期

项目

2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

期初持有的基金份额 0.00

期间申购/买入总份额 46,815,543.07

期间因拆分变动份额 -

减：期间赎回/卖出总份额 -

期末持有的基金份额 46,815,543.07

期末持有的基金份额占基金总

2.63%

份额比例

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称 本期

第40页共58页

2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日

期末余额 当期利息收入

建设银行 63,195,604.27 360,521.02

道富银行 122,279,588.53 11,088.36

注：本基金的银行存款分别由基金托管人建设银行和境外资产托管人道富银行保管，按适用利率或约定利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.11利润分配情况

无。

7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

无。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

无。

7.4.13金融工具风险及管理

本基金在严谨信用分析的基础上，通过分析来自全球各国家和地区的宏观经济状况以及各发债主体的微观基本面，寻求各类债券的投资机会。力争在严格控制风险的前提下，同时追求获取超越业绩比较基准的投资收益。

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

第41页共58页

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据

本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。

本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

第42页共58页

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非

常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在段时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。

本基金所持大部分证券在证券交易所市场或OTC市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产

流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2016年12月31日

资产

银行存款 185,475,192.80 - - - 185,475,192.80

结算备付金 545,454.55 - - - 545,454.55

交易性金融资产 52,829,209.09 514,488,189.291,106,597,960.89 27,618,278.101,701,533,637.37

买入返售金融资产 30,000,000.00 - - - 30,000,000.00

第43页共58页

应收利息 - - - 15,530,415.50 15,530,415.50

资产总计 268,849,856.44 514,488,189.291,106,597,960.89 43,148,693.601,933,084,700.22

负债

应付证券清算款 - - - 27,592,175.56 27,592,175.56

应付赎回款 - - - 1,481,076.77 1,481,076.77

应付管理人报酬 - - - 1,460,387.25 1,460,387.25

应付托管费 - - - 405,663.12 405,663.12

应付销售服务费 - - - 294,227.45 294,227.45

其他负债 - - - 296,845.48 296,845.48

负债总计 - - - 31,530,375.63 31,530,375.63

利率敏感度缺口 268,849,856.44 514,488,189.291,106,597,960.89 11,618,317.971,901,554,324.59

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币万元）

相关风险变量的变动

分析 本期末

2016年12月31日

市场利率上升25个基点 减少约2,374

市场利率下降25个基点 增加约2,373

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

7.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年12月31日

项目

美元

合计

折合人民币

第44页共58页

以外币计价的资产

银行存款 132,404,135.45 132,404,135.45

交易性金融资产 1,701,533,637.37 1,701,533,637.37

应收利息 15,447,137.63 15,447,137.63

资产合计 1,849,384,910.45 1,849,384,910.45

以外币计价的负债

应付证券清算款 27,592,175.56 27,592,175.56

应付赎回款 390,794.23 390,794.23

其他负债 2,960.57 2,960.57

负债合计 27,985,930.36 27,985,930.36

资产负债表外汇风险敞

1,821,398,980.09 1,821,398,980.09

口净额

7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假设 除外汇以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币万元）

相关风险变量的变动

分析 本期末

2016年12月31日

所有外币相对人民币升值5% 增加约9,107

所有外币相对人民币贬值5% 减少约9,107

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于境内境外市场的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济、国家政策等可能影响证券市场的重要因素的研究和预测，并利用公司研究开发的各种数量模型工具，分析和比较不同证券子市场和不同金融工具的收益及风险特征，积极寻找各种可能的套利和价值增长的机会，以确定基金资产在非信用类固定收益品种(国债、央行票据等)、信用类固定收益品种、二级市场股票之间的配置比例。

第45页共58页

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券资产的比例不低于基金资产的80%，其中投资于美元债券的比例不低于非现金基金资产的80%，股票、权证等权益类资产比例不超过基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于

第一层次的余额为人民币1,701,533,637.37元，无属于第二层次和第三层次余额。

7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。

7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

第46页共58页

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2017年3月24日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产的比

序号 项目 金额

例（%）

1 权益投资 - -

其中：普通股 - -

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 27,618,278.10 1.43

3 固定收益投资 1,673,915,359.27 86.59

其中：债券 1,673,915,359.27 86.59

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 30,000,000.00 1.55

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 186,020,647.35 9.62

8 其他各项资产 15,530,415.50 0.80

9 合计 1,933,084,700.22 100.00

8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

无。

第47页共58页

8.3期末按行业分类的权益投资组合

无。

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

无。

8.5报告期内权益投资组合的重大变动

8.5.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

无。

8.5.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

无。

8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

无。

8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值比

债券信用等级 公允价值

例（％）

A+至A- 78,887,425.26 4.15

BBB+至BBB- 948,434,020.98 49.88

BB+至BB- 531,030,221.92 27.93

B+至B- 115,563,691.11 6.08

注：本债券投资组合主要采用标准普尔、穆迪等机构提供的债券信用评级信息，未提供评级信息的可适用内部评级。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值

值比例（％）

1 USQ08328AA64 AUST&NZBANKING 97,118,000 102,298,274.12 5.38

GRP/UK

2 USG85381AA26 STUDIOCITYFINANCELTD 90,181,000 93,416,694.28 4.91

第48页共58页

3 US404280BC26 HSBCHOLDINGSPLC 83,244,000 87,624,299.28 4.61

4 USG11259AB79 BIOSTIMEINTLHOLDINGS 79,081,800 82,887,216.22 4.36

5 XS1449306064 ICBCASIALTD 77,694,400 74,724,920.03 3.93

注：1.债券代码为ISIN码。

2.数量列示债券面值，外币按照期末估值汇率折为人民币，四舍五入保留整数。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元

基金 基金 运作 占基金资产

序号 管理人 公允价值

名称 类型 方式 净值比例(%)

ISHARES ETF基 BlackRockFund

1 IBOXXUSD 金 开放式 Advisors 27,618,278.10 1.45

HIGHYIELD

8.11 投资组合报告附注

8.11.1本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报

告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.11.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 15,530,415.50

第49页共58页

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 15,530,415.50

8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别

数(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

华安美元票息债

4,050 242,525.29 737,696,400.90 75.10% 244,531,018.73 24.90%

-A

华安美元票息债

1,066 748,290.96 761,757,594.14 95.50% 35,920,573.03 4.50%

-C

合计 1,499,453,995.

5,116 347,909.61 84.24% 280,451,591.76 15.76%

04

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人 华安美元票息债-A 949,573.92 0.10%

员持有本基金 华安美元票息债-C 295,591.97 0.04%

合计 1,245,165.89 0.07%

第50页共58页

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基 华安美元票息债-A 10~50

金投资和研究部门负责人 华安美元票息债-C 0~10

持有本开放式基金 合计 10~50

华安美元票息债-A -

本基金基金经理持有本开 华安美元票息债-C -

放式基金

合计 -

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 华安美元票息债-A 华安美元票息债-C

基金合同生效日（2016年6月3

703,810,487.46 775,135,275.31

日）基金份额总额

基金合同生效日起至报告期期末

基金总申购份额 293,219,722.82 276,826,500.25

减：基金合同生效日起至报告期期

末基金总赎回份额 14,802,790.65 254,283,608.39

基金合同生效日起至报告期期末

基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 982,227,419.63 797,678,167.17

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

无。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内无基金投资策略的改变。

第51页共58页

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。

报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币80,000.00元。

目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或者处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

GoldmanSachs - - - - --

JPMorgan - - - - --

GuotaiJunan - - - - --

CICC - - - - --

MerrillLynch - - - 1,598.39 50.00%-

MorganStanley - - - 1,598.43 50.00%-

CITICS - - - - --

Huatai - - - - --

CITI - - - - --

Nomura - - - - --

BNP - - - - --

Haitong - - - - --

BOCI - - - - --

SecuritiesLtd

Standard

CharteredBank - - - - --

(HongKong)

Limited

兴业证券 - - - - --

注：1、券商选择标准：

选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。具体标准如下：

（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质 第52页共58页

量的研究报告和较为全面的服务；

（2）具备高效、安全的通讯条件；可靠、诚信，能够公平对待所有客户，有效执行投资指令，取得较高质量的交易成交结果，交易差错少，并能满足基金运作高度保密的要求；

（3）交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等；

（4）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；

（5）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。

2、券商选择程序：

(1)对候选券商的综合服务进行评估

由相关部门牵头并组织有关人员依据上述选择标准和《券商服务评价办法》，对候选券商服务质量和综合实力进行评估。

(2)填写《新增券商申请审核表》

牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商，填写《新增券商申请审核表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。

(3)候选券商名单提交分管领导审批

公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。

(4)账户开立及通知托管人

基金管理人与被选择的券商签署相关文件，办理开户手续，并通知基金托管人。

3、报告期内基金开户变更情况：

2016年完成高盛（香港）、摩根大通（香港）、摩根斯坦利（香港）、美林（香港）、中金公司（香

港）、中信证券（香港）、海通证券（香港）、国泰君安（香港）、野村证券（香港）、法国巴黎银行（亚洲）、中银国际证券（香港）、花旗银行（香港）、渣打银行（香港）、华泰证券（香港）的开户工作。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易 基金交易

券商名称

成交金 占当期债 成交金 占当期回 成交 占当期权 成交金 占当期基

第53页共58页

额 券成交总 额 购成交总 金额 证成交总 额 金成交总

额的比例 额的比例 额的比例 额的比例

GoldmanSachs 443,921, 17.99% - - - - - -

611.76

JPMorgan 6,941,06 0.28% - - - - - -

8.88

GuotaiJunan 160,863, 6.52% - - - - - -

163.12

CICC 13,780,1 0.56% - - - - - -

18.78

MerrillLynch 41,535,5 1.68% - - - - 13,817 49.99%

87.02 ,766.6

0

MorganStanley 225,084, 9.12% - - - - 13,821 50.01%

945.02 ,329.1

6

CITICS 504,897, 20.46% - - - - - -

853.06

Huatai 93,032,9 3.77% - - - - - -

64.42

CITI 594,662, 24.10% - - - - - -

166.50

Nomura 196,874, 7.98% - - - - - -

732.48

BNP 11,637,8 0.47% - - - - - -

21.67

Haitong 174,424, 7.07% - - - - - -

468.87

BOCISecurities - - - - - - - -

Ltd

Standard

CharteredBank - - - - - - - -

(HongKong)

Limited

兴业证券 - - 895,000 100.00% - - - -

,000.00

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露

第54页共58页

日期

1 华安全球美元票息债券型证券投资基金基 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-12

金份额发售公告 《中国证券报》和公司网站

2 华安全球美元票息债券型证券投资基金基 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-12

金合同 《中国证券报》和公司网站

3 华安全球美元票息债券型证券投资基金托 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-12

管协议 《中国证券报》和公司网站

4 华安全球美元票息债券型证券投资基金招 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-12

募说明书 《中国证券报》和公司网站

5 关于华安全球美元票息债券基金增加招商 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-14

银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

6 关于旗下华安全球美元票息债券基金增加 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-18

上海银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

7 关于华安全球美元票息债券基金增加浙江 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-18

同花顺为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

8 华安基金管理有限公司关于参加中正费率 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-18

优惠的公告 《中国证券报》和公司网站

9 关于华安全球美元票息债券基金增加国金 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-20

证券为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

10 关于华安全球美元票息债券基金增加民生 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-20

银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

11 关于华安全球美元票息债券基金增加兴业 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-21

银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

华安基金管理有限公司关于直销机构开通 《上海证券报》、《证券时报》、

12 销售华安全球美元票息债券A类美元现汇 《中国证券报》和公司网站 2016-05-24

份额的公告

13 关于华安全球美元票息债券型证券投资基 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-31

金提前结束募集的公告 《中国证券报》和公司网站

14 关于旗下华安美元票息债券基金增加招商 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-05-31

证券为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

15 华安全球美元票息债券型证券投资基金基 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-06-04

金合同生效公告 《中国证券报》和公司网站

16 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-06-08

费率优惠活动时间的公告 《中国证券报》和公司网站

17 关于旗下部分基金参加京东费率优惠活动 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-06-28

的公告 《中国证券报》和公司网站

18 关于基金电子交易平台延长工行直联结算 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-08-15

方式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

19 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-08-19

联泰优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

20 华安全球美元票息债券型证券投资基金开 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-08-30

放申购、赎回业务的公告 《中国证券报》和公司网站

21 华安全球美元票息债券型证券投资基金暂 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-08-30

停大额申购、大额定期定额投资的公告 《中国证券报》和公司网站

第55页共58页

22 关于旗下华安美元票息债券基金增加渤海 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-08-31

银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

华安基金管理有限公司关于华安全球美元 《上海证券报》、《证券时报》、

23 票息债券型证券投资基金因境外主要市场 《中国证券报》和公司网站 2016-08-31

节假日暂停申购、赎回的公告

24 关于旗下华安美元票息债券基金增加蛋卷 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-09-01

基金为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

25 关于旗下华安旗下部分基金增加奕丰金融 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-09-02

为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

26 关于旗下部分基金增加新浪仓石为销售机 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-09-12

构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

27 关于旗下部分基金增加嘉兴银行为销售机 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-09-21

构的公告 《中国证券报》和公司网站

28 关于旗下部分基金增加宁波银行为销售机 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-09-21

构的公告 《中国证券报》和公司网站

29 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-09-23

费率优惠活动时间的公告 《中国证券报》和公司网站

华安基金管理有限公司关于华安全球美元 《上海证券报》、《证券时报》、

30 票息债券型证券投资基金因境外主要市场 《中国证券报》和公司网站 2016-09-28

节假日暂停申购、赎回的公告

31 关于旗下部分基金增加万得为销售机构并 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-10-11

参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

华安基金管理有限公司关于华安全球美元 《上海证券报》、《证券时报》、

32 票息债券型证券投资基金因境外主要市场 《中国证券报》和公司网站 2016-10-21

休市暂停申购、赎回的公告

33 关于旗下部分基金增加途牛为销售机构并 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-10-27

参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

34 关于旗下部分基金增加和耕为销售机构并 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-01

参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

35 关于旗下华安美元票息债券基金增加销售 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-02

机构的公告 《中国证券报》和公司网站

36 华安全球美元票息债券型证券投资基金暂 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-02

停大额申购、大额定期定额投资的公告 《中国证券报》和公司网站

37 关于华安全球美元票息债券基金增加招商 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-03

银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

38 关于旗下华安美元票息债券基金增加钱滚 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-03

滚为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

39 关于旗下华安基金旗下部分基金增加浦发 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-04

银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站

40 华安全球美元票息债券型证券投资基金暂 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-04

停大额申购、大额定期定额投资的公告 《中国证券报》和公司网站

41 关于旗下部分基金增加云湾投资为销售机 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-10

构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

42 华安基金管理有限公司关于华安全球美元 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-10

第56页共58页

票息债券型证券投资基金暂停申购及定期 《中国证券报》和公司网站

定额投资业务的公告

43 关于基金电子交易平台延长工行直联结算 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-10

方式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

44 华安基金管理有限公司关于统一客户服务 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-16

热线号的公告 《中国证券报》和公司网站

45 关于旗下部分基金增加乾道金融为销售机 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-16

构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

46 关于旗下部分基金增加民生证券为销售机 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-21

构的公告 《中国证券报》和公司网站

华安基金管理有限公司关于华安全球美元 《上海证券报》、《证券时报》、

47 票息债券型证券投资基金因境外主要市场 《中国证券报》和公司网站 2016-11-21

节假日暂停赎回的公告

48 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-29

交通银行费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

49 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-29

费率优惠活动时间的公告 《中国证券报》和公司网站

50 关于旗下部分基金增加懒猫为销售机构并 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-11-30

参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

51 关于旗下部分基金增加东海期货为销售机 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-12-20

构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

华安基金管理有限公司关于华安全球美元 《上海证券报》、《证券时报》、

52 票息债券型证券投资基金因境外主要市场 《中国证券报》和公司网站 2016-12-21

节假日暂停赎回的公告

53 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-12-22

交通银行费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

54 关于旗下部分基金增加河北银行为销售机 《上海证券报》、《证券时报》、 2016-12-27

构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站

注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站www-huaan-com-cn上披露。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、《华安全球美元票息债券型证券投资基金基金合同》

2、《华安全球美元票息债券型证券投资基金招募说明书》

3、《华安全球美元票息债券型证券投资基金托管协议》

4、中国证监会批准华安全球美元收益债券型证券投资基金设立的文件

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5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件

6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程

7、基金托管人业务资格批件和营业执照

8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则

13.2 存放地点

基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。

13.3 查阅方式

投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。

华安基金管理有限公司

二〇一七年三月二十八日

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