信澳安益纯债债券型证券投资基金
2023 年年度报告
2023 年 12 月 31 日
基金管理人：信达澳亚基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期：二〇二四年三月二十九日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 28 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......2
1.1 重要提示 ......2
1.2 目录 ......3
§2 基金简介 ......5
2.1 基金基本情况......5
2.2 基金产品说明......5
2.3 基金管理人和基金托管人......6
2.4 信息披露方式......6
2.5 其他相关资料......6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7
3.1 主要会计数据和财务指标......7
3.2 基金净值表现......8
3.3 过去三年基金的利润分配情况......12
§4 管理人报告 ......13
4.1 基金管理人及基金经理情况......13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......17
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......18
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......19
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......19
§5 托管人报告 ......19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......19
§6 审计报告 ......20
6.1 审计意见 ......20
6.2 形成审计意见的基础......20
6.3 其他信息 ......20
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任......20
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任......21
§7 年度财务报表 ......22
7.1 资产负债表......22
7.2 利润表 ......24
7.3 净资产变动表......25
7.4 报表附注 ......27
§8 投资组合报告 ......52
8.1 期末基金资产组合情况......52
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......53
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......53
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......53
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......54
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......54
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......54
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......55
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......55
8.10 本基金投资股指期货的投资政策......55
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......55
8.12 投资组合报告附注......55
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。......55
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，投资超出基金合同规定备选股票库的情形。 ......56
§9 基金份额持有人信息 ......56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......56
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......57
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......57
§10 开放式基金份额变动 ......57
§11 重大事件揭示 ......58
11.1 基金份额持有人大会决议......58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......58
11.4 基金投资策略的改变......59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......59
11.8 其他重大事件......60
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......62
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......62
12.2 影响投资者决策的其他重要信息......62
§13 备查文件目录 ......63
13.1 备查文件目录......63
13.2 存放地点......63
13.3 查阅方式......63
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信澳安益纯债债券型证券投资基金
基金简称 信澳安益纯债债券
基金主代码 004838
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018 年 3 月 6 日
基金管理人 信达澳亚基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,935,584,001.32 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 信澳安益纯债债券 A 信澳安益纯债债券 C 信澳安益纯债债券 E
下属分级基金的交易代码 004838 019884 019883
报告期末下属分级基金的
3,239,577,964.07 份 1,029,812,948.68 份 2,666,193,088.57 份
份额总额
2.2 基金产品说明
本基金在追求基金资产长期安全的基础上，通过积极主动的管理，力争
投资目标
实现基金资产净值的持续、稳健增长。
本基金将采取自上而下和自下而上相结合、定性分析和定量分析相补充
的投资策略，通过对宏观经济、国家政策、信用主体评级水平等各种影
响债券投资的因素细致深入的分析，确定债券组合资产在国债、金融债、
投资策略
信用债等品种之间的类属配置比例。在此基础之上，综合运用久期策略、
收益率曲线策略、回购套利 策略和个券选择策略积极主动地进行资产投
资组合的构建。在风险可控的前提下，力求基金资产的长期稳定增值。
业绩比较基准 中债综合财富(1-3 年)指数收益率*80%+一年期定期存款利率(税后)*20%
本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基
风险收益特征
金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳亚基金管理有限公司 中国邮政储蓄银行股份有限公司
姓名 黄晖 张立学
信 息 披 露
联系电话 0755-83172666 010-68858113
负责人
电子邮箱 service@fscinda.com zhanglixue@psbcoa.com.cn
客户服务电话 400-8888-118 95580
传真 0755-83196151 010-68858120
广东省深圳市南山区粤海街道海
注册地址 珠社区科苑南路2666号中国华润 北京市西城区金融大街3号
大厦L1001
广东省深圳市南山区粤海街道科 北京市西城区金融大街3号A座17
办公地址
苑南路2666号中国华润大厦10层 层
邮政编码 518054 100808
法定代表人 朱永强 刘建军
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
www.fscinda.com
网网址
广东省深圳市南山区粤海街道科苑南路 2666 号中国华润
基金年度报告备置地点
大厦 10 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街1号东方广场安永
会计师事务所
通合伙） 大楼 17 层 01-12 室
广东省深圳市南山区粤海街道科苑南路
注册登记机构 信达澳亚基金管理有限公司
2666 号中国华润大厦 10 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 2023 年 2022 年 2021 年
数据和指 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯
标 债债券 A 债债券 C 债债券 E 债债券 A 债债券 C 债债券 E 债债券 A 债债券 C 债债券 E
本 期 已 20,841,12 1,797,976. 2,177,222. 7,551,846. 5,456,831.
实 现 收 5.47 98 24 66 - - 18 - -
益
本 期 利 31,123,35 2,765,897. 4,504,784. 2,431,901. - - 8,360,257. - -
润 3.32 76 81 88 92
加 权 平
均 基 金 0.0511 0.0077 0.0124 0.0124 - - 0.0400 - -
份 额 本
期利润
本 期 加
权 平 均 4.77% 0.71% 1.14% 1.20% - - 3.90% - -
净 值 利
润率
本 期 基
金 份 额 4.94% 0.65% 0.62% 1.43% - - 4.29% - -
净 值 增
长率
3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末
数 据 和 指信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯 信澳安益纯
标 债债券 A 债债券 C 债债券 E 债债券 A 债债券 C 债债券 E 债债券 A 债债券 C 债债券 E
期 末 可 264,472,0 84,033,98 217,999,5 11,237,36 1,142,716.
供 分 配 57.79 7.90 84.70 9.06 - - 52 - -
利润
期 末 可
供 分 配 0.0816 0.0816 0.0818 0.0351 - - 0.0060 - -
基 金 份
额利润
期 末 基 3,518,898, 1,116,878, 2,890,730, 331,030,4 193,169,6
金 资 产 311.49 810.35 798.88 83.99 - - 68.45 - -
净值
期 末 基
金 份 额 1.0862 1.0845 1.0842 1.0351 - - 1.0205 - -
净值
3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末
期末指标 信澳安益 信澳安益 信澳安益 信澳安益 信澳安益 信澳安益 信澳安益 信澳安益 信澳安益
纯债债券 纯债债券 纯债债券 纯债债券 纯债债券 纯债债券 纯债债券 纯债债券 纯债债券
A C E A C E A C E
基 金 份
额 累 计 22.02% 0.65% 0.62% 16.28% - - 14.64% - -
净 值 增
长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、上述业绩指标不包括持有人交易投资组合的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列
数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信澳安益纯债债券 A
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去三个月 1.12% 0.02% 0.48% 0.03% 0.64% -0.01%
过去六个月 2.35% 0.02% 0.49% 0.04% 1.86% -0.02%
过去一年 4.94% 0.02% 1.62% 0.03% 3.32% -0.01%
过去三年 11.00% 0.05% 4.08% 0.04% 6.92% 0.01%
过去五年 17.50% 0.06% 5.32% 0.05% 12.18% 0.01%
自基金合同生 22.02% 0.05% 9.26% 0.06% 12.76% -0.01%
效起至今
信澳安益纯债债券 C
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
自基金合同生 0.65% 0.01% 0.67% 0.02% -0.02% -0.01%
效起至今
信澳安益纯债债券 E
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
自基金合同生 0.62% 0.01% 0.67% 0.02% -0.05% -0.01%
效起至今
注：1、自 2023 年 11 月 1 日起，本基金的业绩比较基准由“中债综合全价(总值)指数*90%+银行
活期存款利率(税后)*10%”变更为“中债综合财富(1-3 年)指数收益率*80%+一年期定期存款利率(税
后)*20%”；
2、本基金从 2023 年 11 月 1 日起新增 C 类、E 类份额，此前存续的基金份额为 A 类基金份额。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
信澳安益纯债债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
信澳安益纯债债券 A
（2018 年 3 月 6 日至 2023 年 12 月 31 日）
信澳安益纯债债券 C
（2023 年 11 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日）
信澳安益纯债债券 E
（2023 年 11 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日）
注：1、自 2023 年 11 月 1 日起，本基金的业绩比较基准由“中债综合全价(总值)指数*90%+银行
活期存款利率(税后)*10%”变更为“中债综合财富(1-3 年)指数收益率*80%+一年期定期存款利率(税后)*20%”；
2、本基金从 2023 年 11 月 1 日起新增 C 类、E 类份额，此前存续的基金份额为 A 类基金份额。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信澳安益纯债债券型证券投资基金
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
信澳安益纯债债券 A
信澳安益纯债债券 C
信澳安益纯债债券 E
注：1、自 2023 年 11 月 1 日起，本基金的业绩比较基准由“中债综合全价(总值)指数*90%+银行
活期存款利率(税后)*10%”变更为“中债综合财富(1-3 年)指数收益率*80%+一年期定期存款利率(税后)*20%”；
2、本基金从 2023 年 11 月 1 日起新增 C 类、E 类份额，此前存续的基金份额为 A 类基金份额。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
信澳安益纯债债券 A
单位：人民币元
每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合
年度 备注
份额分红数 额 额 计
2023 - - - - -
2022 - - - - -
2021 0.300 5,678,219.22 775.82 5,678,995.04 -
合计 0.300 5,678,219.22 775.82 5,678,995.04 -
信澳安益纯债债券 C
单位：人民币元
每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合
年度 备注
份额分红数 额 额 计
2023 - - - - -
合计 - - - - -
信澳安益纯债债券 E
单位：人民币元
每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合
年度 备注
份额分红数 额 额 计
2023 - - - - -
合计 - - - - -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信达澳亚基金管理有限公司（原“信达澳银基金管理有限公司”，以下简称“公司”）
成立于 2006 年 6 月 5 日，注册资本 1 亿元人民币，公司总部设在中国深圳，在北京和上海设有分公
司，是由中国信达资产管理股份有限公司和澳大利亚联邦银行全资子公司设立的合资公司，是经中国证监会批准（批准文号：中国证监会证监基金字[2006]71 号文）设立的国内首家由国有资产管理
公司控股的基金管理公司。2015 年 5 月 22 日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份
有限公司持有的股权，与 East Topco Limited 共同持有公司股份，持股比例分别为 54%和 46%。2022
年 3 月 21 日，由于公司外方股东的实控人变更，以及公司国际化发展战略需要，公司正式更名为信
达澳亚基金管理有限公司。截至 2023 年 12 月 31 日，公司共管理 66 只公募基金产品。
公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT 治理委员会、运营委员会、市场销售管理委员会、问责委员会等协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构，设立了权益投资总部、混合资产投资部、固收投资总部、智能量化与全球投资部、市场销售部、机构销售总部、银行机构总部、互联网金融部、战略客户部、市场支持部、投资管理部、产品创新部、运营管理总部、风险控制部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门，各部门分工协作，职责明确。
报告期内，公司第六届董事会独立董事宋若冰先生以参加董事会会议、邮件、现场与管理层沟通、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到法定要求；独立董事杨棉之先生以参加董事会会议、邮件、现场与管理层邮件沟通、通讯
表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到 法定要求；独立董事屈文洲先生以参加董事会会议、通讯表决董事会决议和风险控制委员会决议、 审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到法定要求。
报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发现公司存在 损害基金份额持有人利益的行为。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的
基金经理（助 证券
姓
职务 理）期限 从业 说明
名
任职 离任 年限
日期 日期
中央财经大学数理金融学士,Rutgers
金融数学硕士。曾供职于摩根大通首
席投资办公室，负责固定收益类资产
的投资，于格林基金任基金经理。于
2020 年 6 月加入信达澳亚基金管理
有限公司。现任信澳慧管家货币基金
基金经理（2021 年 12 月 20 日起至
今）、信澳慧理财货币基金基金经理
宋 2021- （2021 年 12 月 20 日起至今）、信澳
东 本基金的基金经理 12-29 - 10 年 安益纯债债券基金基金经理（2021
旭 年 12 月 29 日起至今）、信澳鑫享债
券基金基金经理（2022 年 11 月 22 日
起至今）、信澳汇享三个月定期开放
债券基金基金经理（2022 年 12 月 12
日起至今）、信澳鑫瑞 6 个月持有期
债券基金基金经理（2023 年 8 月 15
日起至今）、信澳鑫悦智选 6 个月持
有期混合基金基金经理（2023 年 12
月 22 日起至今）。
南开大学工商管理硕士。2016 年 4
月至 2022 年 8 月于建信养老金管理
有限责任公司投资管理部先后任交
杨 本基金的基金经理 2022- - 7.5 易主管、投资经理助理等。2022 年 8
彬 12-13 年 月加入信达澳亚基金管理有限公司。
现任信澳鑫安债券基金（LOF）基金
经理（2022 年 11 月 4 日起至今）、信
澳安益纯债债券基金基金经理（2022
年 12 月 13 日起至今）、信澳安盛纯
债基金基金经理（2022 年 12 月 13
日起至今）、信澳汇鑫两年封闭式债
券基金基金经理（2023 年 4 月 21 日
起至今）。
厦门大学硕士。2015 年 12 月加入信
达澳亚基金，历任交易员、研究员、
基金经理助理、信澳慧管家货币基金
基金经理（2021 年 4 月 6 日起至 2023
年 8 月 15 日）、信澳安益纯债债券基
张 金基金经理（2021 年 4 月 6 日起至
泽 本基金的基金经理 2021- 2023- 11.5 2023 年 8 月 15 日）、信澳安盛纯债基
桐 04-06 08-15 年 金基金经理（2022 年 8 月 16 日起至
2023 年 8 月 15 日）、信澳汇享三个月
定期开放债券基金基金经理（2022
年11月28日起至2023年8月15日）、
信澳汇鑫两年封闭式债券型基金基
金经理（2023 年 4 月 13 日起至 2023
年 8 月 15 日）。
注：1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公 开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚 实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金 持有人谋求最大利益，没有发生损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳亚基金管理有 限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度，确保 在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。 本基金管理人通过建立科学的投资 决策体系，严谨的公平交易机制，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、业务流程和技 术手段保证公平交易原则的贯彻，确保不同投资组合在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各 投资组合间公平分配交易量，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公
平交易和利益输送的同日反向交易。本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析，分别于每季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异等进行分析，形成公平交易制度执行情况分析报告。通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。若发现涉嫌违背公平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。本基金管理人建立了严谨的公平交易机制，确保不同基金在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司对报告期内公司所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季度内、不同时间窗口（日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控，未发现公司所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未出现超过该证券当日成交量的 5%的情况。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
安益作为信用债基，我们希望做到稳健增值，要为持有人争取合理收益目标，同时在波动和风险控制方面达到比较理想的效果，力图实现合理收益率和回撤的平衡。对于债券资产我们严格控制信用风险和久期风险，不做信用下沉，获取稳定性收益。
债券投资方面，资产荒与经济弱复苏持续影响债券走势：1 季度疫情迅速放开经济表现较好推
动债市调整；2 季度经济数据整体偏弱，制造业产能过剩突出被动去库存，财政支出主要为民生，基建偏弱；地产数据进一步下滑，销售和新开工持续偏弱，债市资产荒、叠加恢复不及预期，债券收益率快速下行；3 季度在稳增长政策发力、外需平稳以及库存周期见底等因素支撑下，宏观基本面整体进入环比企稳阶段；4 季度政府出台多项地产金融放松政策，市场宽信用预期增强，特殊再
融资债券和增发 1 万亿元国债，引发市场对债券供给压力的担忧。特别是全国人大工作报告提到金融空转问题，引发资金利率紧张，市场对后市流动性预期不乐观，债券收益率反弹。12 月随着存单利率冲高回落，资金面逐步宽松，加之经济数据弱于预期，定存利率大幅下调，债券收益率大幅下行。信用债仍然是各类机构配置的主要方向，资产荒状态仍然存在，12 月保险、理财等资管类机构抢跑配置，随着存单利率下行和市场资金面转松，城投债、银行二级资本债和永续债等收益率快速下行。我们主要采取防御和杠杆套息策略。债券市场调整时候我们会做一些配置。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，A 类基金份额：基金份额净值为 1.0862 元，份额累计净值为 1.2053 元，本报告
期内，本基金份额净值增长率为 4.94%，同期业绩比较基准收益率为 1.62%。
截至报告期末，C 类基金份额：基金份额净值为 1.0845 元，份额累计净值为 1.0845 元，本报告
期内，本基金份额净值增长率为 0.65%，同期业绩比较基准收益率为 0.67%。
截至报告期末，E 类基金份额：基金份额净值为 1.0842 元，份额累计净值为 1.0842 元，本报告
期内，本基金份额净值增长率为 0.62%，同期业绩比较基准收益率为 0.67%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2024 年，我们认为经济基本面呈现弱复苏态势。基建托底经济，出口及制造业维持韧性，
过剩产能会逐步出清，消费继续缓慢修复，内循环进一步加速，地产投资或是最大拖累，“三大工程”为新的发力点，可能会有不错表现，物价保持温和复苏。预计 2024 年货币政策继续维持宽松，降息、降准都有望延续；财政政策维持稳健，相机抉择；信贷政策注重质量，盘活存量资产；产业政策继续围绕“自主可控”、“安全”等领域，坚持高质量发展及调结构。
外部来看：美国预计延续浅衰退，宽财政持续，制造业进入补库阶段，降息时点或在下半年；欧洲经济有望在 2024 下半年触底回升；日本经济依赖于中美，2024 年预计平稳运行为主；地缘政治方面，俄乌冲突预计趋缓，巴以冲突或延续；中美关系短期缓和，中长期仍是战略针锋相对；中国与中东、中亚将加强能源合作。
2024 年债券市场展望：
利率债整体上期限配置以中短久期为主，长端调整到位后才能拉长久期，整体采取防御策略。对应利率债走势，以 10 年国债为例，全年区间预计为 2.4%-3.0%。一季度当基本面下行压力大时有突破区间向下的时点，可把握波段性机会。二季度随基本面好转，资金利率回归中性水平，策略整体转为防御、中短久期。需要警惕宽财政发力时点。
对于信用债券配置策略，我们认为长久期可能面临一定调整，当前采取中短久期票息策略和杠杆套利策略，久期控制在 3 年以内。一方面在外部评级 AAA 主体中进行精心挑选，防范信用风险，保持适度的杠杆在当前货币利率较低环境下可以套利；另一方面随着经济增长各项数据支持配合，信用债收益率可能面临调整，调整到位后可以逐步拉长久期配置。我们严控信用风险，对信用债要求更好资质，并且内部再挑选研究挖掘方可入库，不做信用下沉。我们持续关注东南沿海及中部省份的高层级城投，优质煤炭钢铁企业、优质交运和公用事业、优秀地方产业投资及资本运营平台、优质银行、券商和 AMC 等主体。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益出发，由独立于各业务部门的监察稽核部对公司日常经营、投资交易、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题，敦促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管机构。报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面：
（1）进一步完善公司管理及业务制度。
（2）监督后台运营业务安全、准确运行，推进完善信息技术系统，履行反洗钱义务。
（3）监督市场营销、基金销售的合规性，落实执行投资者适用性原则。
（4）加强对员工包括投资管理人员的监察监督，严格执行防范投资人员合规风险的有关措施，规避不正当交易行为的发生。
（5）对业务部门进行相关法律培训，提高员工遵规守法意识。
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，有效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金的估值工作严格按照相关法律法规、基金合同以及《信达澳亚基金管理有限公司估值委员会议事规则》进行。
为确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，本基金管理人设立了估值委员会；估值委员会负责人由分管运营的公司领导担任；估值委员会成员由权益投资总部、固收投资部门、风险控制部、监察稽核部、基金运营部指定专人并经公司经营管理委员会审议通过后担任；估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对
估值程序执行情况进行监督。
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。参与估值流程各方包括基金托管人和会计师事务所，各方之间不存在任何重大利益冲突。
截止报告期末，本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票流动性折扣、预期信用损失等估值参考数据。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同要求，本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在信澳安益纯债债券型证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对本基金的基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现本基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
本基金本报告期内未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、
准确和完整。
§6 审计报告
安永华明（2024）审字第 70013104_H19 号
信澳安益纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
我们审计了信澳安益纯债债券型证券投资基金的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债
表，2023 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的信澳安益纯债债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了信澳安益纯债债券型证券投资基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及
2023 年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于信澳安益纯债债券型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
信澳安益纯债债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估信澳安益纯债债券型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督信澳安益纯债债券型证券投资基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对信澳安益纯债债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致信澳安益纯债债券型证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
高 鹤 邓 雯
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
2024 年 3 月 28 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信澳安益纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
资 产：
货币资金 7.4.7.1 40,014,479.05 201,550.03
结算备付金 1,057,571.50 1,173,847.46
存出保证金 20,230.93 11,244.00
交易性金融资产 7.4.7.2 4,864,893,865.22 296,001,151.14
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 4,864,893,865.22 296,001,151.14
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 2,521,429,375.11 40,011,609.70
应收清算款 - -
应收股利 - -
应收申购款 164,879,662.83 80,092.83
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.5 - -
资产总计 7,592,295,184.64 337,479,495.16
本期末 上年度末
负债和净资产 附注号
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 5,998,201.65
应付清算款 - 3,596.71
应付赎回款 64,039,458.80 145,778.21
应付管理人报酬 833,896.54 61,461.61
应付托管费 277,965.53 20,487.19
应付销售服务费 101,990.95 -
应付投资顾问费 - -
应交税费 283,359.67 18,881.75
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.6 250,592.43 200,604.05
负债合计 65,787,263.92 6,449,011.17
净资产：
实收基金 7.4.7.7 6,935,584,001.32 319,793,114.93
未分配利润 7.4.7.8 590,923,919.40 11,237,369.06
净资产合计 7,526,507,920.72 331,030,483.99
负债和净资产总计 7,592,295,184.64 337,479,495.16
注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，信澳安益纯债债券 A 基金份额净值 1.0862 元，信澳安益
纯债债券 E 基金份额净值 1.0842 元，信澳安益纯债债券 C 基金份额净值 1.0845 元。基金份额总额
6,935,584,001.32 份，其中信澳安益纯债债券 A 基金份额 3,239,577,964.07 份，信澳安益纯债债券 E
基金份额 2,666,193,088.57 份，信澳安益纯债债券 C 基金份额 1,029,812,948.68 份。
7.2 利润表
会计主体：信澳安益纯债债券型证券投资基金
本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
一、营业总收入 44,913,452.92 4,359,229.58
1.利息收入 1,576,247.00 113,821.51
其中：存款利息收入 7.4.7.9 101,009.15 41,818.77
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,475,237.85 72,002.74
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 29,696,608.82 9,364,192.62
其中：股票投资收益 7.4.7.10 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.11 29,696,608.82 9,364,192.62
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.12 - -
股利收益 7.4.7.13 - -
以摊余成本计量的金融资产
终止确认产生的收益 - -
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.14 13,577,711.20 -5,119,944.78
填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.15 62,885.90 1,160.23
减：二、营业总支出 6,519,417.03 1,927,327.70
1．管理人报酬 7.4.10.2 2,321,254.50 606,224.85
其中：暂估管理人报酬（若有） - -
2．托管费 7.4.10.2 773,751.42 202,074.88
3．销售服务费 7.4.10.2 131,042.98 -
4．投资顾问费 - -
5．利息支出 2,972,447.50 891,366.11
其中：卖出回购金融资产支出 2,972,447.50 891,366.11
6. 信用减值损失 7.4.7.16 - -
7．税金及附加 103,720.63 10,581.86
8．其他费用 7.4.7.17 217,200.00 217,080.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
38,394,035.89 2,431,901.88
列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 38,394,035.89 2,431,901.88
五、其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 38,394,035.89 2,431,901.88
7.3 净资产变动表
会计主体：信澳安益纯债债券型证券投资基金
本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资 319,793,114.93 11,237,369.06 331,030,483.99
产
二、本期期初净资 319,793,114.93 11,237,369.06 331,030,483.99
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号填 6,615,790,886.39 579,686,550.34 7,195,477,436.73
列）
（一）、综合收益 - 38,394,035.89 38,394,035.89
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的 6,615,790,886.39 541,292,514.45 7,157,083,400.84
净资产变动数（净
资产减少以“-”号
填列）
其中：1.基金申购 7,818,846,702.67 635,571,594.65 8,454,418,297.32
款
2.基金赎回 -1,203,055,816.28 -94,279,080.20 -1,297,334,896.48
款
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）
四、本期期末净资 6,935,584,001.32 590,923,919.40 7,526,507,920.72
产
上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资 189,283,481.84 3,886,186.61 193,169,668.45
产
二、本期期初净资 189,283,481.84 3,886,186.61 193,169,668.45
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号填 130,509,633.09 7,351,182.45 137,860,815.54
列）
（一）、综合收益 - 2,431,901.88 2,431,901.88
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数（净 130,509,633.09 4,919,280.57 135,428,913.66
资产减少以“-”号
填列）
其中：1.基金申购 134,108,781.78 5,040,310.74 139,149,092.52
款
2.基金赎回 -3,599,148.69 -121,030.17 -3,720,178.86
款
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）
四、本期期末净资 319,793,114.93 11,237,369.06 331,030,483.99
产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
朱永强 方敬 刘玉兰
————————— ————————— —————————
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信达澳银安益纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]842 号文《关于准予信达澳银安益纯债债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银安益纯债债券型证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 700,082,674.17 元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明(2018)验字第号 60467227_H01 验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《信达澳银安益纯债债券
型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）于 2018 年 3 月 6 日正式生效，基金合同生效日
的基金份额总额为 700,107,715.87 份基金份额，其中认购资金利息折合 25,041.70 份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。2022
年 3 月 21 日，基金管理人公司名称变更为“信达澳亚基金管理有限公司”。2022 年 06 月 01 日，本基
金名称变更为“信澳安益纯债债券型证券投资基金”。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及招募说明书的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行、上市的国债、金融债、地方政府债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、中小企业私募债、资产支持证券、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、银行存款、同业存单等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金不直接买入股票、权证等权益类资产，也不参与新股申购和新股增发。基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80％；本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
本 基金 的业 绩比 较基 准为 ：中 债综 合财富 (1-3 年)指数收益率*80%+一年期定期存款利率(税
后)*20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报
规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符
合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加、红利再投资所引起的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未分配的已实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购、转入、红利再投资确认日或基金赎回、转出确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。
（2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债权投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。
（3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
（2）基金收益分配后各类基金份额净值均不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（3）本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权，由于本基金各类基金份额收取费用情况不同，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；
（4）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。7.4.4.12 分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期间无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
（1）增值税及附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，
按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税
行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
（2）企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（3）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
活期存款 40,014,479.05 201,550.03
等于：本金 40,005,901.26 200,648.82
加：应计利息 8,577.79 901.21
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
合计 40,014,479.05 201,550.03
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2023 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交所黄 -
- - -
金合约
交易所市 8,445,643.05
场 411,758,682.14 419,112,283.05 -1,092,042.14
银行间市 4,359,873,409.2 74,408,582.17
债券
场 8 4,445,781,582.17 11,499,590.72
4,771,632,091.4 82,854,225.22
合计 4,864,893,865.22 10,407,548.58
2
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
4,771,632,091.4 82,854,225.22
合计
2 4,864,893,865.22 10,407,548.58
上年度末
项目 2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交所黄 -
- - -
金合约
交易所市 1,112,967.48
场 72,242,876.43 72,302,463.48 -1,053,380.43
债券 银行间市 3,713,687.66
场 222,101,782.19 223,698,687.66 -2,116,782.19
合计 294,344,658.62 4,826,655.14 296,001,151.14 -3,170,162.62
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 294,344,658.62 4,826,655.14 296,001,151.14 -3,170,162.62
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
项目 2023 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 2,521,429,375.11 -
合计 2,521,429,375.11 -
上年度末
项目
2022 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 40,011,609.70 -
合计 40,011,609.70 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产
本基金本期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6 其他负债
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 3,238.51 109.41
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 58,053.92 11,194.64
其中：交易所市场 - -
银行间市场 58,053.92 11,194.64
应付利息 - -
预提费用 189,300.00 189,300.00
合计 250,592.43 200,604.05
7.4.7.7 实收基金
信澳安益纯债债券 A
金额单位：人民币元
本期
项目 2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 319,793,114.93 319,793,114.93
本期申购 3,274,173,489.19 3,274,173,489.19
本期赎回（以“-”号填列） -354,388,640.05 -354,388,640.05
本期末 3,239,577,964.07 3,239,577,964.07
信澳安益纯债债券 C
金额单位：人民币元
本期
项目 2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份） 账面金额
本期申购 1,665,152,856.01 1,665,152,856.01
本期赎回（以“-”号填列） -635,339,907.33 -635,339,907.33
本期末 1,029,812,948.68 1,029,812,948.68
信澳安益纯债债券 E
金额单位：人民币元
本期
项目 2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份） 账面金额
本期申购 2,879,520,357.47 2,879,520,357.47
本期赎回（以“-”号填列） -213,327,268.90 -213,327,268.90
本期末 2,666,193,088.57 2,666,193,088.57
注：（1）本基金于 2023 年 11 月 1 日增设 C 类、E 类基金份额，并于 2023 年 11 月 1 日开始对
C 类、E 类份额进行估值。
（2）本基金申购含红利再投份额（如有）、转换入份额（如有）、级别调整入份额（如有）； 赎回含转出份额（如有）。
7.4.7.8 未分配利润
信澳安益纯债债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 14,556,545.11 -3,319,176.05 11,237,369.06
本期期初 14,556,545.11 -3,319,176.05 11,237,369.06
本期利润 20,841,125.47 10,282,227.85 31,123,353.32
本期基金份额交易产生的
229,074,387.21 7,885,237.83 236,959,625.04
变动数
其中：基金申购款 253,840,539.63 8,272,243.47 262,112,783.10
基金赎回款 -24,766,152.42 -387,005.64 -25,153,158.06
本期已分配利润 - - -
本期末 264,472,057.79 14,848,289.63 279,320,347.42
信澳安益纯债债券 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润 1,797,976.98 967,920.78 2,765,897.76
本期基金份额交易产生的
82,236,010.92 2,063,952.99 84,299,963.91
变动数
其中：基金申购款 133,049,043.50 3,039,649.25 136,088,692.75
基金赎回款 -50,813,032.58 -975,696.26 -51,788,728.84
本期已分配利润 - - -
本期末 84,033,987.90 3,031,873.77 87,065,861.67
信澳安益纯债债券 E
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润 2,177,222.24 2,327,562.57 4,504,784.81
本期基金份额交易产生的
215,822,362.46 4,210,563.04 220,032,925.50
变动数
其中：基金申购款 232,957,235.94 4,412,882.86 237,370,118.80
基金赎回款 -17,134,873.48 -202,319.82 -17,337,193.30
本期已分配利润 - - -
本期末 217,999,584.70 6,538,125.61 224,537,710.31
7.4.7.9 存款利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
31 日 月 31 日
活期存款利息收入 56,664.74 27,249.66
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 7,615.22 12,559.82
其他 36,729.19 2,009.29
合计 101,009.15 41,818.77
注：其他为直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。
7.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31
31日 日
债券投资收益——利息收入 31,743,204.09 7,450,012.84
债券投资收益——买卖债券（债转股 -2,046,595.27 1,914,179.78
及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 29,696,608.82 9,364,192.62
7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付） 727,866,536.31 982,058,109.07
成交总额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑 715,645,939.30 967,224,764.32
付）成本总额
减：应计利息总额 14,214,114.78 12,897,144.33
减：交易费用 53,077.50 22,020.64
买卖债券差价收入 -2,046,595.27 1,914,179.78
7.4.7.12 衍生工具收益
本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.13 股利收益
本基金于本期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.14 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称
2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日
1.交易性金融资产 13,577,711.20 -5,119,944.78
——股票投资 - -
——债券投资 13,577,711.20 -5,119,944.78
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 13,577,711.20 -5,119,944.78
7.4.7.15 其他收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日
基金赎回费收入 62,866.27 909.92
基金转换费收入 19.63 250.31
合计 62,885.90 1,160.23
注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产即为基金赎
回费收入。 2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中不低于赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资产即为基金转换费收入。
7.4.7.16 信用减值损失
本基金于本期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.17 其他费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31日
31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
帐户维护费 37,200.00 37,080.00
交易费用 - -
合计 217,200.00 217,080.00
7.4.7.18 分部报告
截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
信达澳亚基金管理有限公司（“信达澳亚基金公司”） 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司（“中国邮政储蓄银 基金托管人、基金代销机构
行”）
信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东、基金代销机构
East Topco Limited 基金管理人的股东
信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20%以上的股
东
注：1、本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12
月31日 月31日
当期发生的基金应支付的管理费 2,321,254.50 606,224.85
其中：应支付销售机构的客户维护费 315,735.69 1,995.81
应支付基金管理人的净管理费 2,005,518.81 604,229.04
注：（1）自 2023 年 11 月 1 日起，本基金在现有基金份额的基础上增设 C 类、E 类基金份额
类别，原基金份额转为 A 类基金份额。
（2）支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，每日计提，按
月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12
月31日 月31日
当期发生的基金应支付的托管费 773,751.42 202,074.88
注：（1）自 2023 年 11 月 1 日起，本基金在现有基金份额的基础上增设 C 类、E 类基金份额
类别，原基金份额转为 A 类基金份额。
（2）支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，每日计提，按月支
付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
获得销售服务费的各 2023年1月1日至2023年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
关联方名称 信澳安益纯债债券 信澳安益纯债债券 信澳安益纯债债券
A C E 合计
中国邮政储蓄银行股 - 3,536.64 - 3,536.64
份有限公司
信达澳亚基金管理有 - 822.29 - 822.29
限公司
信达证券股份有限公 - 33.44 - 33.44
司
合计 - 4,392.37 - 4,392.37
上年度可比期间
获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
关联方名称 信澳安益纯债债券 信澳安益纯债债券 信澳安益纯债债券
A C E 合计
合计 - - - -
注：（1）自 2023 年 11 月 1 日起，本基金在现有基金份额的基础上增设 C 类、E 类基金份额
类别，原基金份额转为 A 类基金份额。
（2）本基金A类和E类基金份额不收取销售服务费，本基金C类份额的年销售服务费率为0.20%。销售服务费每日计提，按月支付，在次月初支付给注册登记机构，再由注册登记机构计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日销售服务费＝前一日 C 类份额的基金资产净值×0.20%/当年天数。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行转融通证券出借交易。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本年度末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国邮政储蓄银行股 40,014,479.05 56,664.74 201,550.03 27,249.66
份有限公司
注：本基金的银行存款由基金托管人中国邮政储蓄银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配情况。
7.4.12 期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额，无作为质押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额，该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有从事转融通证券出借业务交易的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型及混合型基金，高于货币市场基金，属于证券投资基金中的中低风险收益品种。本基金的投资范围主要为具有良好流动性的债券投资。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。
本基金的基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、风险控制部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等提出意见和建议，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面的风险控制主要由风险控制部、监察稽核部负责督促与协调，各业务部门负责人为其所在部门的
风险管理第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务，员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的中国邮政储蓄银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
本期末 上年度末
短期信用评级
2023年12月31日 2022年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 1,060,095,749.46 44,071,895.07
合计 1,060,095,749.46 44,071,895.07
注：（1）债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
（2）未评级债券为国债、政策性金融债、央票或其他未经第三方评级机构进行债项评级的债券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
本期末 上年度末
长期信用评级
2023年12月31日 2022年12月31日
AAA 1,193,103,790.02 226,750,584.09
AAA 以下 297,835,259.36 10,504,762.19
未评级 2,313,859,066.38 14,673,909.79
合计 3,804,798,115.76 251,929,256.07
注：（1）债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
（2）未评级债券为国债、政策性金融债、央票或其他未经第三方评级机构进行债项评级的债券。7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除本报告“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”章节中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月
内到期且计息外（如有），本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一 年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现 的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏 感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
日
资产
货币资金 40,014,479.05 - - - 40,014,479.05
结算备付金 1,057,571.50 - - - 1,057,571.50
存出保证金 20,230.93 - - - 20,230.93
交易性金融资产 3,018,047,420.35 1,805,188,248.15 41,658,196.72 - 4,864,893,865.
22
买入返售金融资 2,521,429,375.11 - - - 2,521,429,375.
产 11
应收申购款 - - - 164,879,662.83 164,879,662.8
3
资产总计 5,580,569,076.94 1,805,188,248.15 41,658,196.72 164,879,662.837,592,295,184.
64
负债
应付赎回款 - - - 64,039,458.80 64,039,458.80
应付管理人报酬 - - - 833,896.54 833,896.54
应付托管费 - - - 277,965.53 277,965.53
应付销售服务费 - - - 101,990.95 101,990.95
应交税费 - - - 283,359.67 283,359.67
其他负债 - - - 250,592.43 250,592.43
负债总计 - - - 65,787,263.92 65,787,263.
92
利率敏感度缺口 5,580,569,076.94 1,805,188,248.15 41,658,196.72 99,092,398.917,526,507,920.
72
上年度末
2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
日
资产
货币资金 201,550.03 - - - 201,550.03
结算备付金 1,173,847.46 - - - 1,173,847.46
存出保证金 11,244.00 - - - 11,244.00
交易性金融资产 72,602,034.45 223,399,116.69 - - 296,001,151.1
4
买入返售金融资 40,011,609.70 - - - 40,011,609.70
产
应收申购款 - - - 80,092.83 80,092.83
资产总计 114,000,285.64 223,399,116.69 80,092.83 337,479,495.1
-
6
负债
应付赎回款 - - - 145,778.21 145,778.21
应付管理人报酬 - - - 61,461.61 61,461.61
应付托管费 - - - 20,487.19 20,487.19
应付清算款 - - - 3,596.71 3,596.71
卖出回购金融资 5,998,201.65 - - - 5,998,201.65
产款
应交税费 - - - 18,881.75 18,881.75
其他负债 - - - 200,604.05 200,604.05
负债总计 5,998,201.65 - - 450,809.52 6,449,011.17
利率敏感度缺口 108,002,083.99 331,030,483.9
223,399,116.69 - -370,716.69
9
注：上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
分析 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
1.市场利率下降 25 个基点 8,527,770.94 1,000,770.29
2.市场利率上升 25 个基点 -8,481,944.06 -994,794.12
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市和银行间同业市场交易的债券，与二级市场股票指数波动的相关性较弱，故本基金不基于股票指数进行其他价格风险的敏感性分析。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
本期末 上年度末
公允价值计量结果所属的层次
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
第一层次 - -
第二层次 4,864,893,865.22 296,001,151.14
第三层次 - -
合计 4,864,893,865.22 296,001,151.14
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有的重要意义的输入所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况
本基金于本期初及上年度期初均未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金于本期及上年度可比期间亦均未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.15.2 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.15.3 财务报表的批准
本财务报表已于 2024 年 03 月 28 日经本基金的基金管理人批准报出。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 4,864,893,865.22 64.08
其中：债券 4,864,893,865.22 64.08
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 2,521,429,375.11 33.21
其中：买断式回购的买入返
售金融资产 - -
银行存款和结算备付金合
7 计 41,072,050.55 0.54
8 其他各项资产 164,899,893.76 2.17
9 合计 7,592,295,184.64 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有境内股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金报告期未参与股票投资。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金报告期未参与股票投资。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金报告期未参与股票投资。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值
比例(％)
1 国家债券 169,397,353.84 2.25
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,305,999,695.16 17.35
其中：政策性金融债 838,825,419.27 11.14
4 企业债券 398,652,152.75 5.30
5 企业短期融资券 1,043,673,263.38 13.87
6 中期票据 1,947,171,400.09 25.87
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 4,864,893,865.22 64.64
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
值比例（％）
1 190203 19 国开 03 4,600,000 474,488,739.73 6.30
2 1928013 19 民生银 2,000,000 206,973,661.20 2.75
行永续债
19 中国银
3 1928001 行永续债 1,900,000 198,082,287.67 2.63
01
4 210303 21 进出 03 1,600,000 164,161,136.61 2.18
5 239963 23 贴现国 1,000,000 99,942,769.23 1.33
债 63
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金未参与投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金未参与投资国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价
本基金未参与投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
冀中能源集团（102381373.IB）于 2023 年 4 月 28 日公告近日收到中国证券监督管
理委员会立案告知书，主要内容为：“因公司涉嫌组织、指使冀中股份、华北制药未按规定披露在冀中能源集团财务有限责任公司超出股东大会议定限额的存款，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司、冀中股份、华北制药立案”。该立案调查的原因是公司涉嫌套取上市公司资金。
基金管理人分析认为，冀中能源集团整体债务压力较重，存在一定套取上市子公司
资金的可能。2022 年 4 月 28 日，冀中股份召开年度董事会时，冀中股份的财务公司
存款超限问题已经整改完毕，截至 2023 年 4 月 28 日，存款余额降至 50 亿元以下。截
至 2023 年 4 月 28 日，华北制药在财务公司存款为 0，财务公司向华北制药发放的贷款
余额为 0。基金管理人经审慎分析，认为该立案调查对公司经营和价值应不会构成重大影响。对公司未来影响有限。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，投资超出基金合同规定备选股票库的情形。
本基金本报告期末无股票投资。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 20,230.93
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 164,879,662.83
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 164,899,893.76
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户 户均持有的 持有人结构
份额级别
数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者
占总份额比 占总份额
持有份额 持有份额
例 比例
信澳安益纯债债 3,137,426,0 102,151,958
17,368 186,525.68 96.85% 3.15%
券 A 06.01 .06
信澳安益纯债债 111,057,707 918,755,241
21,526 47,840.42 10.78% 89.22%
券 C .19 .49
信澳安益纯债债 12,576,382. 2,498,115,3 168,077,728
212 93.70% 6.30%
券 E 49 60.15 .42
合计 5,746,599,0 1,188,984,9
39,106 177,353.45 82.86% 17.14%
73.35 27.97
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
信澳安益纯债债券 A 154,457.07 0.00%
基金管理人所有从业人员持 信澳安益纯债债券 C 47,322.60 0.00%
有本基金 信澳安益纯债债券 E 9.27 0.00%
合计 201,788.94 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基 信澳安益纯债债券 A 0~10
金投资和研究部门负责人 信澳安益纯债债券 C 0
持有本开放式基金 信澳安益纯债债券 E 0
合计 0~10
信澳安益纯债债券 A 0~10
信澳安益纯债债券 C 0
本基金基金经理持有本开
放式基金 信澳安益纯债债券 E 0
合计 0~10
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 信澳安益纯债债券 A 信澳安益纯债债券 C 信澳安益纯债债券 E
基金合同生效日（2018 700,107,715.87 - -
年 3 月 6 日）基金份额
总额
本报告期期初基金份额 319,793,114.93 - -
总额
本报告期基金总申购份 3,274,173,489.19 1,665,152,856.01 2,879,520,357.47
额
减：本报告期基金总赎 354,388,640.05 635,339,907.33 213,327,268.90
回份额
本报告期基金拆分变动 - - -
份额
本报告期期末基金份额 3,239,577,964.07 1,029,812,948.68 2,666,193,088.57
总额
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人经第六届董事会第六次会议决定，自 2023 年 1 月起黄晖女士担任公
司督察长兼董事会秘书，徐伟文先生担任公司首席信息官，公司总经理朱永强先生不再兼任首席信
息官。第六届董事会第十次会议决定，自 2023 年 3 月起，王咏辉先生离任公司副总经理。2023 年
12 月 15 日通过第六届董事会第十六次会议，黄晖女士不再担任公司董事会秘书，由方敬先生担任
公司董事会秘书。2023 年 12 月 15 日通过股东会书面决议，批准了监事 Ken Okamoto 的辞职申请。
本报告期内，基金托管人中国邮政储蓄银行任命张立学同志为托管业务部副总经理，向监管部门的相关报备手续正在办理中。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金的外部审计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为 60000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
无。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
无。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易
占当期股 占当期佣
券商名称 单元 备注
成交金额 票成交总 佣金 金总量的
数量
额的比例 比例
中信证券 2 - - - - -
上海证券 2 - - - - -
注：根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开设、增设或退租由研究咨询部提议，经公司投资审议委员会审议。在分配交易量方面，公司制订合理的评分体系，相关投资研究人员于每个季度最后 20 个工作日对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配，每季度佣金分配量应与上季度研究服务评分排名基本匹配，并确保券商研究机构年度佣金分配量与全年合计研究服务评分排名基本匹配。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债 占当期权
券商名称 券回购成
成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总
交总额的
额的比例 额的比例
比例
中信证券 606,293,851. 100.00% 1,113,800, 100.00% - -
62 000.00
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
信达澳亚基金管理有限公司关于提醒投资者 证监会指定信息披露报
1 谨防虚假客服电话诈骗的提示性公告 纸、证监会信息披露网 2023-01-10
站、公司网站
信达澳亚基金管理有限公司关于高级管理人 证监会指定信息披露报
2 员变更的公告 纸、证监会信息披露网 2023-01-14
站、公司网站
3 信澳安益纯债债券型证券投资基金 2022 年第 证监会信息披露网站、 2023-01-18
四季度报告 公司网站
信达澳亚基金管理有限公司关于对个人投资 证监会指定信息披露报
4 者通过超级现金宝交易实施费率优惠的公告 纸、证监会信息披露网 2023-02-15
站、公司网站
信达澳亚基金管理有限公司关于高级管理人 证监会指定信息披露报
5 员变更的公告 纸、证监会信息披露网 2023-03-25
站、公司网站
6 信澳安益纯债债券型证券投资基金 2022 年年 证监会信息披露网站、 2023-03-29
度报告 公司网站
信达澳亚基金管理有限公司关于对个人投资 证监会指定信息披露报
7 者通过直销网上交易汇款交易业务实施费率 纸、证监会信息披露网 2023-04-18
优惠的公告 站、公司网站
8 信澳安益纯债债券型证券投资基金 2023 年第 证监会信息披露网站、 2023-04-20
一季度报告 公司网站
信达澳亚基金管理有限公司关于提醒客户及 证监会指定信息披露报
9 时更新身份证件及非自然人客户及时登记受 纸、证监会信息披露网 2023-06-21
益所有人信息的公告 站、公司网站
关于信澳安益纯债债券型证券投资基金暂停 证监会指定信息披露报
10 向个人投资者开放申购（转换转入、定期定额 纸、证监会信息披露网 2023-07-12
投资）业务的公告 站、公司网站
11 信澳安益纯债债券型证券投资基金 2023 年第 证监会信息披露网站、 2023-07-20
二季度报告 公司网站
信达澳亚基金管理有限公司关于旗下基金可 证监会指定信息披露报
12 投资北京证券交易所股票的公告 纸、证监会信息披露网 2023-08-11
站、公司网站
信澳安益纯债债券型证券投资基金基金经理 证监会指定信息披露报
13 变更公告 纸、证监会信息披露网 2023-08-16
站、公司网站
14 信澳安益纯债债券型证券投资基金基金产品 证监会信息披露网站、 2023-08-18
资料概要更新 公司网站
15 信澳安益纯债债券型证券投资基金招募说明 证监会信息披露网站、 2023-08-18
书更新 公司网站
信达澳亚基金管理有限公司关于调低旗下部 证监会指定信息披露报
16 分基金费率并修改基金合同等法律文件的公 纸、证监会信息披露网 2023-08-31
告 站、公司网站
17 信澳安益纯债债券型证券投资基金 2023 年中 证监会信息披露网站、 2023-08-31
期报告 公司网站
信达澳亚基金管理有限公司关于调低旗下部 证监会指定信息披露报
18 分基金费率并修改基金合同等法律文件的公 纸、证监会信息披露网 2023-09-04
告 站、公司网站
关于信澳安益纯债债券型证券投资基金恢复 证监会指定信息披露报
19 向个人投资者开放申购（转换转入、定期定额 纸、证监会信息披露网 2023-10-16
投资）业务的公告 站、公司网站
20 信澳安益纯债债券型证券投资基金 2023 年第 证监会信息披露网站、 2023-10-25
三季度报告 公司网站
21 信澳安益纯债债券型证券投资基金（信澳安益 证监会信息披露网站、 2023-11-01
纯债债券 A）基金产品资料概要更新 公司网站
22 信澳安益纯债债券型证券投资基金（信澳安益 证监会信息披露网站、 2023-11-01
纯债债券 C）基金产品资料概要更新 公司网站
23 信澳安益纯债债券型证券投资基金（信澳安益 证监会信息披露网站、 2023-11-01
纯债债券 E）基金产品资料概要更新 公司网站
24 信澳安益纯债债券型证券投资基金基金合同 证监会信息披露网站、 2023-11-01
更新 公司网站
25 信澳安益纯债债券型证券投资基金托管协议 证监会信息披露网站、 2023-11-01
更新 公司网站
26 信澳安益纯债债券型证券投资基金招募说明 证监会信息披露网站、 2023-11-01
书更新 公司网站
信达澳亚基金管理有限公司关于调整信澳安 证监会指定信息披露报
27 益纯债债券型证券投资基金申购金额起点（包 纸、证监会信息披露网 2023-11-01
括转换转入、定投）及赎回份额下限（包括转 站、公司网站
换转出）的公告
信达澳亚基金管理有限公司关于信澳安益纯 证监会指定信息披露报
28 债债券型证券投资基金增设基金份额、修改业 纸、证监会信息披露网 2023-11-01
绩比较基准并修改基金合同、托管协议的公告 站、公司网站
29 信达澳亚基金管理有限公司关于谨防不法分 证监会指定信息披露报 2023-11-23
子假冒“信达澳亚”名义进行非法活动的声明 纸、证监会信息披露网
站、公司网站
信澳安益纯债债券型证券投资基金暂停大额 证监会指定信息披露报
30 申购（转换转入、定期定额投资）公告 纸、证监会信息披露网 2023-11-24
站、公司网站
31 信澳安益纯债债券型证券投资基金（信澳安益 证监会信息披露网站、 2023-12-07
纯债债券 A）基金产品资料概要更新 公司网站
32 信澳安益纯债债券型证券投资基金（信澳安益 证监会信息披露网站、 2023-12-07
纯债债券 C）基金产品资料概要更新 公司网站
33 信澳安益纯债债券型证券投资基金（信澳安益 证监会信息披露网站、 2023-12-07
纯债债券 E）基金产品资料概要更新 公司网站
34 信澳安益纯债债券型证券投资基金招募说明 证监会信息披露网站、 2023-12-07
书更新 公司网站
信达澳亚基金管理有限公司关于调低旗下部 证监会指定信息披露报
35 分基金费率并修改基金合同等法律文件的公 纸、证监会信息披露网 2023-12-14
告 站、公司网站
信达澳亚基金管理有限公司关于调低旗下部 证监会指定信息披露报
36 分基金费率并修改基金合同等法律文件的公 纸、证监会信息披露网 2023-12-29
告 站、公司网站
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情
投资 况
者类 持有基金份额比例达 份额占
别 序号 到或者超过20%的时 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 比
间区间
1 2023 年 01 月 01 日 96,737,935. - - 96,737,935.3 1.39%
-2023 年 09 月 07 日 33 3
机构 2 2023 年 01 月 01 日 188,434,989 - 90,000,000. 98,434,989.5 1.42%
-2023 年 09 月 24 日 .59 00 9
3 2023 年 09 月 08 日 - 372,315,581 - 372,315,581. 5.37%
-2023 年 11 月 16 日 .37 37
产品特有风险
（1）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金份额净值波动风险；
（2）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的流动性风险；
（3）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的赎回申请延期办理的风险；
（4）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金资产净值持续低于5000万元的风险等。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、《信澳安益纯债债券型证券投资基金基金合同》；
3、《信澳安益纯债债券型证券投资基金托管协议》；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告；
8、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。
客户服务中心电话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
信达澳亚基金管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
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