工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有
期证券投资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 其他指标 ...... 8

3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 8
§4 管理人报告 ......8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 10

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 13

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 14

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 15

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 15
§5 托管人报告 ...... 15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 15
§6 审计报告 ...... 16

6.1 审计报告基本信息 ...... 16

6.2 审计报告的基本内容 ...... 16
§7 年度财务报表 ......18

7.1 资产负债表 ...... 18

7.2 利润表 ...... 19

7.3 净资产变动表 ...... 20

7.4 报表附注 ...... 22
§8 投资组合报告 ......46

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 46


8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 47

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 47

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 47

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 47

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 47

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 48

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 48

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 48

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 48

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 48

8.12 投资组合报告附注 ...... 48
§9 基金份额持有人信息...... 49

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 49

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 49

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 50
§10 开放式基金份额变动...... 50
§11 重大事件揭示...... 50

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 50

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 50

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 50

11.4 基金投资策略的改变 ...... 50

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 51

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 51

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 51

11.8 其他重大事件 ...... 53
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 54

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 54

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 54
§13 备查文件目录...... 54

13.1 备查文件目录 ...... 54

13.2 存放地点 ...... 55

13.3 查阅方式 ...... 55

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金

基金简称 工银中证同业存单 AAA 指数 7 天持有

基金主代码 016082

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2022 年 6 月 28 日

基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总 3,102,132,237.97 份
额

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 采用指数化投资，通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离
度，实现对标的指数的有效跟踪。

投资策略 本基金将对标的指数采用抽样复制法和动态优化的方式进行投

资，在综合考虑跟踪效果、操作风险、投资可行性等因素的基础
上构建收益特性与标的指数收益率高度相关的投资组合，并根据
基金资产规模、日常申购赎回情况、市场流动性以及同业存单市
场交易特性等情况，对投资组合进行优化调整。

在正常情况下，本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过

0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。如因指数编制规则或其他因素

导致跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟
踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

本基金运作过程中，当标的指数成份券发生明显负面事件面临退
市或违约，且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人应当按
照基金份额持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后及时对
相关成份券进行调整。

本基金的具体投资策略包括指数化投资策略和其他资产投资策

略。

业绩比较基准 中证同业存单 AAA 指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税
后）×5%

风险收益特征 本基金预期的收益与风险低于股票型基金、偏股混合型基金，高
于货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份
券，具有与标的指数相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 工银瑞信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

信息披 姓名 朱碧艳 张姗

露负责 联系电话 400-811-9999 400-61-95555

人 电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn zhangshan_1027@cmbchina.com

客户服务电话 400-811-9999 400-61-95555


传真 010-66583158 0755-83195201

注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、甲 深圳市深南大道 7088 号招商银
5 号 9 层甲 5 号 901 行大厦

办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛 深圳市深南大道 7088 号招商银
大厦 A 座 6-9 层 行大厦

邮政编码 100033 518040

法定代表人 赵桂才 缪建民

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大
殊普通合伙） 楼 17 层

注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-
9 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据 2023 年 2022 年 6 月 28 日（基金合同生效日）-
和指标 2022 年 12 月 31 日

本期已实现收益 69,112,345.45 64,489,421.76

本期利润 80,067,448.19 55,800,395.46

加权平均基金份 0.0234 0.0079
额本期利润

本期加权平均净 2.29% 0.79%
值利润率

本期基金份额净 2.27% 0.78%
值增长率

3.1.2 期末数据 2023 年末 2022 年末

和指标

期末可供分配利 89,615,181.92 40,569,379.87
润

期末可供分配基 0.0289 0.0078
金份额利润

期末基金资产净 3,197,492,835.77 5,212,744,806.35
值

期末基金份额净 1.0307 1.0078
值


3.1.3 累计期末 2023 年末 2022 年末

指标

基金份额累计净 3.07% 0.78%
值增长率
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

率① 准差② 率③ ④

过去三个月 0.56% 0.02% 0.66% 0.02% -0.10% 0.00%

过去六个月 0.95% 0.02% 1.13% 0.01% -0.18% 0.01%

过去一年 2.27% 0.02% 2.42% 0.01% -0.15% 0.01%

自基金合同生效 3.07% 0.02% 3.38% 0.01% -0.31% 0.01%

起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：1、本基金基金合同于 2022 年 06 月 28 日生效。


2、根据基金合同规定，本基金建仓期为 6 个月。截至本报告期末，本基金的投资符合基金合
同关于投资范围及投资限制的规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
3.3 其他指标

无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

工银瑞信基金管理有限公司是由中国工商银行绝对控股、独立运营的基金公司，工商银行拥有 80%股权，瑞士信贷拥有 20%股权。目前，公司在北京、上海、深圳等地设有分公司，分别在香港和上海设有全资子公司-工银瑞信资产管理(国际)有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。

自 2005 年 6 月成立以来，公司坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使
命，依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足专业化、综合化、国际化、数字化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资、绿色投资、责任投资”，致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。

公司秉持“以人为本”的理念，全方位引入国内外优秀人才，组建了一支风格稳健、诚信敬
业、创新进取、团结协作的专业团队。经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、私募资产管理计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII、公募基金投顾等多项业务资格，成为国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管理公司之一。

工银瑞信(含子公司)以持续优秀的投资业绩、完善周到的服务，为逾 8800 万境内外个人和机
构投资者提供涵盖公募与私募、上市与非上市、境内与跨境业务的财富管理服务，赢得了广大基
金投资人、企业年金客户、私募资产管理计划客户等的认可和信赖。截至 2023 年 12 月 31 日，工
银瑞信(含子公司)旗下管理 247只公募基金和多个年金、私募资产管理计划，资产管理总规模 1.72万亿元,养老金管理规模居行业前列。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

硕士研究生。2018 年加入工银瑞信，现任
固定收益部基金经理助理、基金经理。
2021 年 10 月 12 日至今，担任工银瑞信
稳健回报 60 天持有期短债债券型发起式
证券投资基金基金经理助理；2022 年5 月
19 日至今，担任工银瑞信中债 3-5 年国
开行债券指数证券投资基金基金经理；
2022 年 7 月 12 日至今，担任工银瑞信中
本基金的 2022 年 7 证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投
汪湛 基金经理 月 12 日 - 5 年 资基金基金经理；2022 年 11 月 2 日至
今，担任工银瑞信中债 1-5 年进出口行债
券指数证券投资基金基金经理；2022 年
12 月 28 日至今，担任工银瑞信中债 1-3
年农发行债券指数证券投资基金基金经
理；2022 年 12 月 28 日至今，担任工银
瑞信彭博国开行债券 1-3 年指数证券投
资基金基金经理；2022 年 12 月 28 日至
今，担任工银瑞信中债 1-3 年国开行债券
指数证券投资基金基金经理。

固定收益 硕士研究生。2010 年加入工银瑞信，现任
部副总经 2023 年 固定收益部副总经理、基金经理。2013 年
王朔 理、本基 2022 年 6 12 月 15 13 年 11 月 11 日至今，担任工银瑞信货币市场
金的基金 月 28 日 日 基金基金经理；2014 年 1 月 27 日至今，
经理 担任工银瑞信薪金货币市场基金基金经
理；2015 年 7 月 10 日至 2023 年 2 月 7


日，担任工银瑞信添益快线货币市场基金
基金经理；2015 年 7 月 10 日至 2023 年
2 月 7 日，担任工银瑞信现金快线货币市
场基金基金经理；2016 年 12 月 23 日至
今，担任工银瑞信如意货币市场基金基金
经理；2019 年 2 月 26 日至今，担任工银
瑞信尊享短债债券型证券投资基金基金
经理；2019 年 4 月 30 日至 2020 年 12 月
14 日，担任工银瑞信尊利中短债债券型
证券投资基金基金经理；2020 年 7 月 8
日至今，担任工银瑞信泰和 39 个月定期
开放债券型证券投资基金基金经理；2022
年 4 月 20 日至今，担任工银瑞信瑞恒 3
个月定期开放债券型证券投资基金基金
经理；2022 年 4 月 21 日至今，担任工银
瑞信瑞盛一年定期开放纯债债券型发起
式证券投资基金基金经理；2022 年 6 月
28 日至 2023 年 12 月 15 日，担任工银瑞
信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证
券投资基金基金经理；2023 年 2 月 7 日
至今，担任工银瑞信新生利混合型证券投
资基金基金经理。

注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《基金从业人员管理规则》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，制定了《公平交易管理办法》，对公司管理的各类投资组合的公平对待做了明确具体的规定，办法涵盖了公平交易的原则、适用范围、部门职责、具体程序和违规问责等。

在研究和投资决策环节，研究人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关
联交易限制等建立投资备选池，投资人员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合，并确保公平对待其管理的不同投资组合。

在交易执行环节，交易人员根据公司内部权限管理规定获得权限，并遵循价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施等执行原则，保证交易在不同投资组合间的利益公平。

同时本基金管理人在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于满足条件的指令，系统自动通过公平交易模块执行。

在监控和检查环节，风险管理人员对交易价格公允性等进行监控和分析，监察稽核人员定期对公平交易执行情况进行稽核。发现异常情况的，要求投资人员进行解释说明并核查其真实性、合理性。

本基金管理人通过上述措施全面落实公平交易要求，并持续地完善公平交易制度，确保公平对待各类投资人，保护投资人的利益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3 日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 4 次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，国内经济基本面整体表现出复苏态势。但在海外高通胀和地缘政治冲突加剧的背景下，国际环境的复杂性和严峻性有所上升；同时由于国内市场有效需求仍显不足，在经济高质量发展过程中一些结构性问题仍有待解决。这些都给国内经济复苏带来一定波澜和曲折。包括同业存单在内的债券市场收益率全年也因而表现为
“M 型”的震荡走势。并且同业存单作为有代表性的短端品种，受资金面的影响相对更大。随着金融向实体让利的逐渐深入，银行将更多资金用于实体信贷投放或政府债发行，对金融市场的融出能力有所下降。在此影响下，银行间资金面的不稳定性有所增加，使得同业存单的波动和振幅也相对较大，曲线整体平坦化。

全年来看，同业存单市场表现主要可以分为四个阶段：

第一阶段是 1 月份至 3 月上旬，同业存单收益率整体上行且与长端利率债利差收窄。该阶段
居民工作、出行和消费活动进入疫后修复阶段，流量指数开始逐渐恢复，同时信贷、基建和地产相关高频数据逐渐好转，市场对后续经济增长有较强劲的预期；并且在积极的信贷投放下，银行中长期流动性缺口扩大，资金面阶段性偏紧；再加上同业存单大量到期，银行对长期负债的需求提升，同业存单供给增加，一级发行积极提价。在基本面、资金面和供给扰动的共同影响下，该阶段同业存单收益率明显上行，1 年期国股行同业存单到期收益率短时间突破 MLF 政策利率。

第二阶段是 3 月中旬至 8 月中旬，同业存单收益率整体下行且与长端利率债利差走阔。该阶
段经济基本面各分项指标逐渐出现分化甚至退坡，市场对经济基本面恢复力度偏弱陆续达成一致；并且由于实体融资需求放缓、信贷投放减弱，叠加降准降息等货币政策的作用，资金面边际转松。该阶段同业存单收益率整体大幅下行，下行幅度大于中长端利率债。

第三阶段是 8 月下旬至 12 月上旬，同业存单收益率大幅上行且曲线平坦化。该阶段地产、财
政等稳增长政策密集出台，市场对后续经济增长预期出现转向。且由于地方特殊再融资债和国债接力发行，结合汇率压力，银行间市场出现一定资金缺口，使得资金面持续偏紧且波动加大。同时《商业银行资本管理办法》新规出台，也在资本占用和基金穿透等方面对同业存单的配置需求形成制约。基本面、资金面和供需扰动再次共振，该阶段同业存单收益率快速上行，3 个月以上期限的同业存单收益率普遍超出 MLF 政策利率，期限利差明显收窄，甚至出现短暂曲线倒挂。

第四阶段是 12 月中下旬，同业存单收益率再度快速下行。由于中央经济工作会议在货币政策
相关表述上出现新提法，“社会融资规模、货币供应量同经济增长和价格水平预期目标相匹配”。同时银行存款利率开启新一轮调降，央行在跨年资金投放上积极应对，使得资金面在预期上和实质上均边际转松。该阶段同业存单收益率出现快速下行，曲线形态恢复正常。

2023 年全年来看，3 个月、6 个月、9 个月和 1 年期中债商业银行同业存单到期收益率(AAA)
分别变动 0bps、-3bps、0bps 和-2bps，年末整体与年初持平。

本基金为被动管理的指数基金。报告期内，本基金投资策略主要是对标的指数采用抽样复制和动态优化的方式进行投资。整体组合结构根据指数风险收益特征进行配置，同时结合基本面、资金面和同业存单供求的情况，积极运用杠杆套利、一二级套利、久期摆布、类属选择等策略提
高组合收益，降低交易摩擦和基金费用的影响，以更好地实现跟踪指数的投资目标。本基金未来将继续按照基金合同的要求，通过定性和定量分析手段进行动态优化配置，提升抽样复制策略效果，控制交易摩擦成本和基金费用影响，同时严控信用风险，满足组合流动性要求，实现对标的指数的有效跟踪。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金净值增长率为 2.27%，业绩比较基准收益率为 2.42%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，随着稳增长政策相继发力，国内经济基本面预计仍将维持回升向好的基本趋势。不过从长周期视角来看，我国尚处于高质量发展的经济转型期，新兴动能仍需要时间巩固和增强，而地产等传统模式仍有一定拖累，经济整体向上的力度可能有限。

具体而言，考虑到 2024 年中央财政发力的潜在空间充足，预计国内经济总量的增长仍能保持
相对稳定。但由于中央财政的模式存在乘数偏低、拉动环节主要局限于中上游等限制，其对信用派生的带动、对企业利润和居民收入的传导都相对偏弱，可能无法完全作用到经济内生动能的自发扩张。而中期维度上，经济内生动能还受到地产压力的出清与外溢传导、居民和地方政府的收入与偿债压力、制造业的结构性产能过剩这三点结构性因素拖累，经济内生循环不畅的状态可能在 2024 年延续。

资金面方面，由于经济内生动能仍有提高空间，通胀整体维持偏弱的格局，且居民与地方政府的债务压力仍在持续，对广谱利率下行仍有一定诉求，因此货币政策明显收紧的概率有限，需要满足“货币供应量同经济增长和价格水平预期目标相匹配”。但另一方面，在经济高质量发展的诉求下，货币政策与财政政策的配合也进入新模式，即信用扩张由传统信贷主导逐渐转向由政府债带动，央行对信贷增量的诉求有所下降。再结合资金防空转的要求，货币政策也缺乏明显主动宽松的必要。预计货币政策更加注重灵活适度和精准有效，央行更可能通过公开市场操作，对阶段性的资金面波动进行平滑，以将资金价格维持在政策利率附近。

对于同业存单市场，在经济基本面总量增长稳定但内生循环偏弱，货币政策以配合财政为主且强调灵活适度和精准有效的背景下，同业存单收益率大概率维持上行有顶、下行有底的区间震荡走势。但从供需角度考虑，较往年有新增的不利因素。2024 年开始执行的《商业银行资本管理办法》规定，3 个月以上期限同业存单的风险权重由 25%上升至 40%，因此需要更高的收益率作为风险补偿。这可能驱动同业存单期限利差走扩，并使其相较与资金利率中枢的偏离抬升。同业存单收益率中枢可能维持在高于公开市场操作（OMO）利率，且接近中期借贷便利（MLF）利率的偏上沿的位置。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人持续加强监察稽核工作，及时识别和管控法律合规风险，保障公司合法合规开展业务。

1、严格事前审查控制。积极跟踪法律法规变化和监管动态，及时解读并向业务部门传达最新法规和监管要求，分析对公司业务的影响，落实管理责任部门。结合法律法规和行业新要求，督促制定、更新规章制度和完善业务流程。落实事前审核机制，事前审核产品设计、基金募集、产品运营、持续营销与宣传推介、信息披露等关键环节，通过系统实现对组合投资合规风险的事前控制。

2、持续开展事中监控与事后管理。设置专人专岗监控投资指标，通过系统和人工结合的方式，实现对重点环节的监控和刚性控制，系统无法实现控制的环节强化人工审核复核。通过系统事后监测及时提示组合被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围。持续完善制度流程和监控模型，采用有效手段监督投资管理人员行为，建立公平交易异常交易监控模型分析投资行为，防范发生违反行业“三条底线”的情形。持续关注内部控制的健全性有效性，定期梳理业务流程，对风险进行识别与评估，对控制措施提出改进建议。

3、重视合规培训，提升全员合规意识。公司通过新员工合规培训、定期全员合规培训、投研人员和销售人员专项培训等多种形式，深入解读培训新法新规，深刻剖析行业风险事件，使监管政策、公司制度得到有效落实，不断增强员工合规意识，促进合规文化建设，牢实合规管理基础。
4、开展专项稽核检查。定期对基金投研交易、销售和产品运营等核心业务和关键环节开展稽核检查，对法规落实情况、规章制度执行情况、合规和风险管控情况进行监督评价，并跟进整改情况。同时，根据年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、参与估值流程各方及人员（或委员会）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

（1）职责分工

估值委员会由主任委员、委员组成。

主任委员为公司分管运营副总经理，委员为委员会部门负责人。估值委员会部门包括：投研部门（固定收益部、研究部、指数及量化投资部、FOF 投资部）、风险管理部、法律合规部，运作部。

委员无法出席估值委员会会议的，应指定本部门熟悉情况的人员代为参会，指定人员享有委员同等表决权。

（2）专业胜任能力及相关工作经历


委员会由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

2、投资经理参与或决定估值的程度

投资经理可作为列席人员参会，有发言权，无表决权。

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内没有触及 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70026366_A120 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金
全体基金份额持有人

我们审计了工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证
券投资基金的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负
债表，2023 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报
表附注。

审计意见 我们认为，后附的工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持
有期证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了工银瑞信中证同业存单 AAA
指数 7 天持有期证券投资基金 2023 年 12 月 31 日的财务状
况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会
形成审计意见的基础 计师职业道德守则，我们独立于工银瑞信中证同业存单 AAA
指数 7 天持有期证券投资基金，并履行了职业道德方面的
其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其
管理层和治理层对财务报表的责 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
任 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估工银瑞信中证同业存


单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金的持续经营能力，披
露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有
期证券投资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可
能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
注册会计师对财务报表审计的责 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

任 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及
相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对工银瑞信中证同业存
单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金持续经营能力产生重
大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有
期证券投资基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发
现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 石静筠 马剑英

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层

审计报告日期 2024 年 3 月 26 日


§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 2,315,656.91 252,345,199.19

结算备付金 - 70,489.42

存出保证金 16,671.30 -

交易性金融资产 7.4.7.2 3,754,889,532.23 6,696,123,394.53

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 3,754,889,532.23 6,696,123,394.53

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - 100,073,634.45

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 885,156.46 -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 3,758,107,016.90 7,048,612,717.59

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 559,442,088.25 1,833,550,156.34

应付清算款 - -

应付赎回款 10,055.64 -

应付管理人报酬 387,738.14 921,798.03

应付托管费 96,934.52 230,449.53

应付销售服务费 387,738.14 921,798.03

应付投资顾问费 - -

应交税费 7,673.39 20,660.22

应付利润 - -


递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 281,953.05 223,049.09

负债合计 560,614,181.13 1,835,867,911.24

净资产：

实收基金 7.4.7.10 3,102,132,237.97 5,172,175,426.48

未分配利润 7.4.7.12 95,360,597.80 40,569,379.87

净资产合计 3,197,492,835.77 5,212,744,806.35

负债和净资产总计 3,758,107,016.90 7,048,612,717.59

注： 1、本基金基金合同生效日为 2022 年 6 月 28 日，上年度可比期间财务报表的实际编制期间
系 2022 年 6 月 28 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日止，下同。

2、报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额净值为人民币 1.0307 元，基金份额总额为
3,102,132,237.97 份。
7.2 利润表
会计主体：工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 6 月 28 日（基金
年 12 月 31 日 合同生效日）至 2022 年
12 月 31 日

一、营业总收入 119,964,480.44 87,214,382.86

1.利息收入 3,051,290.16 13,481,747.93

其中：存款利息收入 7.4.7.13 2,837,372.67 9,984,860.42

债券利息收入 - -

资产支持证券 - -
利息收入

买入返售金融 213,917.49 3,496,887.51
资产收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以 105,958,087.54 82,421,661.23
“-”填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 105,958,087.54 82,421,661.23

资产支持证券 7.4.7.16 - -
投资收益

贵金属投资收 7.4.7.17 - -
益

衍生工具收益 7.4.7.18 - -

股利收益 7.4.7.19 - -

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益

（损失以“-”号填 7.4.7.20 10,955,102.74 -8,689,026.30
列）

4.汇兑收益（损失以 - -
“-”号填列）

5.其他收入（损失以 7.4.7.21 - -
“-”号填列）

减：二、营业总支出 39,897,032.25 31,413,987.40

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 7,000,504.92 7,161,493.24

2．托管费 7.4.10.2.2 1,750,126.23 1,790,373.30

3．销售服务费 7.4.10.2.3 7,000,504.92 7,161,493.24

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 23,811,450.32 15,132,973.54

其中：卖出回购金融 23,811,450.32 15,132,973.54
资产支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 24,119.02 10,832.13

8．其他费用 7.4.7.23 310,326.84 156,821.95

三、利润总额（亏损 80,067,448.19 55,800,395.46
总额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损 80,067,448.19 55,800,395.46
以“-”号填列）

五、其他综合收益的 - -
税后净额

六、综合收益总额 80,067,448.19 55,800,395.46

7.3 净资产变动表
会计主体：工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 5,172,175,426.48 40,569,379.87 5,212,744,806.35

二、本期期初净资产 5,172,175,426.48 40,569,379.87 5,212,744,806.35

三、本期增减变动额

（减少以“-”号填 -2,070,043,188.51 54,791,217.93 -2,015,251,970.58
列）

（一）、综合收益总 - 80,067,448.19 80,067,448.19
额

（二）、本期基金份 -2,070,043,188.51 -25,276,230.26 -2,095,319,418.77
额交易产生的净资

产变动数
（净资产减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购款 15,697,420,769.29 288,632,622.80 15,986,053,392.09

2.基金赎回 -

款 -313,908,853.06 -18,081,372,810.86
17,767,463,957.80

（三）、本期向基金
份额持有人分配利

润产生的净资产变 - - -
动（净资产减少以
“-”号填列）

四、本期期末净资产 3,102,132,237.97 95,360,597.80 3,197,492,835.77

上年度可比期间

项目 2022 年 6 月 28 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 - - -

二、本期期初净资产 10,000,001,477.20 - 10,000,001,477.20

三、本期增减变动额

（减少以“-”号填 -4,827,826,050.72 40,569,379.87 -4,787,256,670.85
列）

（一）、综合收益总 - 55,800,395.46 55,800,395.46
额
（二）、本期基金份
额交易产生的净资

产变动数 -4,827,826,050.72 -15,231,015.59 -4,843,057,066.31
（净资产减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购款 8,364,968,139.48 42,887,183.28 8,407,855,322.76

2.基金赎回 -

款 -58,118,198.87 -13,250,912,389.07
13,192,794,190.20

（三）、本期向基金
份额持有人分配利

润产生的净资产变 - - -
动（净资产减少以
“-”号填列）

四、本期期末净资产 5,172,175,426.48 40,569,379.87 5,212,744,806.35

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：


赵桂才 郝炜 关亚君

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证
券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]1197 号文，由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证。经向中国证监会备案，《工银瑞信中证同业存单 AAA
指数 7 天持有期证券投资基金基金合同》于 2022 年 06 月 28 日正式生效，基金合同生效日的基金
份额总额为 10,000,001,477.20 份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金
成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期
损益。对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券(如适用)起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债。未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

债券投资和资产支持证券投资（如适用）在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券（如适用）发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；通过红利再投资所得基金份额将合并至参与分红的份额中，其最短持有期起始日与原份额最短持有期起始日相同，如有多笔份额明细参与分红，则红利再投资份额按比例分摊至各笔明细；


(3)本基金每一基金份额享有同等分配权；

(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益分配原则，不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

根据财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。

(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 2,315,656.91 1,664,310.89

等于：本金 2,314,217.06 1,664,047.83

加：应计利息 1,439.85 263.06

减：坏账准备 - -

定期存款 - 250,680,888.30

等于：本金 - 250,000,000.00

加：应计利息 - 680,888.30

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月 - -

以内

存款期限 1-3 个月 - 100,013,000.00

存款期限 3 个月以上 - 150,667,888.30

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 2,315,656.91 252,345,199.19

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金 - - - -
交所黄金合约

交易所 291,394,598.92 2,721,054.25 293,721,054.25 -394,598.92
市场

债券 银行间 3,429,128,324.64 29,379,477.98 3,461,168,477.98 2,660,675.36
市场

合计 3,720,522,923.56 32,100,532.23 3,754,889,532.23 2,266,076.44

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 3,720,522,923.56 32,100,532.23 3,754,889,532.23 2,266,076.44

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金 - - - -
交所黄金合约

交易所 - - - -
市场

债券 银行间 6,629,885,026.30 74,927,394.53 6,696,123,394.53 -8,689,026.30
市场

合计 6,629,885,026.30 74,927,394.53 6,696,123,394.53 -8,689,026.30

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 6,629,885,026.30 74,927,394.53 6,696,123,394.53 -8,689,026.30

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

本基金本报告期末未持有期货投资。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

本基金本报告期末未持有黄金衍生品。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 100,073,634.45 -

合计 100,073,634.45 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

无。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

无。

7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.8 其他资产

无。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 82,653.05 103,749.09

其中：交易所市场 - -

银行间市场 82,653.05 103,749.09

应付利息 - -

预提审计费 70,000.00 50,000.00

预提信息披露费 120,000.00 60,000.00

预提账户维护费 9,300.00 9,300.00

合计 281,953.05 223,049.09

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 5,172,175,426.48 5,172,175,426.48

本期申购 15,697,420,769.29 15,697,420,769.29

本期赎回（以“-”号填列） -17,767,463,957.80 -17,767,463,957.80

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 3,102,132,237.97 3,102,132,237.97

注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。

7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元

项 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

目

上年度末 46,854,721.61 -6,285,341.74 40,569,379.87

本期期初 46,854,721.61 -6,285,341.74 40,569,379.87

本期利润 69,112,345.45 10,955,102.74 80,067,448.19

本期基金

份额交易 -26,351,885.14 1,075,654.88 -25,276,230.26
产生的变
动数

其中：基 263,434,428.28 25,198,194.52 288,632,622.80
金申购款

基 -289,786,313.42 -24,122,539.64 -313,908,853.06
金赎回款

本期已分 - - -
配利润

本期末 89,615,181.92 5,745,415.88 95,360,597.80

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 6 月 28 日（基金
日 合同生效日）至 2022 年
12 月 31 日

活期存款利息收入 20,823.61 7,145,518.65

定期存款利息收入 2,808,261.70 2,791,999.41

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 8,072.48 47,342.36

其他 214.88 -

合计 2,837,372.67 9,984,860.42

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

无。
7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

无。
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。

7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年6月28日（基金合同生
31日 效日）至2022年12月31日

债券投资收益——利 109,601,023.00 89,538,046.76
息收入
债券投资收益——买

卖债券（债转股及债 -3,642,935.46 -7,116,385.53
券到期兑付）差价收
入

债券投资收益——赎 - -
回差价收入
债券投资收益——申

- -
购差价收入

合计 105,958,087.54 82,421,661.23

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年6月28日（基金合同
31日 生效日）至2022年12月31日

卖出债券（债转股及债 15,153,413,747.09 8,482,209,290.31
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股

及债券到期兑付）成本 14,978,662,338.80 8,367,287,853.41
总额

减：应计利息总额 178,268,518.75 121,944,247.43

减：交易费用 125,825.00 93,575.00

买卖债券差价收入 -3,642,935.46 -7,116,385.53

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

无。

7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。
7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

无。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。
7.4.7.19 股利收益

无。
7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 6 月 28 日（基金
12 月 31 日 合同生效日）至 2022 年 12 月
31 日

1.交易性金融资产 10,955,102.74 -8,689,026.30

股票投资 - -

债券投资 10,955,102.74 -8,689,026.30

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -


其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价 - -
值变动产生的预估增值税

合计 10,955,102.74 -8,689,026.30

7.4.7.21 其他收入

无。
7.4.7.22 信用减值损失

无。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 6 月 28 日（基金合同生效
月 31 日 日）至 2022 年 12 月 31 日

审计费用 70,000.00 50,000.00

信息披露费 120,000.00 60,000.00

证券出借违约金 - -

账户维护费 37,200.00 15,500.00

银行费用 83,126.84 30,921.95

开户费 - 400.00

合计 310,326.84 156,821.95

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

招商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东

工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司

工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

无。
7.4.10.1.2 债券交易

无。
7.4.10.1.3 债券回购交易

无。
7.4.10.1.4 权证交易

无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 6 月 28 日（基金
12 月 31 日 合同生效日）至 2022 年
12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 7,000,504.92 7,161,493.24

其中：应支付销售机构的客户维 3,403,346.26 3,425,453.19
护费

应支付基金管理人的净管理费 3,597,158.66 3,736,040.05

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 6 月 28 日（基金

12 月 31 日 合同生效日）至 2022 年

12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 1,750,126.23 1,790,373.30

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联方 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银中证同业存单 AAA 指数 7 天持有

工银瑞信基金管理有限公司 7,041.55

中国工商银行股份有限公司 5,871,760.04

招商银行股份有限公司 240,062.83

合计 6,118,864.42

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联方 2022 年 6 月 28 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银中证同业存单 AAA 指数 7 天持有

工银瑞信基金管理有限公司 7,534.91

中国工商银行股份有限公司 5,766,075.48

招商银行股份有限公司 399,208.99

合计 6,172,819.38

注：本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提，计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H 为每日应计提的销售服务费

E 为前一日的基金资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

中国工商银行股份有 - - - - 11,772,824 701,355.28
限公司 ,000.00

招商银行股份有限公 - - - - 7,321,931, 569,617.10
司 000.00


上年度可比期间

2022 年 6 月 28 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日

银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

中国工商银行股份有 - - - - 116,122,78 9,173,429.
限公司 3,000.00 12

招商银行股份有限公 - - - - 5,578,249, 271,942.07
司 000.00

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年6月28日（基金合同生效日）至
关联方名称 31 日 2022年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商银行股份有 2,315,656.91 20,823.61 1,664,310.89 7,145,518.65
限公司
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

无。


7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额 559,442,088.25 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额

112304063 23 中国银行 2024 年 1 月 2 97.70 1,000,000 97,699,556.56
CD063 日

112308110 23 中信银行 2024 年 1 月 2 99.15 1,000,000 99,151,275.41
CD110 日

112310319 23 兴业银行 2024 年 1 月 2 98.03 150,000 14,704,377.50
CD319 日

112311155 23 平安银行 2024 年 1 月 2 97.89 1,000,000 97,894,874.32
CD155 日

112318260 23 华夏银行 2024 年 1 月 2 98.00 174,000 17,052,586.46
CD260 日

210218 21 国开 18 2024 年 1 月 2 100.86 91,000 9,178,297.29
日

230206 23 国开 06 2024 年 1 月 2 101.29 100,000 10,129,393.44
日

230211 23 国开 11 2024 年 1 月 2 100.38 200,000 20,075,803.28
日

230216 23 国开 16 2024 年 1 月 2 100.31 200,000 20,062,098.36
日

230304 23 进出 04 2024 年 1 月 2 101.04 400,000 40,415,540.98
日

230306 23 进出 06 2024 年 1 月 2 100.45 300,000 30,134,254.10
日

230421 23 农发 21 2024 年 1 月 2 100.57 400,000 40,229,486.34
日

112310319 23 兴业银行 2024 年 1 月 3 98.03 644,000 63,130,794.06
CD319 日

112322068 23 邮储银行 2024 年 1 月 3 99.07 500,000 49,535,895.26
CD068 日


合计 6,159,000 609,394,233.36

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、法律合规部、风险管理部、稽核审计部以及各个业务部门组成。

公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时，对于每一战略环节、业务环节，公司都制定了系统化的风险管理程序，实现风险识别、风险评估、风险处理、风险监控和风险报告的程序化管理，并对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由三大防线共同筑成的风险管理体系。其中：

（1）各业务部门是风险管理的第一道防线，将管控好风险作为开展业务的前提和保障，落实各项风险管理措施，承担风险管理的第一责任。第一道防线按照法律法规的规定，制定本业务条线的制度和流程，对经营和业务流程中的风险主动识别、评估和控制，收集和报告风险点，针对薄弱环节及时进行完善。通过对业务和产品相关制度、流程、系统的自我评估、自我检查、自我完善、自我培训，履行业务经营过程中的自我风险控制职能。

（2）风险管理部、法律合规部和各风险职能部门是风险管理的第二道防线。第二道防线通过制定风险管理政策、标准和要求，为第一道防线提供风险管理的方法、工具、流程、培训和指导，主动为第一道防线风险管控提供支持，独立监控、评估、报告公司整体及业务条线的风险状况和风险变化情况。监督和检查第一道防线风险管理措施的执行和有效性，为第三道防线开展再检查、再监督和内部控制评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合规咨询、审查审核和监督检查，负责操作风险和员工异常行为排查的管理和检查，风险管理部负责对公司的投资风险进行独立评估、监控、检查和报告。

（3）稽核审计部是风险管理的第三道防线。通过内部独立、客观的监督与评价，采用系统化、
规范化方法，对第一道、第二道防线在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行独立客观的监督、审计、评价和报告，促进公司发展战略和经营管理目标的实现。

同时，公司董事会确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略，对重大事件、重大决策的风险评估意见和风险管理报告进行审议，审批重大风险的解决方案；公司管理层根据董事会的风险管理战略，制定并确保公司风险管理制度得以全面、有效执行，在董事会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，组织各业务部门开展风险管控工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金管理人通过信用评级团队和中央交易室建立了内部评级体系和交易对手库，对债券发行主体及债券进行内部评级并跟踪进行评级调整，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 70,343,779.23 444,220,817.00

合计 70,343,779.23 444,220,817.00

注：上述评级均取自第三方评级机构。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日


A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 3,055,688,198.23 5,814,788,335.34

合计 3,055,688,198.23 5,814,788,335.34

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

AAA 345,361,693.45 72,200,496.99

AAA 以下 51,061,126.03 -

未评级 61,302,117.81 -

合计 457,724,937.29 72,200,496.99

注：上述评级均取自第三方评级机构。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及《公开募集证券投资基金侧袋机制指引(试行)》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资
产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，本基金的基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，最大限度保护基金份额持有人利益。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 2,315,656.91 - - - 2,315,656.91

存出保证金 16,671.30 - - - 16,671.30

交易性金融资产 3,673,044,529.17 81,845,003.06 - - 3,754,889,532.23

应收申购款 - - - 885,156.46 885,156.46

资产总计 3,675,376,857.38 81,845,003.06 - 885,156.46 3,758,107,016.90

负债

卖出回购金融资产 559,442,088.25 - - - 559,442,088.25
款

应付赎回款 - - - 10,055.64 10,055.64

应付管理人报酬 - - - 387,738.14 387,738.14

应付托管费 - - - 96,934.52 96,934.52

应付销售服务费 - - - 387,738.14 387,738.14

应交税费 - - - 7,673.39 7,673.39


其他负债 - - - 281,953.05 281,953.05

负债总计 559,442,088.25 - - 1,172,092.88 560,614,181.13

利率敏感度缺口 3,115,934,769.13 81,845,003.06 - -286,936.42 3,197,492,835.77

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

货币资金 252,345,199.19 - - - 252,345,199.19

结算备付金 70,489.42 - - - 70,489.42

交易性金融资产 6,696,123,394.53 - - - 6,696,123,394.53

买入返售金融资产 100,073,634.45 - - - 100,073,634.45

资产总计 7,048,612,717.59 - - - 7,048,612,717.59

负债

卖出回购金融资产 1,833,550,156.34 - - - 1,833,550,156.34
款

应付管理人报酬 - - - 921,798.03 921,798.03

应付托管费 - - - 230,449.53 230,449.53

应付销售服务费 - - - 921,798.03 921,798.03

应交税费 - - - 20,660.22 20,660.22

其他负债 - - - 223,049.09 223,049.09

负债总计 1,833,550,156.34 - - 2,317,754.90 1,835,867,911.24

利率敏感度缺口 5,215,062,561.25 - - -2,317,754.90 5,212,744,806.35

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；

假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变；

此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 本期末 （2023 年 12 月 31 上年度末 （2022 年 12 月
日） 31 日 ）

利率减少 25 基准

5,563,009.49 6,470,214.81
点

分析

利率增加 25 基准

-5,544,023.31 -6,454,744.19
点

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

无。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

除市场利率和外汇利率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 - -

第二层次 3,754,889,532.23 6,696,123,394.53

第三层次 - -

合计 3,754,889,532.23 6,696,123,394.53

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


本基金本报告期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属
层次未发生重大变动。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

无。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

无。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度
末：同)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，
这些金融工具账面价值与公允价值差异很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 3,754,889,532.23 99.91

其中：债券 3,754,889,532.23 99.91

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 2,315,656.91 0.06

8 其他各项资产 901,827.76 0.02

9 合计 3,758,107,016.90 100.00

注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有境内股票投资。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金本报告期无买入股票明细。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金本报告期无卖出股票明细。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期无买入卖出股票交易。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 598,041,680.48 18.70

其中：政策性金融债 171,132,617.48 5.35

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 70,343,779.23 2.20

6 中期票据 30,815,874.29 0.96

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 3,055,688,198.23 95.57

9 其他 - -

10 合计 3,754,889,532.23 117.43

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值比例
（张） （%）

1 112308261 23 中信银行 1,500,000 147,005,055.74 4.60
CD261


2 112319144 23 恒丰银行 1,000,000 99,283,512.84 3.11
CD144

3 112314080 23 江苏银行 1,000,000 99,185,502.19 3.10
CD080

4 112308110 23 中信银行 1,000,000 99,151,275.41 3.10
CD110

5 112399018 23 北京农商 1,000,000 99,122,704.92 3.10
银行 CD114

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体中，中信银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监管总局、地方证监局的处罚；恒丰银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到地方证监局的处罚；江苏银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国银行间市场交易商协会、中国人民银行、国家金融监管局派出机构的处罚；北京农村商业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监管局派出机构的处罚；交通银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国银行间市场交易商协会、地方证监局的处罚；北京银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到地方银保监局的处罚；兴业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国银行间市场交易商协会、地方证监局的处罚；平安银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国银行间市场交易商协会、中国人民银行、国家金融监管局派出机构的处罚。


上述情形对上市公司的财务和经营状况无重大影响，投资决策流程符合基金管理人的制度要求。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 16,671.30

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 885,156.46

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 901,827.76

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

数（户） 基金份额 占总份额比 占总份额比
持有份额 例（%） 持有份额 例（%）

19,364 160,201.00 172,924,774.23 5.57 2,929,207,463.74 94.43

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理人所有从业人员持有本基金 512,115.37 0.02

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0~10

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2022 年 6 月 28 日） 10,000,001,477.20
基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 5,172,175,426.48

本报告期基金总申购份额 15,697,420,769.29

减：本报告期基金总赎回份额 17,767,463,957.80

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 3,102,132,237.97

注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；

2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人

根据基金管理人发布的公告，李剑峰先生自 2023 年 1 月 12 日起担任公司首席投资官，
张波先生自 2023 年 1 月 12 日起担任公司首席营销官，杜海涛先生自 2023 年 12 月 14 日起离
任公司副总经理，欧阳凯先生自 2023 年 12 月 18 日起担任公司首席固收投资官。

2、基金托管人

本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未有改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用 70,000.00 元，该审
计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施 1 内容

受到稽查或处罚等措施的主体 管理人

受到稽查或处罚等措施的时间 2023 年 8 月 23 日

采取稽查或处罚等措施的机构 中国证监会北京监管局

受到的具体措施类型 出具警示函

受到稽查或处罚等措施的原因 信息披露差错

管理人采取整改措施的情况（如 公司已完成整改。公司所有业务均正常开展。

提出整改意见）

其他 -

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

长江证券 2 - - - - -

方正证券 1 - - - - -

广发证券 4 - - - - -

国投证券 2 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

海通证券 3 - - - - -

华安证券 2 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

申万宏源 2 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

浙商证券 2 - - - - -

中金公司 2 - - - - -

中信建投 2 - - - - -

中信证券 1 - - - - -

注：1.交易单元的选择标准和程序

基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单
元。

（1）选择标准：

a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。

b)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于 BBB。

c)不符合上述要求的券商、咨询机构，若其特定研究领域有突出优势，可一事一议，报公司审批通过后纳入。

（2）选择程序

a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证券公司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人的研究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。

b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。

2.证券公司的评估、保留和更换程序

（1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前，基金管理人将根据各证券公司在服务期间的综合证券服务质量、费率等情况进行评估。

（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并根据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易单元。

（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止租用其交易单元。

本报告期内本基金新增广发证券 1 个交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债券 占当期权
券商名 券 回购成交总 证

称 成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总额
的比例(%) (%) 的比例
(%)

长江证 - - - - - -
券

方正证 - - - - - -
券

广发证 - - - - - -
券


国投证 - - - - - -
券

国信证 - - - - - -
券

海通证 - - - - - -
券

华安证 - - - - - -
券

华泰证 - - - - - -
券

申万宏 938,154,91 100.00 20,000,000.0 100.00 - -
源 5.90 0

招商证 - - - - - -
券

浙商证 - - - - - -
券

中金公 - - - - - -
司

中信建 - - - - - -
投

中信证 - - - - - -
券
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 1 月 14 日
理人员变更公告

2 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 1 月 14 日
理人员变更公告

关于工银瑞信中证同业存单 AAA 指

数 7 天持有期证券投资基金 2023 年

3 春节假期暂停非直销销售机构申 中国证监会规定的媒介 2023 年 1 月 17 日
购、转换转入及定期定额投资业务

的公告

关于工银瑞信中证同业存单 AAA 指

数 7 天持有期证券投资基金 2023 年

4 劳动节假期暂停非直销销售机构申 中国证监会规定的媒介 2023 年 4 月 25 日
购、转换转入及定期定额投资业务

的公告

关于工银瑞信中证同业存单 AAA 指

数 7 天持有期证券投资基金 2023 年

5 端午节假期暂停非直销销售机构申 中国证监会规定的媒介 2023 年 6 月 19 日
购、转换转入及定期定额投资业务

的公告

6 关于工银瑞信中证同业存单 AAA 指 中国证监会规定的媒介 2023 年 7 月 1 日


数 7 天持有期证券投资基金增加销

售机构的公告

关于工银瑞信中证同业存单 AAA 指

7 数 7 天持有期证券投资基金增加销 中国证监会规定的媒介 2023 年 8 月 26 日
售机构的公告

关于工银瑞信中证同业存单 AAA 指

数 7 天持有期证券投资基金 2023 年

8 中秋节、国庆节假期暂停非直销销 中国证监会规定的媒介 2023 年 9 月 25 日
售机构申购、转换转入及定期定额

投资业务的公告

关于工银瑞信中证同业存单 AAA 指

9 数 7 天持有期证券投资基金增加销 中国证监会规定的媒介 2023 年 9 月 26 日
售机构的公告

10 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 12 月 14 日
理人员变更公告

关于工银瑞信中证同业存单 AAA 指

11 数 7 天持有期证券投资基金变更基 中国证监会规定的媒介 2023 年 12 月 16 日
金经理的公告

12 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 12 月 20 日
理人员变更公告

关于工银瑞信中证同业存单 AAA 指

13 数 7 天持有期证券投资基金增加销 中国证监会规定的媒介 2023 年 12 月 23 日
售机构的公告

关于工银瑞信中证同业存单 AAA 指

数 7 天持有期证券投资基金 2024 年

14 元旦节假期暂停非直销销售机构申 中国证监会规定的媒介 2023 年 12 月 26 日
购、转换转入及定期定额投资业务

的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会准予工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金募集申请的注册
文件；

2、《工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金基金合同》；


3、《工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金托管协议》；

4、《工银瑞信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金招募说明书》；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、基金托管人业务资格批件、营业执照；

7、报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告。
13.2 存放地点

基金管理人或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式

投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。

客户服务中心电话：400-811-9999

网址：www.icbccs.com.cn

工银瑞信基金管理有限公司
2024 年 3 月 29 日
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