博时转债增强债券型证券投资基金
2011 年年度报告摘要
2011 年 12 月 31 日




基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
报告送出日期:2012 年 3 月 28 日
 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要



§1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2012 年 3 月 27 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。




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 §2 基金简介


2.1 基金基本情况
基金简称 博时转债增强债券
基金主代码 050019
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 11 月 24 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,703,442,853.52 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 博时转债增强债券 A 类 博时转债增强债券 C 类
下属分级基金的交易代码 050019 050119
报告期末下属分级基金的份额总额 1,581,872,574.14 份 1,121,570,279.38 份
2.2 基金产品说明
通过自上而下的分析对固定收益类资产和权益类资产进行配置,
并充分利用可转换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特
投资目标
性,实施对大类资产的配置,在控制风险并保持良好流动性的基
础上,追求超越业绩比较基准的超额收益。
本产品的类属资产配置策略主要通过自上而下的宏观分析,结合
量化的经济指标综合判断经济周期的运行方向,决定类属资产的
投资比例。分析的内容包括:影响经济中长期运行的变量,如经
投资策略 济增长模式、中长期经济增长动力;影响宏观经济的周期性变量,
如宏观政策、货币供应、CPI 等;市场自身的指标,如可转债的
转股溢价率和隐含波动率等、股票的估值指标、债券市场的信用
利差、期限利差、远期利率等。
业绩比较基准 中证综合债指数收益率
本基金为债券型基金,债券型基金的风险高于货币市场基金,低
风险收益特征
于混合型和股票型基金,属于中低收益/风险的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司
姓名 孙麒清 石立平
信息披露负责人 联系电话 0755-83169999 010-63639161
电子邮箱 service@bosera.com shiliping@cebbank.com
客户服务电话 95105568(免长途话费) 95595
传真 0755-83195140 010-63639132
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2010 年 11 月 24 日(基金合同生效日)至
2011 年
2010 年 12 月 31 日
3.1.1 期间数据和指标
博时转债增强债券 博时转债增强债 博时转债增强债券 博时转债增强债券
A类 券C类 A类 C类
本期已实现收益 -21,887,377.34 -17,408,957.96 3,945,899.50 4,442,717.61
本期利润 -196,412,731.50 -130,682,200.91 -8,891,217.33 -12,755,470.10
加权平均基金份额本期利润 -0.1224 -0.0915 -0.0057 -0.0061
本期基金份额净值增长率 -10.26% -10.66% -0.60% -0.60%
2011 年末 2010 年末
3.1.2 期末数据和指标 博时转债增强债券 A 博时转债增强债券 C 博时转债增强债券 A 博时转债增强债券 C
类 类 类 类
期末可供分配基金份额利润 -0.1084 -0.1119 -0.0057 -0.0061
期末基金资产净值 1,410,337,883.20 996,087,896.57 1,544,274,679.80 2,068,846,319.52
期末基金份额净值 0.892 0.888 0.994 0.994
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时转债增强债券 A 类:
份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基准收
阶段 ①-③ ②-④
增长率① 率标准差② 准收益率③ 益率标准差④
过去三个月 4.57% 0.69% 3.74% 0.11% 0.83% 0.58%
过去六个月 -9.99% 0.72% 4.07% 0.11% -14.06% 0.61%
过去一年 -10.26% 0.59% 5.55% 0.11% -15.81% 0.48%
自基金成立起至今 -10.80% 0.56% 6.04% 0.10% -16.84% 0.46%
博时转债增强债券 C 类:
份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基准收
阶段 ①-③ ②-④
增长率① 率标准差② 准收益率③ 益率标准差④
过去三个月 4.47% 0.70% 3.74% 0.11% 0.73% 0.59%
过去六个月 -10.21% 0.72% 4.07% 0.11% -14.28% 0.61%
过去一年 -10.66% 0.59% 5.55% 0.11% -16.21% 0.48%
自基金成立起至今 -11.20% 0.56% 6.04% 0.10% -17.24% 0.46%
注:本基金的业绩比较基准为中证综合债指数收益率


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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
博时转债增强债券 A 类




博时转债增强债券 C 类




注:本基金的基金合同于 2010 年 11 月 24 日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之
日起六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十四条“(二)投资范围”、“(七)投资禁止行
为与限制”的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时转债增强债券 A 类




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注:本基金 2010 年实际运作期间为 2010 年 11 月 24 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31
日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。

博时转债增强债券 C 类




注:本基金 2010 年实际运作期间为 2010 年 11 月 24 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31
日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。


3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。


§4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司(以下简称“公司”)经中国证监会证监基字[1998]26 号文批准
设立。注册资本为一亿元人民币,总部设在深圳,在北京、上海、郑州、沈阳设有分公司,
此外,还设有海外子公司:博时基金(国际)有限公司。目前公司股东为招商证券股份有限
公司,持有股份 49%;中国长城资产管理公司,持有股份 25%;天津港(集团)有限公司,持

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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

有股份 6%;璟安实业有限公司,持有股份 6%;上海盛业资产管理有限公司,持有股份 6%;
丰益实业发展有限公司,持有股份 6%;广厦建设集团有限责任公司,持有股份 2%。

博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2011 年 12 月 31 日,博
时基金公司共管理二十六只开放式基金和二只封闭式基金,并且受全国社会保障基金理事会
委托管理部分全国社保基金,以及多个企业年金账户、特定资产管理账户,资产管理总规模
近 1807 亿元人民币,公募基金累计分红 556 亿元人民币,是我国目前资产管理规模最大的基
金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。

1、基金业绩

根据银河证券数据显示,截至 2011 年 12 月 30 日,博时主题行业 2011 年度净值增
长率在 218 只标准股票型基金中名列第一,博时价值增长、博时价值增长贰号 2011 年度
净值增长率在 29 只混合偏股型基金(股票上限 80%)中分别名列第一、第二,博时裕隆 2011
年度净值增长率在 25 只封闭式普通股票型基金中名列第一,博时宏观回报债券基金 A/B
2011 年度净值增长率位居 64 只普通二级债基第二。

2、客户服务

1) 2011 年,博时基金共举办博时基金大学、理财沙龙、渠道培训等各类活动共计
145 场,累计参与人数约超过万人。通过网络会议室举办的博时快 e 财富论坛、博时 e 视
界等活动共计 63 场,累计在线人数近 5000 人次。通过这些活动,博时与投资者充分沟
通了当前市场的热点问题,受到了投资者的广泛欢迎。

2) 2011 年 7 月 11 日,博时基金客服中心推出的“一线通”服务正式上线。“一线通”
是基金行业内首次整合了业务咨询、信息查询、交易办理、资料修改、投资理财等诸多
功能的“一站式”综合投资理财平台。“一线通”推出后,一通电话就能解决客户基金投
资理财的所有问题,进一步提升了博时客户服务的便捷程度。

3、品牌获奖

1) 2011 年 1 月 19 日,博时公司获得由《亚洲资产管理》(Asia Asset Management)
杂志颁发的“2010 年度中国最佳投资者教育奖”。

2) 2011 年 4 月,在由上海证券报主办的第八届中国“金基金奖”评选中,博时平衡


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配置混合型证券投资基金再度荣膺 2010 年度“金基金三年期产品奖平衡型基金奖”,
博时稳定价值债券投资基金荣获 2010 年度“金基金三年期产品奖债券基金奖”。

3) 博时平衡配置混合基金在由中国证券报社主办、银河证券等机构协办的第八届
(2010 年度)中国基金业金牛奖评选中获评为“三年期混合型金牛基金奖”。这是继 2009
年荣获“三年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖之后,因持续稳定的投资管理能力
再度蝉联同一金牛奖项。

4) 2011 年 6 月 28 日,世界品牌实验室发布了 2011 年中国 500 最具价值品牌榜,博
时基金管理公司凭着 2010 年持续的品牌创新和优秀的客户服务,品牌价值首次突破 50
亿元,以 56.24 亿元的品牌价值,位列品牌榜 227 名,连续 8 年成为国内最具品牌价值
的基金公司。

5) 2011 年 7 月 7 日,博时基金客户服务中心获评由中国信息协会、中国服务贸易协
会颁发的 2010-2011 第六届“中国最佳客户服务中心”奖项。

6) 2011 年 10 月 10 日,博时基金荣获香港知名财经杂志《资本杂志》颁发“资本卓
越大中华退休组合基金大奖”,以表扬博时基金在国内养老金的卓越表现。

7) 2011 年 12 月 9 日,由证券时报主办的“第十二届金融 IT 创新暨优秀财经网站评
选”结果揭晓,博时基金荣获“最佳客服热线”奖项,成为基金行业内唯一获此殊荣的
公司。

4、其他大事件

1) 2011 年 3 月 19 日,博时公司深圳员工在莲花山公园种下了第七片“博时林”,自
2003 年至今,博时基金已先后在深圳中心公园、笔架山公园、大沙河公园、南山公园、
梅林公园等地开辟了七片“博时林”。

2) 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金及博时深证基本面 200 交易型开
放式指数证券投资基金联接基金于 2011 年 6 月 10 日成立。深证基本面 200 交易型开放
式指数证券投资基金于 7 月 13 日起在深圳证券交易所上市交易,交易代码为 159908。

3) 博时裕祥分级债券型证券投资基金于 2011 年 6 月 10 日成立,裕祥 B 于 2011 年
9 月 2 日开始在深圳证券交易所上市交易,简称:裕祥 B,代码:150043。

4) 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)是由博时裕泽封闭基金转型而来,基
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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

金合同于 2011 年 4 月 22 日生效,5 月份进行了集中申购,并于 2011 年 6 月 30 日在深交
所上市交易。

5) 博时回报灵活配置混合型证券投资基金于 2011 年 11 月 8 日成立。

6) 2011 年 11 月 14 日,香港 Citigroup’s Global Markets 旗下的花旗集团基金管
理有限公司(CFIM)与博时基金(国际)有限公司宣布联手推出“中国平衡基金”,并于同
日开始在香港公开发售。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 (助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
硕士,基金从业资格,
CFA, 中 国 ; 1999 - 2000
美国 GE 资产管理公司;
过钧 基金经理 2010-11-24 - 12 2001-2005 华 夏 基 金 公
司;2005 年加入博时,任
博时信用债券基金、博时
转债增强债券基金经理。
2008 年毕业于中国科学
院后加入博时公司,任固
基金经理
邓欣雨 2010-11-24 - 3 定收益研究员。现任固定
助理
收益研究员兼任基金经
理助理。
注:上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,证券从业年限计算的起始时间按照从事
证券行业开始时间计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资
基金运作管理办法》及其各项实施细则、《博时转债增强债券型证券投资基金基金合同》和
其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理
和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,由
于证券市场波动等原因,本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况,基金管理人在规定期
限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和公司制定的公平交易相关制度。
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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
纵观全年,通胀高企以及紧缩的货币政策制约了市场的表现,股票、转债和债券市场均经
历了巨大的波动。债券方面,本基金配置的信用债券在 3 季度信用事件影响下经历了考验,
凭借高票息,整体上未有太大的损失;在股票配置,本基金上获得了较大的超额收益,同时
未参加新股申购,回避了新股市场惨烈下跌的风险。尽管我们主要投资的转债正股并未有太
大跌幅,但在扩容压力打击下,转债整体的转股溢价率迅速下降,本基金也受到了一定的影
响。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2011 年 12 月 31 日,本基金 A 类基金份额净值为 0.892 元,份额累计净值为 0.892
元;C 类基金份额净值为 0.888 元,份额累计净值为 0.888 元。报告期内,本基金 A 类基金
份额净值增长率为-10.26%,C 类基金份额净值增长率为-10.66%,同期业绩基准增长率
5.55%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2012 年,随着通胀的见顶和有关政策的放松,市场资金面有望转好,压制市场估值
的主要负面因素逐渐消退。债券市场,尤其是信用利差处于高位的信用债或将有较好回报,
而利率产品回报可能令人失望。尽管我们之前的预期在 2011 年没有实现,但是正股的基本面
没有改变,我们依旧看好大蓝筹转债在 2012 年的投资机会,2011 年的下跌只是带来更低的
买入成本。至于股票,尽管我们的品种在 2011 年获得超额回报,但整体估值依旧低廉,以及
有高于高等级债券的股息,依旧可以做为高等级债券的替代品种,在充满不确定性的 2012 年,
我们依旧看好该类品种的投资机会。
回顾波动巨大的 2011 年,我们经历了成长概念股的崩盘和信用债的风险教育,这对市场
和投资者其实是一件好事。2012 年市场将更趋于理性,信用事件将个体化,转债的大跌不仅
对于投资者,而且对于发行人来说都是双输的局面,所有这些都将倒逼市场的转变。我们觉
得,从实业资本的眼光来考虑投资,将是 2012 年应付复杂市场状况的最好策略。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产
估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以
下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经
理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人共五名成员组成,基金经理原则上不
参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均
具有 5 年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估
值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程
序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价
等。

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求
对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作
出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。

报告期内,本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

收益分配原则:基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额
后不能低于面值,基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日;在符合有关基金分
红条件的前提下,基金收益分配每年最多为 4 次;每次基金收益分配比例不得低于期末(收
益分配基准日)可供分配利润的 20%。基金的收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算,
期末可供分配利润以期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为
准。基金合同生效不满三个月,收益可不分配。

根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,报告期末本基金未满
足收益分配条件,故不进行收益分配。


§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2011 年度,中国光大银行在博时转债增强债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守
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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》
及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定,依法安全托管了基金的全
部资产,对博时转债增强债券型证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监
督,对发现的问题及时提出了意见和建议。按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运
作情况报告,没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了
作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2011 年度,中国光大银行依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证
券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的
规定,对基金管理人——博时基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、
监督,未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、
基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了《证券投
资基金法》等有关法律法规的要求;各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际情况进行
处理。

2011 年度,本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

中国光大银行依法对基金管理人——博时基金管理有限公司编制的“博时转债增强债券
型证券投资基金 2011 年年度报告”进行了复核,报告中相关财务指标、净值表现、收益分配
情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确的。


§6 审计报告

本报告已经普华永道中天会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。投资者欲
了解审计报告详细内容,可通过登载于博时基金管理公司网站的年度报告正文查看审计报告
全文。


§7 年度财务报表


7.1 资产负债表
会计主体:博时转债增强债券型证券投资基金
报告截止日:2011 年 12 月 31 日
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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

单位:人民币元
本期末 上年度末
资产
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
资产:
银行存款 4,755,904.35 53,748,039.38
结算备付金 15,986,776.68 12,139,711.42
存出保证金 250,000.00 -
交易性金融资产 2,546,507,738.25 2,206,476,549.22
其中:股票投资 445,933,610.85 355,204,997.52
基金投资 - -
债券投资 2,100,574,127.40 1,851,271,551.70
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 1,420,003,370.00
应收证券清算款 - -
应收利息 12,302,839.83 25,038,489.93
应收股利 - -
应收申购款 179,601.64 -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 2,579,982,860.75 3,717,406,159.95
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 160,000,000.00 99,999,730.00
应付证券清算款 56,984.96 -
应付赎回款 10,660,383.15 -
应付管理人报酬 1,524,774.45 2,316,689.62
应付托管费 406,606.52 617,783.88
应付销售服务费 343,691.21 707,530.08
应付交易费用 5,742.37 329,711.13
应交税费 - -
应付利息 8,627.82 63,715.92
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 550,270.50 250,000.00
负债合计 173,557,080.98 104,285,160.63
所有者权益:
实收基金 2,703,442,853.52 3,634,767,686.75
未分配利润 -297,017,073.75 -21,646,687.43

14
 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
所有者权益合计 2,406,425,779.77 3,613,120,999.32
负债和所有者权益总计 2,579,982,860.75 3,717,406,159.95
注:1.报告截止日 2011 年 12 月 31 日,基金份额总额 2,703,442,853.52 份。其中 A 类基金份额净值

0.892 元,基金份额总额 1,581,872,574.14 份; 类基金份额净值 0.888 元,基金份额总额 1,121,570,279.38

份。报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额总额 3,634,767,686.75 份。其中 A 类基金份额净值 0.994

元,基金份额总额 1,553,165,897.13 份;C 类基金份额净值 0.994 元,基金份额总额 2,081,601,789.62

份。
2. 本财务报表的实际编制期间为 2011 年度和 2010 年 11 月 24 日(基金合同生效日)至 2010 年 12
月 31 日止期间。
7.2 利润表
会计主体:博时转债增强债券型证券投资基金
本报告期:2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2010 年 11 月 24 日(基金合
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年
同生效日)至 2010 年 12 月
12 月 31 日
31 日
一、收入 -289,460,274.50 -16,714,562.77
1.利息收入 36,106,343.19 8,384,834.55
其中:存款利息收入 867,620.67 397,973.21
债券利息收入 31,550,403.66 1,796,415.83
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 3,688,318.86 6,190,445.51
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -39,072,373.05 4,935,907.22
其中:股票投资收益 -24,159,806.26 3,021,559.47
债券投资收益 -27,417,795.67 1,914,347.75
基金投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 12,505,228.88 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填
-287,798,597.11 -30,035,304.54
列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 1,304,352.47 -
减:二、费用 37,634,657.91 4,932,124.66
1.管理人报酬 21,847,131.11 2,764,808.61
2.托管费 5,825,901.60 737,282.28
3.销售服务费 5,537,451.57 844,400.00
4.交易费用 803,449.45 521,017.85
15
 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
5.利息支出 3,180,995.82 63,715.92
其中:卖出回购金融资产支出 3,180,995.82 63,715.92
6.其他费用 439,728.36 900.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -327,094,932.41 -21,646,687.43
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -327,094,932.41 -21,646,687.43
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:博时转债增强债券型证券投资基金
本报告期:2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
3,634,767,686.75 -21,646,687.43 3,613,120,999.32
值)
二、本期经营活动产生的基金
- -327,094,932.41 -327,094,932.41
净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以 -931,324,833.23 51,724,546.09 -879,600,287.14
“-”号填列)
其中:1.基金申购款 1,489,954,511.63 -14,499,883.64 1,475,454,627.99
2.基金赎回款 -2,421,279,344.86 66,224,429.73 -2,355,054,915.13
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动 - - -
(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净
2,703,442,853.52 -297,017,073.75 2,406,425,779.77
值)
上年度可比期间
项目 2010 年 11 月 24 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
3,634,767,686.75 - 3,634,767,686.75
值)
二、本期经营活动产生的基金
- -21,646,687.43 -21,646,687.43
净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以 - - -
“-”号填列)
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动 - - -
(净值减少以“-”号填列)

16
 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
五、期末所有者权益(基金净
3,634,767,686.75 -21,646,687.43 3,613,120,999.32
值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:


————————— ————————— —————————

基金管理公司负责人:何宝 主管会计工作的负责人:王德英 会计机构负责人:成江
7.4 报表附注
7.4.1 重要会计政策和会计估计
7.4.1.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际编制期间为 2011
年度和 2010 年 11 月 24 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日止期间。
7.4.1.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.1.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.1.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产
17
 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费
用计入当期损益;对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次
除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用
计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量;对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交
易日结转。
7.4.1.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与
本基金特定相关的参数。
7.4.1.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
7.4.1.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.1.8 损益平准金

18
 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.1.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额
确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公
允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.1.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。

7.4.1.11 基金的收益分配政策
本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再
投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额
交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实
现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配
利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.1.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。

19
 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决
定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金
流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
7.4.1.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类
别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定
公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数
及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.2.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.2.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.2.3 差错更正的说明
无。
7.4.3 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息
红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的
补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和
实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司

20
 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣
代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.4 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国光大银行股份有限公司(“光大银行”) 基金托管人、基金代销机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国长城资产管理公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
璟安实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业资产管理有限公司 基金管理人的股东
丰益实业发展有限公司 基金管理人的股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.5.1.1 股票交易
无。
7.4.5.1.2 权证交易
无。
7.4.5.2 关联方报酬
7.4.5.2.1 基金管理费
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
项目 2010年11月24日(基金合同生效
2011年1月1日至2011年12月31日
日)至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 21,847,131.11 2,764,808.61
其中:支付销售机构的客户维护费 5,712,655.17 -
注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费率计提,逐日累计至

每月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值 X0.75% / 当年天数。

7.4.5.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期 上年度可比期间

21
 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年11月24日(基金合同生效
日)至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 5,825,901.60 737,282.28
注:支付基金托管人光大银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计至每月

月底,按月支付。其计算公式为:

日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。

7.4.5.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
获得销售服务费的各关联方 2011年1月1日至2011年12月31日
名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
博时转债增强债券 A 类 博时转债增强债券 C 类 合计
博时基金 - 759,018.54 759,018.54
光大银行 - 3,982,289.63 3,982,289.63
招商证券 - 1,266.04 1,266.04
合计 - 4,742,574.21 4,742,574.21
上年度可比期间
获得销售服务费的各关联方 2010年11月24日(基金合同生效日)至2010年12月31日
名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
博时转债增强债券 A 类 博时转债增强债券 C 类 合计
博时基金 - 109,491.63 109,491.63
光大银行 - 642,912.64 642,912.64
招商证券 - 96.17 96.17
合计 - 752,500.44 752,500.44
注:支付基金销售机构的 C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.40%的年费率计提,

逐日累计至每月月底,按月支付给博时基金,再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额

不收取销售服务费。其计算公式为:

日销售服务费=前一日 C 类基金资产净值 X0.40%/当年天数。

7.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
光大银行 - - 600,000,000.00 228,210.69 725,600,000.00 407,230.65
上年度可比期间
2010年11月24日(基金合同生效日)至2010年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
光大银行 - - - - 100,000,000.00 63,715.92
7.4.5.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.5.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
关联方 2010年11月24日(基金合同生效日)至2010年12月
2011年1月1日至2011年12月31日
名称 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
光大银行 4,755,904.35 628,456.85 53,748,039.38 385,217.77
注:本基金的银行存款由基金托管人光大银行保管,按银行同业利率计息。

7.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位:股/张) 总金额
招商证券 002540 亚太科技 新股网上申购 500 20,000.00
招商证券 110015 石化转债 新债网下申购 195,210 19,521,000.00
上年度可比期间
2010 年 11 月 24 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位:股/张) 总金额
- - - - - -
7.4.6 期末(2011 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.6.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.6.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.6.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.6.3.1 银行间市场债券正回购
无。
23
 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

7.4.6.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 160,000,000.00 元,于 2012 年 1 月 4 日到期。该类交易要求本基金转入
质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.7 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可
分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入值)。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2011 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额
为 2,492,896,738.25 元,属于第二层级的余额为 53,611,000.00 元,无属于第三层级的余额
(2010 年 12 月 31 日:第一层级 1,614,313,899.22 元,第二层级 592,162,650.00 元,无第
三层级)。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间不将相关
股票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价
值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。

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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 445,933,610.85 17.28
其中:股票 445,933,610.85 17.28
2 固定收益投资 2,100,574,127.40 81.42
其中:债券 2,100,574,127.40 81.42
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资
- -
产
5 银行存款和结算备付金合计 20,742,681.03 0.80
6 其他各项资产 12,732,441.47 0.49
7 合计 2,579,982,860.75 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 - -
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 - -
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 94,219,148.72 3.92
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 233,843,398.00 9.72
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
I 金融、保险业 117,871,064.13 4.90
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 445,933,610.85 18.53
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 601006 大秦铁路 31,346,300 233,843,398.00 9.72
2 600886 国投电力 15,808,582 94,219,148.72 3.92
3 601601 中国太保 4,877,129 93,689,648.09 3.89
4 600015 华夏银行 1,999,948 22,459,416.04 0.93
5 601318 中国平安 50,000 1,722,000.00 0.07
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601006 大秦铁路 122,102,085.10 3.38
2 601601 中国太保 76,600,610.03 2.12
3 600886 国投电力 53,107,029.36 1.47
4 000402 金 融 街 25,648,992.81 0.71
5 600015 华夏银行 20,674,291.91 0.57
6 601186 中国铁建 20,099,611.32 0.56
7 000418 小天鹅A 17,643,847.81 0.49
8 600377 宁沪高速 16,921,679.69 0.47
9 600809 山西汾酒 14,608,446.89 0.40
10 601318 中国平安 13,531,622.27 0.37
11 600196 复星医药 10,783,492.95 0.30
12 002142 宁波银行 10,084,952.86 0.28
13 600428 中远航运 8,659,275.41 0.24
14 601700 风范股份 35,000.00 0.00
15 002541 鸿路钢构 20,500.00 0.00
16 002540 亚太科技 20,000.00 0.00
17 601677 明泰铝业 20,000.00 0.00
18 601928 凤凰传媒 17,600.00 0.00
19 002539 新都化工 16,940.00 0.00
20 300261 雅本化学 11,000.00 0.00
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601328 交通银行 39,989,343.19 1.11
2 601318 中国平安 33,568,921.09 0.93
3 000402 金 融 街 26,572,344.26 0.74
4 601006 大秦铁路 20,415,838.59 0.57
5 600809 山西汾酒 18,151,047.55 0.50
6 600377 宁沪高速 17,055,545.61 0.47
7 600631 百联股份 16,294,606.76 0.45
8 601186 中国铁建 13,672,936.72 0.38
9 601601 中国太保 12,279,518.76 0.34
10 000418 小天鹅A 11,244,942.47 0.31
11 600196 复星医药 10,790,294.92 0.30
12 002142 宁波银行 10,316,724.71 0.29
13 600886 国投电力 9,353,209.16 0.26
14 600428 中远航运 9,170,459.43 0.25
15 300156 天立环保 34,250.00 0.00
16 601700 风范股份 28,600.00 0.00
17 601928 凤凰传媒 24,320.00 0.00
18 300155 安居宝 22,300.00 0.00
19 002541 鸿路钢构 19,505.00 0.00
20 601677 明泰铝业 18,800.00 0.00
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 410,620,918.41
卖出股票的收入(成交)总额 249,087,718.22
注:本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,

不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 130,222,000.00 5.41
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 264,386,003.90 10.99
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 1,705,966,123.50 70.89

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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
8 其他 - -
9 合计 2,100,574,127.40 87.29
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 113002 工行转债 6,823,180 726,395,742.80 30.19
2 113001 中行转债 7,562,920 715,300,973.60 29.72
3 110013 国投转债 1,634,480 158,430,146.40 6.58
4 110015 石化转债 947,570 95,240,260.70 3.96
5 010513 05 国债⒀ 800,000 80,160,000.00 3.33
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注

8.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.9.2 基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 12,302,839.83
5 应收申购款 179,601.64
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 12,732,441.47
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 113002 工行转债 726,395,742.80 30.19
2 113001 中行转债 715,300,973.60 29.72
3 110013 国投转债 158,430,146.40 6.58

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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
4 110015 石化转债 95,240,260.70 3.96
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。


§9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者
份额级别
数(户) 金份额 占总份额 占总份
持有份额 持有份额
比例 额比例
博时转债增强债 12,295 128,659.83 664,061,646.11 41.98% 917,810,928.03 58.02%
券A类
博时转债增强债 13,365 83,918.46 131,709,091.25 11.74% 989,861,188.13 88.26%
券C类
合计 25,660 105,356.31 795,770,737.36 29.44% 1,907,672,116.16 70.56%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
博时转债增强债券 A 类 100,543.07 0.006%
基金管理公司所有从业人员
博时转债增强债券 C 类 75,873.01 0.007%
持有本开放式基金
合计 176,416.08 0.007%


§10 开放式基金份额变动


单位:份
项目 博时转债增强债券 A 类 博时转债增强债券 C 类
基金合同生效日(2010 年 11 月 24 日)基金份额总额 1,553,165,897.13 2,081,601,789.62
本报告期期初基金份额总额 1,553,165,897.13 2,081,601,789.62
本报告期基金总申购份额 1,115,629,618.89 374,324,892.74
减:本报告期基金总赎回份额 1,086,922,941.88 1,334,356,402.98
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,581,872,574.14 1,121,570,279.38




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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:1)基金管理人于 2011 年 7 月 30 日发布了
《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,肖风先生不再担任博时基金管理有
限公司总经理职务。2)基金管理人于 2011 年 10 月 28 日发布了《博时基金管理有限公司关
于高级管理人员变更的公告》,经博时基金管理有限公司董事会会议审议并通过,并经中国证
券监督管理委员会证监许可【2011】1710 号文核准批复,博时基金管理有限公司聘任何宝担
任博时基金管理有限公司总经理。
本报告期内,中国光大银行股份有限公司增聘潘东女士为中国光大银行股份有限公司投
资与托管业务部副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计
服务。本报告期内本基金应付审计费 100,000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单
券商名称 占当期股票成 占当期佣金总量 备注
元数量 成交金额 佣金
交总额的比例 的比例
齐鲁证券 1 543,233,238.61 84.24% 336,393.83 84.64% -
长江证券 1 101,652,069.92 15.76% 61,056.15 15.36% -
注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证

监基字[2007]48 号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水
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 博时转债增强债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要

平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。

1、基金专用交易席位的选择标准如下:

(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;

(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;

(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能

及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;

能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公

司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

2、基金专用交易席位的选择程序如下:

(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;

(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期债 占当期回 占当期权
券商名称
成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总
额的比例 额的比例 额的比例
齐鲁证券 1,515,944,677.76 93.16% 25,780,500,000.00 100.00% - -
长江证券 111,338,384.49 6.84% - - - -




博时基金管理有限公司
2012 年 3 月 28 日




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