大成可转债增强债券型证券投资基金

2016年年度报告摘要

2016年 12月 31日

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2017年3月25日

§1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月23日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金简称 大成可转债增强债券

基金主代码 090017

交易代码 090017

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2011年11月30日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 45,475,895.46份

基金合同存续期 不定期

2.2基金产品说明

投资目标 在严格控制投资风险、保持资产流动性的前提下，采

取自上而下的资产配置策略和自下而上的个券选择策

略，通过主动投资组合管理，充分把握可转债兼具股

性和债性的风险收益特征，追求投资资金的长期保值

增值。

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投资策略 本基金主要投资于可转债等固定收益类资产，在确保

基金资产收益安全与稳定的同时，以有限的风险载荷

博取股票市场的上涨收益。本基金将在基金合同约定

的投资范围内结合定性以及定量分析，自上而下地实

施整体资产配置策略，通过对国内外宏观经济状况、

证券市场走势、市场利率走势以及市场资金供求状况、

信用风险变化情况和有关政策法律法规等因素的综合

分析，预测各大类资产未来收益率变化情况，在不同

的大类资产之间进行动态调整和优化，以规避市场风

险，把握市场收益变化，进而提高基金收益率。

业绩比较基准 中信标普可转债指数×60%＋中债综合指数×40%

风险收益特征 本基金为债券型基金产品，属证券投资基金中的低风

险收益品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基

金，低于混合型基金和股票型基金。本基金主要投资

于可转换债券（含可分离交易可转债），在债券型基

金中属于风险水平相对较高的投资产品。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

姓名 罗登攀 郭明

信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-66105799

电子邮箱 office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 4008885558 95588

传真 0755-83199588 010-66105798

2.4信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.dcfund.com.cn

址

基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层

大成基金管理有限公司

北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行托

管业务部

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年 2014年

本期已实现收益 -8,304,824.17 18,125,341.01 15,327,763.24

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本期利润 -13,092,548.73 -54,923,298.43 92,984,978.62

加权平均基金份额本期利润 -0.3400 -0.2734 1.2978

本期基金份额净值增长率 -21.77% -16.86% 79.80%

3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末

期末可供分配基金份额利润 -0.0755 0.1509 0.1633

期末基金资产净值 52,124,195.91 56,176,859.18 273,113,622.04

期末基金份额净值 1.146 1.465 1.762

注：1、本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 -6.60% 0.67% -2.80% 0.37% -3.80% 0.30%

过去六个月 -5.45% 0.57% 0.24% 0.32% -5.69% 0.25%

过去一年 -21.77% 0.94% -5.59% 0.43% -16.18% 0.51%

过去三年 16.94% 1.92% 15.40% 1.18% 1.54% 0.74%

过去五年 15.45% 1.51% 19.53% 0.93% -4.08% 0.58%

自基金合同 15.68% 1.49% 19.35% 0.93% -3.67% 0.56%

生效起至今

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的

比较

注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合

同的约定，建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。

3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

第4页

3.3过去三年基金的利润分配情况

无。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日

正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注

册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、特定客户资产管理和QDII业务资格。

经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。截至2016年12月31日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，4只QDII基金及68只开放式证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年

姓名 职务 任职日期 离任日期 限 说明

经济学硕士，2011年

3月至2012年9月任中

银基金管理有限公司研

究员。2012年9月至

2015年9月任易方达基

金管理有限公司研究员、

基金经理助理。

赵世宏先 本基金基 2016年3月 - 6年 2015年9月加入大成基

生 金经理 26日 金管理有限公司，任职

于固定收益总部。自

2016年3月26日起担

任大成景丰债券型证券

投资基金（LOF）、大

成景恒保本混合型证券

投资基金、大成景利混

合型证券投资基金、大

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成景益平稳收益混合型

证券投资基金、大成可

转债增强债券型证券投

资基金和大成强化收益

定期开放债券型证券投

资基金基金经理。自

2016年11月8日起担

任大成景盛一年定期开

放债券型证券投资基金

基金经理。自2017年

3月18日起担任大成景

明灵活配置混合型证券

投资基金基金经理。具

有基金从业资格。国籍：

中国

经济学硕士。2003年

5月至2012年10月曾

任证券时报社公司新闻

部记者、世纪证券投资

银行部业务董事、国信

证券经济研究所分析师

及资产管理总部专户投

资经理、中银基金管理

有限公司专户理财部投

资经理及总监（主持工

作）。2012年11月加

入大成基金管理有限公

司。2013年6月7日至

2015年7月15日起担

王磊先生 本基金基 2013年11月 2016年3月 13年 任大成强化收益债券型

金经理 9日 25日 证券投基金基金经理，

2015年7月16日到

2016年3月25日任大

成强化收益定期开放债

券型证券投资基金基金

经理。2013年7月

17日到2016年3月

25日任大成景恒保本混

合型证券投资基金基金

经理。2013年11月

9日到2016年3月

25日任大成可转债增强

债券型证券投资基金基

金经理。2014年6月

26日到2016年3月

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25日任大成景益平稳收

益混合型证券投资基金

基金经理。2014年

9月3日至2016年

3月23日任大成景丰债

券型证券投资基金

（LOF）基金经理。

2014年12月9日到

2016年3月25日任大

成景利混合型证券投资

基金基金经理。

2015年12月14日起任

大成行业轮动混合型证

券投资基金基金经理。

2016年11月11日起担

任大成景尚灵活配置混

合型证券投资基金基金

经理。具有基金从业资

格。国籍：中国

注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成可转债增强债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成可转债增强债券型证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。

第7页

研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在9 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在2笔同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年，经济在信贷放量、地产去库存、基建加码的推动下，呈现一定弱复苏态势，同时

在供给侧改革以及部分行业自然去产能的驱动下，中上游商品价格迎来次第上涨，企业盈利显着好转。货币政策层面，整体以稳健偏宽松为主，国内流动性总体宽裕，各类资产如地产、债券、股票、商品都有阶段性表现。美国经济逐渐复苏，加息预期反复发酵，资金持续外流，人民币贬值幅度较大，对国内流动性、资产价格形成明显扰动。

市场方面，前三季度由于流动性总体宽松，债市延续牛市格局，进入四季度，在货币当局金融去杠杆政策引导下，资金价格大幅上升，债市大幅回调。权益市场经历年初大跌之后，整体波动上行，呈现剪刀差格局，大盘股、周期股表现较好，成长股持续回调。

转债市场分别受股债市场的影响，加之受流动性匮乏的影响，在一、二季度和年底，均经历大幅回调。

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组合操作上，本基金根据市场变化灵活调整了转债及权益仓位。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截止本报告期末，本基金份额资产净值为1.146元。本报告期内基金份额净值增长率为-

21.77%，同期业绩比较基准收益率-5.59%，低于业绩比较基准的表现。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，房地产市场在限购限贷等政策调控下，可能出现明显降温，基建投资仍可能

维持可观的增长，出口有望随着外围经济回暖而好转，整体看经济增速存在一定的放缓压力，但风险仍可控。流动性将由单边宽松转为中性，对资产价格有一定抑制作用。金融去杠杆举措仍可能不断加码，对资本市场尤其是债市会形成持续扰动，从投资的角度看会带来较多的波段性机会。

权益市场的结构分化可能进一步演绎，国企改革、供给侧改革、一带一路等受益板块还会有不错的表现，成长股在经历估值压缩之后也逐渐具备布局价值。转债市场经历几轮调整之后已处于相对底部位置，部分个券估值较低，有债底保护，具备配置价值。

投资操作，权益资产将继续注重自下而上挖掘投资机会，沿着上述方向精选个股。转债继续关注低风险高弹性个券，即纯债价值高，正股弹性高的个券。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。

股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一 第9页

致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

无。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在本报告期内，曾出现了连续20个工作日资产净值低于五千万元的情形。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对大成可转债增强债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，大成可转债增强债券型证券投资基金的管理人——大成基金管理有限公司在大成可转债增强债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，大成可转债增强债券型证券投资基金未进行利润分配。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对大成基金管理有限公司编制和披露的大成可转债增强债券型证券投资基金2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

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§6审计报告

本基金2016年年度财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙）审计，注

册会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报告详细内容，应阅读年度报告正文。

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：大成可转债增强债券型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 391,472.13 1,122,892.70

结算备付金 1,530,215.40 2,086,810.29

存出保证金 20,669.06 90,623.78

交易性金融资产 51,787,451.14 76,397,789.18

其中：股票投资 5,808,400.20 11,096,200.68

基金投资 - -

债券投资 45,979,050.94 65,301,588.50

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 - -

应收证券清算款 999,580.83 -

应收利息 181,794.11 363,341.19

应收股利 - -

应收申购款 3,498.45 12,235.31

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 54,914,681.12 80,073,692.45

负债和所有者权益 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 2,000,000.00 23,500,000.00

应付证券清算款 518,517.98 4,651.92

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应付赎回款 21,764.48 105,944.47

应付管理人报酬 45,350.08 49,852.18

应付托管费 9,070.03 9,970.45

应付销售服务费 - -

应付交易费用 32,950.13 33,652.73

应交税费 42,682.00 42,682.00

应付利息 60.38 -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 120,090.13 150,079.52

负债合计 2,790,485.21 23,896,833.27

所有者权益：

实收基金 45,475,895.46 38,354,891.37

未分配利润 6,648,300.45 17,821,967.81

所有者权益合计 52,124,195.91 56,176,859.18

负债和所有者权益总计 54,914,681.12 80,073,692.45

注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.146元，基金份额总额45,475,895.46份。

7.2利润表

会计主体：大成可转债增强债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 -11,682,995.56 -44,898,078.23

1.利息收入 437,163.66 3,995,362.82

其中：存款利息收入 38,322.01 339,331.48

债券利息收入 398,107.49 3,648,049.12

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 734.16 7,982.22

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -7,344,950.25 23,800,470.81

其中：股票投资收益 1,280,006.22 69,187,512.64

基金投资收益 - -

债券投资收益 -8,667,084.77 -45,652,109.29

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 42,128.30 265,067.46

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3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 -4,787,724.56 -73,048,639.44

列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 12,515.59 354,727.58

减：二、费用 1,409,553.17 10,025,220.20

1．管理人报酬 473,004.12 3,710,768.69

2．托管费 94,600.89 742,153.76

3．销售服务费 - -

4．交易费用 258,323.94 1,961,579.01

5．利息支出 282,478.30 3,228,127.78

其中：卖出回购金融资产支出 282,478.30 3,228,127.78

6．其他费用 301,145.92 382,590.96

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -13,092,548.73 -54,923,298.43

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -13,092,548.73 -54,923,298.43

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：大成可转债增强债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 38,354,891.37 17,821,967.81 56,176,859.18

金净值）

二、本期经营活动产生的 - -13,092,548.73 -13,092,548.73

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 7,121,004.09 1,918,881.37 9,039,885.46

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 51,399,951.01 11,987,492.08 63,387,443.09

2.基金赎回款 -44,278,946.92 -10,068,610.71 -54,347,557.63

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-

”号填列）

第13页

五、期末所有者权益（基 45,475,895.46 6,648,300.45 52,124,195.91

金净值）

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 154,999,331.79 118,114,290.25 273,113,622.04

金净值）

二、本期经营活动产生的 - -54,923,298.43 -54,923,298.43

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 -116,644,440.42 -45,369,024.01 -162,013,464.43

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 704,515,464.75 607,219,924.86 1,311,735,389.61

2.基金赎回款 -821,159,905.17 -652,588,948.87 -1,473,748,854.04

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 38,354,891.37 17,821,967.81 56,176,859.18

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

_____罗登攀____ ______周立新_____ ____周立新____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.2税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税

收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号

《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关

于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推

开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金

第14页

融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》

、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业

税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月

1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券

的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利

收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)

的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按

50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限

售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.3关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构

银行”)

中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东

光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东

广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东(2016年4月25日前)

大成国际资产管理有限公司(“大成国际” 基金管理人的子公司

)

大成创新资本管理有限公司(“大成创新 基金管理人的合营企业

资本”)

注：1.根据本基金管理人大成基金管理有限公司(以下简称“大成基金”)董事会及股东会的有关决议，大成基金原股东广东证券股份有限公司将所持大成基金2%股权以拍卖竞买的方式转让给大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。

第15页

2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.4本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.4.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.4.2关联方报酬

7.4.4.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

当期发生的基金应支付 473,004.12 3,710,768.69

的管理费

其中：支付销售机构的 163,249.06 881,476.91

客户维护费

注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%÷当年天数。

7.4.4.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

当期发生的基金应支付 94,600.89 742,153.76

的托管费

注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。

7.4.4.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.4.4各关联方投资本基金的情况

7.4.4.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

第16页

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

基金合同生效日（ - -

2011年11月30日）持有

的基金份额

期初持有的基金份额 - 30,000,600.02

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - 30,000,600.02

期末持有的基金份额 - -

期末持有的基金份额 0.0000% 0.0000%

占基金总份额比例

7.4.4.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

7.4.4.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行 391,472.13 20,520.16 1,122,892.70 167,451.06

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.4.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券

7.4.4.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项

7.4.5期末（ 2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.5.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.5.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

第17页

7.4.5.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.5.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.5.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额2,000,000.00元，于2017年1月3日到期。该类交易要求本基金转入质押库的

债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 权益投资 5,808,400.20 10.58

其中：股票 5,808,400.20 10.58

2 固定收益投资 45,979,050.94 83.73

其中：债券 45,979,050.94 83.73

资产支持证券 - 0.00

3 贵金属投资 - 0.00

4 金融衍生品投资 - 0.00

5 买入返售金融资产 - 0.00

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00

6 银行存款和结算备付金合计 1,921,687.53 3.50

7 其他各项资产 1,205,542.45 2.20

8 合计 54,914,681.12 100.00

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例

（%）

A 农、林、牧、渔业 - 0.00

B 采矿业 - 0.00

C 制造业 4,099,341.52 7.86

第18页

D 电力、热力、燃气及水生产和供 - 0.00

应业

E 建筑业 - 0.00

F 批发和零售业 - 0.00

G 交通运输、仓储和邮政业 529,784.00 1.02

H 住宿和餐饮业 - 0.00

I 信息传输、软件和信息技术服务 595,320.00 1.14

业

J 金融业 583,954.68 1.12

K 房地产业 - 0.00

L 租赁和商务服务业 - 0.00

M 科学研究和技术服务业 - 0.00

N 水利、环境和公共设施管理业 - 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - 0.00

P 教育 - 0.00

Q 卫生和社会工作 - 0.00

R 文化、体育和娱乐业 - 0.00

S 综合 - 0.00

合计 5,808,400.20 11.14

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

无。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值

比例（%）

1 300461 田中精机 20,100 1,282,983.00 2.46

2 002777 久远银海 6,600 595,320.00 1.14

3 601997 贵阳银行 37,006 583,954.68 1.12

4 600298 安琪酵母 30,900 550,638.00 1.06

5 600004 白云机场 37,600 529,784.00 1.02

6 000930 中粮生化 37,900 509,376.00 0.98

7 600686 金龙汽车 35,800 508,718.00 0.98

8 600596 新安股份 45,900 470,016.00 0.90

第19页

9 600166 福田汽车 134,300 414,987.00 0.80

10 002050 三花智控 31,613 349,007.52 0.67

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于大成基金管理有限公司网站(http://www.dcfund.com.cn)的年度报告正文。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值

比例（%）

1 600386 北巴传媒 2,234,175.00 3.98

2 601555 东吴证券 2,064,438.00 3.67

3 002777 久远银海 2,007,873.00 3.57

4 002510 天汽模 1,822,959.30 3.25

5 603601 再升科技 1,782,091.73 3.17

6 300461 田中精机 1,575,127.75 2.80

7 300056 三维丝 1,570,568.00 2.80

8 000750 国海证券 1,563,211.00 2.78

9 000858 五粮液 1,256,545.00 2.24

10 600898 三联商社 1,226,060.56 2.18

11 300537 广信材料 1,165,452.64 2.07

12 601668 中国建筑 1,162,925.00 2.07

13 000732 泰禾集团 1,095,234.00 1.95

14 002301 齐心集团 1,043,472.00 1.86

15 600885 宏发股份 1,043,195.00 1.86

16 000531 穗恒运Ａ 988,153.00 1.76

17 600110 诺德股份 985,929.00 1.76

18 000910 大亚圣象 966,395.00 1.72

19 300064 豫金刚石 932,707.00 1.66

20 002050 三花智控 901,956.00 1.61

注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值

比例（%）

第20页

1 600682 南京新百 7,682,086.20 13.67

2 600386 北巴传媒 2,324,391.58 4.14

3 603601 再升科技 2,076,086.40 3.70

4 601555 东吴证券 2,073,532.21 3.69

5 002510 天汽模 1,813,807.82 3.23

6 000750 国海证券 1,556,785.00 2.77

7 300056 三维丝 1,527,240.60 2.72

8 000858 五粮液 1,366,344.00 2.43

9 601668 中国建筑 1,228,460.00 2.19

10 600898 三联商社 1,221,998.00 2.18

11 600110 诺德股份 1,139,495.98 2.03

12 300537 广信材料 1,066,910.84 1.90

13 600885 宏发股份 1,048,955.00 1.87

14 002777 久远银海 1,039,500.00 1.85

15 002301 齐心集团 1,037,057.07 1.85

16 000531 穗恒运Ａ 1,014,236.00 1.81

17 000910 大亚圣象 1,003,569.14 1.79

18 000732 泰禾集团 962,595.00 1.71

19 300499 高澜股份 934,763.00 1.66

20 600309 万华化学 904,954.00 1.61

注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 83,628,903.63

卖出股票收入（成交）总额 86,140,172.34

注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 6,490,837.10 12.45

2 央行票据 - 0.00

3 金融债券 - 0.00

其中：政策性金融债 - 0.00

4 企业债券 - 0.00

5 企业短期融资券 - 0.00

6 中期票据 - 0.00

7 可转债（可交换债） 39,488,213.84 75.76

第21页

8 同业存单 - 0.00

9 其他 - 0.00

10 合计 45,979,050.94 88.21

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（%）

1 132004 15国盛EB 103,180 10,210,692.80 19.59

2 110032 三一转债 37,930 4,192,023.60 8.04

3 019533 16国债05 40,610 4,061,000.00 7.79

4 132001 14宝钢EB 34,330 3,886,499.30 7.46

5 132002 15天集EB 31,870 3,381,725.70 6.49

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.10.1本期国债期货投资政策

本基金本报告期未持有国债期货。

8.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期未持有国债期货。

8.10.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期未持有国债期货。

第22页

8.11投资组合报告附注

8.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日

前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.11.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

8.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 20,669.06

2 应收证券清算款 999,580.83

3 应收股利 -

4 应收利息 181,794.11

5 应收申购款 3,498.45

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 1,205,542.45

8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值

比例（%）

1 132004 15国盛EB 10,210,692.80 19.59

2 110032 三一转债 4,192,023.60 8.04

3 132001 14宝钢EB 3,886,499.30 7.46

4 132002 15天集EB 3,381,725.70 6.49

5 113010 江南转债 2,853,420.00 5.47

6 110030 格力转债 2,614,445.40 5.02

7 110034 九州转债 2,284,123.50 4.38

8 132003 15清控EB 2,146,118.40 4.12

9 128009 歌尔转债 1,966,809.60 3.77

10 110031 航信转债 1,557,037.20 2.99

11 127003 海印转债 1,555,423.14 2.98

12 110033 国贸转债 805,638.00 1.55

8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。

第23页

8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

3,362 13,526.44 16,134,565.93 35.48% 29,341,329.53 64.52%

注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 34,022.69 0.0748%

持有本基金

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 0

部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2011年11月30日）基金份额总额 985,833,964.83

本报告期期初基金份额总额 38,354,891.37

本报告期基金总申购份额 51,399,951.01

减:本报告期基金总赎回份额 44,278,946.92

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 45,475,895.46

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§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动

基金管理人于2016年6月25日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的

公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第十七次会议审议通过，钟鸣远先生不再担任公司副总经理。

二、基金托管人基金托管部门的重大人事变动

本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），本年度支付的审计费用为4万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

1、报告期内基金管理人收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”）《关于对大成基金管理有限公司采取责令整改并暂停办理相关业务措施的决定》，责令公司进行整改，并暂停受理公募基金产品注册申请 6 个月，暂停受理新设子公司业务申请1年，对相关责任人采取行政监管措施。公司高度重视，制定并落实相关整改措施，并及时向深圳证监局提交整改报告。目前公司已完成相关整改工作。

2、报告期内基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

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11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

申银万国 193,850,980.23 55.59% 85,526.68 55.59%

中信证券 172,071,149.24 42.69% 65,676.41 42.69%

华创证券 1 2,903,227.20 1.72% 2,644.46 1.72%

注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。

租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：

（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；

（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；

（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；

（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；

（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；

（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。

租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。

本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：

本报告期内增加交易单元：无。本报告期内退租交易单元：无。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证

例 成交总额 成交总额

的比例 的比例

申银万国 77,276,830.95 31.51% - 0.00% - 0.00%

中信证券 164,389,470.69 67.03%1,888,000,000.00 99.10% - 0.00%

华创证券 3,569,773.05 1.46% 17,200,000.00 0.90% - 0.00%

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§12影响投资者决策的其他重要信息

1、根据2016年4月27日《大成基金管理有限公司关于股权变更及修改<公司章程>的公

告》，根据大成基金管理有限公司（以下简称“本公司”）第六届董事会第十四次会议和

2016年第一次临时股东会的有关决议，本公司原股东广东证券股份有限公司通过其破产管理人

将所持本公司2%股权（对应出资额400万元）以拍卖竞买的方式转让给本公司股东中泰信托有

限责任公司，广东证券股份有限公司退出本公司投资，中泰信托有限责任公司所持本公司股权增至50%（对应出资额1亿元），同时，就本公司股权变更的相关内容修改《大成基金管理有限公司公司章程》。本公司股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。

2、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变

更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会”）审议通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过90日。

3、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变

更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。

大成基金管理有限公司

2017年3月25日

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